百里杜鹃民政局机关财务管理制度
为加强资金管理，严明财经纪律，堵塞财务漏洞，强化内部监督，规范机关财务行为，根据现行有关财务管理规定，结合我局实际，特制定本制度。
一、财务管理原则
1、坚持厉行节约、量力为出、勤俭办事的原则。对机关财务实行统一管理，切实做到科学编制预算，按规定开支。
2、坚持实行财务管理“一支笔”审批的原则。严禁各科室、各单位私设“小金库”。
3、坚持先请示后支出和大额支出经集体研究批准的原则。
4、坚持财务审计监督，实行财务收支公开的原则，以增强财务工作的透明度。
二、各项费用的使用与管理
1、办公印刷费的管理
（1）日常办公用品实行办公室统一购置，限额指标管理，各股室根据工作需要到办公室登记领取。因特殊情况需单独购置办公用品的，须经办公室和分管领导的同意，否则不予报销。
（2）各股室所有文件（材料）的打（复）印用纸，必须到局办公室登记，未经批准在外打（复）印材料的，费用一律自理。
2、差旅费的管理
机关工作人员到风景区外考察、学习、培训的差旅费，凭学习和会议通知及局领导签批件，按规定和程序签报，并按管委会规定的标准报销。
3、业务招待费的管理
（1）各股室的业务接待，由相关领导或股室予以招待，从本单位当年办公经费中列支，并由局财务统一结算。
（2）经局领导班子研究召开的全局性会议招待，由办公室拟定方案，报主要领导同意后，由办公室和财务室统一安排和结算。
（3）严格接待范围，不准私客公接。控制接待标准和数量，最好自带酒水，并尽量减少陪客人数。
4、福利费的管理
机关工作人员及其家属子女患病住院，由局领导或局领导指派代表，购慰问品，前往探望。
5、资产管理
局机关的固定资产应分别建立总账、明细账，并按使用科室设立固定资产保管卡，做到账、卡、物三相符。按照“谁使用、谁负责”的原则，做到使用、管理、责任到人，实行年度清理盘点，防止资产流失。对各科室固定资产的转让、报废、报损等，必须报局财务室按程序报批后处置，并及时完善登记手续，做好资产帐务处理。
各类资产原则上不得外借，未经批准工作人员不得将电脑、传真机、照相机、摄影机等资产擅自带回家中使用或擅自外借。局下属各单位资产管理按照上述办法落实，每年由财务室负责审计清理一次，建立固定资产台帐，并向局领导班子专题汇报。各类资产发生非正常损失的，必须做到谁损失、谁赔偿。
三、经费开支的签报程序
局机关各股室正常业务经费支出，由股室经办人注明事由，报分管领导验收，由局长审批阅签报销。任何人不得在局机关报销属于个人开支的条据。
局机关原则上不允许私人借款。人员外出开会、办事需要借款的（借款期限一般不得超过一周），要先拟定用款计划报局长同意后办理；经办人必须在工作完毕后及时与财务人员结清往来帐。
按照财政国库集中支付管理办法，经批准的外出学习、开会及零星小额开支用现金支付。各业务股室大额开支，要提前向财务人员报送用款计划，以便财务人员及时申请安排资金，保证业务工作的顺利开展。
四、财务审计监督
局机关各股室的各项经费支出，必须符合现行有关财务制度规定，切实做到使用凭证合法、开支有序、合理使用、管理规范。
本制度从下发之日起执行。
