XX公司年度生产经营计划书
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目 录
一、2014年生产经营情况分析.........................................................................................1
（一）2014年生产经营基本情况 ............................................................................1
（二）企业盈利情况分析 ..........................................................................................2
（三）资产负债情况分析 ..........................................................................................2
（四）现金流情况分析 ..............................................................................................2
（五）存在问题分析 ..................................................................................................2
二、公司现状及发展趋势分析 ..........................................................................................3
（一）行业形势 ..........................................................................................................3
（二）公司现状及发展趋势 .....................................................................................4
三、2015年度经营方针、经营目标及工作目标 ...........................................................6
（一）经营方针 ..........................................................................................................6
（二）经营目标 ..........................................................................................................6
（三）工作目标 ..........................................................................................................8
四、面临的主要困难 ..........................................................................................................8
（一）产品价格与成本严重倒挂 .............................................................................8
（二）缺少合法的稀土矿来源 .................................................................................9
（三）财力透支，资金周转困难 .............................................................................9
五、总体要求 .....................................................................................................................10
（一）树立信心，迎难而上 ...................................................................................10
（二）更新观念，创新管理 ...................................................................................10
（三）敢于担当，重在行动 ...................................................................................12
（四）业绩优先，奖惩落实 ...................................................................................13
（五）开源节流，降本增效 ...................................................................................13
六、工作措施 .....................................................................................................................14
（一）生产组织与管理工作 ...................................................................................15
（二）研究开发工作 ................................................................................................17
（三）安全环保工作 ................................................................................................18
（四）质量监检工作 ................................................................................................19
（五）物资采购工作 ................................................................................................20
（六）产品销售工作 ................................................................................................22
（七）财务工作 ........................................................................................................23
（八）人力资源工作 ................................................................................................24
（九）党建和企业文化建设工作 ...........................................................................26
一、2014年生产经营情况分析
（一）2014年生产经营基本情况
2014年，稀土行业持续低迷，富远稀土在总部的正确领导和大力支持下，深入贯彻落实科学发展观，脚踏实地，锐意进取，求真务实，坚持以改革创新为主线，以增收节支、提高效益为目标，不断致力于工艺改造和技术创新，在极其艰难的经营环境下，通过全体员工的共同努力，仍取得了良好的经济效益和社会效益，维护了安全生产和环境友好的发展大局。全年累计投料1792吨（折纯稀土量），产出产品合计1771吨（折纯稀土量），销售产品1280吨（折氧化物），实现销售收入56258万元，利润总额6190万元，净利润4638万元，完成年度预算计划的100.82%，直接上缴税收5844万元。
公司累计库存产品、半成品及原辅材料帐面价值56232万元。其中：
（1）原辅材料、稀土矿账面价值15234万元（其中稀土矿1208.6吨，价值15041万元，辅助材料价值192万元）。
（2）槽内、槽外产品账面价值33420万元。 （3）库存产品账面价值7502万元。
2014年，公司通过了国家高新技术企业的重新认定、广东省清洁生产企业复审、ISO9001质量管理体系和ISO14001 1
环境管理体系换证审核，顺利通过国家八部委开展打击稀土违法违规行为专项行动的工作检查，取得了省、市、县级科技进步二等奖各1个。
（二）企业盈利情况分析
2014年完成利润总额6190万元，与2013年4795万元对比增加1395万元；净利润4638万元，对比2013年4298万元增加了340万元。
2014年利润增长的主要原因是：将原有库存较低成本的铥、镱、镥富集物进行分离，并根据适销对路产品及时调整原料配份，同时市场抓住机遇，争取主动，实施顺价销售，最大限度降低了产品库存。
（三）资产负债情况分析
据财务快报数据，截止2014年底，公司总资产67846万元，同比增长46 %；净资产29953万元，同比增长18%；负债37892万元，同比增加16624万元，增长78%；资产负债率为56%，同比增长22%。
（四）现金流情况分析
公司2014年现金及现金等价物净增加额为-809万元，比2013年-305万元减少504万元，表现出企业现金创造能力变差，企业财务状况不甚理想。
（五）存在问题分析
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2014年，公司上下团结一心，攻坚克难，取得了较好的经营业绩，同时也要清醒看到一些影响企业长期健康发展的经营和管理问题，主要表现在：一是公司多年经营积累的利润已经掏空，并出现严重透支，经营流动资金严重短缺；二是员工危机意识不强，纪律松散，惰性蔓延，工作作风有待改进；三是管理基础不扎实，管理存在缺失，制度建设有待加强，执行力仍有较大的提升空间；四是员工素质参差不齐，管理人员综合素质不够全面，复合型管理人才、专业技术人才、文秘人才紧缺；五是生产现场管理、员工安全环保和清洁生产意识有待改进和加强。
二、公司现状及发展趋势分析
（一）行业形势
2014年，稀土市场疲软，下游需求减少，终端用户订单下降，稀土产品价格跌至2011年以来的低点。目前业内对行业后势看法不一，但主流为谨慎乐观。
看空者认为，由于2015年仍要面对低成本非法矿和黑色产业链、变相稀土资源回收企业的冲击，以及国外产能逐步释放、关税和配额取消等政策的影响，产品的市场竞争将更为激烈。由于市场总体供大于求，终端需求一方面在当前的宏观经济放缓背景下，难以大幅回暖；另一方面产能严重过剩的局面在短期内较难发生实质性改善，加上锂电池、LED 3
灯冲击影响，从而导致相关稀土产品积压较多，特别是荧光材料销售难度加大，价格继续走低，产品价格与成本倒挂，整体市场形势不容乐观。在取消出口限制的大背景下，除非稀土行业整治在2015年上半年能取得明显效果，否则稀土价格将有可能重现白菜价。
乐观者认为，近年来，稀土行业正通过国家政策层面的多项改革，通过六大集团整合，淘汰落后产能，提高了产业集中度；通过联合打黑行动、行业准入、环保核查、指令性计划的实施，规范了行业发展；通过启动战略收储、产业升级财政补贴、支持下游应用等方式，调节了产能产量，缓解了产业供需矛盾，加之国家经济企稳复苏和库存产品的几年消化，以及出口配额取消，出口成本相对降低，出口量逐步增加，行业基本面有望逐步好转。
我们认为，行业整合和打黑行动这两项在短期内效果不能显现，行业低迷形势不会有大的改观，但随着行业整合步伐的加快，以及对非法开采的打击趋严，后市还是值得期待的，只要挺过传统的淡季，一旦消费需求向好，各项政策到位，部分产品可能出现阶段性上涨态势。因此，2015年也是机遇与挑战并存的一年。
（二）公司现状及发展趋势
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由于市场持续低迷，产品价格跌至近3年来的低位，按目前吨矿产值，去除中钇富铕矿11万元（不含税）、分离加工成本约4-5万元、资源税等费用，每投入分离1吨标准矿，将出现2-3万元左右的亏损，产品价格与生产成本严重倒挂，实际经营出现较大亏损，且大部分产品销售受阻，企业资金周转特别困难，维持公司生产经营已特别艰难。有鉴于此，同时考虑目前稀土矿源不足，生产设备设施需要进行年度检修、维护等情况，为缓解公司当前的经营压力，决定停产放假和检修，预计2015年春节后才能恢复生产。现公司的主要工作一是对安全、环保设施进行整改和完善，为安全生产和污染物减排打下坚实基础；二是对生产设备、设施进行较彻底的维护保养，为以后更好地开展生产工作做好充分准备；三是对公司管理机构和管理人员进行调整，对员工进行“德、勤、能、绩”全面考核，逐步淘汰一批不能胜任工作的员工，不断提高公司管理能力和员工队伍的综合素质。
目前，我公司生产水平（产品质量和生产成本）尚处于中上水平（即中端产品能竞争，高端产品有瓶颈），缺乏后劲和竟争能力，存在生存与发展的隐患，在未来可预计的日趋白热化的竞争环境里，我们应时刻保持清醒头脑，心存忧患意识，进一步联合科研院所进行持续改进，促进产品的升级与技术进步，提升核心竞争能力。
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在目前市场并无止跌恢复迹象的情况下，2015年公司的生产经营将面临更多困难，更大压力。一是产品价格与生产成本倒挂，生产经营亏损，生存压力加大；二是财力透支过大，伤及元气，资金周转困难，资金压力加大。两种压力叠加，不堪重负。
三、2015年度经营方针、经营目标及工作目标 2015年是公司优化生产经营结构，谋求企业生存与持续经营的关键一年。公司上下必须想方设法降低成本，多渠道拓展销售，努力争取营业外收入，全力以赴扭亏增盈，应有负重爬坡的思想准备，以创新的思维和改革的精神全力开展各项工作。
（一）经营方针
在国家宏观调控及规范经营的环境下，必须寻求新的持续经营机遇，谋求新的经营方式。公司提出“内强素质，外树形象”口号，实现控成本，降费用；抓安全，提效益；调业务，促转型；保生存，促发展。面对挑战与机遇并存的2015年，公司将围绕“内强管理、外抓市场、挖潜降耗、创收增效”的16字工作方针，促进公司内部竞争机制与市场竞争有机结合，进一步夯实公司生产经营工作基础。
（二）经营目标
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围绕广晟有色总部的战略部署，根据行业形势与公司的实际情况，制定2015年度生产经营目标如下：
完成稀土氧化物投料2000吨（TREO以92%计），实现销售收入35072.43万元，利润1600万元。
根据年度总目标，结合生产线能力配臵和生产运作经验等实际情况，分解至每月、每季度生产经营目标见附表1。
根据全年及每月生产计划，按公司目前产品结构，全年及每月产品产量见附表2。原料配份按质检部提供用于2015年预算编制时2014年度1—9月平均原料配分。
根据全年及每月生产计划，全年及每月原辅材料采购任务见附表3（可根据消耗量、价值与市场采购情况适当调整）。耗比按公司2015年预算提供数据。
根据全年及每月生产计划，全年及每月生产资金任务见附表4。原辅材料采购单价按广晨有色金属股份有限公司提供的采购单价数据。
根据全年及每月生产计划，全年及每月产品销售任务见附表5（Eu、Tb、Lu等产量小的产品可适当调整销售计划），全年销售产品数量1710.66吨。
根据全年及每月生产计划，全年及每月产品销售收入任务见附表6。产品销售单价按广晨有色金属股份有限公司提供的销售单价数据。
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根据生产的原辅材料消耗及用工工资，产品单位成本（制造成本）计划表见附表7。
（三）工作目标 1．生产组织方式
以中钇富铕矿为原料，生产15种单一稀土氧化物，液碱皂化，按目前客户对产品质量要求，除低纯产品氧化镧用碳酸钠沉淀外，其余产品均采用草酸沉淀，除氧化钇产品用电窑灼烧、氧化铕和氧化铽用液化气灼烧外，其余产品均用煤窑灼烧。
2．管理目标
按公司的生产组织方式和管理现状，确定公司管理目标： （1）盐酸、液碱耗比不大于11和8.5，吨标准矿分离成本控制在小于4.5万元（不包括原矿）以下；
（2）稀土回收率93%（氧化铕88%）； （3）产品合格率100%； （4）安全生产事故为零； （5）环保事故为零。
四、面临的主要困难
目前，稀土市场未有明显回暖迹象，公司生产成本居高不下，经营困难重重。
（一）产品价格与成本严重倒挂
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稀土市场持续疲软，产品价格跌至近3年以来的低点，稀土矿价格和辅助材料价格则居高不下，加上人工成本的上升，导致产品价格与生产成本严重倒挂。按合法矿全年平均价格每吨17.5万元测算，目前每投1吨标矿，预计将亏损3万元左右。
（二）缺少合法的稀土矿来源
近年来，国家持续开展了稀土行业生产经营秩序专项整治，取缔了一批非法开采企业，预计2015年稀土原矿供应难度将进一步加大。2014年下达我司的指令性计划为2350吨，省内合法开采指标共2200吨，但实际产量不足200吨，可见合法矿供应仍存在较大缺口。如何采取灵活的购销模式满足原料供应，将是2015年生产经营的关键问题。
（三）财力透支，资金周转困难
为了上市公司的大局需要，多年来，富远稀土千方百计完成了广晟有色下达的年度经营任务，贡献了不少利润，但因此也给企业造成较大的财务负担和潜在的经营风险。特别是2014年为保利润指标获得政府税收返还，企业不得已通过借款筹资预缴上亿元的税款，导致公司财务费用急剧增加，经营资金严重短缺，周转困难，给组织正常生产带来很大困难，靠自身已没有能力筹集资金购进稀土矿维持生产，迫切需要输血，恢复和增强造血功能，尽快走出困境。
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五、总体要求
思路决定出路。公司清醒地认识到，在目前的形势下，要实现2015年的经营目标，困难多，任务重，具有较大的难度。公司上下务必要有强烈的危机感、紧迫感和责任感，勇挑重担，敢于担当，力拼指标，为全面完成2015年各项生产经营指标而共同努力。总体要求如下：
（一）树立信心，迎难而上
任何时候，信心比黄金都重要。面对严峻的经营形势，公司内部个别层面产生了一些悲观消极情绪，有一股得过且过的暗流，这是很不利的。哀兵必败，没有信心，一切工作无从做起。因此，公司上下首先要树立信心，振奋精神，鼓舞士气，要相信公司和行业的基本面是好的，困难是可以克服的。信心是发动机，是力量的源泉，是成功的保证，有了信心才有活力和动力，才有好的工作态度。态度决定高度，能否把工作做好，工作态度最为重要。公司应以广晟有色的发展大局为重，敢于直面困难，通过内强管理、深挖潜力、降本增效等有力措施，立足新常态，密切关注国家法规、行业政策的变化，及早研判，及早谋划，积极应对，及时调整战略部署，努力破解生产经营中的各种难题，全力完成全年生产经营任务。
（二）更新观念，创新管理
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管理出效益。管理创新是企业培育核心竞争力的有效途径，是企业提高经济效益的重要法宝。近年来，公司在更新观念，不断推进制度创新的同时，大力推动管理创新，有效地提升了企业效益，促进了企业发展，取得了可喜的经营效果。但严格来说，企业管理基础仍然薄弱，创新水平不高，还有许多值得探讨和完善的地方。
1．转变观念，创新管理模式
观念决定方向。解放思想、转变观念、调整思路、改革机制、理清流程是公司在短期内提高企业素质，实现可持续发展的重要管理途径。要完成2015年的经营目标，首先要更新观念。全体员工必须彻底摒弃“因循守旧、得过且过、小步前进、作坊经营”的思想观念，以宏观的立场，树立“产业洗牌、不进则退”的危机意识和“发展公司，分享成果”的捆绑意识，不固步自封，创新经营思维、创新管理模式，要认真推行精细化管理、5S现场管理、卓越绩效管理等管理模式，使公司彻底向现代企业管理方式转变。学习使人进步，组织学习则组织进步，应通过大量的个人学习特别是团队学习，重视文化氛围的塑造，建立一个有机的、高度柔性的、扁平的、符合人性的、可持续发展的学习型组织，打造学习型企业。
2．推进制度建设，提高公司管控水平和工作效率
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“没有规矩，难成方圆”，公司管理体系不谓不全，规章制度不谓不多，但存在交叉混乱或可操作性不强等制度缺陷，执行差，执行难，未能发挥其应有作用。为什么“三个和尚没水喝”，这就是管理人才和规章制度缺失的后果。应逐步建立科学合理的管理体系，不断完善管控体系和责任考核体系，在体制机制优化、财务预算管理、人力资源管理、物资采购管理、订单评审管理等方面取得突破，着力提高制度执行力，让遵章守纪成为风尚，违章违纪必究，任何人没有特权，特别是管理人员更应以身作则，做好表率，改进工作作风，增强责任意识，从而提高公司管控水平和工作效率。
3．精兵简政，转变作风
以人为本，稳步推进机构改革和人员精简，避免出现“大企业病”，严格执行岗位定员，加强职工思想政治工作和业务培训工作，全方位做好人力资源开发工作，提高员工思想素质、业务水平和精神面貌。
（三）敢于担当，重在行动
全体员工要以勇负责任的态度、敢于担当的精神做好各项工作，特别是领导班子和中层管理人员，必须率先垂范，为公司谋效益，为职工谋福利，不得有“功在我责在他”的遇事推诿的恶习和恶行。管理人员和员工的价值体现在行动和执行上，公司将以行动力和执行力考核所有人员，公司倡 12
导“讷于言而敏于行”工作作风，求真务实，对于那些纸上谈兵、应付了事、不尚作为的人将坚决予以淘汰。
（四）业绩优先，奖惩落实
“指标量化，业绩定酬，逐级捆绑，分层考核”是公司薪酬政策的基本取向，完善联产计酬考核制度，实行全员全过程的指标考核与奖罚。领导班子以利润为核心指标实施紧密捆绑，中层管理人员和员工以工作业绩指标实施紧密捆绑，采用自上而下逐级考核的办法，充分调动全体员工的工作积极性。同时，对工作不力、管理不善的管理人员和不能胜任本职工作的员工，采取主动让位、组织调整、公司劝退、待岗轮岗、末位淘汰等措施，提升管理和工作质量。为落实业绩优先的考核措施，公司将进一步修改和完善薪酬制度，生产单位严格执行联产计酬考核，从事经营管理的人员从工资总额中，拿出一定的比例作为绩效工资，视公司利润指标完成情况分阶段发放，年终若完成全年利润指标可补发，未完成利润指标则不予补发。
（五）开源节流，降本增效
开源是增效的有效途径，节流是增效的有力措施。也就是说：企业开源加上节流的总和才是最大的企业效益。因此，公司在推行开源的同时，必须节流，双管齐下。
1．创新生产经营理念，开源创收
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“为有源头活水来”，唯有开源，才有活水。公司必须摆正自身位臵，加强外部政策和市场环境分析，预测市场走势，在充分挖掘主业市场的基础上，依靠主业增强发展内力，利用自身优势实现战略谋变，模式突破，理性发展，加快推进以市场化为导向的经营体制与机制变革，把战略重心调整为依法经营、规范管理，要让市场在公司资源配臵中发挥基础性作用。目前，分离产品价格与成本倒挂，导致产品积压较多，销售难度加大，效益提升在一定程度上有赖于营业外收入，所以应采取灵活的经营策略，创新发展理念，发展多种经营，合理调整原料配份和生产结构，多生产适销对路产品，适度开展稀土富集物代加工、贸易、现货电子交易等业务。
2．严控费用，节约增效
要充分认识企业当前面临的严峻形势，大力倡导艰苦奋斗、勤俭节约的作风。加强物资采购与消耗管控，建立相关制度，完善物资采购的管理及生产耗比的统计与考核，降低采购费用和节省原辅材料消耗，全面降低生产成本；制定具体措施，节省不必要的资源消耗与费用支出，想方设法降低办公费用、业务招待费用、财务费用和管理费用，
六、工作措施
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公司上下应紧紧抓住“降本增效”这一主线，牢固树立“质量求生存”的理念，时刻铭记“安全
