破解中小企业融资难的思考 宜宾县县委常委、常务副县长 丁应虎
1992年，宜宾县率先从产权制度改革入手，对县属国有企业实施战略改组，有力地促进了县域经济的发展。经过多年的努力，宜宾县中小企业迅猛发展，现已初步形成了以机械制造、能源电力、饮料食品、建筑建材为支柱的工业体系。但由于内部和外部环境的原因，中小企业的发展也面临着资金不足、融资困难等诸多困扰企业进一步发展的问题，随着国际金融危机的爆发，中小企业的发展形势更为严峻，“中小企业融资难”问题更显突出，已成为制约中小企业生存和发展的瓶颈。
一、中小企业融资现状
我们对宜宾县规模以上工业企业中的11户企业项目融资需求进行了统计，11户企业计划总投资19.05亿元，而需要银行贷款多达13.74亿元，这突出反映出了中小企业迫切需求融资和融资金额较大的问题。同时，又由于中小企业规模小、有效贷款抵押物不足、贷款审批手续繁琐等原因，金融机构“惜贷”现象比较突出，存在重视大企业忽视小企业的现象，部分中小企业在生产经营和项目建设上未能得到金融机构及时的信贷支持，导致生产经营、市场开拓、项目建设受到一定影响。
二、中小企业融资难的主要原因
银行信贷资金是中小企业增加投入、发展生产最直接、最重要的依靠力量。在当前信贷资源有限，银行又实行企业化经营的模式下，贷款投放更加审慎、理性、规范，尽管金融机构近年来在加大中小企业信贷投入方面做了大量工作，但由于受中小企业发展水平低、银行信贷管理体制、发展战略转变和中小企业社会服务体系不完善的制约，中小企业贷款难尚未根本转变。
（一）中小企业发展水平低致使贷款难。企业发展水平低，管理落后，达不到评定信用等级要求，致使与银行建立信贷关系难。目前，宜宾县除惊雷科技、天工机械、伊力集团、威力化工等少数起支撑作用的企业外，绝大多数中小企业规模小，自有资金不足、资产负债率高，工艺技术落后，产品品种单一，管理水平低，又达不到金融机构评定信用等级的要求，从而无法与银行建立信贷关系。第一，企业信用等级低致使获得新增贷款难，目前中小企业由于经济效益状况不理想、抗风险能力弱，在金融机构评定的信用等级普遍较低，这类企业在各家银行现行授信制度中基本上属于维持现状或限制压缩的对象。第二，企业经营效益差、有效资产不足，担保、抵押不落实致使贷款难。中小企业由于经济效益较差、自身积累少、经济实力弱、经营风险大，不仅担保难觅，且难以得到银行支持。第三，部分企业信用观念淡薄、偿债意识差，甚至恶意悬空和逃废银行债务致使贷款难，少数企业长期拖欠银行贷款本息甚至借改制恶意悬空和逃废银行债务。
（二）金融机构管理体制和运行机制致使贷款难。第一，贷款审批时间长，难解中小企业燃眉之急。中小企业贷款一般具有时间急、频率高、手续繁的特点。由于银行审批贷款有严格的程序，超过权限的还要报上级行政部门审批，时间上难以及时满足企业的要求；由于频率高，信贷工作人员工作量大，在一些不确定因素的影响下，很难每次都让企业满意；由于担保难觅或银行怕担保流于形式，而办理抵押贷款的程序和手续又非常烦琐。第二，商业银行发展战略转变致使中小企业贷款难度增大。《商业银行法》颁布以后，各家银行为改善经营状况，均对其发展战略进行了调整，强调集约化、规模化、国际化经营，在具体操作上采取收缩战线、取消部分经济落后地区的业务、实行“大城市、大行业、大企业”的发展模式，从而忽视了对中小企业的经营，缺乏与支持中小企业发展相适应的信贷经营模式，增大了中小企业贷款的难度。第三，银行授权授信管理体制变化，基层银行信贷授权明显不足，削弱了对中小企业信贷支持力度。虽然国家有关部委出台了不少关于支持中小企业发展的政策文件，但各国有商业银行对基层银行的授权授信却步步收紧，贷款审批权日益集中。第四，商业银行基层机构职能弱化和邮政储蓄的发展削弱了县域中小企业发展的信贷资金来源。随着国家银行县级金融机构信贷审批权限的上收，吸收存款已成为县、乡基层机构的主要职能。由于这些机构和邮政储蓄吸收的存款不能用于对当地中小企业发放贷款，农村信用社在支持当地中小企业发展中所扮演的角色就愈显重要。在农村信用社存贷款规模较小、当地部分存款又被这些机构抽走、信贷资金来源被削弱的情况下其作用难以充分发挥。
三、破解中小企业融资难的对策
（一）加大中小企业诚信建设力度。资金是企业生存的血液，金融是经济发展的源泉，诚信是企业获得金融机构支持的基础。第一，建立中小企业信用档案，中小企业信用档案包括企业基本信息、遵纪守法信息、经营情况和财务信息，企业有了信用档案，就像个人有了身份证一样，金融机构可以逐步完善企业财务等方面管理，最终让信用成为中小企业贷款的抵押品；第二，推行中小企业借款评级制度，借款企业评级把信用等级评定与防范风险有机结合起来，把政府引导与市场化运作结合起来，把企业、政府、金融机构和社会中介机构合作紧密结合起来，把企业信用评级推向市场，使政府和社会更多的部门使用中小企业信用产品；第三，建立中小企业信用数据库，建立中小企业统一信用服务平台，征集信用信息，分类管理，通过网站的链接使相关部门实现中小企业的信用信息查询和使用，解决好中小企业信息不对称的问题。
（二）加快中小企业担保体系建设。中小企业融资难在担保上，尽快完善中小企业担保体系，是解决融资难的重要途径。各类担保机构要完善法人治理结构，鼓励和引导社会资金投入担保领域，不断完善以政策性担保机构为主体，商业性和企业互助性担保机构为补充共同发展的融资担保体系，可以分别构建三种担保机构：中小企业贷款担保基金，地方政府、金融机构和企业共同出资组建的担保公司，中小企业联合组建的担保公司等。同时配套出台中小企业担保管理办法，明确审批和监管部门，规范担保行业发展，建立担保机构风险补偿和资本金注入机制，充分发挥协会的作用，创新担保方式，开发适合中小企业融资的担保品种。
（三）大力发展中小金融机构。发展中小金融机构是解决中小企业间接融资难的比较有效的办法，中小金融机构主要包括城乡信用社、城市商业银行、股份制商业银行等，由于它们一般是地方性金融机构，专门为地方中小企业服务，对地方中小企业经营状况和经营者信誉状况相对比较了解，为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势；加之中小金融机构的经营机制灵活，经营成本低，能有效地为民营中小企业融资提供服务。2009年宜宾县农村信用联社为伊力集团融资260万元，城市商业银行为成中公司融资1500万元，为地方企业的发展作出了积极贡献。
（四）切实改进金融服务。金融机构转变观念，改善对中小企业服务至关重要。一是设立中小企业金融业务的专营机构，适当放宽设立中小企业专业支行的审批条件，缩短银行服务半径，降低银行为中小企业服务的成本。二是建立适合中小企业特点的考核机制，制定有别于大企业的中小企业评级标准，科学考核和处置中小企业不良贷款，合理制定中小企业不良贷款控制指标，切实保证新增贷款规模真正用于中小企业。三是开发和创新中小企业的金融产品，主动培育中小企业客户和市场，为中小企业融资、理财提供辅导和咨询服务，强化与政府和担保机构的合作，真正实现中小企业信贷倾斜上有突破。
（五）提升中小企业的信用能力。提升中小企业的信用能力是解决中小企业融资的重要举措。中小企业信用能力的提升关键在于增加中小企业资本性财产的数量和改善中小企业的信誉形象。为此，中小企业主首先要提高自身综合素质，善于约束自己的投资和扩张行为，要重视发明创新和科技新产品的开发，及时改进落后的设备技术。同时，还应逐步建立健全适应市场经济发展要求的现代企业制度，进一步完善法人治理结构，健全企业财务管理制度，建设企业诚信文化，从思想上到制度上建立和强化企业家和员工的诚信意识。
