推荐第1篇：应付会计岗位职责
职务:应付会计
1、负责应付帐款的管理、录入、指导并跟踪各部门执行情况；
2、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法；
3、办理应付及预付款项的结算；
4、负责应付及预付款项的核算工作；
5、及时生成ERP中与应付、预付相关的凭证，并与采购部进行应
付及预付款项的对账，保证应付帐款的帐实相符；
6、分析应付款项的账龄及偿还情况；
7、负责监督出入库签字手续是否齐全，遇到问题及时处理；
8、负责对对采购单价、各项费用的真实情况进行审核、监督与控
制；
9、负责沈阳应付、预付、及费用票据的审核工作；
10、每月15号前，将上月的应付明细表报送到总经理与财务主管处
各一份；
11、严格对各项税务帐务发票进行审核，保证增值税与普通发票的
合法性，认真保管、统计进项发票及时进行认证；次月初将上月认证的进项进行装订并保管；
12、根据国家“税收法规”与“会计准则”合理编制对外记帐凭证
并登记相关帐簿；编制凭证与登记帐簿前审核相关原始凭证；
13、负责发票名头与支票收款名头的核实与控制，处理一些特殊票
据保证帐务的合理合法性（如有特殊情况无法做到的需与总经理商量得到总经理书面同意）；
14、配合办理好工商、税务、组织机构代码证等证照的年审工作；
15、按税法要求及时编制企业所得税、增值税等各项国税纳税申报
表与国税所需各项报表；
16、每月定期开具税务例会，掌握并传达税务新政策；
17、每月对纳税情况、税务情况进行综合分析，提出合理化建议；
18、每月8号前完成税务帐务结帐工作，并送交财务主管进行审核；
19、负责每月及时将凭证进行装订与整理，每年初将上年的帐簿从
软件中打印出来，装订成册；
20、配合财务主管做好审计工作；
21、负责凭证帐簿、发票存根等原始档案的本年度保管工作；次年
初将税务凭证、内部凭证分别移交财务主管与康平会计处。
22、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的
其它工作。
推荐第2篇：应付会计岗位职责
职务:应付会计
1、从供应商或各部门取得发票后，首先检查发票形式上的合法性，然后核对发票的票面信息内容与U8系统中的专用发票及入库单信息是否一致（比如商品名称、单价、金额等）
2、做好采购发票结算和审核工作，并根据相关内容填制凭证；
3、审核付款单，进行相应的账务处理；
4、进行增值税发票的认证和抵扣工作，保证当月可抵扣的进项税额与网上认证的抵扣税额一致；次月初将上月认证的进项打印通知单并对其进行装订并保管；
5、审批付款申请单，确保相关付款获得恰当审批和及时、准确的支付；
6、募投项目付款及发票的特殊处理；
7、负责对采购单价、各项费用的真实情况进行审核、监督与控制；
8、不定期与供应商进行对账，确保公司应付账款正确无误；
9、核销采购发票与付款单，建立付款与应付款的核销记录，加强往来款项的管理；分析应付款项的账龄及偿还情况；
10、其他付款的做账，如手续费、保函等
推荐第3篇：应付及应收会计岗位职责
应付及应收会计岗位职责
应付及预付款项会计岗位职责
1、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法
2、办理应付及预付款项的结算
3、负责应付及预付款项的核算工作
4、定期进行应付及预付款项的对账
5、分析应付款项的账龄及偿还情况
应收帐款会计岗位职责
□ 工作要求：
对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。
☆ 主要工作内容：
一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐(按合同号)。
三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。
四、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。
六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪，3日前将收据领用情况统计报部门主管领导。
七、负责对客户开具发票情况的审核;负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。
八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。
九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。
十、完成领导交办的其他工作。
□会计科目：应收帐款、预收帐款、工程结算、坏帐准备
推荐第4篇：应付会计工作总结
时光荏苒,从本人来到统赢,距今已将近半年的时间,在这半年的时间里,本人严格遵守公司的各项规章制度,听从领导的各项工作安排,在自己的工作岗位上兢兢业业,认真并有质量的完成各项工作任务.这段时间以来,本人的工作主要如下：
1、每月月初编制上月PCB一部和二部的材料采购价格波动分析表，并与采购部相关人员确认价格数据的准确性，了解每月所采购材料价格波动的趋势，为管理部门的存货管理决策提供可靠依据。
2、每月月初负责与供应商对账，核对上月往来发生额是否一致。如核对无误后，在供应商对账单上签字确认并交采购部回传给供应商。如发现供应商的对账单金额与当月账面往来期间有错入账、漏入账的，及时与采购部和材料会计仓库相关人员确认材料所属供应商的录入是否有误，落实后将相关资料交由财务部相关人员进行调账，确保应付账款余额的准确性。月末整理保存供应商对账单或供应商名称变更通知归档。
3、对采购部和综合管理部递交的付款申请单、报销单进行审核，以确保每一笔付款都有据可依，确保付款的金额准确无误。如发现付款申请金额与账面金额不符，找出差异原因，并协同相关部门及时解决问题。如发现供应商未开具发票，则要求采购部和综合管理部通知供应商及时提供发票。
4、勤查看供应商往来及其他个人往来是否有异常（包括现金报销的供应商）
5、负责每个月深圳统信银字凭证的填制和整理。
这三个月以来,本人在部门领导和各位同事的支持与帮助下,很好地完成了自己的本职工作.在今后的工作中,本人也会再接再厉,努力认真的做好各项工作.
推荐第5篇：应收应付会计个人简历
个人简历是求职者给招聘国家单位发的一份简要介绍。包含自己的基本信息：姓名、性别、年龄、民族、籍贯、政治面貌、学历、联系方式，以及自我评价、工作经历、学习经历、荣誉与成就、求职愿望、对这份工作的简要理解等等。以下是小编整理的应收应付会计个人简历范文，欢迎阅读！
个人基本简历
姓 名： 国籍： 中国
目前所在地： 广州 民族： 汉族
户口所在地： 陆丰 身材： 158 cm 45 kg
婚姻状况： 未婚 年龄： 24 岁
培训认证： 诚信徽章：
求职意向及工作经历
人才类型： 普通求职
应聘职位： 会计/会计师：会计、财务类：会计、财务类：会计
工作年限： 2 职称： 初级
求职类型： 全职 可到职日期： 随时
月薪要求： 1500--XX 希望工作地区： 广州、惠州、深圳
个人工作经历： 公司名称： 新塘佳音器材厂起止年月：XX-06 ～ XX-0
3公司性质： 民营企业所属行业：五金矿产，金属制品
担任职务： 会计
工作描述：
1.做一般纳税人内账，熟练进行应收应付账务处理，同时能够熟练利用excel的函数对往来账进行事后跟踪分析;
2.编制凭证，报表，计工资，登账本,利用增值税防伪税控机开具增值税专用发票,发票购领的管理工作。
离职原因：
公司名称： 中智商务代理商标起止年月：XX-12 ～ XX-06
公司性质： 私营企业所属行业：信息咨询，事务所，人才交流
担任职务： 会计
工作描述： 编制凭证，报表;计工资，国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。
离职原因：
教育背景
毕业院校： 广州城市职业学院
最高学历： 大专 毕业日期： XX-06-0
1所学专业一： 会计电算化 所学专业二： 会计电算化
受教育培训经历： 起始年月 终止年月 学校(机构) 专 业 获得证书 证书编号
XX-07 XX-07 广州城市职业学院 会计电算化 会计证书
XX-10 XX-02 广州城市职业学院 会计电算化 初级会计师
语言能力
外语： 英语 良好
国语水平： 良好 粤语水平： 良好
工作能力及其他专长
1.计算机操作能力:熟练操作office办公软件,能够应用excel的多种函数进行财务相关分析;
2.熟练操作速达财务软件
3.专业能力:a.具有扎实的会计专业基础，熟悉企业财务管理流程;b.熟悉往来账账务处理及其管理;c.熟悉费用报销流程及账务处理;d.熟悉增值税防伪税控机操作及相关税务流程;
4.国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。
自荐信
敬爱的领导：
您好!首先衷心感谢你在百忙之中阅读这份自荐信, 为一位满腔热血的大学生开启一扇希望之门! 我是广州城市职业学院会计电算化专业XX届专科毕业生。与众多莘莘学子一样, 毕业在即, 收获在望 ，等待着时代的选择,等待着你的垂青。
大学三年来, 我既注重基础课的学习，又重视对能力的培养。在校期间我抓紧时间，刻苦学习，以优异的成绩完成了基础理论课的学习。同时，我也有计划地抽出时间去阅读各种书刊、杂志，力求尽可能地扩大知识面，紧跟上时代的步伐。学习之余，走出校门，我尽量去捕捉每一个可以锻炼的机会，与不同层次的人相处，让自己近距离地接触社会，感受人生，品味生活的酸、甜、苦、辣，使自己尽快地成熟。现在我渴求能到贵单位去工作，使所学的理论知识与实践有机地结合，能够使自己的人生有一个质的飞跃。
作为一名刚从大学校园出来的我,经验不足或许让你犹豫不决，但请您相信我的干劲与努力将弥补这暂时的不足,也许我不是最好的,但我绝对是最努力的。我相信：用心一定能赢得精彩!
再次感谢您为我留出时间，来阅读我的自荐书，诚盼你的答复!
此致
敬礼!
xxx
推荐第6篇：应付会计年终工作总结
篇一：应付会计工作总结
时光荏苒,从本人来到统赢,距今已将近半年的时间,在这半年的时间里,本人严格遵守公司的各项规章制度,听从领导的各项工作安排,在自己的工作岗位上兢兢业业,认真并有质量的完成各项工作任务.这段时间以来,本人的工作主要如下：
1、每月月初编制上月pcb一部和二部的材料采购价格波动分析表，并与采购部相关人员确认价格数据的准确性，了解每月所采购材料价格波动的趋势，为管理部门的存货管理决策提供可靠依据。
2、每月月初负责与供应商对账，核对上月往来发生额是否一致。如核对无误后，在供应商对账单上签字确认并交采购部回传给供应商。如发现供应商的对账单金额与当月账面往来期间有错入账、漏入账的，及时与采购部和材料会计仓库相关人员确认材料所属供应商的录入是否有误，落实后将相关资料交由财务部相关人员进行调账，确保应付账款余额的准确性。月末整理保存供应商对账单或供应商名称变更通知归档。
3、对采购部和综合管理部递交的付款申请单、报销单进行审核，以确保每一笔付款都有据可依，确保付款的金额准确无误。如发现付款申请金额与账面金额不符，找出差异原因，并协同相关部门及时解决问题。如发现供应商未开具发票，则要求采购部和综合管理部通知供应商及时提供发票。
4、勤查看供应商往来及其他个人往来是否有异常（包括现金报销的供应商）
5、负责每个月深圳统信银字凭证的填制和整理。
这三个月以来,本人在部门领导和各位同事的支持与帮助下,很好地完成了自己的本职工作.在今后的工作中,本人也会再接再厉,努力认真的做好各项工作.篇二：2013年财务会计个人工作总结范文两篇
最新2013年财务会计个人工作总结范文一： 2012年来，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的财务会计个人工作总结如下： 2012年顺利完成的工作：
1、以认真的态度积极参加西安市财政局集中所得税培训，做好财务软件记账及系统的维护。
2、及时准确的完成各月记账、结账和账务处理工作，，及时准确地填报市各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了税务申报与缴纳，以及往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。
3、对各类财务会计档案，进行了分类、装订、归档。xx年学习方面和个人修养和综合素质的提升：
1、认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。
2、通过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养。
4、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。 xx年中仍然存在的不足：
尽管我们圆满完成了今年的各项工作任务，但必须看到工作存在的不足：
1、只干工作，不善于总结，所以有些工作费力气大，但与收效不成比例，事倍功半的现象时有发生，今后要逐步学习用科学的方法，善总结、勤思考，逐步达到事半功倍的的效果。
2、忙于应付事务性工作多，深入探讨、思考、认认真真的研究条件及财务管理办法、工作制度少，工作有广度，没深度。
3、理论水平不高，当前社会财务会计知识和业务更新换代比较快，缺乏对新的业务知识和会计法规的系统学习，导致了财务会计基础知识和财务会计基础工作缺乏，影响来工作水平的提高。
xx年严格履行财务会计岗位职责，扎实做好本职工作：
1、善于总结，提出自己的意见和建议，为领导决策提供准确依据，不断提高单位管理水平和经济效益。总结经验，建立健全良好的工作机制。
2、不断学习、更新知识、转变观念、完善自我，跟上时代发展的步伐。2012年财务会计个人工作总结范文二：
转眼间，xx年就过去了。展望未来，我对今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把工作情况总结如下： 主要经验和收获
在学校的工作中，积累了许多工作经验，同时也取得了一定的成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获：
(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适自已的工作岗位；
(二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态； (三)只有坚持原则落实制度，认真理材管账，才能履行好财务职责； (四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好； (五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。
确立工作目标，加强协作
财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为学校正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：
1、做好财务工作计划，以预算为依据，积极控制成本、费用的支出，并在日常财务管理中加强与管理处的沟通，倡导效益优先，注重现金流量、货币的时间价值和风险控制，充分发挥预算的目标作用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的财务管理体系。
2、实抓应收账款的管理，预防呆账，减少坏账。
以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，以新形象，新面貌，为学校的辉煌发展而努力奋斗。
一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算
财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、××集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从篇三：2011年财务会计人员年终工作总结报告 2011年度工作总结
自觉服从公司和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作较繁琐，其工作都具有事务性和突发性的特点，因此结合具体情况，全年的工作总结如下：
一、为公司做出的成绩
（1）在税务和财务制度方面的了解，为公司减少了不少税费。
?首先是全部出口材料的采购和销售没入税务帐，减少了企业所得税，增值税及其附征等。 ?所有的工资费用采用了低于实际工资的金额入账，比实际工资入账少交了个人所得税。 ?住房公积金和社保采取了低于实际工资的数额缴纳，目前住房公积金按照10%的比例缴纳，比按20%的比例及实际工资缴纳节省了不少费用。
（2）规范了报销制度，整理了公司的会计报表，避免了税务局查账的麻烦。 ?及时准确的完成各月记帐、结帐和账务处理工作，记账并粘贴凭证，及时地编报了各月会计报表。 ?及时准确地填报各类税费申报表，承担了并按时完成了个税、营业税的申报与缴纳等。 ?每月认真核对现金、银行存款账户余额、支出进度，银行对帐，结汇等工作，确保无误。 ④对比每月同类费用支出金额，对明显超过标准的费用找出原因，对不合理的支出予以控制。 ⑤认真审核所有报销单据，对不符合报销制度的单据一律退回给相关报销人。 （3）对物料采购的参与及成本控制
①审核各位采购拿到的报价单。a：对于旧物料，主要是与总公司提供的采购单价进行核对。然后整理出一份价格对比表，对无任何理由，单价又明显超过总公司单价的物料通知相关采购进一步和供应商谈判。b:对于新物料，主要是在网上搜索其价格范围，对于价格明显偏高的物料通知采购进行控制。?整理所有的采购订单极和相关采购价，及归集公司的所有费用支出交与领导与总公司核对。
③新订单下给采购负责人，然后协助他们跟进订单交货，控制交期及包装，对无故推迟交货的供应商通知相关采购，必要时对供应商进行扣款。
④认真做好应付款统计工作，不出现差错，并在每周四安排到期应付款，对不能按时支付的货款对供应商说明情况，以营造良好购销合作氛围。 （4）其他
①办理住房公积金及社保，每月按时为同事缴纳。
②结合公司实际情况及领导意见，及时修订、完善公司的各项制度，例如对于员工手册的修订，其集中体现了公司的各种管理及行事依据。
③每月对办公用品进行盘点，及时采购公司缺少的物资，严格控制办公文具的领用，爱惜办公用品节省支出。
④积极参加公司组织的业务学习及会议，并认真做好记录发给各位同事。 ⑤办理出口收回核销等海关资料等
⑥做好考勤，核算每个月的工资。
⑦在完成本职工作的同时，对同事提到的需要，积极予以协调与帮助。 ⑧对领导临时分配到的工作，积极认真完成。
二﹑主要的经验和收获
（1）进步的机会，工作不只是为了工资，还有更高层的动力。工作会提高技能，积累更多的经验，发现并发挥自己的潜能等等。遇到问题时，不断去摸索解决方案，从而提升自身能力； （2）对事情的处理能力有所提升，当同时出现很多事情需要处理时，知道怎么去做既能完成工作又能保持调理； （3）只有加强和同事间的沟通协调，才能把工作做好；主动融入集体，处理好各方面的关系，更能保持好的工作状态； （4）明白了保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步；
（5）收获了开心，公司对员工的关怀，领导对下属的信任，同事之间相互帮助， 虽然有时也会有忙碌，但是更多的是充实。 （6）舍得付出就会有收获。 三﹑个人的不足及其改善计划
（1）只顾积极完成领导交办的各项任务，而很少向领导汇报工作进度及完成情况，与领导的交流少。在以后的工作过程中，我会随时向领导请示我在工作中遇到的问题，商讨出最佳的解决方案，汇报工作的进度，让领导及时掌握我的工作完成情况；
（2）在与领导同事沟通中不能很好的把握交流、沟通的技巧，甚至有在沟通时由于表达不恰当出现不尊重对方或者越权的现象；
（3）学习的主动性还不够。以后我会根据公司的实际情况，积极主动地加强税务及财务知识的学习，减少纳税为公司争取更大的利益。并不断提高自己以适应不断发展变化的新问题； （4）工作的方式方法不够得当，或者平时有琐碎的事情和一些突发事件需要解决，有时候不能严格按照计划完成工作； （5）做好及时反馈信息，加强协调能力。例如遇到总公司规定供货时间过于紧，并获知供应商反应很难完成的情况。适时根据具体情况，与采购购部同事共同协商制定最好解决方法。与此同时并反馈这一信息与解决方案给领导，积极解决各种突发情况。
四﹑下一年工作的计划
（1）首先是改正自己在本年工作中存在的不足，做得好的方面继续维持；
（2）了解电子行业出口情况，熟悉材料出口的流程，下一年要准备一些价值相对较低的物料自己报关出口，避免和同行业相对比利润率过低，小量地申报增值税及企业所得税；
（3）了解部分材料的市场价格，更好地控制公司的采购成本；同时我希望我可以适当接触供应商，也是了解材料价格的一种渠道；
（4）结合今年的实际情况，做一份详细的费用支出预算； （5）财务报销规范化，严格按照财务制度执行； （6）认真对待公司各种年审工作；
（7）加强税务及财务知识的学习，减少纳税为公司争取更大的利益。 （8）完善会计报表等，避免税务局查账。
新的一年里，我希望公司能够提供更多的培训或者学习机会，不管是电子方面的或者员工个人专业技能方面的。同时，希望我能与公司共同发展，坚信公司在新的一年里能更上一个台阶！
财务部 *** 2011.12.19
推荐第7篇：SAP应付会计学习笔记
应付会计学习笔记
一、应付会计工作职能职能范围：
作为应付会计，主要有以下工作职能：
1、应付账款的付款入账
2、往来账款的清帐
3、应付账款的分析
二、付款入账的业务类型
1、银行转账模式的应付处理，银行转账退回的处理
2、托收、到期票据的入账处理
3、开具商业汇票、银行汇票付款的入账处理，票据退回的处理
4、票据转背的付款入账处理，背书票据退回的处理（退回票据退回客户方处理由应收会计处理）
5、预付账款的入账处理，预付账款退回处理
6、汇票收付（预付供应商的处理）
7、票据背书转付预付账款的处理
8、特殊处理：内部关联资金往来的处理
付款方式改变而引起的利息收入及税的处理
同一客商应收、应付冲销业务处理
三、应付会计业务处理流程及方法
（一）、银行转账付款业务
业务原理：清理同该笔付款业务相关的应付账款往来账并支付银行账款等业务凭证分录为：借：应付账款（系统自动）
贷：银行存款 （系统自动生成贷方）
操作步骤：
1、通过f-53进入付款记账界面，在银行数据项目栏内录入付款银行编码、文本信息及付款金额
2、在未清项选择中录入供应商编码信息，点击处理未清项进入付款记账，处理未清项界面
3、点击部分支付，选择相对应的记录进行清帐处理
4、模拟生成凭证，进行凭证查看并点击其他数据录入原因代码151，并在此模拟生成凭证，补充完相关供应商行文版信息。（此处原因代码为现金流量项的选择）
注意事项与操作技巧：注意供应商的选择，支付部分的项目取消，利用“左三右三”的取消快捷键。
银行帐回退业务：
业务原理：退回支付的银行存款，并调增应付账款往来金额。
凭证分录为：借：银行存款
贷：应付账款
操作步骤：
1、按f-44进入供应商行项目，录入需要处理业务的供应商代码，回车
2、点击部分支付，由于属于调整应付账款，不属于清帐，因此直点击模拟，记账码选择40，录入银行账户代码（此处生成借方分录）回车，录入回退金额
3、点击其他数据，录入现金流量项目（原因代码）
4、点击处理未清理项，双击簿记差异，数据为录入金额。
5、点击模拟，保存凭证。
（二）开具商票、银票付款的支付业务
业务原理：用商票或银票支付应付账款，同时对相应的应付账款进行清帐。
凭证分录为：借：应付账款
贷：应付票据
操作步骤：
1、按f-40进入汇票付款业务屏幕，录入参照支付的银行信息
2、行项目中录入记账码。该业务代码未39，科目信息录入供应商
3、由于属于票据支付，sgl标识必须选择D(银行承兑汇票)或E（商业承兑汇票）回车
4、进入“汇票收付 添加供应商项目”，填写相关汇票信息金额：
金额：填写票据票面金额
分配：填写完整票号
文本：填写摘要备注信息
汇票明细：据实填写票据到期日和签发日期
汇票状态：F(签票)
5、点击”其他数据，录入开户行信息
6、点击选择未清项，进入汇票收付选择未清项项目，录入供应商代码，选择特别总账标志：
D/E。
7、点击处理未清理项，选择部分支付，选择相应的往来项目进行清帐，
8、模拟生成凭证并填写行项目，保存凭证。
注意事项：
1、由于属于票据支付，因此填写时一定要保证票据信息的完整性
2、票据业务属于特殊业务，一定要选择相对应的特殊总账标志
3、清帐时，应选择清理RE类型凭证记录来清理
退票的处理
业务原理：回冲开具的应付票据，同时调整相关的应付账款项。
凭证分录：
借：应付票据
贷：应付账款
操作步骤：
1、进入f-44，录入客商编码，选择特殊标志D或E，附加条件选择“其他的”，回车
2、进入“结算供应商选择未清项目”，选择“分配”，录入退回的票号
3、点击“处理未清理项”，选择“部分支付”，双击“簿记差异”取得冲回金额
4、点击“模拟”生成凭证。货票状态修改为g（解付），录入其他文本等信息，保存。 注意事项：
1、本操作属于应付票据的退回去，因此在录入时注意填写票据的一些特殊标记
2、本数据为冲销单据，是应付账款的冲回不是清理，因此选择未清理项时取搏击差异数据
3、注意票据退回时同时修改票据的状态，以便后续查询、分析及票据管理。
（三）、托收、应付票据到期付款的支付业务
业务原理：托收票据需支付及应付票据到期解付，同时用银行存款支付处理
凭证分录：借：29 D/E应付票据
贷：50 银行存款
操作步骤：
1、键入事务代码F-53，进入界面后，填写以下相关数据
抬头数据：录入日期、公司等相关信息
银行数据页签：
科目：付款银行编码
金额：填写票据金额
文本：填入摘要信息
未清项页签：
科目：填写供应商代码
特别总账标识：选择D/E
标准未清项项目：不选择
2、填写完毕后回车进入未清项界面，选择要清帐的票据往来记录进行清帐处理
3、点击凭证菜单下的“模拟”，查看即将生成凭证
4、点击“其他数据”，根据业务发生的现金流量项目填写原因代码：151
5、点击供应商应付票据行项目，填写对应文本，并修改票据状态为G（解付）状态。退回处理：参照银行账的退回。
(四)、票据转背支付业务
业务原理：用应收票据背书支付给供应商，同时冲销应付账款和应收票据（）
凭证分录：借：27应付账款
贷：19 B/C 应收票据
操作步骤：
1、键入f-32事务代码，进入结算客户抬头界面，科目录入票据背书给我司客户编
码，特殊总账标志选择B/C（银票/商票），附加选择“其他的”
2、
3、点击“处理未清项”，选择“分配”，处理未清项，录入票号，点击处理未清项 点击模拟，测试生成凭证，选择未清项录入以下信息：
科目：录入供应商编码
科目类型：录入K
特别总账标志：不选择
4、进行清帐，按照票据金额对供应商应付账款进行清清帐处理
5、模拟生成凭证，并对供应商文本进行编辑，修改票据状态为D(背书)
票据转背后的退回处理
业务原理：重新将供应商应付账款进行挂账处理，同时转回背书票据计入应付票据等待相关业务部门处理后进行应收票据的冲销处理。
凭证分录：借:应收票据
贷：应付账款
操作步骤：
1、在f-44中录入供应商编码，进入处理为清项界面
2、点击模拟，在其他行项目录入特别记账码为09，科目录入出票方客户编码，sgl选
择B（实质为调整应付票据分录）
3、回车后录入金额、文本、票据状态、签发到期日期等信息
4、点击清理未清项，由于不存在其他金额录入，因此点击簿记差异自动取得票据金
5、点击模拟，在其他数据中录入利润中心等信息
6、模拟，过账完成。
注意事项：
1、预付账款的退回时，注意选择特殊总账标识，以便对冲时冲销相应的预付账款科目
项。
2、因为应收票据是对应相关利润中心进行记载，因此在录入时必须录入利润中心信息，
以便后续操作。
（五）预付款业务的操作
在日常工作中，由于业务的需要，经常发生预付款项给供应商的情况。日常预付款项给供应商一般由以下几种类型：直接银行转账预付、汇票收付、转背预付等类型。同时，预付账款业务属于特殊付款业务，付款时发票并不存在，因此也无相对应的应付清帐处理，处理时也同正常付款略有不同.
银行转账付款:
业务原理:直接通过银行存款转账支付预付款.由于本业务不存在冲销应付或相关票据,因此不同于正常的银行转账付款业务,需要在新的事务代码下执行此业务.
凭证分录:借: 29 C预付账款
贷：50银行存款
操作步骤:
1、键入事务代码F-48，进入供应商预付定金记账编辑界面，录入一下信息：
表头信息：录入凭证单据相关基础信息
供应商科目：供应商编码
特别总账标识：选择C 预付其他款
银行科目：付款银行编码
利润中心：所属的事业部
文本：预付**供应商***款（**事业部：***）
2、点击“凭证”功能菜单下“模拟”，查看凭证
3、点击“其他数据”，填写现金流量项目（原因代码151）
4、模拟生成凭证，进行过账。
汇票收付、转背预付支付供应商预付款：
由于这两种支付方式业务操作的主体为票据的处理，预付款项目的挂账属于在相应的行项目进行手工录入，因此其事务处理代码同正常相关票据付款处理相同（汇票支付f-40，转背业务为f-32），具体操作可参照以上相关处理说明。同时，预付业务需要进行特殊标记，才能区分正确的入账科目，在录入时应注意特殊总账标志的选择。其业务凭证分录为：
借:29 C预付账款
贷:39 D/E应付票据(f-40)
或：贷：39 D/E应付票据（f-32）
注意事项：
1、由于预付款项的特殊性，因此在做预付款业务时一定注意选择特殊总账标志以示区
别
2、在预付款业务进行结算后收到开具发票进行校验审核时，一定注意不要对发票进行
解冻处理避免款项的重付支付，给公司造成损失。
3、批量解冻时注意预付账款发票不要误解冻，一般检查付款天数为0的剔除。
（六）、特殊往来付款业务的处理：
在日常付款业务中，还存在以下特殊业务的处理，具体业务如下：
1、内部公司资金往来银行付款业务
由于内部公司之间的银行付款业务引起的现金流在合并报表是并不被承认，只能作为合并抵消项目进行处理，为了能正确区分内部和外部现金流的变动，提高报表编制的效率和准确性，需要在相关的付款业务（引起现金流动业务）发生时，手工添加行项目进行关联记载。操作如下：
1）、编辑正常付款凭证
2）、在原来凭证基础上补入分录：
借：40 关联资金往来(原因代码 151，合作伙伴：对应的公司)
贷:50 关联资金往来
3)、模拟生成凭证并过账
注意事项：
1）、涉及此业务必须是内部公司之间涉及到资金流动的支付业务
2）、填写分录时必须填写完整原因代码（现金流量项）和对方公司（合作伙伴） 目前需要填写关联公司有：厦工机械配件厂、厦工 海翼金属材料有限公司、厦门厦工国际贸易有限公司、厦工焦作公司、北京厦工机械销售有限责任公司
2、供应商变更付款方式
在支付时，由于供应商收款政策等改变，有可能存在改变支付方式的情况，根据相关协议需要按票面金额收取一定的利息，该部分利息计入财务费用，冲减相应的应付款项。
修改付款方式的业务主要由商票改付银票和商票银票改付现款两种模式。
商票银票改付现款操作：
1） 根据双方协定，业务部门同供应商签订付款修改协议
2） 由财务部门按照银行提供利率按票面金额计算应扣除利息
3） 按照正常银行存款付款方式，进入f-53操作，注意金额填写扣除利息后的金额
数据
4） 清理相关应付票据往来账，往来账金额同支付金额形成差异，差异数据为利息
金额
5） 点击模拟生成凭证，点击相关行项目，然后双击“其他数据”，将反记账处打钩
选中，然后进行凭证模拟，相关差额计入财务费用利息收入科目，保存生成凭证。
商品改付银票操作步骤基本相同，事务代码为票据支付的f-40，其余操作相同。
注意事项：
1） 操作业务时，现查询该笔业务的实际支付情况
2） 需要按照银行提供利率计算利息收入
3） 模拟后需要点击反记账才能将差额部分显示出来。
3、应收、应付账款相互抵消
在经营过程中，往来客商存在即是材料供应方又是产品购买方的情况，因此在往来账项中该客商既存在应收账款又存在应付账款项目。双方根据相关协议，有可能将应收应付双方金额进行相互抵消后再按实际余额进行结算，因此产生应收应付账款的相互抵消业务。其业务操作实质为往来账项的清理，所有操作可以按照正常的往来帐清帐处理即可。不过在日常业务中，由于应付会计和应收会计操作权限不同，相互抵消也可以按照不同的事务代码进行操作，应付账款抵消应收使，一般应付会计操作，操作码为f-53,而应收冲销应付时，有应收会计操作，操作码为f-32.注意事项：
1) 清理往来时，要根据相关的协议进行清理
2) 清理时要按照利润中心账务进行清理，以便各个利润中心数据核对
3) 在文本信息中清楚记载业务主要信息，以便查找
4) 尽量清理年限较长的往来款项
推荐第8篇：工业企业材料会计工作总结
材料会计2010年工作总结
在这里，首先我很感谢公司给我这样一个发展平台，感谢各位领导给予我的支持、帮助与关怀，让我学到了一些以前从未学到的东西，让我学会了如何更好地与同事相处，学会了面对困难，学会了独立思考问题，从中收获了毅力，收获了一份坚持。
我的岗位是材料会计，以前一直从事加工制造业，今年第一次接触建筑行业，这对于我来说，无疑是种挑战，但同时也是种机会——一种让自己专业知识得到充分锻炼的机会！ 于是自己不断加班加点，虚心向老师傅学习，经过领导的支持、同事的配合、自己的努力终于在以下工作中取得了进展：
1、协助财务主管做好每月财务申报工作。
2、配合项目部做好材料调配工作，确保工程顺利完工。
3、加强库房管理。首先制定了库房管理制度，接着对库房管理人员进行了培训，使出入库数据更加准确，减少了物料不必要的损失。
4、精细化统计并控制公司材料进出库数量。在录入单据中同时审核单据，多次发现一些细节问题并及时处理，为公司的精细化管理奠定了数据基础。
5、注重仓储管理，和库房管理人员一起对物料进行细化分类，在有限的空间内进行合理化科学摆放，提高了物料进出库的效率。
6、仔细核对所购材料的数量和供应商的数量，确保不出现任何漏洞，从而给公司造成不必要的损失。
7、严格审核采购报销票据。
8、对马营库房的所有物料进行收、发、存等系统管理。
9、加强了项目的废料管理，为公司节约了成本。 总结一年的来的工作，虽然取得了一定的成绩，自己的能力和水平也有了很大的进步和提高，但是还存在着以下不足：
一是有时工作的质量和标准与领导的要求还有一定差距。一方面，由于个人能力达不到一定的水平，单品材料的入库数量、单品材料的发货数和结余有时统计存在一定的差错；另一方面，有时感觉工作量大、头绪多、时间紧，工作效率不高。
二是有时工作责任感还不是很强，对领导交办的事没有做到不达目的不罢休的状态，数据上报情况不够及时、完整。
在新的一年中，我将进一步发扬优点，改进不足，拓展思路，求真务实，全力做好本职工作，一是要加强工作统筹，根据公司领导的年度工作要求，对工作进行具体计划，明确内容、时限和需要达到的目标，把各项工作有机地结合起来，理清工作思路，提高办事效率，增强工作实效。二是要加强工作培养。始终保持良好的精神状态，发扬吃苦耐劳、知难而进、精益求精、严谨细致、积极进取的工作作风。
同时建议公司加强部门之间的协同配合，严格控制预付账款的审批控制流程，建立供应商信用评级系统，建立预付账款最高额度。篇二：财务材料会计工作总结 五月份工作总结
一、整改落实：上月自己制定的整改措施是否按期完成？导师提出的要求是否落实到位？
1、历史问题：物资部在去年倒账过程中，由于时间匆忙、种类繁多、数量巨大等原因，导致中磁和恒升出现辅料入库与实际库存不相符的情况。
2、整改措施：多入库发票未回的辅料，直接由物资部入相同金额的负数冲减；少入库的，由物资部补充入库；本应在恒升而入到中磁，发票开到中磁的，由中磁结算并在发现之后卖与恒升。
3、完成情况：上月已通知物资部彻底核对账务系统与实际库存的数量金额，发现不一致的辅料已经通过相应的解决方法解决，按期完成调整任务。
4、导师要求：上月何部长提出学习其他岗位业务处理的要求，我已向张敏学习增值税专用发票的开具与流转，并在张敏忙碌时帮助其开票并整理。
二、岗位职责：本月计划（或上级要求）完成多少项工作任务？实际完成多少项？完成率？
本月计划完成的任务有材料结算、汇总各材料暂估价数量金额、恒升承兑汇票整理等工作13项，所有工作全部顺利完成，完成率100%。
三、工作质量：本月涉及的工作标准有多少项？达到多少项？达标率？ 本月涉及的工作标准概括有三大项: 遵守劳动纪律，严守各项规章制度等；
正确并准确核算汇总各数据表，不得出现数据错误。中磁与恒升原辅料暂估入库汇总表累计金额与总账应付账款—暂估价余额一致；收发存汇总表的收、发、存与总账原材料科目明细表的借、贷、余数据一致；供应链出库汇总与总账出库数据一致。
按时结算所有发票与入库单，汇总上述各表的数据金额，不得影响月末会计报表编制进度。所有发票与入库单在30号以前结算，1号完成中磁恒升原辅料
的暂估入库汇总、暂估回冲汇总，2号恒升材料记账，出库数据金额汇总汇总。全部任务按时完成。
所有工作标准基本达标，达标率100%。
四、规章制度：能否严格执行各项规章制度？违纪几次？本月工作涉及哪些“工作流程”？是否按照工作流程要求开展工作的？
本月能够严格执行各项规章制度，并将以前出现的错误给予纠正，并无违纪情况。本月涉及的工作流程主要是材料发票与入库单的流转、结算程序；材料与往来入账程序；承兑汇票的流转入账程序，且所有工作完全按照工作流程开展。
五、问题发现：自身工作中存在哪些问题？原因是什么？如何整改？或者你发现公司和本单位在管理中存在哪些问题？问题背后的原因是什么？有何对策建议？
工作中存在的问题主要有三个。
发票和入库单有时候会出现不一致的情况，需要在结算时进行调整，有的只差几分钱，可能是由于供应商开票时数量或金额保留的小数点位数不一致造成的，有的则相差较大，几十甚至上百，主要原因是物资部在入库或供应商开发票时数量金额没有核对准确，而发票一旦开据，再返回流程繁琐且耗时较长，一般不会返回，物资部可以通过开票前与供应商沟通核对确认解决，减少调整数量，尽量避免差额的出现，做到准确无误。
还有就是遇到不懂的问题没有主动去问，主要原因是想自己思考，却忘记老师的提点可以事半功倍，且不够自信，以后会谦虚谨慎，不懂就问，与大家多沟通与交流，增强自己的自信心。
另外就是财务的核算工作主要集中在月底，中旬工作比较轻松，以后会充分利用空闲时间，多学习，多思考。
六、工作计划：下月的具体工作有哪几项？是否有提高工作效率的方法或者改进工作质量的措施？
下月具体工作有13项：
恒升材料发票开回后做往来入账；
恒升与中磁材料发票与入库单不一致时做调整；
恒升与中磁材料发票与入库单结算；
汇总中磁与恒升以前暂估入库材料在本月的冲减数量与金额（原、辅料红字回冲单列表）；
汇总中磁与恒升本月无发票暂估入库材料的数量与金额（原、辅料未完成明细表）；
核对总账材料与供应链上数量金额是否一致； 恒升入库材料的记账、结账； 汇总五月份中磁卖与恒升辅料数量金额；
汇总恒升卖与中磁材料数量金额；
计提恒升五月份养老保险金、医疗保险金与住房公积金；
出据中磁转与恒升的银行承兑汇票收据；
整理银行承兑汇票往来；
整理恒升当月电费消耗。
提高工作效率的方法就是结算时先核对发票无税金额与入库单金额是否一致，不一致时调整后就打印出调整入库单贴在发票后面，以免月末打印后找不到对应的凭证与发票。另外就是在制作会计凭证前，原始单据的有时会返回物资部，结算后在发票上做个小标记，就很容易分清楚哪些是结算过的，哪些是没有结算的，以免以后重复或遗漏。
七、心得体会：
财务工作首先要有头绪，有条理，不能粗心，过程的有效控制才能保证财务工作有条不紊的进行，月末就算再忙，也应按正规流程走，不然很容易打乱原来的工作计划。另外细心是保证数据准确的前提，材料核算一个小小的误差看上去只有几分钱，却可能导致后面总金额变化，总账与供应链金额核对不上的话，整个账务系统就不能按时结账，如果强行结账，成本核算就不准确，下月就就可能会有更多的麻烦难以处理。且一旦出现误差，就必需在几百万的数据中寻找出那误差的几分，十分浪费时间与精力。所以，在做材料时，一定要认真细心核对发
票金额、税额、入库单金额、存货编码、数量、金额总数、税额总数、入库单号等，杜绝误差的出现。篇三：材料会计工作总结范文 xx年销售会计工作总结
今年的销售会计工作总结可以分以下几个方面
一、加强销售会计工作学习，注重提升个人修养。遵守劳动纪律，团结同志，热爱集体，服从分配，对后勤工作认真负责，在工作中努力求真、求实、求新。以积极热情的心态去完成主管安排的各项工作。积极参加各项活动，做好各项工作，积极要求进步加强政治思想和品德修养。
二是认真学习销售、蒙牛金诺方面的各项规定，自觉按照金诺的政策和程序办事。
三是努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，爱岗敬业、扎实财务会计工作、不怕困难、勇挑重担，热情服务，在本职岗位上发挥出应有的作用。
四、在销售会计工作总结之中也存在很多不足，主要表现在
1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，不使用文明用语。
2、在本职工作上，由于经验和专业水平不足，有很多地方做的不到位，不够熟练。
总之，在销售会计工作总结中我享受到收获的喜悦，也在工作中发现一些存在的问题。在今后的销售会计工作总结中我应不断地学习
新知识，努力提高思想及业务素质。新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我决心再接再厉，更上一层楼。篇四：材料会计工作总结
材料会计工作总结
首先，我非常感谢公司领导能为我们提供这次锻炼自我、提高素质、升华内涵的机会，同时，也向一年来关心、支持和帮助我工作的主管领导、同事们道一声真诚的感谢，感谢大家在工作和生活上对我的无私关爱，一年来，我基本上完成了自己的本职工作，履行了材料会计岗位职责，现就我一年来履行职责的情况作如下述职：
一、工作方面
岁月流转，时光飞逝，硕果累累的xx年已悄然过去，充满希望的xx年已然来临，本人于xx年3月来到xxa1标项目部，在公司领导及各位同事的支持与帮助下，无论是对于本职工作还是整个项目工程的了解都取得了一定的成绩，在这里表示感谢。
在xxa1标项目部我主要的工作是材料会计及安全内业，对于这两种工作除了材料会计之外，安全内业是我第一次接触到的不同性质的工作，对我来说是全新的挑战。为了更好地做好自己今后的工作，总结经验，现将xx年的工作情况总结如下：
材料会计
1、材料会计工作是一项专业相当强的工作，作为材料人员，必须掌握一定的专业知识，借助先进的信息处理技术，才能搞好工程材料核算工作，这也是一名材料人员必须具备的基本素质和能力，至此，我遵照总公司“十制”、“五比五创”严格要求自己，努力加强学习材料基础知识、管理制度等，有压力才有动力，紧张而又充实的工作氛围给予我积极向上的工作动力，每当工作中遇到棘手的问题，我都虚心向领导和身边的同事请教，取别人之长、补自己之短，我深知材料工作始终贯穿于工程生产经营的每个角落，对于工程来说是相当重要的，从原始凭证的审核、记帐凭证的填列、材料会计帐簿的登记，到最终生成准确无误的材料会计报表，为相关领导部门了解材料状况、经营成本和现金流量，并据以做出经济决策，进行宏观经济管理提供真实、可靠的材料数据信息，当然，作为我来说最重要的就是坚持实事求是的工作原则，尽职尽责，认真完成自己份内的事情，此外由于xx项目的特殊性，在公司领导及同事的帮助下，我还兼任着设备、安全科的内业工作及廉政建设、信息宣传、信息员回顾既紧张而又充实的一年时间，办公室等职务协助各个部门尽我所能去做工作，不仅锻炼了我的责任心，也锻炼了我的耐性，我以热情的工作态度来增强素质，以优质高效的工作成效来树立形象。xx年我科室严格按总公司的管理流程落实“五比五创”，加强内部管理确保工程质量、工作效率，达到最佳效果。
2、材料数据统计：做好工地材数据的录入统计，掌握各档料的比例情况，按时汇报给项目经理与材料部长，从而控制各档料按配合比进行采购。对于统计完后的数据定时与磅房人员核对，尽量达到不多算不漏算的实事求是目的。
3、与供料方对账结算业务：按照业主的结算规定，达到一定数值才予以结算，并严格控制各料场结算余数，以便控制采购过程中各档料比例失调等问题。
4、材料点验：严格按照项目工作程序点验合格后方可入库，月底与库房核对进出库材料数据，做材料月消耗报表，并与财务核对发生数额，无误后上报经营主管。
安全内业
安全是本项目工程的重中之重，项目经理及业主对安全方面的工作十分重视，因此对于安全内业方面更不能忽视，本年度安全工作情况如下：
1、对业主及监理要求整改的指令及时落实与回复，并形成影像资料以备安全经费的计量之用。
2、对于安全资料的编写与完善应多与各标段、监理及业主沟通。对于此方面的工作没有做到位，以后加紧改善，达到对安全内业的检查一次性通过。
3、目前业主对我项目部的安全内业基本满意。这与项目领导和各位同事的支持与帮助是分不开的。
二、思想方面 (一) 通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的十七大精神，努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。 (二) 认真学习自身专业知识.如:测量、施工等方面的知识.严格按照胡锦涛同志提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作. (三)是不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”， 坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。
三、xx年的工作安排 时光飞逝，转眼间xx年全年工作即将过去，xx年已经向我们招手，回首全年工作，在各位领导的大力支持和领导下，我这一年的各项工作取得了长足的进步。在未来的一年里我将继续努力工作，加大学习强度，在工作中寻找效率更快的方法，做好领导的好助手，同事的好伙伴，让公司的效益更上一层楼。篇五：材料会计个人工作总结
工 作 总 结
首先，我非常感谢公司领导能为我们提供这次锻炼自我、提高素质、升华内涵的机会，同时，也向一年来关心、支持和帮助我工作的主管领导、同事们道一声真诚的感谢，感谢大家在工作和生活上对我的无私关爱。
一年来，我基本上完成了自己的本职工作，履行了材料会计岗位职责，现就我一年来履行职责的情况作如下述职： 工作方面 ：岁月流转，时光飞逝，硕果累累的2014年已悄然过去，充满希望的2015 年已然来临，我深知材料工作始终贯穿于生产经营的每个角落，作为我来说最重要的就是坚持实事求是的工作原则，尽职尽责，认真完成自己份内的事情，在过去的一年里，我兢兢业业的做好本职工作，把每天的单据都整理好，台账登记完毕，做到日清月结，同事们来核对数据，都积极配合，耐心的整理数据。
学习方面：利用工作之余多看看财务书，提高自己的业务水平。 纪律方面：能认真遵守厂里的各项规章制度，严格要求自己，和同事们和睦相处，互帮互助，有时有迟到的现象，争取在新的一年里改正。
在新的一年中，我将进一步发扬优点，改进不足，拓
展思路，求真务实，全力做好本职工作，把各项工作有机地结合起来，理清工作思路，提高办事效率，增强工作实效。还要加强工作培养。始终保持良好的精神状态，发扬吃苦耐劳、知难而进、精益求精、严谨细致、积极进取的工作作风。要把自己的本职工作做到最好。
推荐第9篇：某应付应收会计实习总结
XX应付应收会计实习总结【模板】
会计是一门实务与理论结合性很强的学科，尽管我学过这门课，但是当我第一次和公司的同事操作具体业务时，觉得又和书上有些不同，实际工作中的事务是细而杂的，只有多加练习才能牢牢掌握。这次实习最主要的目的也是想看看我们所学的理论知识与公司实际操作的实务区别在哪里，相同的地方在哪里，内部控制如何执行，如何贯彻新的会计政策，新旧政策如何过渡，一些特殊的帐户如何会计处理等等。下面是由聘才网小编为大家整理的关于会计实习总结，欢迎阅读。
应付应收会计实习总结
在短暂的实习过程中，我深深的感觉到自己所学知识的肤浅和在实际运用中的专业知识的匮乏。刚开始的一段时间里，对一些工作感到无从下手，茫然不培训班学习心得体会知所措，这让我感到非常的难过。在学校总以为自己学的不错，一旦接触到实际，才发现自己得能力是远远没有达到工作的要求的，实际的工作远比想象中的要细致得多复杂得多，这时才真正领悟到“活到老学到老”的含义。实际的工作能力是书本实习心得体会范文上没有办法教授给大家的，必须要通过实际工作来积累与强化。会计出国留学作为一门与实际工作结合紧密的学科，实习是检验学校里的教学成果的最好的试金石。出国留学校中所有学到的知识都要转化为工作能力，这样才真正做到了学有所用。从这个层银行工作心得体会面上来看，我们的会计教育和实践是有一段距离的。会计是一门实践性很强的学科，会计需要理论的指导，但是会计的发展是在实践中来完成的。所以，我们的会计教育应当与实践结合起来，采用理论与实际相结合的办学模式，具体说就是要处理师德培训心得体会好“三个关系”：即课堂教育与社会实践的关系，以课堂为主题，通过实践将理论深化;假期实践与平时实践的关系，以假期实践为主要时间段;社会实践广度与深度的关系，力求实践内容与实践规模同步调进展。我非常希望学校能加强实际的工作与党校学习心得理论教学之间的紧密结合程度，实践可以非常好的提高学生学习的积极性和教学的针对性，对我们这些毕业生尽快熟悉实际工作是非常有好处的。
在实习期间我也深刻的感觉到了国企的工作效率非常需要大力的提高。人浮于事，工作效率低企业发展观心得体会下是国期的通玻在这次实习中我也深刻的感觉到了这一点，仅举两个例子：一天，有一个同事一上午只工作了两个小时不到，其余的时间都在一个接一个的打私人电话，一边说着自己很忙，另一边手里却什么活也没干;另一件是关于年初报税，在银行工作心得体会资料还没有准备好，单位却在下午三点定好了地方开联欢会(下午是一点半上班)，于是，大家都去联欢了，报税的时间就被推迟了。我认为，造成这种效率低下的原因是来自多方面的，最主要的是铁路这种大型国有垄断企业没有引入非常有效和富心得体会有活力的竞争机制，分配方式不够灵活，直接影响了员工的工作动力与工作效率。我个人认为改变这种局面的直接可行的方法有两个：其一，领导的工作作风的改变;其二，员工在工作时间约束的加强。我认为，联欢会虽不是庆功会，但也应该是在不发展观心得体会影响正常的工作的前提下举行的，而不能由于要开联欢会而增加不必要的成本(如：税收滞纳金);员工在工作时间，应主要处理公事，如有特殊情况，可请假专心处理私事，而不应该占用较长的工作时间、利用公共设施处理私事。这是我的一些个人的学习教师法心得体会看法，作为一名员工，我也是希望自己所供职的企业越来越好。
通过这三周的实习，我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了简单的实际业务的处理，真正从课本中走到了现实中，从抽象的理论回到了多彩的实际生活，细致地了解了现实中会计业十七大的心得体会务处理的流程，认真观摩了师傅针对具体业务的处理，使我对会计实务的认识从纯理性的上升到实践，从实践中的感性认识上升到了更深刻的理性认识，尽管实习的时间并不是很长，但受益匪浅，我深信这段实习的经历会对我今后的学习和工学习发展观心得体会作带来非常积极的影响。
下面我从个人实习意义及对会计工作的认识作以下总结:
一，作为一个会计人员，工作中一定要就具有良好的专业素质，职业操守以及敬业态度。会计部门作为现代企业管理的核心机构，对其从业人员，一定要有很高的素党员培训心得体会质要求。
从知识上讲，会计工作是一门专业性很强的工作，从业人员只有不断地学习才能跟上企业发展的步伐，要不断地充实自己，掌握最新的会计准则，税法细则，法律知识及攻关经济动态。这样才能精通自己的工作内容，对企业的发展方向作出正确的判断，给企业的生产与流通制定出良好的财务计划，为企业和社会创造更多的财富。
从道德素质讲，会计工作的特殊性使其可接触到大量的共有财产，所以作为会计人员一定要把握好自己办事的尺度，首先自己要做到安分守己，其次对于新教师心得体会他人的威胁，诱-惑，和指使要做到坚决不从。朱基同志曾经讲过“不做假账”。这四个字代表了他对整个会计界提出的要求和寄予的希望。如何挽救道德的缺失，将个人素质提高到一个新的层面上来，是我们每一个会计人员都要努力思考的问题。只十七大学习体会有会计人员自身的道德素质提高，才能够走好职业生涯的每一步，只有会计人员全体道德素质提高，会计行业才能够得到更深的发展，市场经济的优势才能够发挥得更好。
二，作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工党员学习心得体会作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个公式。会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们一定要加强自己对数字的敏感度，及时发现问题解决问题弥补漏洞。
三，作为一名会计人员要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要实践科学发展观心得注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。工作重要具备正确的心态和良好的心理素质。记住一句话叫做事高三级，做人低三分。
四，作为一个即将工作或刚迈入社会的新人，也要注意以下几点：
1有吃苦的决心，平和的心态和不耻下问的精神。作为一工作心得个新人，平和的心态很重要，做事不要太过急功近利，表现得好别人都看得到，当然表现得不好别人眼里也不会融进沙子。
2工作中要多看，多观察，多听，少讲，不要说与工作无关的内容，多学习别人的艺术语言，和办事方法。
3除努力工作具有责任心外，要培训学习心得体会善于经常做工作经验。每天坚持写工作日记，每周做一次工作总结。主要是记录，计划，和总结错误。工作中坚决不犯同样的错误，对于工作要未雨绸缪，努力做到更好。
4善于把握机会。如果上级把一件超出自己能力范围或工作范围的事情交给自己做预备党员心得体会，一定不要抱怨并努力完成，因为出国留学这也许是上级对自己的能力考验或是一次展示自己工作能力的机会。
5坚持学习。不要只学习和会计有关的知识，还要学习与经济相关的知识。因为现代企业的发展不仅在于内部的运作，还要靠外部的推动。要按经读书心得济规律和法律规定办事。有一位教育学家说过，当我们把学过的知识忘得一干二净时，最后剩下来的就是教育的本质了。这里我把“教育”改成“知识”，我们在大学里学习的知识也许会被淘汰，但那些最基本的学习方法永远是我们掌握最新知识的法企业发展观心得体会宝。
这一次的实习虽然时间短暂，虽然接触到的工作很浅，但是依然让我学到了许多知识和经验，这些都是书本上无法得来的。通过实习，我们能够更好的了解自己的不足，了解会计工作的本质，了解这个社会的方方面面，能够让我更早的为自己做好职业规划，设定人生目标，向成功迈进一大步。 应付应收会计实习总结
通过引荐，我进入了××××公司财务部实习。实习期间努力将自己在校所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合，在实习期间能够遵守工作纪律，不迟到、早退，认真完成领导交办的工作，得到学习领导及全体工作人员的一致好评，同时也发现了自己的许多不足之处。
××××有限公司是一家国企下属的公司，其主要业务就是化工产品。该单位是采用电脑记账，采用的是用友财务软件。我在财务部工作，公司财务部主要有材料会计、成本会计、销售会计、总账会计、税务会计以及出纳。此次实习，我主要岗位是会计，因此主要实习了公司的会计科目及会计处理。同时对出纳的工作也有了具体的了解。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段。在实习中，我认真学习了正当而标准的事业单位会计流程，应前辈的教诲还认真学习了《公司法》、《税法》《会计法》，真正从课本中走到了现实中，从抽象的理论回到了多彩的实际生活，细致的了解了事业单位会计工作的全过程，认真学习了各类学校经济业务的会计处理，并掌握了三门财务软件的使用实习期间，我利用此次难得的机会，努力工作，严格要求自己，虚心向财务人员请教，认真学习会计理论，学习会计法律、法规等知识，利用空余时间认真学习一些课本内容以外的相关知识，掌握了一些基本的会计技能。在实习期间，我还学习一些会计日常业务处理、银行及税务相关工作处理。公司财务部主要有材料会计、成本会计、销售会计、总账会计、税务会计以及出纳。在日常会计业务处理中，公司主要利用用友财务软件进行会计处理，同时也借助单位网上银行进行收付款业务查询及处理，在税务处理工作方面，只要利用税务局相关软件进行纳税管理，如登录网上办税大厅、ABC3000等税务软件进行纳税申报以及税收抵扣等业务。
在处理日常经济业务方面，针对实际发生经济业务性质进行会计处理，编制会计凭证，进行审核记账等。公司日常的经济业务通常不是采购就是销售，在进行采购业务处理时，需进行编制采购入库单，并核对采购数量、金额及税额;销售业务方面，主要是对于应收账款的核对，根据实际发生以及相应回款进行收款或转账凭证的编制并审核记账;在采购与销售方面的实习工作当中，在制单处理方面要特别细心，要注意核对供应商以及客户往来，以免在进行项目核算时发生串户。除了采购和销售业务，日常经济业务还包括通过单位网上银行进行付款业务，并在受到银行回单后，利用用友财务软件进行应付账款核算。日常会计业务是会计工作的基础，对于每一笔经济业务，每一个步骤，每一个程序，都必须以会计制度为基础，尊重原始凭证，考究其真实性和准确性，才能更好地发挥利用财务软件的强大功能，提高我们的工作效率。
公司的另一个重要会计核算项目就是进行成本及费用的核算。工业企业产品生产成本的构成，主要包括生产过程中实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出和制造费用。成本核算主要包括生产费用核算和生产成本核算，生产费用核算，是根据经过审核的各项原始凭证汇集生产费用，进行生产费用的总分类核算和明细分类核算。然后，将汇集在有关费用账户中的费用再进行分配，分别分配给各成本核算对象。生产成本的计算，是将通过生产费用核算分配到各成本计算对象上的费用进行整理，按成本项目归集并在此基础上进行产品成本计算。如本期投产的产品本期全部完工，则所归集的费用总数即为完工产品成本。如果期末有尚未完工的在产品，则需采用适当方法将按成本项目归集起来的各项费用在完工产品和在产品间进行分配，计算出完工产品的成本。在实习过程中，对于进行成本核算的原始凭证主要是收料单、领料单、产成品交库单，月末盘点表等。月底是公司出具财务报表的时候。总账会计即主管会计，主要负责公司主要财务报表的出具。在实习期间，我主要学习了资产负债表、现金流量表、损益表、利润表、所有者权益变动表以及各种附表，并对财务报表进行分析，计算出本期应纳税所得额并进行纳税申报。通过编制财务报表还能对公司的资产负债率以及销售利率等财务指标进行分析。财务报表需一式三份，上交给国税及地税各一份，本公司自己留底一份。
实习是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识。通过此次实习，将学校所学的会计理论知识与实际相结合起来，不仅让我们对整个会计核算流程有了详细而具体的认识，熟悉了会计核算的具体工作对象，也缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离。在实习期间，主要利用真实的会计凭证及财务账表对一定期间的经济业务进行会计核算，对于税务、银行与企业之间的重要关系有了进一步的认识，同时也更加熟悉了用友财务软件在实际的会计工作中的各种操作，体会到了会计电算化为会计工作带来的便捷。
实习是每个即将毕业的大学生的重要经历，通过实习，不仅培养了我的实际动手能力，也增加了我的实际操作经验，对实际的财务工作也有了新的认识。实习让我学到了很多在课堂上学不到的知识，也让我更加看清自己的不足之处。通过这次会计实习，我对今后的学习、发展方向有了更进一步的认识：学习不仅仅学的是理论知识，更重要的是学习如何将理论知识应用于实践，学习将工作做到尽善尽美。从而进一步巩固自己所学到的知识，为以后真正走上工作岗位打下基础。更让我感到感动的是，领导让公司的前辈教会我处理公司的综合事物。例如营业执照的办理。税务登记的有关事项。一般纳税人的申请。以及如何进行企业合法节税的运用。
在这个学习和联系的过程中。我发现会计是一门实务与理论结合性很强的学科，尽管我学过这门课，但是当我第一次和公司的同事操作具体业务时，觉得又和书上有些不同，实际工作中的事务是细而杂的，只有多加练习才能牢牢掌握。这次实习最主要的目的也是想看看我们所学的理论知识与公司实际操作的实务区别在哪里，相同的地方在哪里，内部控制如何执行，如何贯彻新的会计政策，新旧政策如何过渡，一些特殊的帐户如何会计处理等等。带着这些问题，我在这一个月里用眼睛看，不懂的请教领导同事，让我对这些问题有了一定的解答，达到了这次实习的目的。除了与我专业相关的知识外，我还看到许多在课堂上学不到的东西。公司是如何运做的，员工之间的团队合作精神，处理业务的过程，规章制度执行情况，企业的管理等等。作为一名会计实务人员，通过这次实习也更加让我看清自己今后的努力方向。例如：实务能力，应变能力，心理素质，适应能力等等。除此之外拥有一颗上进心，进取心也是非常重要的。
在工作中仅靠我们课堂上学习到的知识远远不够，因此我们要在其他时间多给自己充电，在扎实本专业的基础上也要拓宽学习领域。同时在实际的工作中遇到问题时要多向他人请教。人际沟通也是非常重要的一点，如何与人打交道是一门艺术，也是一种本领，在今后的工作中也是不能忽视的。马上就要进入社会的我们也要面临正式的实习了，我想每一次的经历都是一种积累，而这种积累正是日后的财富。在工作上，在学习上，我们要让这些宝贵的财富发挥它的作用，从而达到事半功倍的效果。
经过这次实习，让我学到了许多许多，无论是专业知识上，还是为人处世上，受益匪浅，感谢××××有限公司提供了这次实习机会。
推荐第10篇：应收应付会计的工作职责
应收应付会计的工作职责
1..认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐
2.做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。
3.每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。
4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。
5.负责应付及预付款项的核算、结算工作
6.定期进行应付及预付款项的对账
7.分析应付款项的账龄及偿还情况
一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款情况进行全面清理，摸清底数，准确掌握应收、应付帐款的详细情况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，及时获取有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，根据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也要及时、主动与供货企业核对，建立相应档案。
二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要及时登记每笔往来款项，准确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理办法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实原因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催收、支付计划，责任到人。
三、加强对客户资信的管理。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，及时了解和掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事责任的能力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。
四、严格按合同组织生产和销售。企业要坚持按合同组织生产，销售货物，杜绝随意发货的现象。对于市场无销路的产品要坚决停下来；对于货款回笼差的产品要限产，防止产生新的积压和拖欠。要认真落实国家已出台的各项控制总量的政策措施，把淘汰落后生产能力与结构调整、资产重组和产品升级结合起来。
五、建立销售回款责任制。企业要将产品销售和资金回笼结合起来，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩。凡因自身原因导致货款被拖欠的，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死帐，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。
六、严格赊销管理。要严把赊销关，建立并完善企业赊销审批程序和风险防范制度。要制定严格的赊销内部控制制度，科学地选择赊销对象、确定赊销限额和赊销期限，把赊销风险严格控制在预算之内。同时，企业要通过制定营销计划，加强合同管理，把赊销纳入严格的合同管理之中。
七、强化信用观念，积极支付到期的债务。企业要重合同、守信用，从自身做起，认真清理应付帐款。要按合同约定的时间，积极组织资金，按期支付到期的债务，对一时无力偿付的，企业必须要有明确的书面承诺，作出还款计划。对有纠纷的货款，要依法核对帐务，
及时提供欠款凭据，落实债权债务。凡不及时偿付货款，又不积极配合提供欠款凭据的企业，要追究当事人的行政责任。
八、及时消化处理呆坏帐。要健全呆坏帐损失的核销制度，及时消化处理当期发生的呆坏帐。对可能破产、关闭的客户，要积极采取保全债权措施；已经破产的，要及时取得各种法律文书，以备核销之用；对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他原因虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核销、纠正，不得长期挂帐。对企业核销的历史债务可计入企业当期损益，年度考核时可予以扣除。对企业清欠收回的抵帐物资，要及时盘活处理，防止造成新的积压和损失。
九、积极运用法律手段加大追索债务的力度。要强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款计划或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。
.财务应收应付和业务上应收应付有什么区别 财务应收应付是根据财务工商认可的票据主要是根据凭证出来的应收应付款。如支票发票等。如财务应收款=开出去的发票金额 – 收到的钱对公。而业务的应收款则=开出去的销售单提单的金额 – 收到的钱包括现金帐。这里收到钱也有这么个情况打个比方说张三拿着李四的支票来付款的我发票一定要开李四的。从财务角来说根本没有和张三发生往来但业务关系上是和张三发生的。业务应收款挂的是张三而财务应收款是李四。
Word中的打印技巧
一、打印到文件
想打印文件，没有打印机，而有打印机的电脑又没装Word，怎么办?我们可以在Word的“文件”菜单中调出“打印”对话框再选中“打印到文件”选项，确定后选择保存该文件的位置，再输入文件名后即可生成一个后缀名为prn的打印机文件，这样就可以在有打印机的电脑上将这个文件打印出来了。
二、打印文本框里的内容
有时在文本框中输入的内容，在打印的时候无法打印出来，解决的方法其实很简单，只要将文本框转换为图文框，就能对框里的内容进行打印了。具体操作：选中文本框单击右键，然后选择“设置文本框格式”，在弹出的对话框中选择“转换为图文框”即可。
三、打印附加信息
如果你希望在将要打印出来的文档里包含该文档的属性、批注等信息。那就点击Word的“文件”菜单，调出“打印”对话框再点击“选项”。在“打印文档的附加信息”栏里选择你要的附加信息，如该文档的属性、域代码等。设置完成后点击确定，就可以开始打印了。如果你不希望打印这些不必要的附加信息，不选中该项即可。
四、在一张纸上打印一篇多页的文档
这种方法可以节省纸张，具体操作：单击“文件”\\“打印”，在“显示比例”下“每页的版数”框中，单击所需选项。例如，要在一张纸上打印一篇4页的文档，可单击“4版”选项。
五、逆页序打印
多页的文档需要打印，按照Word中的默认设置总是从第一页打印到最后一页，所以整篇文档打印完后是最后一贝在最上面，第一页在最下面，这样我们又要手工将所有的页逆序整理一遍，十分麻烦。其实我们在打印前只要先在“工具”\\“选项”\\“打印”选项卡中选中“逆页序打印”，即可在打印时按逆序从最后一页打印到第一页，这样，打印完后所有的
页是顺序排列的。
六、一次打印多篇文档
如果你需要打印的文档不止一个，又想通过一次操作把几个文档依次打印出来，单击“打开”按钮，在“打开”对话框的文件夹列表中找到并打开包含要打印的文档的文件夹，选择要打印的多个文档，然后单击“打开”对话框右上角的“工具”菜单，选择“打印”命令即可。
七、只打印选定的内容
要想只打印文章的一部分内容，在用Word打印以前，首先要选定需要打印的部分文档，然后单击“文件”\\“打印”，再单击“选定的内容”选项。这样就会只打印你所选定的内容了
八、后台打印
利用后台打印可以在打印文档的同时使用其他应用程序，从而提高工作效率。启动“后台打印”的方法是：点击Word的“文件”\\“打印”，再点击“选项”选中“后台打印”即可。
第11篇：会计电算化 练习10、应收应付
销售行为——销售发票——销售未收款——应收账款——收款，录入收款单——应收账款减少——核销应收账款
借：库存现金
贷：应收账款
采购行为——采购发票——采购未付款——应付账款——付款，录入付款单——应付账款减少——核销应付账款
购买：借 原材料 58
贷：应付账款 58
折扣：借：应付账款50
贷：财务费用 5
贷：银行存款 4
5某客户：同时有预收账款和应收账款——预收账款和应收账款进行抵消——往来核销 某供应商：同时有预付账款和应付账款——预付账款和应付账款抵消——往来核销
某客户既是客户又是供应商——应收账款和应付账款——应收账款和应付账款需要抵消——往来核销
练习
10、
1、以manager身份编制完成一份销售发票，并保存和审核；日期与你的会计期保持一致.
2、对上述销售发票收款，收款类型为“收款”，以出纳员的身份录入一笔收款单，并对该
收款单进行保存和审核；
3、以manager身份编制完成一份采购发票，并保存和审核；日期与你的会计期保持一致
4、对上述采购发票付款，付款类型为“付款”，以出纳员的身份录入一笔收款单，并对该
收款单进行保存和审核；
5、对上述的收款单和付款单生成会计凭证。注意：系统提供的会计分录一般是错误的，需
要在收款单和付款单格式里更改模板凭证中的会计分录。
提示操作步骤：
1、销售发票的录入路径：销售管理——销售发票——选客户——修改日期——赊销——结
算方式——金额——选择产品代码（F7可以调用）——录入单价和数量——保存——审核
2、收款单的录入路径：应收应付——收款单——选客户——修改单据日期——选择收款类
型——结算账户——结算方式——结算号——表头金额——如果有折扣需要录入折扣，并选择折扣科目——选源单（F7），注意本次核销金额=表头金额
3、生产收款单的凭证：生成凭证——选择事务类型和前述的收款单类型一致——确定——
点击选项——修改模板，将正确的科目设置到模板，并保存退出——点击按单，生成凭证，如有错误，需根据错误进行凭证修改
第12篇：初级《初级会计实务》第二章：应付股利
2018初级《初级会计实务》第二章：应付股利
2018年初级会计职称考试备考已经开始，虽然大家都认为今年的教材相对简单，但是，报考人数也在增加，要想在数百万考生中胜出也不是容易的事，所以，大家还是不要掉以轻心。下面中公会计小编整理了初级会计实务第二章知识点，助力大家在前期扎实基础，提高自己。
第五节 应付股利及其他应付款 知识点 12：应付股利 难度：C 考频说明：偶尔在考试中容易出记忆性的选择，简单 内容详解：
1.企业根据股东大会或类似机构审议批准的利润分配方案时： 借：利润分配——应付现金股利或利润 贷：应付股利
2.向投资者实际支付股利或利润时 借：应付股利 贷：银行存款
3.企业董事会或类似机构通过的利润分配方案中拟分配的现金股利或利润，不做账务处理。
【例 2-39】A 有限责任公司有甲、乙两个股东，分别占注册资本的 30%和 70%。2015
年度该公司实现净利润 6 000 000 元，经过股东会批准，决定 2016 年分配股利 4 000 000 元。股利已经用银行存款支付。A 公司应编制如下会计分录： (1)确认应付投资者利润：
借：利润分配——应付股利 4 000 000 贷：应付股利——甲股东 1 200 000 ——乙股东 2 800 000 (2)支付投资者利润：
借：应付股利——甲股东 1 200 000 ——乙股东 2 800 000 贷：银行存款 4 000 000 甲股东应分配的股利=4 000 000×30%=1 200 000(元) 乙股东应分配的股利=4 000 000×70%=2 800 000(元) 【随堂练习2-23·判断题】企业股东大会审议批准的利润分配方案中应分配的现金股利，在支付前不作账务处理，但应在报表附注中披露。( ) 【答案】×。解析：应该进行账务处理，而不需要在附注中进行披露。
【随堂练习2-24·判断题】上市公司董事会通过股票股利分配方案时，财会部门应将拟分配的股票股利确认为负债。( ) 【答案】×。解析：股票股利是应该等到实际发放的时候才需要做处理的，实际发放的时候应该增加股本的，不能够确认负债。
温馨提醒：2018年初级会计职称考试两科教材内容都发生了变化，新教材增加删减的部分内容，大家需要重点对待。新的改革，新的机遇。
中公会计预祝您考试通过！
第13篇：如何轻松应付会计从业资格考试
环球移动课堂-手机IPAD随身看 合理分配答题时间：因为考试时间是有限制的，学员们拿到考卷以后首先要大概浏览一下考试的题型和题量，要做到心中有数，合理分配答题时间，不能在考 试中钻牛角尖，要做到先易后难、抓大放小，这是因为财经法规考试一般情况下60分为合格，不管我们复习多么充分，总会在考试中遇到一些小问题，千万不要在 这些小问题上纠缠过多的时间，否则不会做的做不出来，会做的没有时间去做，这样就得不偿失了。
另外，对于选择题，还可以应用排除法、大概率法等。
字迹要清楚，答题要规范：对于简答题、综合分析题、案例题等答题时行文要流畅，结构要清楚，答题要规范。答题清楚、规范既能给评阅教师一个好心情，也有利于保持自己思路的清晰。
(一)要要术语答题。每个学科都有自己的专业术语，答题时要说“行话”不能用太随意的语言答题，答题的每一个知识点要尽可能的点明出处。
(二)考生答题切忌从头到尾一大段，结构混乱，乱涂乱画。下面的几个小技巧可以帮助考生写出一份漂亮的答卷：
(1)分段合理，在此前提下，段落宁多勿少;
(2)用不同层次的数字，如
一、
1、(1)、①表示结构层次;
(3)每一要点最好先用一两句话、一两个词概括，然后再展开论述。
(三)不要急于动笔。看完题目后，考生不要马上动笔，想到什么写什么，而应先花
几分钟时间对问题进行系统分析和思考，确定答题思路和要点，框架建立起来后再动笔回答。这样才能有一个清晰的思路，并且不容易遗漏要点。
答完题后要检查试卷：完成试卷后如果时间有富余，一定不要急于交卷，要耐心检查，特别是选择题和判断题是检查的重点。这些题目有时候会因为看错 题目要求或者是选项而答错，而简答题、综合题等一旦在试卷上写满答案，想改也很不方便了-----再次提醒我们做这类题千万不能急于下笔。
第14篇：无锡会计继续教育考试——工业企业
心之所向，所向披靡
一、判断题（每小题4分，10小题，共40分）
1.制造费用最后都要分配转入基本生产的产品成本中。（B错误 ）
A 正确
B 错误 做好人力资源，企业无忧
我的答案：B
2.进价金额核算法，是指只按进价金额核算库存商品增减变动及结存情况的核算方法，适用于经营鱼、肉、瓜果、蔬菜等鲜活商品的商品零售企业库存商品的核算。（A正确 ）
A 正确
B 错误
我的答案：A
3.如果同一时期内，在几张订单中规定有相同的产品，还应按订单确定批别，分批组织生产，计算成本。（B错误 ）
A 正确
B 错误
我的答案：B
4.成本会计的对象，概括的讲，就是产品的生产成本。（B错误）
A 正确
B 错误
我的答案：B
5.开发间接费用是指房地产开发企业内部独立核算单位在开发现场组织管理开发产品而发生的各项费用。（A正确 ）
A 正确
B 错误
我的答案：A
6.采用品种法，不存在完工产品和期末在产品之间分配生产费用的问题。（B错误 ）
A 正确
B 错误 我的答案：B
7.定额成本是根据消耗定额所确定的产品生产成本。（A正确 ）
A 正确
B 错误
我的答案：A
8.成本的经济实质，是企业在生产经营过程中所耗费的资金的总和。（A正确 ）
A 正确
B 错误
我的答案：A
9.产品成本项目就是计入产品成本的费用按经济内容分类核算的项目。（B错误 ）
A 正确
B 错误
我的答案：B
10.《国家税务总局关于企业年金个人所得税征收管理有关问题的通知》的执行日期2013年10月1日。（B错误 ）
A 正确
B 错误
我的答案：B
二、单选题（每小题3分，10小题，共30分）
1.基本生产车间发生的费用，专设成本项目的费用，应借记（基本生产成本）科目，不是专设成本项目的费用，应借记（制造费用）科目。
A ．基本生产成本，制造费用
B ．制造费用，基本生产成本
C ．基本生产成本，管理费用
D ．基本生产成本，辅助生产成本
我的答案：A
2.下列各项中，不计入产品成本的费用是（D厂部办公楼折旧费）。
A ．直接材料费用
B ．辅助车间管理人员工资 C ．车间厂房折旧费
D ．厂部办公楼折旧费
我的答案：D
3.2013年财政部颁布了（D《企业产品成本核算制度（试行）》 ）。
A ．《国营工业企业会计制度》
B ．《国营企业成本管理条例》
C ．《国营工业企业成本核算办法》
D ．《企业产品成本核算制度（试行）》
我的答案：D
4.下列各项中，属于工业企业费用要素的是（C工资费用）。
A ．工资及福利费
B ．燃料及动力
C ．工资费用
D ．原材料
我的答案：C
5.狭义成本一般是指产品（B生产成本）。
A ．生产费用
B ．生产成本。
C ．管理费用
D ．生产支出
我的答案：B
6.“废品损失”账户核算的内容之一是（B生产过程中发现的不可修复废品的生产成本）。
A ．产品销售后的修理费用
B ．生产过程中发现的不可修复废品的生产成本
C ．出售不合格品的降价损失
D ．库存产品因水灾而变质的损失 我的答案：B
7.品种法适用的生产组织是（B大量大批生产）。
A ．大量成批生产
B ．大量大批生产
C ．大量小批生产
D ．单件小批生产
我的答案：B
8.可修复废品的废品损失是指（C返修后发生的修理费用）。
A ．返修前发生的原材料费用
B ．返修前发生的制造费用
C ．返修后发生的修理费用
D ．返修前发生的生产费用加上返修后发生的修理费用
我的答案：C
9.下列职工薪酬中，不应根据职工提供服务的受益对象计入成本费用的是（A因解除与职工的劳动关系给予的补偿）。
A ．因解除与职工的劳动关系给予的补偿
B ．构成工资总额的各组成部分
C ．工会经费和职工教育经费
D ．医疗保险费．养老保险费．失业保险费．工伤保险费和生育保险费等社会保险费
我的答案：A
10.（D失业保险）也同样属于设定提存计划。
A ．离职后福利
B ．设定缴存基金
C ．企业年金
D ．失业保险
我的答案：D
三、多选题（每小题3分，10小题，共30分） 1.标准成本的种类有（BC现行标准成本、基本标准成本）。
A ．实际标准成本
B ．现行标准成本
C ．基本标准成本
D ．预定标准成本
我的答案：BC
2.下列属于产品成本核算原则的是（ABCD ）。
A ．历史成本原则
B ．合法性原则
C ．成本分期原则
D ．重要性原则
我的答案：ABCD
3.建筑企业工程施工发生的各项间接费用，按发生地点和用途记入（ABD ）等账户。
A ．机械作业
B ．辅助生产成本
C ．工程施工——合同成本
D ．工程施工——间接费用
我的答案：ABD
4.品种法适用于（AC ）。
A ．大量大批单步骤生产
B ．小批单件单步骤生产
C ．管理上不要求分步骤计算产品成本的大量大批多步骤生产
D ．管理上不要求分步骤计算产品成本的小批单件多步骤生产
我的答案：AC
5.标准成本法的作用（ABCD ）。
A ．有利于成本事前、事中的控制和事后的成本分析 B ．有利于产品价格决策
C ．提供制定决策所需要的成本预测信息
D ．有利于增强企业的成本管理意识
我的答案：ABCD
6.辅助生产车间耗用的材料，可能计入下列科目（ABD ）。
A ． 制造费用
B ． 辅助生产成本
C ． 管理费用
D ． 生产成本
我的答案：ABD
7.成本核算制度的适用范围包括（ABCD ）。
A ．农业
B ．房地产业
C ．采矿业
D ．信息传输业等
我的答案：ABCD
8.采用分批法计算产品成本时，成本计算对象可以按（ABCD ）。
A ．一张定单中的不同品种产品分别确定
B ．一张定单中的同种产品分批确定
C ．一张定单中单件产品的组成部分分别确定
D ．多张定单中的同种产品确定
我的答案：ABCD
9.我国养老保险体系包括（ABC ）。
A ．基本养老保险
B ．补充养老保险
C ．个人储蓄性养老保险 D ．商业保险
我的答案：ABC
10.下列项目中，属于职工薪酬的有（BCD ）。
A ．业务招待费
B ．住房公积金
C ．社会保险费 学习使人进步
D ．非货币性福利
我的答案：BCD
第15篇：会计岗位职责
亿通公司会计岗位职责
1．对公司的帐务进行进销存的登录，应收帐款和应付帐款的统计汇总，做到账务账目清楚；每月月底扎帐后将管家婆数据备份；并将应收款回收的帐（包括现金回收帐）与应付帐款付出的帐装订好后交经理处。
2、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。
3.每月按时到税务报税，换发票（一通）；每年做好工商执照与机构代码证年检工作（每年六月前）；及时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司许可不得对外泄漏公司的财务状况。
4．经常清理往来帐目，避免呆帐；对费用帐户进行分析，提出建议；及时与销售部沟通，做好销售欠款的回收（一般不超过三个月）；按照商务订货要求价格核实后及时支付货款。
5.对技术员的工作量的统计，严格按工作日记与出库单或回执单对应进行统计，月底制成汇总表交经理处。销售人员销售提成的计算（开票金额-多开金额-销售成本-管理及税费〈有进项的按开票额5%，没进项的按开票额8%〉-劳务费〈工分*17〉=纯利）。
6.每月组织清查盘库工作，做到账物相符。并将库存明细打印出交商务。
7．及时登记现金及银行存款日记账；月底统计后上传经理处。
8．填写或打印公司的发票，保管好公司印章、发票等；每个单位开发票时，在出库单上注明开票时间与金额；并督促做好登记手续，原则上不准外带开发票；需增开发票金额的或外开的，必需通过公司认可。
9．做好进项税票的登记工作，督促出纳索取增值税进项发票。每月将统计数上交公司，没有开具发票的说明理由。
10．按财务制度要求编制一通公司的财务帐。并安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便。
11．付款申请必须写明收款单位的货款明细。
12．每天记好（电子文档）工作日记，周一上传经理。
第16篇：会计岗位职责
成本会计岗位职责
1、原材料，低值易耗品和其他物料出库凭证的编制；
2、制造费用分摊及结转以及相关凭证的编制；
3、计算产品成本并编制产成品凭证；
4、进行产品成本分析，寻找产品成本节约空间；
5、编制成本报表，为管理层提出成本改进建议；
6、参与车间生产管理；
7、产品定额或其他成本核算的编制和监督执行；
8、按总部管理要求管理核算工厂成本；
9、按成本主管思路结合工厂实际开展工作；
10、规范监督工厂材料领用情况；
11、复核监督仓库期末盘点；
12、复核监督工厂工时费用的发生与统计；
13、监督工厂资产的安全与完整；
14、出具工厂本批本月成本核算表；
15、计算工厂本批本月订单盈亏情况；
16、同工厂经理出具分析本批本月订单盈亏原因分析；
17、同工厂经理讨论提供出现问题原因的整改建议；
18、职责范围内的会计资料的整理、保管；
19、同材料员计划员做好材料的控制使用；
20、同工厂经理共同研究提高工作效率按时完成订单的方法
21、协助工厂经理做好数据收集分析管理工作；
22、为规范工厂成本核算流程，提供建议方法解决方案；
23、公司交办的其他工作。
三、成本会计直接责任
1、对本职工作完成情况及工作质量负责；
2、对所出具的加工产品成本数据的准确性负责；
3、对所出具成本表的及时性负责；
4、对提出建议的存在性负责；
5、对主管交代的工作完成情况负责；
6、对分析表的合理性负责；
7、对工厂财务资料保密负责。
财务出纳工作职责
按照公司制度和有关规定，负责办理本公司的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
1、现金收付
1.1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。
1.2、现金一经付清，应在原单据上加盖\"现金付讫章\"。多付或少付金额，由责任人负责。 1.
3、把每日收到的现金送到银行，不得\"坐支\"。
1.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
1.5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
1.6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
2、银行账处理
2.1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2.2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
2.3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。2.
4、公司账务章平时由出纳保管。
3、报销审核
3.1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无则应补签。
3.2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。
3.3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除）。
3.4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。 3.
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
3.6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 3.
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无总经理签字，不予报销。
总账会计岗位责任
1.承担责任审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。
2.承担责任现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
3.承担责任复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定开展账务处理。
4.承担责任定期对已审核的原始凭证开展会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。
5.承担责任企业费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期开展纵向分析。对企业费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
6.承担责任企业往来债权债务账目的定期检查，包括与集团企业往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
7.承担责任企业日常财务核算，承担责任企业各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。
8.承担责任编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
9.承担责任编制会计报表以及编制报表明细表，并开展财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给企业财务经理、董事会审核。
10.承担责任整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月开展整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。
12.承担责任指导及部署总账助理人员日常工作。完成财务经理部署的其它工作。
1、严格遵守公司各项规章制度、认真履行岗位职责、尽职尽责，为公司当好管家，给公司领导当好参谋和助手。
2、根据《会计法》和国家有关政策，按《公司章程》和有关规定建立、实施公司的各项财务管理制度和相关的办法。落实本部门员工责任，全面完成财务部各项工作任务和公司领导交办的工作。
3、负责建立健全各种帐册，做好各种财务预算计划，并认真监督执行。按期作出财务决算报告。
4、做好记帐、结帐、报帐工作，正确核算各项费用开支、成本核算和财务损益等工作。
5、按期核对、结算，并编制会计报表，做到帐证、帐帐、帐表相符，数据真实可靠。
6、加强现金管理，严格审核和签发各种现金支票、转帐支票的使用，及时清理债务，杜绝或减少呆坏帐的发生，提高各种资金的使用效果。
7、负责产品成本核算，提出控制成本的办法，组织实施并不断完善，努力降低成本，提高企业效益。定期做好经济活动和财务经营状况的分析，提出相应措施和办法，供公司领导决策。
8、负责公司资金管理，积极配合、协调好主管部门及税务、银行、工商等有关单位相关工作。
9、严格控制资金的使用范围和数额，监督有关人员对财产、物资的正确使用，参与对财产物质的清查核定工作。
10、按规定及时上缴各种税金、利息和管理费。遵守财经纪律。
11、建立健全各种票据、帐、表等的管理制度，并认真执行。负责公司财务资料的安全工作。
12、坚持按财务制度办事，从严把好报销关，负责管理好增值税发票的使用，搞好财务保密工作。
13、团结协作，配合其它部门协调有序工作。
主办会计
1、严格遵守公司各项规章制度和财经纪律、服从管理、勤奋工作。
2、加强行业法规、政策和会计专业知识的学习，不断提高工作水平，认真完成本职工作。
3、认真处理各项会计事务：
(1)、严格审核各种原始依据，以保证入帐票据的真实、合法有效。
(2)、及时准确的处理各种会计资料，以便及时地进行会计核算。
(3)、严格按财务制度进行会计核算，并制定出会计核算体系。
(4)、认真做好各类明细帐、分类帐、总帐，及时、准确的报送各种财务报表。(每月15日前)
4、加强会计监督。对公司生产经营过程有效的监控，达到降低成本、节支增效的目的。
5、加强各种税收的核算工作，使公司在政策允许的前提下少缴税或不交税。
6、监督库房管理人员对公司存货的管理，做到帐实相符。
7、参与财务经营计划的制定和分析，加强各项应收、应付帐款的核算工作，做到帐实相符，杜绝或减少财务呆、坏帐的发生。
8、严守财务机密，积极协助配合其他员工工作。
第17篇：会计岗位职责
会计岗位职责
1、认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》等有关财务会计工作的各项制度。遵守学院和公司各项财务管理规章制度，服从财务部工作安排，维护公司经济利益。
2、爱岗敬业、坚持原则，廉洁奉公，具有良好的职业道德，严谨的工作作风和较强的工作责任心。
3、认真落实岗位责任制。A、落实部门报账员岗位职责，熟练掌握报销制度、审核权限等规定，认真审核各项报销凭证是否合法合理，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确，会计科目使用是否符合规定，有无经手人和领导签字。严格把关、发现问题和差错，及时通知有关人员查明原因更正处理。对不符合要求的原始凭证应拒绝办理，并提出更改建议：对于大的开支项目，必须慎重办理，必须经过上一级部门领导或公司领导同意后方可办理。遇有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领行为，应及时报请领导处理，预防违法违纪行为发生；加强成本控制管理，发挥财务监督作用，确保部门经费在规定的项目范围和核批的金额内使用，对未列入预算的经费报账不予受理。 应按规定及时报账，给单位提供一切真实的会计资料。B、落实固定资产会计岗位职责。认真执行公司固定资产管理办法，负责审核固定资产和在建工程的增加、减少核算工作，按月计算提取折旧，编制月度、年度相关报表；对购置、调入、调出、报废的固定资产，要督促有关部门办理会计手续，做到账物相符。定期对固定资产盘点，年终进行全面清查，发现盘盈、盘亏和毁损等情况，要查明原因，弄清责任，按规定的审批权限办理报批手续。发现有多余、闲置以及保管使用维护不当的固定资产，要及时向领导报告，并提出改进意见。完善公司固定资产的核算与管理办法。C、落实工资核算岗位职责。
1、配合人事部门，做好工资、奖金、福利费、保险费等的审核及明细核算工作，确保准确无误。
2、根据职工人数、各种津贴、补贴标准、各种代扣代缴款及人事部门的工资变动通知单等，编制每月工资表，经上级领导审核批准后交至工资开户行予以发放。
3、如实代扣、代缴各项费用，正确提取三险一金，并及时完成个人所得税上报工作。
4、加强公司财务管理，做好财务事前预测、事中控制、事后分析，严格控制成本费用 开支，促进公司各项经济指标的落实。
5、严格执行发票（收据）管理使用规定，专设登记薄登记，认真办理领用，注销手续。做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
6、负责记账凭证的编号、整理、装订，严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。年终决算后，应将全年的会计资料收集齐全，分类排列，以便查阅，要归档的会计资料应按规定及时整理归档。
7、熟练使用办公软件，并按规定程序进行软件的管理与维护，定期检查软件、硬件设备的运行情况，及时做好数据备份。
8、与时俱进，敢于创新。加强政治学习和会计专业理论学习，不断提高自身综合办事能力。根据公司财务运行情况给合个人工作实际提出合理化建议，当好参谋。
9、团结协作，完成领导交办的其它工作任务。
谢正菊
2012-11-2
第18篇：会计岗位职责
会计岗位职责
（1）按照国家会计制度的规定进行会计核算，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐；
（2）按照经济核算原则，定期检查，对企业的经营成果进行汇总核算，保证帐表的真实完整，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，当好领导的参谋；
（3）协调部门经理做好税收管理工作，负责企业所使用的发票、有效单据，作好申购、发放、登记和保管工作；
（4）根据规定的会计科目，设置总帐帐户，按照采用的会计核算形式及时记帐，月末，与相关明细帐核对，保证帐目相符；
（5）按规定妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料；
（6）每月末，根据总帐和有关明细帐的记录，编制有关会计报表，核对无误后，及时报出；
（7）遵守、宣传、维护财经纪律和规章制度，同违法乱纪行为作斗争；
（8）会计人员调离工作岗位时，必须按规定办理移交手续；
（9）完成领导交付的其他工作。
第19篇：会计岗位职责
会计的工作职责
1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各类帐簿。
2、按月编制会计报表（资产负债表、损益表等），并进行分析汇总，报公司领导备案决策。
3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。
4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。
5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。
6、及时处理公司领导交办的其他事项。
出纳员岗位职责
一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。
三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。
五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。
六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。
七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。
八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。
十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。
办公室文员的工作职责
1、根据办公室领导的要求，完成有关报告、文稿的起草、修改工作。完成打字、复印及传真等工作，及时送交领导或按要求传送给客户。
2、做好日常电话接待工作。完成行政办公会议的书面记录、整理。
3、完成各类文件的收集、整理、立卷、装订、归档等保管工作。
4、根据要求采购日常办公用品，并及时登帐。管理本部的财产帐目（低值易耗品、固定资产）。做好办公室设备管理及维修。
5、做好年度报刊杂志的订阅工作，收发日常报刊杂志及邮件交换。
6、做好办公室每月考勤。做好物品保管工作。
业务新手如何过客户关
业务新手如何过好客户这道关，最快速度的赢得客户的认可与信任呢？ 第一步：学会做人，拉近与客户的距离
销售员每天都要与不同的客户打交道，销售员只有把与客户的关系处理好了，才有机会向客户推介你的产品，客户才有可能接受你的产品。作为业务新手，第一件事情就是学会做人，不断培养自己的情商，拉近与客户的距离。
首先业务新手要做一个自信的人。在自己的心目中没有什么不可能，决不怀疑自己的公司，决不怀疑公司的产品，决不怀疑自己的能力，相信自己一定能够征服客户，客户一定会对你另眼相看。当遭遇客户刚开始时的一两次冷眼或者不热情的态度时，业务新手心里要明白：这只是客户还没有或者不完全了解你之前的一种本能反应，没有什么大不了。千万不要客户一两次的冷眼或者不热情就怀疑自己能否在这里继续干。如果有这种想法，那结果肯定是在这个客户这里干不下去。
其次业务新手要做一个主动的人。天上不会掉馅饼，业务新手的命运掌握在自己的手中。客户不理采你，你可以主动去推销自己，关心他及他周边的人，用你的真诚行动去感染他及他的家人，如每次拜访为他或者他家人捎点小礼品等等；客户不告诉你的市场情况，你可以主动去问客户一些情况；市场的真实情况，你可以主动自己深入到客户市场一线，亲自去了解市场情况；客户没有告诉你他的基本情况，你可以主动地通过其他一些间接手段去了解。
再次业务新手要做一个能吃苦的人。很多客户不认可刚从学校毕业的新手，很大一部分原因是怀疑业务新手不能吃苦。业务新手如果没有吃苦的精神，是不可能获得客户的认可的。因为做销售，业务新手相对没有太多的经验，没有太多的关系网，没有太多的老本吃，唯独的方法是比别人拜访客户的时间更长，比别人拜访的客户更多，比别人拜访客户的频率更高，也就是说比别人吃更多的苦。只有这样，个人的业绩才能提高，个人的销售能力才能提升，才有可能得到客户的认可。
接着业务新手要做一个可*的人。业务新手除了自信、主动、吃苦还不够，还必须使自己成为一个值得客户信赖的人。业务新手应该严格遵守厂家的职业规范和作业制度，坚决不做任何有损客户与厂家利益的事情，公私分明。同时业务新手还要有诚信，不能做到的事情坚决不承诺，承诺的事情坚决做到。只有这样，才能使客户依赖你，才有可能获取客户最大的支持与配合。
最后业务新手还要做一个好学的人。一是业务新手要养成“多问”的习惯。业务新手既不要形成“自己什么都懂，而客户什么都不懂，客户不如自己”而不值得去问，也不要有“问多了，怕客户嘲笑自己愚笨”而怕去问。二是业务新手要养成“多听”的习惯。倾听，可以使你变得更聪明，更能受到对方的尊重。
第二步：从简单做起，让客户不要小瞧你
很多刚从学校毕业的业务新手，一下市场，就想管理多大多大的区域，就想做多好多好的销售业绩。业务新手有这些想法固然是好事情。由于受社会经验、专业知识、销售技能等因素的制约，业务新手要马上单独运作和管理好一个县级或者市级市场甚至更大区域的市场，难度很大。业务新手刚刚接手业务时，只有从简单做起，从容易做起，做点成绩出来，不让客户小瞧你。
1、从最小的区域市场单元做起。业务新手开始管理的区域不应过大，每个行业、每个厂家都有自己最小的区域市场单元，如快速消费品的最小区域市场单元可能是一条街、一个社区，饲料产品的最小区域市场是一个村、一个庄，业务新手可以选择从厂家最小的区域市场单元做起。选择从最小的区域市场单元做起，对业务新手的成长及业绩的提升有好处。一则管理区域小，业务新手市场拓展与市场管理的目标与思路比较明确，知道应该去做什么，应该怎么做；二则管理区域小，相对更容易操作，操作成功的机会要大些；三是便于业务新手树立信心。
2、从最简单和最基础的工作开始。销售工作是一项复杂且充满挑战性的工作，活动内容主要包括区域市场调查、竞争对手分析、市场开发计划、客户资信调查、客户开发、客户管理与维护、终端网点建设、终端理货与促销、产品投诉处理等等。开发与管理的对象也很多，有一级批发商、二级批发商、零售商、消费者等等。而业务新手要将每项销售活动执行到位，将每个层级的客户开发与管理好，确实有难度。业务新手可以从走访零售店，帮助零售店理货与促销等基础性的开始，一则积累产品知识和销售技能，再发展到开发零售店、二批，二则证明给客户看，你是最棒的。只有这样，才有可能取得客户的认可与信任，最终达到驾驭和管理客户乃至整个区域市场的目的。 第三步：与客户共同销售，用业绩赢取客户充分信赖
通过做人，拉近了与客户的距离。通过从简单做起，客户再也不小看你了。但做销售，最终的结果是销售业绩，是销量的持续增长和市场份额的不断提升。接下来，业务新手还应深入下去，将客户的激情充分的调动起来，与客户共同开发与管理市场，获取良好的市场业绩，最终使自己成为客户的合作伙伴关系，让客户感觉永远离不开你。
1、帮助客户重新调研、分析与规划市场。业务新手通过全面的市场调研与数据分析，评估客户的机会、威胁、优势与劣势，制定客户现在与未来的市场发展规划，包括经营定位、发展区域、网点布局与选择标准、经营产品定位与策略、价格策略、促销政策等等；
2、与客户共同开发与培育网点。业务新手动员客户亲自或者与其业务员一起前往市场一线，根据客户发展的总体规划与要求，搜索、物色、开发和培育新的网点，不断壮大客户的分销网络；
3、与客户共同管理市场。业务新手主动帮助客户管理市场，包括区域市场的渠道冲突控制、价格维护与控制、下线网点的管理、竞争策略的制定与调整等等；
4、帮助客户提高经营管理水平。业务新手除了业务上帮助客户提升外，还应成为客户的经营管理顾问，通过培训、现场指导、传、帮、带等方式帮助客户提高其财务管理水平、销售管理水平、人力资源管理水平。
业务员工作职责
遵守市场部相关制度，分析市场，根据公司总体营销战略，制定客户开发计划并落实执行，对市场开发及客户回款负责，建立良好的客户关系，传播公司品牌及产品知识，拓宽业务渠道，不断扩大公司商品的市场占有率；及时处理好客户投诉，保证客户满意，提高企业信誉； 团队协作经验共享，协助业务助理做好市场/客户的信息收集工作。
1、计划制定：遵守精锐及成员公司相关制度，在公司营销战略指导下分析市场，客户定位，制定市场/客户开发计划。
2、市场开发：利用各种有效资源落实市场/客户开发计划，制定针对性开发方案 （1）收集信息，了解潜在客户需求及竞争对手情况； （2）进行信息处理、分析，确定市场目标； （3）与潜在客户联系，争取合作机会； （4）合同条款的拟定、谈判、签约； （5）对客户信用鉴别。
3、完成订单：
（1）接受订单，交付销售内勤；
（2）跟踪客户信息制定投产计划，监督生产，保证供货； （4）每周制定发货计划，交销售内勤； （5）把发货信息输入电脑，向客户催款。
4、市场调研与宣传：积极参与市场调研活动，并对市场进行分析，提出相关建设性意见，主动传播公司品牌及产品知识
（1）跟踪客户需求，努力提高市场份额； （2）了解竞争对手情况； （3）了解客户产品信息； （4）了解行业 5.信息反馈：
（1）内部信息反馈，将交货投产的有关情况交质量小组；
（2）外部信息反馈，处理客户产品质量的问题以及正常的信息沟通。
6、客户管理：建立良好的客户关系，对长期客户进行跟踪和维护，做好市场/客户的信息收集工作。
7、沟通协调：积极参与市场部内外各种问题的讨论，和同事共享市场开发的经验和教训，合作解决各种疑难问题，协助业务助理作好市场部内的信息收集和档案管理工作动态、行业研发情况及现有市场的情况。
业务员的素质要求：
1、有广博的知识，不仅包括业务知识，还包括其他领域的知识。
2、非常了解客户心理，懂得客户的需要。
3、沟通表达能力强，和陌生人攀谈交往的能力强。
4、良好的人品，在交际中被客户认可人品。
5、开发市场有计划，有目标，有方法。
6、良好的心态，不会因为被人拒绝而气馁，或者自我否定，好的业务员是越战越勇的人。
岗位工作职责：
1、根据销售部的销售计划，负责对分解到管辖区的各项销售指标细化到每个区域，并确保执行到位，对本区的各项销售指标的完成过程进行指导、监控、调整，真正做到“过程+结果”的双重管理，对销售指标全面完成负全责。
2、负责组建和管理销售/组织架构体系，并负责对管辖区的人员进行招聘、培训、指导、提升、管理和监控，确保所管辖区域销售队伍的数量和质量，并对直属下级进行考核、激励，为公司业务发展培养和储备人才。
3、依据销售部管理制度，对管辖区域的管理制度进行细化和完善，使其适用性和操作性更强，并对其执行效果负全责。
4、依据公司销售网络发展计划，加强市场的建设，确保本区域零售网络建设的数量和质量，并对本区域零售网络的建设、维护和发展负全责。
5、定期召开销售经理会议，确保有效及时地开展工作，宣传新计划，寻求新机会，培训具有现代销售意识的销售队伍，树立“团队”精神。
6、负责对销售费用预算及销售合同的审定与监控，并对销售的货款回收负责。
7、严格贯彻和执行销售部下达的市场价格及货品流向管理制度，确保管辖区域市场环境的有序管理。
8、负责销售市场一线信息的及时收集、分析与反馈，并根据分析结果及区域推广计划制定出销售的三月滚动销售预测，对此销售预测的真实、准确、及时、有效负全责。
9、负责管辖区域内目标库存的管理工作，定期收集并统计分析零售终端的库存，并对本区域的库存结构负责。
10、依据市场部整体推广计划及促销计划，执行全国统一的市场推广计划，并与推广经理一起，结合本区域市场实际情况，制定本区域的月度、年度市场推广方案，报请市场部及销售部审批后，严格贯彻执行和监控，并对本区域的执行效果负全责。
11、负责本区域的公共关系，搞好与当地政府、金融机构、新闻机构及社区等的关系，树立良好的企业形象。
12、对各项售后服务工作负责，对售后人员及服务质量进行考评，同时要定期对公司的售后服务政策提供建设性的意见，以便从整体上提高售后服务水平。
岗位责任：
1、对销售任务、回款目标按计划完成负责。
2、对销售网络拓展及市场占有率负责。
3、对经销商数量与质量负责。
3、对各项售后服务负责。
3、对销售队伍的稳定性负责。
4、对所属员工队伍培训和考核公正性负责。
5、对上级交办事项完成的及时性负责。
6、对上级指示传达的正确性、及时性负责。
第20篇：会计岗位职责
会 计 岗 位 职 责
1、严格遵守国家财经纪律和各项财务有关制度，爱岗敬业，勤于职守，在总经理领导下，做好公司会计部门的管理工作。
2、负责所属的出纳员、稽核员、库管员，按要求记帐、收帐、收款。如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合理、合情、合法。
3、负责指导、监督检查、考核组织员工的核算、结帐、采购、库存等工作，及时处理工作中发生的问题，保证会计核算工作的顺利进行。
4、按时编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整，编报及时。
5、根据会计制度，定期汇总会计凭证，产与科目明细帐核对相符。
6、负责公司管理费的核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理、符合制度规定、做到帐目清楚、数字准确、结处及时。
7、负责每月预提和待摊费用的工作核算。
8、负责公司税金台帐的登记和税金的交纳。
9、负责各部门的费用报销业务手续。
10、按月对工资表，水电耗用表，燃料耗用表等费用项目的编制和部门费用的分摊表，根据工资表提取福利费、会所经费、折旧费。
11、定期组织对公司固定资产和流动资金的清查核实工作，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。
12、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核组织会计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时、真实，为领导提供可靠的经营管理资料。
13、及时掌握流动资金的使用和周转情况，定期向总经理汇报工作。
14、加强法制观念，强化保密意识，管好各种资料和业务档案，树立整体全局观念，为企业着想，服从主管部门安排的其它工作。
