金贾公司费用开支管理办法
第一章 总则
第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据有关规定和公司实际情况，特制定本办法。
第二章 费用开支计划
第二条 公司各部门必须在每年年底根据下年度工作计划制定本部门费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司董事会审批，即为公司的年度费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。
第三条 公司费用开支计划留有弹性，每月可根据实施情况进行调整或变更。公司规定，业务贷款由总裁签批，日常费用开支由监事会主席签批。
第三章 审批权限及程序
第四条 凡公司费用开支计划内审批程序为：
1.费用当事人申请；
2.部门经理审查确认；
3.财务部门审核；
4.监事会主席审批签字。
第五条 公司计划内的费用开支（另有规定的除外）由监事会主
席签字后可以支付，超计划支付必须经公司董事长或董事长授权人员同意并签字后方可支付。
第六条单笔金额超过2万元人民币的费用开支（含计划内费用和计划外费用），须经董事长或董事长授权人员同意并签字后方可支付。
第四章 行政办公费用管理
第七条公司外购物品应首先填制费用开支申报单或申购单，由所属部门经理签字，交综合管理部经理审核，经监事会主席批准后，统一由综合管理部购买。报销时经办人必须持经验收人签字和采购申请单及其他有效单据，财务部审核无误后按公司有关报销程序规定报销。
第八条 车辆使用费报销：
（一）公司购置车辆，用于公司业务和办公。
1.油费报销，由公司办理加油卡，公司车辆加油需由驾驶员持公司油卡加油，并在加油小票背面注明行车起始路程，由综合管理部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经综合管理部长签字验核。
2．洗车费由公司办理洗车卡，驾驶员持公司洗车卡洗车，并由综合管理部进行登记，由综合管理部根据派车记录复核，经综合管理部长签字验核。
3.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由综合管理部根据车辆维修情况复核，
经综合管理部长签字验核。
（二）个人车辆补助办法
1．总裁车辆，公司每月补助3000元办公费用包干，其他费用一律自理。
2、财务总监、董事会秘书长、出纳个人汽车，每人每月补助500元办公费用包干，其他费用一律自理。
上述包干费用全部在每月工资中发放，公司不再报销所有个人汽车费用。
总裁去武汉开会，可以每次另加1000元特殊会议补贴，公司不再报销往返武汉汽车费用。
第九条 交通费报销：
1.交通补贴见公司补贴津贴标准。
2.交通补贴在员工工资中发放。
3.员工外勤可派车，若车辆无法安排，经批准可乘坐出租车并报销。
第十条 对外接待开支报销：
1．公司所有招待费，一律由办公室出面安排，公司安排几家酒店签约住宿和市内饭店就餐。
2、就餐标准，原则上每人100元/次(含烟酒)，安排点菜人员应严格控制标准，，如有重要客人，可以酌情超标。
3．公司无论业务招待还是上级领导招待和同级协作单位招待，原则上统一由综合部出面安排，报销凭证背面用铅笔注明请客人员、
单位、原因。所有就餐一律凭正式发票方可报销，公司不允许白条报销招待费。
4、请客人到娱乐场合消费，可根据情况由当事人安排，不做标准限制，但在报销凭证背面需用铅笔注明事由、参加人员等细节。
第十一条差旅费开支报销：
公司人员因公出差，必须事先由部门经理填制出差通知单，由综合管理部门备案，报销时凭出差通知单及有关单据，经财务部审核后，按公司有关差旅费规定标准进行报销。若因参加会议出差，应附会议通知单。
第十二条公司其他行政办公费用开支按公司有关规定执行。
第五章公司特殊专项费用报销规定
第十三条公司特殊专项费用包括：陪领导外出考察、送礼等。公司特殊专项费用的开支必须贯彻“勤俭节约、反对铺张浪费”的原则。公司特殊专项费用要控制在年度预算范围内。特殊专项费用须采取“一事一报”的方式。
第十四条特殊专项费用由部门填制申请单，报总裁审核，由董事长或董事长授权人员签批，方可支付特殊费用
第十五条特殊专项费用中送礼费用应由两人同行，并在报销单上签字。财务部须对特殊专项费用进行单独记录。
第六章 附则
第十六条 本办法由董事会解释、补充，并董事长批准颁行。
