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破解金融支持企业融资难的调研分析2010-06-29 18:52:11免费文秘网免费公文网破解金融支持企业融资难的调研分析破解金融支持企业融资难的调研分析(2)
随着我国产业政策的逐步调整，有关扶持中小企业政策在不断完善和深入，很多中小企业在国家政策的扶持下得到长足发展，成为我国经济结构的重要组成部分。数量占我国全部企业的90%以上，在扩大对外贸易，创造就业机会、活跃市场等方面，中小企业都发挥着举足轻重的作用。但我们也应该看到，当前社会反应最为强烈，也是最突出的矛盾 就是”融资难”的问题，它严重制约着中小企业的发展。
一、中小企业融资难主要原因
（一）政府的原因。由于政府没有一套完整的监督制约机制去规范中小企业。使多数企业还停留在传统的经营管理层面，法人治理结构不完善，生产经营偶然性、随意性大，财务制度不健全，财务报表不能真实反映企业经营和财务收支状况。致使很多中小企业普遍存在管理不规范，信用等级不高，银企之间信息不透明，企业拖欠、逃废、悬空银行债务经常发生，抑制了银行贷款的发放。长期以来,政府在资金、税收、市场开发、人才、技术、信息等方面一直给予国有大中型企业和外资企业特殊的扶持，造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。据对我市中小企业调查了解,能从银行得到贷款的中小企业仅占2％左右。结果是企业向社会提供了效益， 却难以获得必要的资金支持,融资供方市场不能使他们得到相应的回报。中小企业解决资金供给的办法只能依靠自身解决，或来源于民间市
场。而中小企业不能与外资企业共同享有“超国民待遇”。例如，外资企业不管规模大小和地位轻重，均具有 “特事特办”，减、免税，亏损弥补等等优惠待遇。而中小企业既没有国家扶持，又没有优惠待遇，只能“在夹缝中生存”，其融资困难也就不足为奇了。
（二）企业素质原因。一是企业管理不规范，财务制度不健全，财务报表不真实，随意性大，有很多不确定性，给银行考察其真实经营情况、资信情况带来了困难，同时，一些中小企业法人品行操守的不确定性，也使得商业银行为防范和化解“道德风险”而不得不提高门槛；二是“作坊”式生产、家族式管理，技术水平低、市场风险大，企业信用级别低，有的企业虽然在体制上是有限责任公司，但家族式氛围浓厚，权力过于集中，决策者一般个人色彩较浓，这样的决策由于缺乏约束，往往带有一定的盲目性和冒险性。有的中小企业是由原先的家族作坊逐步发展而成，产品工艺
落后，生产成本偏高，产品可替代性较强，在市场竞争中处于劣势，加之企业规模通常较小，抗风险能力弱；三是产权交割不清，不能进行抵押。多数企业改制中，由于采取分期或延期付款等方式，企业的土地使用证、房屋产权证等没有过户，多数企业的厂房、设备都是以租赁方式取得的，企业的设备得不到有效担保、房产未在有关部门登记，无法利用其办理贷款，不少企业设备陈旧、专用性强，变现能力差，银行给办理抵押贷款难；四是不符合国家宏观调控政策。从我国中小企业特定的发展和成长轨迹来看，中小企业的发展普遍带有盲目性，相当一部分产业属高耗能，技术含量低、有些根本不符合国家用地标准和环保标准，属国家明令禁止的行业或产业，所以很难取得银行信贷支持。
（三）金融制度原因。一是银行授信过于集中。现阶段国有商业银行纷纷将分支机构贷款权限上收，各家商业银行贷款审批权高度集中，中小企业要
想贷款，必须层层向上级行报批，程序多、手续繁、时间长，难度大；二是激励约束机制不对称 。银行一方面责任追究十分严重，要求新增贷款不良率为零；另一方面，对拓展优质客户、发放贷款质量较好、贷款本息如期收回的没有对应的奖励政策和措施，结果使基层行信贷人员对可贷可不贷的尽量不贷；三是专项服务型制度设计落后。有的行对中小企业的信贷制度从政策导向到操作流程一直套用大型公司法人客户的设计，现行的贷款规则也是针对大企业延续而来，许多优质中小企业因信用评级、抵押担保、审批程序等限制而与银行贷款无缘；四是没有实行通用性、标准化管理。中小企业在贷款时，要承担高额的抵押、登记、评估、办证等费用，而各家银行信用评级授信标准却各自为政、各行其是，互不认可，企业增加了重复评级成本。
（四）银行经营原因。资产质量是银行的生命线，由于商业银行从资产
质量和收益方面考虑，制定对中小企业慎贷的策略，中小企业由于规模小、管理经验不足，是市场规律作用下最易受到冲击的群体，一旦国际、国内市场环境发生变化，中小企业对市场风险估计不足，极可能蒙受较大损失，甚至面临倒闭的结果。中小企业自身规模小、类型多、风险大、负债能力有限、加之贷款“小、急、频”的特点，使商业银行的审查监督成本和潜在收益不对称，从而大大降低了银行方发放贷款的积极性。另外，部分商业银行受考核机制的影响，在实际工作中，就表现为信贷人员在发放一笔大企业贷款和一笔中小企业贷款的操作成本基本相同的情况下，求大求稳，授信部门责任人宁愿多给风险程度相对较低的大客户、优质客户授信、而不愿给风险程度相对较
