推荐第1篇：利润核算员岗位职责
利润核算员岗位职责
1．熟悉并掌握有关利润核算方面的制度规定，如实反映企业利润的形成和分配情况。
2．编制利润计划。根据企业目标利润和本单位的销售计划、成本计划等有关资料，按年、按季、按月编制利润计划，并落实到有关部门，经常督促检查，采取有效的检查制度，保证利润指标的实现。
3．办理销售款项的结算业务。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同、国家规定或国家政策允许的价格和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，会同有关部门及时处理。
4．货款收回（包括直接结算部分），按规定及时正确地填制记账凭证，进行账务处理。
5．负责销售和利润的明细核算。根据销货发票等有关凭证，正确计算销售收人、成本、费用、税金和利润以及其他各项收支，按照国家有关规定，严格审查营业外支出、企业管理费用、财务费用和销售费用开支和用利润归还的各种专项借款。按规定计算利润分配，计算应交税金，登记有关明细账。要经常核对产成品的账面余额和实际库存数，核对销货往来明细账，做到账实、账账相符。
6．销货款是否及时清理回收，有无长期拖欠货款造成坏账损失，应按有关规定进行坏账损失的账务处理。
7．编制损益表、利润分配表，进行利润的分配和考核。根据账簿记录和有关资料，编制有关的损益表和利润分配表。分析考核利润计划的执行情况，找出偏离计划的原因，预测市场销售情况，提出扩大销售、增收节支和增加利润的建议和措施。
8．协助有关部门对产成品进行清查盘点。要建立健全产成品的出入库和保管制度。协助有关部门对库存产品平时进行反复盘点，年终进行全面清查。
推荐第2篇：商场专柜,如何核算利润和成本
一、专柜的类型
专柜是指专人销售某一产品和某一类（几种）品牌的柜台。该柜台按照一定的形象，现场制作。按照专柜档次可分为形象柜（或称精品柜，按一定规格要求装修设计）、普通专柜（也叫类专柜，没有经过特别装修的专柜）。
二、专柜合作的形式
第一种是保底销售，指商场根据柜台的位置面积等因素，对专柜年销售额制定任务，并按照一定的扣点比例，全年上缴商场的利润。也就是说，无论完成多少销售额，必须首先保证上缴商场的利润。这种专柜风险较大，因而要十分谨慎。第二种是租柜销售，即根据厂商双方的协定，每月上缴一定的租金给商场，而其他经营情况却由厂方自行决定（包括自行理货、自行收款）。这类专柜一般是设在非国有商场，经营体制较为松散，管理能力较弱，即使能够支付租金，货款却无安全保证，需对专柜小姐加强销售管理和培训。
第三种是无保底销售。这是一种比较流行，也是厂家较为理想的专柜联营方式。根据双方约定，就某一柜台按一定扣率，派专人进行销售。这种专柜方式风险不是很大，顶多会损失部分工资。由于没有保底销售任务，多卖厂商双方都盈利，少卖厂商双方都受损。
上述第
二、第三种专柜往往取决于厂商关系。厂商关系密切，专柜保底任务就比较低，甚至可以降到无保底状态；厂商关系一般，特别是一些大型商业网点，具有较强硬的卖方方式，专柜保底任务难以达到一个理想状态，更不用说不保底上专柜，且以后的各项促销活动都很难得到安排。
三、专柜销售功能
提升品牌知名度。在城市的大型终端设立品牌专柜，以统一的形象、统一的价格、统一的政策与消费者见面，给消费者一个完整的品牌概念。如果建立专柜群，品牌的实力和魅力将进一步展现；而在同一城市的多家大型商场建立专柜，则可使该产品的品牌形象大大提升。
展示功能。一个市场，特别在中心位置设立专柜是有助于产品的展示和提醒作用的，这一点可推广至大量的终端陈列。在大型商场的显眼位置设立专柜，其作用更是显而易见。
增加销售额。纵观传统名牌化妆品，特别是进口名牌产品，其销售额主要靠专柜。其建立的销售渠道也都是终端专柜在同一城市的多家大型商场，很少见到进口产品在批发市场流通。
四、专柜设立的外部条件
建立专柜并不是任何时候都可进行的，其存在机遇性：
1.建立形象柜的时机一般选择在市场开业和商场装修，因为这里涉及到柜台的装修和商场的整体部局。
2.普通专柜显得比较容易，只要有柜台，商场同意即可上柜销售。一般来说淡季初期上柜较容易。
建立专柜的前提条件：产品系列化。单一产品建立专柜比较困难，必须谨慎选择。有些公司盲目上专柜，结果销售不理想，公司投了钱，最后还要撤柜，造成很大的浪费。
五、专柜盈亏分析
专柜的投入
主要包括：工资、进场费、制作费、管理费、柜台租金。其中人员工资和制作费是固定的，而进场费、管理费和柜台租金则是不定的，依不同的商场而定。
专柜产出
专柜的产出是指柜台销售量与毛利润。
实例分析：
某化妆品厂价：129元／瓶，零售价200元／瓶，专柜年保底销售30万元（按零售价计算）。
投入：①某商场专柜小姐工资：400元／月／人×２人＝800元
全年工资＝800元／月×12＝9，600元
②进场费：2，000元（一次性）
③制作费：15408元（每月分摊1284元）
④柜台租金：年保底销售30万元，每个月的保底任务为2.5万元，扣率为零售价的25％，则柜台月租金＝25000元×25％＝6250元，全年柜台租金为300，000元×25%＝75，000元
⑤管理费按实际结款2％：300，000元×（1-25％）×2％＝4,500元总费用：①＋②＋③＋④＋⑤＝106508元
分摊到每个月费用为：8875元 （Ａ）
产出：假设每月完成25000元的销售任务
毛利率＝（220-129）÷200×100%＝35.5％
总毛利＝25000元×35.5％＝8875元（B）
B-A＝0，也就是说若完成2.5万元的销售额，正好保本；若要赢利，只有增加销售额；如果每月完成不了2.5万元，则亏本。
六、专柜销售中存在的问题
专柜的所有权问题
有的专柜是由厂家和经销商共同管理，终端建设由经销商负责，货款也是回给经销商。这使厂家对所属专柜没有真正的控制权，不能掌握真正的销售数量和回款数额，一旦经销商不再合作，则所属专柜也即名存实亡。
专柜管理不到位
1.由于专柜是由厂家和经销商共同管理，易造成工作和责任相互推诿，人员培训不到位，使专柜销售人员不能深刻领会厂家的文化背景、经营理念和运作模式。
2.有的厂家产品种类比较单一，某些经销商利用该专柜，销售自己代理的多种其他商品。
3.个别经销商将其在某个商场的包柜通称为厂家专柜，而由厂家承担其专柜销售小姐的工资。
专柜功能未能充分体现
1.专柜形象欠统一，未能给消费者展现一个完整的品牌概念，从而影响品牌知名度的提升。
2.专柜数量不够多，网点的选择和布局欠合理，专柜所在市场所处的位置不够显眼，致使专柜难以发挥出应有的作用。
3.专柜陈列不到位，没有起到由大面积陈列而形成的广告和营销推广作用。
4.由于专柜建设和管理不到位，导致专柜销售不理想，难以收回投入的成本和各种费用。
5.经营品种少，陈列单一，消费者选购空间不大，销售量小。
七、专柜销售的管理
专柜的销售小姐管理
对专柜销售小姐的管理，一般从培训、上岗、督导几方面入手。
培训：包括熟悉产品知识、企业背景、与客户沟通技巧、简单的皮肤基础知识、营销基础知识等。
上岗：包括语言技巧、体态技巧、操作技巧、规范化着装、良好的服务等。督导：主要检查专柜销售小姐上下班时间、工作职责、工作态度和日常解决问题的技巧等。
专柜的管理
1.选址。专柜选址决定着专柜的销售业绩，一般应考虑以下几个因素：（1）客流量大小；（2）该商场的信誉度；（3）交通状态；（4）该商场商圈范围；
（5）保底销售额。
2.专柜自身的管理。(1）专柜的布局；（2）专柜的产品陈列；（3）专柜的卫生管理。
专柜销售数据管理
根据专柜销售小姐每天的销售报表，掌握销售动态，找出销售佳与劣的原因，并进行科学分析，最后采取有效措施促进销售。
推荐第3篇：如何核算出口利润
如何核算出口利润
举例：某加拿大买家欲购买9120只“毛绒玩具熊”（每箱5打，每打12个，港口：蒙特利尔港），如何报价？如何核算我们的出口利润？
步骤一：核算采购成本
通过邮件和供应商联络，询问到采购价格报价为6元/只(含增值税17%)。 解：采购成本＝6×9120＝54720元 步骤二：出口退税收入核算
查找到毛绒玩具熊的海关编码为：95034100，增值税率为17%、出口退税率为15%。
解：退税收入＝采购成本÷（1＋增值税率）×出口退税率 ＝6×9120÷（1＋17%）×15% ＝7015.38元
步骤三：国内费用核算
国内费用包括：内陆运费、报检费、报关费、核销费、公司综合业务费、快递费。
查到内陆运费为每立方米100元，报检费120元，报关费150元，核销费100元，公司综合业务费3000元，DHL费100元。
其中：内陆运费＝出口货物的总体积×100 总体积＝报价数量÷每箱包装数量×每箱体积
该产品的描述为\"每箱5打，每打12个\"，表示每箱可装60个，每箱体积0.164立方米
解：总体积＝9120÷60×0.164＝24.928立方米 内陆运费＝24.928×100＝2492.8元 步骤四：海运费核算
出****易中，采用CFR、CIF贸易术语成交的条件下，出口商需核算海运费。 解： 第1步：计算产品体积
根据前面的计算得知该产品的体积是每箱0.164立方米，每箱装60只。 总体积＝9120÷60×0.164＝24.928立方米 第2步：查运价
查到运至加拿大蒙特利尔港的海运费分别是：每20英尺集装箱USD1350，每40英尺集装箱USD2430，拼箱每立方米USD65。
根据第1步计算出的体积结果来看，9120件的海运费宜采用20尺集装箱。 报价数量为9120件， 海运费＝1350美元 第3步：换算成人民币 如查到美元的汇率为8.25元人民币兑换1美元，则海运费(人民币)＝1350×8.25＝11137.5元
步骤五：保险费核算
出****易中，在以CIF术语成交的情况下，出口商需要到主页\"保险费\"中查询保险费率，用以核算保险费。公式如下：
保险费＝保险金额×保险费率
保险金额＝CIF货价×（1＋保险加成率）
在进出口贸易中，根据有关的国际惯例，保险加成率通常为10%。出口商也可根据进口商的要求与保险公司约定不同的保险加成率。
例如：该批产品的CIF价格为USD8937.6，进口商要求按成交价格的110%投保一切险(保险费率0.8%)和战争险(保险费率0.08%)，如何计算出口商应付给保险公司的保险费用？
解：保险金额＝8937.6×110%＝9831.36美元 保险费＝9831.36×(0.8%＋0.08%)＝86.52美元
查人民币对美元汇率为8.25比1，换算人民币＝86.52×8.25＝713.79元 提示：在我国出口业务中，CFR和CIF是两种常用的术语。鉴于保险费是按CIF货价为基础的保险额计算的，两种术语价格应按下述方式换算。
由CIF换算成CFR价：CFR＝CIF×[1－（1＋保险加成率）×保险费率] 由CFR换算成CIF价：CIF=CFR÷[1－（1＋保险加成率）×保险费率] 步骤六：银行费用核算
银行费用＝报价总金额×银行费率 不同的结汇方式，银行收取的费用也不同。
例如：报价总金额为USD8846.4时，如何计算L/C、D/P、D/A、T/T的银行费用？
解：
第1步：查询费率：如查得L/C费率1%、D/A费率0.15%、D/P费率0.17%、T/T费率0.1%。
第2步：查询汇率：如查到美元的汇率为8.25元人民币兑换1美元。 第3步：计算银行费用
L/C银行费用＝8846.4×1%×8.25＝729.83元 D/P银行费用＝8846.4×0.17%×8.25＝124.07元 D/A银行费用＝8846.4×0.15%×8.25＝109.47元 T/T银行费用＝8846.4×0.1%×8.25＝72.98元 步骤七：利润核算 利润＝报价金额－采购成本－各项费用＋退税收入
回顾我们这个订单：产品增值税率17%，退税率15%，体积每箱0.164立方米。报价数量为9120只；FOB报价金额为每只0.8美元；采购成本为每只6元；报检费120元；报关费150元；内陆运费2492.8元；核销费100元；银行费用601.92元；公司综合业务费3000元，外币汇率为8.25元人民币兑1美元。如何计算该笔FOB报价的利润额？
解：报价金额＝0.8×9120×8.25＝60192元 采购成本＝6×9120＝54720元
各项费用＝120＋150＋2492.8＋100＋601.92＋3000＝6464.72元 退税收入＝54720÷（1＋17%）×15%＝7015.38元 利润＝60192－54720－6464.72＋7015.38＝6022.66元 步骤八：FOB、CFR、CIF的外币报价核算 报价资料：
商品名称：毛绒玩具熊
商品资料：每箱装60只，每箱体积0.164立方米。 供货价格：每只6元。
税率：供货单价中均包括17%的增值税，出口毛绒玩具的退税率为15%。 国内费用：内陆运费(每立方米)100元；报检费120元；报关费150元；核销费100元；公司综合费用3000元。
银行费用：报价的1%（L/C银行手续费1%）。
海运费：从上海至加拿大蒙特利尔港口一个20英尺集装箱的费用为1350美元。
货运保险：CIF成交金额的基础上加10%投保中国人民保险公司海运货物保险条款中的一切险(费率0.8%)和战争险(费率0.08%)。
报价利润：报价的10%。
报价汇率：8.25元人民币兑换1美元。 报价核算操作： 成本：
含税成本＝6元/只
退税收入＝6÷（1＋17%）×15%＝0.7692元/只 实际成本＝6－0.7692＝5.2308元/只 20英尺集装箱包装件数＝25÷0.164＝152箱 报价数量＝152×60＝9120只 费用： 国内费用＝(9120÷60×0.164×100＋120＋150＋100＋3000)÷9120＝0.6429元/只
银行费用＝报价×1% 海运费＝1350×8.25÷9120＝1.2212元/只 保险费＝CIF报价×110%×0.88% 利润：报价×10% FOB报价＝实际成本＋国内费用＋银行手续费＋利润 ＝5.2308＋0.6429＋报价×1%＋报价×10% ＝（5.2308＋0.6429）÷（1－1%－10%） ＝5.8737÷0.89÷8.25 ＝0.7999美元/只
CFR报价＝实际成本＋国内费用＋海运费＋银行手续费＋利润 ＝5.2308＋0.6429＋1.2212＋报价×1%＋报价×10% ＝（5.2308＋0.6429＋1.2212）÷（1－1%－10%） ＝7.0949÷0.89÷8.25 ＝0.9663美元/只
CIF报价＝实际成本＋国内费用＋海运费＋保险费＋银行手续费＋利润 ＝5.2308＋0.6429＋1.2212＋报价×110%×0.88%＋报价×1%＋报价×10% ＝（5.2308＋0.6429＋1.2212）÷（1－110%×0.88%－1%－10%） ＝7.0949÷0.88032÷8.25 ＝0.9769美元/只
出口9120只毛绒玩具熊的报价如下（注：计算时保留4位小数，最后报价取小数点后2位）：
USD0.8PERCARTONFOBSHANGHAI(每只0.8美元上海港船上交货) USD0.97PERCARTONCFRMONTREAL(每只0.97美元成本加运费至蒙特利尔) USD0.98PERCARTONCIFMONTREAL(每只0.98美元成本加运保费至蒙特利尔) 提示：由以上报价不难看出，出口报价核算并不深奥，其中的关键是掌握各项内容的计算基础并细心地加以汇总。上述的报价核算可以说是一个比较精确的出口报价核算范例。在实际交易中，出口商往往会采用一些简单粗略或简化的计算方法以使报价更为快捷。出口报价中的费用部分在价格中所占比例虽然不会很大，但由于内容较多且计费方法又不尽相同，所以在计算时应特别注意。而按照最后报价的一定百分比计费的内容注意采用一次求出的方法，否则将造成报价的低估。
对外报价核算应注意的问题： (1)按照实际报价的一定百分比计算的内容应一次求出，否则容易造成报价的低估。
(2)实际业务中，除了采用费用额相加的方法外，还有规定定额费用的做法，该费用率的计算基础是含税的进货成本。
(3)银行费用是根据出口发票金额的一定百分比收取，计费基础是成交价格。佣多和保险费通常也根据成交价格来计算。
(4)垫款利息按照进货成本计算，远期收款利息按照成交价格计算。 (5)报价核算有总价核算和单价核算两种方法：总价法比较精确，但要将核算结果折算成单价后才能对外报价；单价法可以直接救出报价，但计算过程需保留多位小数，以保证报价准确，上述实例采用的就是单价核算法。
(6)注意报价的计量单位以及集装箱数量的准确性：它直接影响单位运价和国内费用的多少。
(7)出口报价核算出来之后，可以采用逆算方法验算，即报价产生以后，用收入减去支出等于成本的原理来核算对外报价是否正确。
(8)业务员在对外磋商之前就应进行报价核算，以做到对一票买卖的综合经营状况心中有数。因此，务必填好出口商品价格核算单。
推荐第4篇：成本、利润分析报告
北京XXX有限公司
飞轮齿圈08罗孚成本及利润分析报告
一、设备不需投入。
二、新夹具刀具投入情况
1． 车夹具（涨力盘、定为环）共3套，每套1000元，小计3000元。 2． 滚齿夹具1套，每套6000元
3． 淬火工装（感应圈、托盘）1套，每套1000元。 4． 滚到1只，每只2000元。
夹具投入小计1.2万元
三、测量预测
根据市场调查及反馈的信息，该产品07年预计20000件，此后每年以15%速度递增，即2008年23000件，2009年26450件，2010年30400件，2011年35980件，5年小计135830件，平均每年约27166件，我公司独家供货，每年为27166件。以后该产品进入饱和期，产量逐渐减少，不考虑。
四、成本分析
生产该种产品需型钢1.19Kg，按每吨7500（含税价）计算，原材料成本8.92元；该产品单件动力能源计划1.79元，直接人工3.56元，制造费用1.72元，，工装费用1.40元，管理费用1.24元，销售费用 1.10元，利润1.28。期间费用小计22.80元。
五、利润分析
在其他条件不变的情况下，按以上分析的平均年产量27166件，则平均每年可获利34772.48元。
六、风险分析
在其他条件不变的情况下，没有风险。
北京XXX有限公司 二○○六年十月十六日
推荐第5篇：节约成本 创造利润
节约成本 创造利润
千百年流传下来的诗句：“谁知盘中餐，粒粒皆辛苦”家喻户晓。在当前由美国次贷危机引发的全球经济危机的特殊时候，勤俭节约这个古老而又年轻的话题，如今又被赋予了新的历史使命和战略意义。为加快建设节约型企业，实现我风帆公司健康、快速发展，牢固树立“节约成本就是创造利润”的意识，减少不必要的生产、流通损失，通过种种行之有效的措施，向产品要效益，向成本要效益，是所有风帆人的共同目标。
首先我们应从自身开始，从自己的岗位开始，能少用一分，绝不多用一里，能省一点是一点。所以在灌酸岗位我们通过以下措施帮助公司节约成本：
一、严格按照作业指导书要求进行生产。作业指导书对酸量、酸密度等有严格的规定，严格按照其要求进行生产不但保证了产品的质量，而且以最有效的方式控制了成本。
二、提高自身素质和职业技能。通过努力学习生产工艺，提高自身素质，查漏补缺，做到对生产成本的节约。珍惜别人的劳动成果，节约每滴酸。
三、定期保养设备。生产过程中经常会有酸溅到设备上，经常保养润滑设备会大大减少设备的损坏，保证了产品质量、节约了维修人力物力财力、也有利于对自身安全。
四、妥善处理回充电池。生产过程中会有一定概率出现不合格产品，这时我们要积极查找原因，想方法进行补救，比如证实是缺酸电池可按规定再次加入少量的酸液进行二次充电，合格品可以按替换电池出厂。这样避免了整只电池报废对成本的浪费行为。
让我们发扬艰苦奋斗、勤俭节约的作风。我装配二车间有一醒目的条幅“节约一滴水，一度电”众人拾柴火焰高、人心齐、泰山移，这更是体现一个企业实力和凝聚力的时候。勤俭节约既是中华民族传统美德，也是我们每一位风帆人义不容辞的责任。从我做起，从今天做起，从点滴小事做起，牢固树立“节约光荣，浪费可耻”的观念，争当勤俭节约的传播者、实践者、示范者，自觉抵制奢靡之风，厉行节约，增产增收，为建设节约型企业，为促进风帆健康、快速、可持续发展做出更大的贡献！
推荐第6篇：核算岗位职责
内部核算员的岗位职责
1、在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。
2、负责整个公司的内部核算，并及时提供其相关的数据分析；对销售人员的工资提成进行考核并计算，对相关的数据指标进行经济核算，并将核算后的数据准确、及时提供给公司相关部门。
3、解读和精通公司现行预算和提成核算的全部内容及相关的标准和文件，掌握员工人数及其工种、工资等级、工资标准等与工资相关的情况；负责公司成本和销售的核算工作。制定和实施成本控制措施，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核。
4、复核或审核考勤表和工资表、奖金表；办理代扣款项，计算实发工资额；组织工资、奖金的发放。
5、主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料和财务分析报表，分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议。
6、当公司推行全面新的成本核算管理和内部核算等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、预算标准，并协助各部门的核算员数据的及时上报和核对其数据。
7、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
8、负责组织存货的定期清查，盘点工作，按会计制度规定，对所发生的盘盈、盘亏、过时变质、毁损需要报废的货物，要组织相关专业人员，要认真查明原因，进行鉴定后，分别情况进行处理。
9、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作，不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。篇2：核算员岗位职责
核算员岗位职责
为了加强岗位价值管理的精细化，确保岗位价值核算员每项工作内容有章可循，做到公平、公正、公开，恪尽职守，特制定核算员岗位职责。
一、核算员岗位职责
1、熟悉岗位价值的一整套流程，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行岗位价值制度，做好本队职工的岗位核算工作。
2、每日及时整理班组工作量得分、各岗位岗位绩效考核、职工个人行为考核表、班组奖罚分，并将分数输入岗位价值软件。
3、每日及时的填写，做到公正公开。
4、核算员应对职工关于自己的岗位价值核算疑问给予解释。
5、核算员不得徇私，随意增减职工分数。
6、做好数据的备案整理工作，做到每项数据都有案可查。
7、核算员有责任对岗位价值的进一步完善提供合理的建议。
8、岗位价值核算员由办事员兼任。
二、核算员工作流程：
1、每天上班时间必须严格根据一号煤矿规定上班时间
到岗，不迟到、不早退。
2、每天按时到岗，将各考核分值在核算中心规定时间10点半之前输入至系统，否则按照核算中心制定有关处罚条例进行处罚。
3、核算员在输入员工作业计分时，要仔细认真，避免造成错误，否则对所造成的后果自行承担。
4、对没有及时分分的班组，核算员要敦促班组长，对一些有疑问的分，要及时与班长沟通，弄清之后，方可上分。
5、在操作过程中如果发现不合理的地方，要及时汇报与核算委员会。篇3：核算员职责 hot 总下载排行榜
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简 介：
一、岗位名称：总帐核算员
二、岗位职责
1、负责长期投资相关科目的核算及管理。
2、负责所有者权益相关科目的核算及管理。
3、负责月末结转损益。
4、负责制作上报集团的各种报表（包括月报、季报和年报）。
5、负责财务分析工作。
6、负责完成领导交办的其他工作。
三、岗位职责实施细则（另附样式）
四、岗位工作业务流程（图表说明）
五、参照文件及台帐资料
㈠ 参照相关文件
1、《中华人民共和国会计法》
2、《会计基础规范》 ㈡ 台帐资料 ·某大公司全套管理制度 ·可行性报告样本 ·如何定制完美的商业计划 ·房地产企业投资分析报告 ·某某市现代物流园项目可
各类报表的归档
六、岗位必须具备的业务技术和培训要求（另附） 上班时间：周一至周五 上午9:00-下午5:30 联系电话：0731-6583444 地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段顺天国际财富中心17f 邮编：410005 热 点 文 章
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保管员\\核算员的岗位职责
1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。
2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。、
3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。
4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。
5、必须严格执行中心规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐、并根据各班组当天领料单做好班组的日核算工作，结合微机收银系统打印的营业额报表，做好营业日报表。
6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按中心规定时间交月报表。
7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。
8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。
9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。
10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。
11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，上锁，做好防盗安全工作. 财务部保管员\\核算员的岗位职责
1、严格执行制订的各项财务管理制度和物资管理制度。
2、保管员必须每天现场验收物资，把好物资验收过称关，对库存物资要遵循先进先出，易受潮变质的物资要进行翻晒，防止霉烂变质，对食物用油等重要物资必须备有生产厂家的“四证”复印件以作检查，对直接使用的原料如面粉、奶油、酱油等必须密封保管在安全的地方，防止有人投毒。
3、仓库内各种伙食物资必须分类摆放整齐，并设有标签，防止错用。
4、保管员负责所有库房整洁卫生工作，并做好七防（防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉）工作。
5、必须严格执行中心规定的领料制度，出货、清帐要有领料单，物资入库要及时建帐、并根据各班组当天领料单做好班组的日核算工作，结合微机收银系统打印的营业额报表，做好营业日报表。
6、配合财务检查人员在月底盘库，并做到帐物相符，帐目清楚，并按中心规定时间交月报表。
7、对食堂使用的米、面、燃气、配料、调味料的消耗必须做到心中有数，并提前一周向食堂经理、厨师长提出进货计划，经批准后及时向采购供应部门交进货计划单，蔬菜等的用量必须提前一天把计划报到采购部。
8、保管员无权出售进入食堂的库存物资，需转让和调拨的物资，必须经主管采购的经理批准。
9、保管员负责保管食堂全部固定资产、厨用具、家俱、低值易耗品，固定资产及家具要建帐、建卡，领用、调出、报废必须以书面报告形式经经理主任审批，同意后方可办理，并做好财产移交登记工作，对低值易耗品要建立领用登记本，必须有领用人亲自签名。
10、配合厨师长做好各种菜点的定价工作，并负责全部标价出售，每天应在售卖饭菜的高峰期抽出时间在第一线工作。
11、保管员休息时，必须指定食堂经理或专人负责当天物资进库验收工作。每天下班前，要检查库存物资情况，门窗是否关好，上锁，做好防盗安全工作. 仓库保管员岗位职责
仓库保管员岗位职责
在部长领导下，负责仓库的物料保管、验收、入库、出库等工作。
提出仓库管理运行及维护改造计划、支出预算计划，在批准后贯彻执行。 严格执行公司仓库保管制度及其细则规定，防止收发货物差错出现。入库要及时登帐，手续检验不合要求不准入库；出库时手续不全不发货，特殊情况须经有关领导签批。
负责仓库区域内的治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处置。 合理安排物料在仓库内的存放次序，按物料种类、规格、等级分区堆码，不得混和乱堆，保持库区的整洁。
负责将物料的存贮环境调节到最适条件，经常关注温度、湿度、通风、鼠害、虫害、腐蚀等因素，并采取相应措施。
负责定期对仓库物料盘点清仓，做到帐、物、卡三者相符，协助物料主管做好盘点、盘亏的处理及调帐工作。
负责仓库管理中的入出库单、验收单等原始资料、帐册的收集、整理和建档工作，及时编制
相关的统计报表，逐步应用计算机管理仓库工作。
做到以公司利益为重，爱护公司财产，不得监守自盗。
完成采购部部长临时交办的其他任务。
成本核算员岗位职责
一、认真贯彻执行公司各项管理制度和方针政策，听从公司统一管理，服从公司统一领导，认真完成本职工作。
二、精通现行定额的全部内容及相关的取费标准和文件，熟悉各项目部的施工图纸。
三、参加各项目部的图纸会审和技术交底工作。
四、整理齐全各项目部的招投标文件、图纸答疑文件、标书、技术交底文件、工程变更资料、施工合同和工程预决算资料。
五、做出每个项目部施工图纸预算（施工预算）、材料分析。要求按分步、分项、分层和分类计算，以备后用。
六、做出每个项目部的成本核算。分：基础、主体和内外装饰装修三大块核算。
七、审核每个项目部的每月人工工资结算单、工程量及合同承包单价和金额。
八、工程竣工后做工程决算和成本核算。
成本会计岗位是企业会计工作的一个重要岗位，该岗位的主要职责（仅供参考）是： 1.在财务部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司成本核算实施细则，在董事会批准后组织执行。 2.主动为有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。 3.当公司推行全面成本核算管理和内部银行等制度时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。 4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。 5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的控制措施和建议。
6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。 7.完成财务部门经理临时交办的其他任务。
核算会计在中心领导下工作,在核算业务上对中心主任负责。
其主要职责：
1、严格遵守《中华人民共和国会计法》和国家统一行政事业单位会计制度的规定，进行会计核算。熟悉掌握国家财经法律法规和兵团、师制定报销的各项规章制度。
2、按师财务局下达的年度预算录入预算数。
3、认真学习行政事业单位会计制度，不断提高自身业务素质，解释报账单位提出的有关会计业务事项，提高会计核算效率，增强服务意识。
4、要加强与核算单位报账会计的联系与沟通，了解核算单位情况，倾听他们的意见和建议，帮助他们解决会计核算中存在的问题，提高服务质量。
5、对已审的原始凭证认真复核，发现问题及时纠正。待审核无误时录入会计凭证。确实保证会计核算的合理性、合法性、规范性。
6、负责向核算单位提供每月预算执行情况表，及时提供合法、真实、准确、完整
的会计信息。
7、登记账簿。每月最后一日根据会计凭证及时与结算会计对账，作出银行存款余额调节表，并记账、结账，保证账账相符。年度账按中心统一规定打印。
8、对记账凭证、账簿等会计资料定期分类装订成册，托善保管，每年2月底前按中心规定移交审核组归案。
9、负责完成全师票据的领购、保管、发放、年审、销毁等管理工作。
10、认真学习税务知识，每月底将当月核算单位收入与报账会计核对，准确计提应纳税额，随时发现核算单位存在税务方面的问题。及时反映，减少核算单位的损失。
11、负责核算单位每年决算前固定资产、材料、债权、债务清理的核对、实地核实工作。做到账实相符。
12、完成中心领导交办的其他工作。
核算员述职报告
[如果您觉得文秘114对工作有帮助，请将文秘114加入您的收藏夹] 200*即将过去，回顾过去一年，在公司领导及部门经理的正确领导下，我的工作紧紧围绕公司的工作方针和经营目标开展，紧跟公司各项工作部署，积极参与和贯彻公司的“绩效管理年”号召，在核算、管理方面做了一些的工作。为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将200*的工作做如下简要回顾和总结。今年的工作分两个方面： 〔一〕在计划财务部的工作 200*1月-8月，我在公司计划财务部综合室负责成本费用的核算。在此期间，做了如下工作：
1、认真审核原始凭证，编制记帐凭证。认真执行《会计法》，加强财务基础工作，严格按照《中国联通专业核算办法（试行）》的要求，按新会计制度的要求组织核算，保证公司帐务的处理符合国家的有关法律、法规的规定，符合联通总部及省公司有关财务会计制度的要求。对所有成本费用按部门、项目进行归集分类，月底将共同费用进行分摊结转。
2、每月参与财务报表的编制，在年中审计及各专项审计中，积极配合审计师事务所及审计人员，对他们提出的问题进行解答。
3、今年，是我公司实行全面预算管理及绩效考核的第一年，为此，进行了大量的前期准备工作，年初按项目、部门对收入、成本制定并下达了相关预算。在以后的工作中，根据预算，严格控制各项成本、费用，为绩效考核小组提供及时、准确的财务数据。
4、四月，根据省公司有关文件精神，制定了各经营服务部支出专户管理的规定，完善了货币资金管理；六月，为了很好地执行省公司将顺德分公司纳入佛山分公司管理、考核的精神，及时制定了顺德分公司运营资金的管理流程。
5、树立很好的服务意识，对各经营服务部核算室提出的问题总是进行快速反应、解决。及时下拨各经营部每月的运营资金。日常工作中，注意对他们的工作提出些指导意见，为此，跟各经营服务部核算室建立了很好的工作关系。
6、正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款。对末有发票的费用，及时到税局开具发票、代扣代缴税款。加强与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。
〔二〕在核算室的工作 2003年9月-12月，我在担任核算室主任。从会计核算人员转为基层管理者，我很快地调整好自己的心态与工作思路。在此期间，做了如下工作：
1、首先在短时间内熟悉了业务，然后制定、理顺了营业款结算、分销结算、篇4：核算部岗位职责
核算部岗位职责
基本职责：
1、提醒物业公司领导，对单项采购总额3万元以上需要履行招标程序采
购项目的报批。
2、物业公司库房管理。
3、物业公司帐务管理。
4、复核物业公司员工工薪资发放。
一、核算部经理
1、统筹协调并安排本部门工作。
2、依据iso质量认证体系完善本部门运行程序，并运行实施。
3、负责物业公司采购物品品质、数量的监管。
4、负责物业公司采购单以外所有合同、协议的审核，包括对合同、协议
中供方、合作方资质、以及核算部认为所有需要进行审核项目的监审。
5、组织安排对物业公司所有收费项目的收缴、建账、账目进行指导管理
与监察。
6、负责部门廉洁自律规章制度的建立、执行与监督检查。
7、负责部门员工的业务培训与业绩考核。
8、完成公司领导交给的其他工作。
二、核算主管
1、统筹管理物业公司帐务审核工作，其工作同时向部门经理与总经理负
责。
2、负责物业公司日常帐务登记。
3、编制物业公司月度、季度、年度财务收入支出统计报表。
4、编制物业公司住宅/商铺/写字楼/车场管理费收缴情况统计报表。
5、负责审核各项目费用收缴情况。
6、负责物业公司所有收费项目收缴、建账、监察工作。
7、负责物业公司固定资产管理的组织、检查和监察工作。
8、负责物业公司物品库房、现金库房的建账指导、账目检查与盘点，并
根据盘点结果完成盘点报告，向总经理报告。
9、负责接待、协调地产公司财务部对物业公司帐务的管理与检查。
10、复核员工工资发放表。
11、完成部门经理和总经理交给的其他工作。
三、帐务管理员(收入)
1、负责物业公司费用收缴单据的审核及上报工作。
2、负责物业公司每期费用收缴明细统计及月报统计工作。
3、负责物业公司对各项目小区收银人员的工作进行督导，做好协调工作。
4、负责物业公司与地产财务中心的业务联系，上传下达，做好各项统计。
5、负责对各项收银处的现金盘存情况。
6、完成主管和部门经理交办的其他工作。
四、帐务管理员(支出)
1、负责物业公司报账单据的审核与各类报销工作。
2、负责物业公司涉及现金管理、借支手续以及报销的审核与办理。
3、负责物业公司用款申请各项手续的审核与办理。
4、负责物业公司员工押金和由物业公司管理的业主押金的收缴、管理与
退还。
5、负责物业公司合同协议收付款时间、金额的登记、并按照合同协议的
约定，及时提醒有关经手人按时履行收付款责任。
6、接受帐务主管对现金管理的指导、盘点与检查。
7、完成主管交办的其他工作。
收银员岗位职责
部 门：管理处
职 位：收银员
直接上级：项目总经理
技术支持部门：核算部
岗位职责：
一、岗位工作内容
1、负责物业管理服务各项收费的核算，出具缴费通知单、催费通知
书和费用收缴单，并做好帐务登记；
2、定期对缴费情况进行统计、汇总分析，编制收费报表。负责统计
欠缴费用情况，定期汇报所在项目管理处；负责向经理提供整个收费的进展及情况；
3、现金和支票要认真查验、核对，当天收入及时上帐并录入系统。
遵守收银管理制度，及时正确做好收银款的结算工作，规范填写收银报表。在规定的时间内，按时上缴公司核算部，统一上交地产财务。
4、现金及时存入银行，保存好存款凭证。
5、办理与物业管理服务相关的各种经营服务收费及代收代缴费用
的代收代付业务。
二、岗位工作要求
1、严格遵守唱收唱付原则，收款付款吐字清晰，提醒业户当面点清，
找赎金额、发票再次确认，无误后交给业户。不得私自为任何人多添写发票。不得以任何理由支取或兑换现金。
2、现金管理只收不支，未经批准，绝不能动用库存现金。因工作疏
忽发生错单造成款项不符的，多款上缴，少款自补。定期盘存现金库。做到帐款、帐帐相符。凡违反财务制度，出现违规违纪行为的，公司视情节轻重将给予重罚或开除。
3、不得擅自离岗、串岗、闲谈等，拒绝无关人员进入收银台。
4、保管好印章，不允许乱放，乱盖。否则后果自负。保存好所有票
据，收费信息资料等，做到各类票据凭证无遗漏。负责对所有财务信息的保密。未经许可无关人员不得查询。
5、爱惜公司财产，定期进行保养、检查，发现故障问题及时上报，
保证收银设备的正常使用。保持收银室内的清洁整理工作，随时清理台面，整齐摆放所有物品。收银台内一律不允许存放杂物及私人物品，尤其私人现金。
6、收银员下班前，必须核对实收现金与当天收入款是否相符，并对
当天业务进行结算。认真填写当班记录交接本，与下一班人员做好相关的交接工作。
7、严格按公司规定履行自己的职责，不可以公循私。服从各级领导
管理，遵守公司各项规章制度，完成上级领导交办的各项工作任务。篇5：核算员岗位职责
核算员岗位职责
一、严格遵守油库的各项规章制度，爱岗敬业，认真开展各项工作。
二、了解公司的财务制度及相应处理程序并切实执行。
三、负责油库油品的保管和账务处理工作。
四、按时与有关部门进行对账，并及时解决油品账务管理中存在的问题。
五、按时统计油品进、销、存数量，并及时汇总，记账做到日清、月结、账账、账货相符。
六、认真填写油品进、销、存统计表等，保证所出具的数据准确、完整、并及时报送公司有关部门。
七、参与油库盘点工作，负责油品损耗的账务处理，对超耗和溢余要及时查明原因向领导汇报。
八、熟悉本岗位的安全防范知识，妥善保管油品进、销、存账簿、凭证、单据及有关印章。
九、负责本岗位室内外责任区卫生，积极参加油库组织的各种活动。
十、完成领导交办的其它工作。
计量员岗位责任
一、认真执行国家和上级颁布的计量法律、法规和规定。
二、正确使用计量器具，按照标准、规范的要求及时准确测量收、发、储油容器内的油品的各项数据，并计算油量，做到作业符合规程，测量和计算准确。
三、在收、发、储环节作业时，负责对油罐和管线、储油罐进行巡检、监视、防止发生跑油、冒油事故。
四、认真做好定期盘点工作，保证各种记录准确、可靠、清晰、完善，发现异常及时处理，并向领导汇报，妥善保管计量计录。
五、负责计量器具的保管和送检工作，并在每次使用前进行完好性和有效性的确认。
六、严格执行油库各项安全管理制度和成品油计量管理各项规定。对所出具的计量数据承担法律责任。
七、负责日常油品汽运的押运工作，并保证人员安全和油品的安全运输及车辆的安全行驶。
八、按规定穿戴必要的劳动保护用品。
九、负责本岗位室内外、责任区卫生的干净整洁，积极参加油库组织的各种运动。
十、完成领导交办的其它工作。
付油员岗位职责
一、付油岗位人员负责油槽汽车灌装全过程的安全管。
二、必须熟知石油产品的有关知识，岗位工艺流程，熟练操作，做到一般故障能及时排除。
三、监督油槽司机连接静电接地、上罐监装及付油鹤管插、拨等操作，符合安全要求后，方可付油。
四、付油前按《出库单》中的品种，数量复核槽车油罐容量，包括带隔板油槽车的分装容量，付油前、后应认真核对表数，填好各项记录。
五、付油员负责巡视工作区域内的付油设备，出现异常或紧急情况，应严格履行《应急反应预案》中的相应职责。做好交接班记录。
六、正确操作，精心维护、擦拭付油系统设备。妥善保管、正确使用各种防护器具和消防器材。保持作业环境整洁。
七、积极参加各种安全活动、岗位技术练兵和事故预案演练。
八、有权拒练违章指令，有权制止他人的违章作业。
九、对本岗位的安全生产负直接责任。
十、完成领导交办的其它工作。
推荐第7篇：成本会计岗位职责,工业会计成本的核算方法
成本会计岗位职责，工业会计成本的核
算方法
成本会计岗位职责
1 负责目标成本的预测、搞好成本费用的控制、核算及分析工作 2 负责成本费用指标的分解 3 负责库存材料核算及本科室凭证稽核工作 4 负责职工工资分配与核算业务 5 负责会计报表、管理会计报表及报表附注的编制、审核、打印，并按时报出。 6 负责物管库物资、库存商品的管理、检查、盘点工作 7 负责管理报表的编制、审核、打印及上报工作
工业会计成本的核算方法：/产品数量=成本
相关课程：会计做账报税全程班 会计职称培训 外贸会计实务与出口退税班 物流师职业资格培训 人力资源职业资格培训 公共营养师职业资格培训 报关员培训 ISO9001/14001内审员培训
大家知道学会计知道的好处吗？或者说做一名会计的好处。从就业和前途方面讲起:会计这样的工作不费体力、属于办公室工作,特别的适合女孩子从事。还有会计、说白一点就是管帐,管钱,统计、习惯了、对自己的日常生活也有帮助.对于企业来说财务属于龙头。而且现在随着经济的发展，大大小小的企业也越来越多，有企业有公司，当然也就必须要有会计啦！
一：培训对象：
1、有会计基础知识无会计成本核算经验以及补熟悉税法的人员
2、会计类专业毕业生或高年级在校生
3、应聘单位要求具有成本会计实际工作经验而你却不具备的人员
4、应聘单位要求具有纳税实务工作经验而你却不具备的人员
5、相了解税法和会计成本核算的企业经营管理者
6、学过本校会计做账报税全程的学员
二：培训内容：
、成本会计核算： 1.课程从管理应用的角度出发，以工业企业模式为主，系统讲解成本会计的内容。结合大量案例使你能快速掌握企业成本系统，分批成本法、成本的归集与分配、标准成本法与变动成本法、成本差异衡量等成本会计的内容。 2.成本计算，成本预算与控制、成本费用报表及分析等。
、纳税实务： 1.税收概述 2.税收制度概述 3.税收制度的构成要素 4.税收征收管理概述 5.税务会计的基本概述 6.流转税 8.财产行为和资源税 9.附加税10.各项基金税费 11.国税网上申报 12.地税网上申报 13.税收筹划
三：培训方式： 1.手把手、互动式教学： 2.以企业实际使用的凭证、账本、会计报表、税务报表等表格资料为教具： 3.以做为主、以讲为铺、少说多练、强调使用。 4.授课过程中穿插大量实例操作体验、突出重点、注重使用性、可操作性：
四：培训特色： 系统全面、学用结合：为中级职称和注册会计师考试打基础：既学习现代成本会计和税务知识的内涵，又了解常州企业生产实践。
五、收费标准：学费1580元，教材费实收。
报名地址：常州南大街商务馆B座6楼100-608室
推荐第8篇：成本办核算制度
矿建一公司成本核算制度
为了加强公司的经营管理，提高公司效益，逐步改善公司的经营成果，特制定矿建一公司经营成本核算制度。
一、财务科设立成本办，专门负责公司各项目部的成本核算管理，各项目部主管会计负责
当月的成本核算。
二、项目部成本核算项目：
1.材料费：包含大宗材料，水泥、砂石、混凝土、钢材等
2.人工费：包括生产一线员工发生的直接人工费、机关后勤管理人员发生的间接人工费。
3.机械使用费：指生产现场的主要施工设备，如提升绞车、稳车等。
4.设备租赁费：项目发生外租设备的，要进行每月设备租赁费的提取。
5.水电费：指施工现场发生的为设备正常运转提供动力发生的电费、水费，以及机关后勤
生活区为保证职工日常生活发生的电费、水费。
6.机械维修费：指生产设备发生故障发生的维修费、保养维护费等
7.折旧费：主要是指施工设备、办公资产等每月损耗应按月计提的折旧费用。
8.车辆费用：指项目部铲车、半客车、小轿车发生的燃油费、维修保养费、过路过桥费等。
9.办公费：指项目部机关后勤发生的电话费、网费、纸张、笔、办公桌椅、打印机、复印
机、电脑等耗材类费用。
10.管理费：指集团总部、工程处日常为项目部提供管理服务发生的费用，以及为管理人员
应上缴的各项社保费用。
11.差旅费：指项目部员工因工作需要，发生的交通费、住宿费、餐费等
12.招待费：指因工作需要对外、对内发生的餐费、烟、酒、茶叶等。
13.排矸费：指排矸租用外单位车辆发生的土方运费。
14.税费等：指营业税、城建税、教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税等。
三、坚持每月定额材料考核制度，由计划科、材供科、成本办、各项目部经理和财务主管
组成考核小组、定期对各项目部主要定额材料进行考核，对于超过定额标准材料的单位
进行分析，找出原因，进行整改。
四、根据当月甲方签证完成的工作量，按各项成本费用分项核算预算成本，与实际成本进行
对比，编制成本快报，并做出成本分析说明。
五、每月2号之前项目部主管会计报送总部财务科成本办相关成本报表，成本办对各项目当
月的成本费用进行汇总，综合分析当月的成本超降原因，对于存在的问题及时向相关
领导汇报，并对相关项目部提出整改要求。
六、经营分析报告：每月各项目部财务部门、工程处财务科要分别对本项目部、工程处当
月的经营状况进行分析，以表格和文字的形式同时阐述说明，对存在的问题及时提出，
并向相关部门发表整改意见。
2012年2月14日
推荐第9篇：成本会计工作内容核算
1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核；
2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益；
3、负责对生产成本进行监督和管理；督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购；
4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票；
5、随时抽查企业原材料供应情况；
6、根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，向财务经理提供资料；
7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档；
8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理；
9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理；
10、负责核算企业工资、基金情况；
（1）每月对生产部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确；负责督促新员工的现金工资计算、离公司员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误；
（2）将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后，编制员工工资汇总表；按时将工资输入软盘送交主管，经领导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放；
（3）根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证；
（4）核算个人所得税及其他应扣款项；
（5）配合生产部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据；
（6）定期核对各部门实发奖金数，核对发人数和发出数是否一致，并妥善保管当年工资、奖金发放资料、计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等；
（7）掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。
11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用；
12、办理其他与成本计算有关的事项；
13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作；
生产成本核算岗工作流程
（二）生产部门日常费用报销
审核原始凭证完整、合法、金额正确、原始凭证与支出证明单是否一致
——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备
——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭
证
借：制造费用——车间部门—相关明细科目
贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳
岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
注：（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规
范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小
为度，不能带有订书钉。
（3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围
及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、
分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费(出
租车费)、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费
须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目（见科目表）。
（5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存
记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费
用岗开具还款收据。
（三）其他核算
1、水（电）费
收受出纳岗传来的水（电）费委托收款凭证——→分出非生产用水（电）
发票——→将生产用水（电）发票传生产部相关岗位换取增值税票——→编制记
账凭证
借：生产成本——辅助生产成本—水/电
应交税金——增值税（进项）
管理费用——水/电
贷：银行存款——→传主管岗复核
2、审核原辅材料领用
每月1日收受材料审核岗传来的当月原材料领料汇总表、记账凭证
——→对照领料单审核材料发出汇总表——→对照汇总表审核记账凭证——→
传主管岗
注：（1）材料领用涉及基本生产成本、辅助生产成本、制造费用等，因此只有此凭证编制后才可以结转制造费用、辅助生产。
（四）制造费用及辅助生产归集与分配
1、生产质保费用
结账后第三日查询并打印当月制造费用——生产部（含分管领导）/质保部（含分管领导）科目时段余额表——→向生产部统计岗取得各车间产量工时——→编制生产费用（含分管领导）、质保部费用（含分管领导）分配表——→编制记账凭证
借：生产成本——基本生产成本—车间—生产费用/质保费用
贷：制造费用———生产部（分管领导）/质保部（分管领导）——→传主管岗复核
2、车间制造费用
车间制造费用由财务系统自动结转，并生成记账凭证
借：生产成本——基本生产—车间—制造费用
贷：制造费用——车间—相关明细科目
3、辅助生产成本
结账后第三日查询并打印当月辅助生产成本科目时段余额表——→传辅助生产车间核算员进行辅助生产分配——→根据辅助生产车间核算员编制的辅助生产分配明细表编制记账凭证
借：生产成本——基本生产成本—车间—辅助费用
管理费用——辅助费用
贷：生产成本——辅助生产—相关明细科目——→传主管岗复核
注：（1）必要时须向各车间提供制造费用明细账相关情况。
（2）审定辅助生产车间统计分摊的工时，确保摊入各车间的费用准确合理。
（3）结账后第三日结转生产、质保费用，结转后不能再有该项费用发生，因此月末须将此项当月费用凭证全部编制完毕。
（五）生产成本核算
1、基本生产成本的归集
检查制造费用、辅助生产成本是否结转完毕——→检查工资分配、原材料领用、产成品发放凭证是否已编制——→结账后第三日打印各车间生产成本汇总表及制造费用汇总表——→传各车间成本核算员
2、产品成本核算
由车间成本核算员根据当月车间生产的产品品种数量、各产品耗用的工时及成本岗提供的生产成本汇总表等，将车间当月生产成本在完工产品、在产品和半成品之间，完工产品、半成品品种之间进行分配，结账后第四日编制产品成本计算表交成本核算岗。
3、产成品入库
（1）审核产成品明细账
定期审核仓库产成品、自制材料账——→核对入库单（第④联）数量与仓库管理员登记的明细账借方数一致——→取下入库单（第④联）——→分车间分品种暂时保存
（2）审核成本计算表
检查车间成本核算员编制的成本表——→核对完工产品、半成品数量和入库单（第④联）数量一致——→根据成本计算表及入库单（第④联）编制记账凭证
借：库存商品——医药库/塑料库/自制材料
贷：生产成本——基本生产—车间—工资福利/材料费用/生产费用/质保费用/辅助费用/制造费用——→传主管岗复核
（3）编制产成品平均成本表
将每月完工产品成本资料输入《产品平均成本表》，以便动态直观反映各产品成本变动情况。
（4）登记仓库产成品（自制材料）明细账借方金额
根据已审核成本计算表，将入库产成品、自制材料成本金额登记在仓库产成品、自制材料明细账借方。
3、计算加权平均单价
产成品（自制材料）加权平均单价= 本期收货金额+期初结余金额，为本期产成品发出单价。
本期收货数量+期初结余数量
4、退货入库
货物退回，根据销售部开具红字销售单，由销售核算岗按中转库上月各品种加权平均单价，及退货数量计算出退货金额，并将品种，数量，单价，金额等资料编表汇总，本岗根据其汇总表，编制记账凭证。
借：库存商品——医药库
贷：库存商品——中转库
注：（1）实际核算中与正常蓝字销售单一同编制记账凭证。
5、产成品出库
审核仓库产成品明细账登记的发出数量——→抽出产成品发出凭证并编制分类汇总——→计算发出金额（=数量×产成品加权平均单价）——→在仓库明细账中登记发出金额——→凭汇总表编制记账凭证
（1）销售单
借：库存商品——中转库
贷：库存商品——医药库/塑料库——→传销售核算岗审核
注：（1）销售单须按品种分类汇总并制表，随销售单和记账凭证传销售核算岗审核，红字销售单以负数进行核算。
（2）发出武马产品须向销售部索取销售单清单，据此由武马向公司开具发票，办理产成品入库手续。
（2）领出返工
借：生产成本——基本生产—车间—材料
贷：库存商品——医药库/塑料库——→传主管岗复核注：（1）摘要栏须注明产品名称及产量。
（2）须将领出返工产品明细提供给车间成本核算员。
（3）部门领用
借：管理费用——研究开发费（产品开发中心临床、检验用）
制造费用——质保部—检验费（质保部抽样、检验用）
营业费用——办公费—样品（试卖样品）（成本+价差）
营业费用/管理费用——招待费（成本+价差）更改工程——GMP—其他（成本+价差）贷：库存商品——医药库/塑料库
其他应付款——价差（产品执行价/1.17）×17%——→传主管岗复核
注：（1）领料单内容须填写完整，备注栏须载明用途，且签字手续完备。
6、结仓库产成品明细账
仓库明细账审核登记完毕，结出各产品余额，督促仓库管理员与实物核，并将账本余额分类汇总与财务账核对。
7、盘点
每半年组织对仓库实物盘点一次——→督促仓库管理员编制盘存表——→及时提供盘点结果——→协助仓库管理员报告有关问题事项——→根据公司处理决定编制记账凭证
（1）盘盈
借：库存商品——医药库/塑料库
借：管理费用——处理财产损失〈红字〉
（2）盘亏
借：管理费用——处理财产损失
贷：库存商品——医药库/塑料库
（六）管理性工作
1、每月10提供成本分析，动态跟踪产品成本升降情况。
2、组织车间成本核算员进行规范成本核算，保证及时提供准确的原始资料。
3、参与制定成本费用控制办法和完善成本管理制度。
4、深入车间、仓库熟悉公司各产品生产工序、原辅材料耗用等相关知识，有效挖掘成本管理的潜能。
推荐第10篇：北京某项目成本利润分析情况
北京某项目成本利润分析情况
一、基本概况
1、项目用地87亩/20000平方米、容积率为：4.5、土地性质为商住、建筑面积为：387500 地理位置：
二、成本分析
1、土地费用：购买87亩*210万/亩=18270万元
契税：18270万*4%=730.8万元
合计：19000.8万元
2、勘察设计和前期费用
1）、地质勘探费：2元*387500=77万元
2）、总规划设计费1元*387500=38万元
3）、建筑设计费：12元*387500=465万元
4）、市政配套费（包括墙改基金、基础教育附加）
387500*60=2325万元
5）、质检监理费：11万元
6）、审计费：建筑费用387500*3%=12万元
7）、三通一平及围墙：46万元
以上合计：2974万元
3、建筑安装工程费
1）、工程建筑费用：387500*950元=36812万元
2）、人防工程费：300万元
以上合计：37112万元
4、小区配套建设费用(包括道路、排水、供水供电、绿化等)
387500*200元=7750万元
以上合计：7750万元
5、间接费
1）、建设工程管理费：36812*3%=1104万元
2）、税费：营业税、企业所得税、印花税、土地增值税、房屋面积测量费、不可预见费用 合计费用：48437万元
以上全部总计：117598万元
三、销售收入
现在销售价格为36000
住宅：387500*8300=321625万元
四、利润：321625-117598=204027万元
第11篇：成本岗位职责
篇1：成本部部门及岗位职责
运营部部门及岗位职责
一、部门职责
运营部2007年7月
二、运营管理组织架构图
二、各岗位工作职责
位职责
运营部2007年7月
成本管理部经理任职要求：
1工民建、电气工程、给排水工程或工程经济类专业本科或本科以上学历 2工作经验、1年以上管理工作经验、1年以上司龄
3理基础理论、工程管理、工程技术
4理模式、工作程序，熟悉本部门业务流程
（二）、土建预算主管岗位职责
运营部2007年7月
土建预算主管任职要求：
1工民建、电气工程、给排水工程或工程经济类专业大专或以上学历
2工作经验
3管理基础理论、工程管理、工程技术
4管理模式、工作程序，熟悉本部门业务流程
5定额，熟练使用预算软件及常用office软件；
（三）、土建预算工程师岗位职责
（一）、部门经理岗、工程造价管理、、5年以上相关、熟悉工程造价管、熟悉万科成本管、工程造价管理、、3年以上本职、熟悉工程造价、熟悉万科成本、熟悉成都预算 土建预算工程师任职要求：
1、工程造价管理、工民建或工程经济类专业大专或以上学历
2、2年以上本职工作经验；对成都市建筑材料市场有一定了解
运营部2007年7月
3、熟悉工程造价管理基础理论、工程管理、工程技术
4、熟悉成都预算定额，熟练使用预算软件及常用office软件；
（四）、成本管理工程师岗位职责
运营部2007年7月 篇2：成本管理岗位职责
成本控制部岗位职责
1、成本控制部经理岗位职责
? 目标管理
? 组织确定项目的目标成本；
? 确定部门的工作目标及工作计划；
? 定期检查成本控制目标的执行情况；
? 制定有效的成本控制方法；
? 负责监督和落实部门的工作计划；
? 造价审核
? 组织完成各项造价（含合同价、结算价）的确定工作； ? 对造价工作完成部门内的终审；
? 组织重大结算工作及合同的谈判；
? 招投标工作 ? 参与公司所有招投标工作；
? 制度建设
? 组织制定成本管理的有关规范；
? 组织对成本管理规范的有关培训工作； ? 负责公司成本管理制度的制定；
? 新项目投资测算 ? 组织项目前期成本调研，便于公司决策；
? 合同管理
? 起草格式化标准合同文本；
? 对上报合同进行审核；
? 根据实施情况对合同的经济条款进行全面的把握；
? 预决算管理 ? 负责装修工程及室外园林绿化工程结算工作；
? 部门管理
? 培养业务骨干； ? 部属激励和绩效考核；
负责本部门人力资源的配置和调遣；
? 相关总协调工作 ? 负责本部门所有对内对外的协调工作；
? 组织对外的业务交流活动；
? 负责公司内部成本意识的建立并组织相关培训。
2、成本综合管理岗岗位职责
? 施工图预算管理—土建、安装工程
? 根据图纸等资料委托咨询单位编制预算，协调咨询单位与施工单位预算核对工作；
? 负责编制咨询合同；
? 目标成本制定 ? 确定项目目标成本，制定材料设备成本控制明细表； ? 结算工作
? 负责督促施工单位上报工程结算书；
? 负责按相关文件规定审核工程结算资料； ? 负责对工程结算进行初审并按规定进行复审和终审； ? 信息管理
? 负责按集团要求有效使用成本管理软件，及时完整录入各类数据；
? 负责汇总编制每月公司成本月报，并上报总部；
? 动态目标成本 ? 负责进行项目动态目标成本跟踪，包括：主体建筑的土建费、公共配套项目及开发间接费等；
? 按月提供出动态成本分析报告（土建部分）；
? 审计配合工作 ? 对造价咨询公司进行管理，各项审价工作协调
? 负责准备编制审计所需数据表格工作；
? 负责审计的其他配合工作；
? 合同及付款管理 ? 负责审核合同中有关经济条款；
? 负责建立合同及合同付款台帐及成本核算工作；
? 日常管理 第2/4页
? 配合及时提供成本管理软件所需相关数据；
? 及时总结工作中经验教训供部门内共享；
? 编制项目每月工程资金计划；
? 协助部门经理处理日常事物。
3、安装成本管理岗岗位职责
? 施工图预算审核--安装工程
? 根据图纸等资料委托咨询单位编制预算，协调咨询单位与施工单位预算核对工作；
? 审核工程进度款 ? 负责根据工程进度和合同约定审核工程进度款（安装部分），经过审核签认的工程进度款审核表作为工程部向施工单位支付工程进度款的依据； ? 招投标工作 ? 对安装工程和材料（设备）招投标工作，预算员要负责对相关的投标单位的入围进行审签；
? 负责协助编制主体工程招标文件，对招标文件的经济条款进行审核；
? 对经济标书进行分析；
? 审核现场签证变更
? 负责全部安装工程设计变更和签证单费用的初审；
? 负责按月向成本管理部汇报项目上发生的设计变更和现场签证的办理情况；
? 结算工作
? 负责督促施工单位上报工程结算书；
? 负责按相关文件规定审核工程结算资料；
? 动态目标成本 ? 负责进行项目动态目标成本跟踪，包括：主体建筑的安装、社区管网及安装甲供材料等；
? 按月提供出动态成本分析报告（安装部分）；
? 现场管理
? 负责抽查现场有关工程量的准确性；
? 负责督促工程部执行《工程变更签证管理规范》；
? 合同及付款管理 ? 负责审核合同中有关经济条款；
第3/4页 ? 日常管理
? 负责总部成本管理软件的日常数据管理工作；
? 及时总结工作中经验教训供部门内共享；
4、成本信息管理岗
? 施工图预算审核（兼）—土建工程
? 根据图纸等资料委托咨询单位编制预算，协调咨询单位与施工单位预算核对工作；
? 审核工程进度预算
? 负责根据工程进度和合同约定审核工程进度款，经过审核签认的工程进度款审核表作为工程部向施工单位支付工程进度款的依据之一；
? 审核现场签证变更
? 负责全部土建工程设计变更和签证单费用的初审；
? 管理部汇报项目上发生的设计变更和现场签证的办理情况； ? ? 位上报工程结算书；
? 规定审核工程结算资料；
? 进行初审并按规定进行复审和终审； ? 动态目标成本
? 态目标成本跟踪；
? 成本分析报告（签证变更部分）；
? 档案管理
? 计变更及现场签证费用台帐；
? 料档案及图纸资料管理；
? ? 量清单计算；
? ? 本管理软件所需相关数据；
? 会纪要记录及整理；
? 经验教训供部门内共享；
篇3：成本会计岗位职责说明书
会计岗位职责说明书
篇4：成本员岗位责任制
负责按月向成本结算工作
负责督促施工单负责按相关文件负责对工程结算负责进行项目动按月提供出动态现场签证变更及负责建立工程设负责各类决算资招投标管理 负责招投标工程日常管理
配合及时提供成负责每周部门例及时总结工作中成本 标准化车间成本员岗位职责
编制：
审核：
批准：
成本核算员岗位职责
一、负责车间的经济核算业务，直接对财务经理负责。
二、负责本车间的成本控制，及时做好预算、成本分析、加班汇总、统计物资耗料单。
三、对车间的物料进行领取、发放、保管。
四、坚守岗位、坚持原则，及时统计报告本车间的成本状况，提取改进意见，设法降低成本，提高经济效益。
五、负责建立实施本车间的成本核算及物料消耗监督制度，促使合理使用原材料，减少浪费。
六、审核每个项目的每月人工工资，结合算单工程量及工时统计。
七、每个项目竣工后，做项目决算和成本核算。
篇5：关于成本核算及其岗位职责的认识
关于成本核算及其岗位职责的认识
一、成本核算岗位职责
1.严格遵守国家和公司的成本开支范围和费用开支标准，结合公司生产经营特点和管理要求，制定成本核算方法。
2.根据公司生产经营计划编制成本、费用等计划，并将指标分解落实，确保计划实现。
3.按照成本核算办法的规定，确定成本核算对象，正确归集，分配生产成本与费用，做到数字准确，内容真实。 4.每月按时编制成本核算凭证及报表。对照成本计划找出成本升降原因，提出降低成本、费用的途径，加强成本管理。
5.协助有关部门定期对自制半成品以及产成品进行盘库，核对产品库存情况。
6.积极开展与成本核算有关的信息会议，加强各部门的交流与沟通，使信息更透明更快捷。
7.完成领导交办的其他工作。
二、成本核算岗位的权限
根据成本核算岗位的职责，应赋予相应的权限
1.有权要求企业有关单位和人员认真执行成本计划，严格遵守国家的有关法规、制度和财经法律。
2.有权参与制定企业生产经营计划和各项定额，参加与成本管理有关的生产经营管理会议。
3.有权督促检查企业各单位对成本计划和有关法规、制度、财经
纪律的执行情况。
个人看法：进行成本核算，提供真实，有用的核算资料，是成本会计的基本任务和中心环节。要做好成本核算首先部门机构设置与人员配置要完整，根据部门设置及产品工艺特点来制定成本核算流程。我认为做好成本核算最基本的就是基础资料。做成本讲究的是协作，配合，只有先做好了成本核算，才能考虑成本控制，否则一切也都是白干，不真实，也没有意义。要做成本控制就得做好物料内部控制措施,就得以制度制约人。做成本不要太急于求胜心切，他不同于普通的会计核算。我是一名2010年毕业的本科应届生，至今已在成本核算岗位实习了一个半月，对公司的了解也在逐步的深入，第一个月的成本核算工作，是在吕佳师傅和夏梅香师傅以及各位同事的帮助下完成的，对成本核算的概念和深层含义还不甚了解，只是单纯的忙于输数字，做凭证，做报表，不知道为什么要这么做，更不用说发现问题了。第二个月我开始单独的成本核算工作，在过程中经常碰到问题，比如材料会计所提供的数据出错，和帐内不符；由于仓库记账人员的马虎材料没有对号入库，使得对账怎么也对不平；基层人员提供的数据缺合同号等等。由于公司的成本核算是采用分步法，所以仓库人员与材料会计所提供的数据等资料的真实性和完整性显得尤其的重要，一个数据错误，会使得成本核算所做的工作全部作废，需要重新操作，工作量十分的庞大，因此加强基层材料员对数据资料的重要性认识可以使成本核算变得更为快捷，准确性、可靠性也会相应的提高。
对于成本核算的工作我还只是刚刚开始，慢慢的会更加深入的去
分析，去琢磨，只有先做好成本核算才能在此基础上进行成本控制与成本分析。何部长在某次财务会议上的话使我映像深刻：成本核算工作并不是个难事，做个半年基本都能熟悉，但是仅仅只会做核算工作，离一个优秀的会计还很远。只有当看到某个数据，看到某项材料的单价，就能知晓它是否有大幅变动，能够知晓变动的原因才是一个有才能的会计。我想我的确离一个有才能的会计还很远，但是我会不断的努力，争取向目标靠近。
古希腊有四大美德，也是我一直所信仰的：正义、勇敢、谨慎、节制，不管是做人还是做事都应该坚持自己的信仰，在财务工作中我觉得谨慎与节制有时候可能比正义和勇敢更为重要，甚至谨慎应该列为四大美德之首，并且引导其他三者。因为缺乏谨慎其他都将成为盲目的德行，执行正义者若是缺乏谨慎，将成为独断或偏执。勇敢者若是缺乏谨慎恐怕会变成莽行或盲动。也就是说谨慎带有谦卑或自甘作为工具的性质，它为其它德行服务，却不必然有自己的目的。谨慎所关注的是执行的方法，古希腊大哲学家亚里士多德早就指出，对于任何行动、任何美德而言，谨慎都是不可或缺、无可取代的。爱好正义，不必然能达到正义，爱好和平，不必然能取得和平。要达到美好的目标，不能完全依靠冲动和热情，而更重要的是选择良好的方法和途径。而选择的过程最需的就是谨慎。亚里士多德视谨慎为志士美德，因为谨慎意味着对事实的认知和理性的判断，惟其谨慎才能决定如何为预定的目标选取最适当的方法。也就是说，良知是一切良行的基础。中国历史上最明白谨慎之价值的是诸葛亮。在《出师表》中他自述，“受
任于败军之际，奉命于危难之间，先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也”。在财务工作中最应注重的就是谨慎，不只是对数据，报表各种资料的谨慎，更是对联系各部门，基层工作人员和做好领导参谋的谨慎。真正做好财务工作需要的就是选择良好的方法和途径。
以上仅是我做了一个半月成本核算会计的片面感想，但是我会不断的努力，不断的充实自己，与仓库，各部门不定期的交流与沟通，勤学勤问，相信在不久的将来，定能为公司在成本核算及成本控制与分析上提出有建设性的意见。
第12篇：核算会计岗位职责
核算会计岗位职责
1、依法按章办公。认真执行会计法及新捷股份有限公司制定的有关财务会计工作的各项制度，严格对原始凭证的合理性进行审核。按规定设置账簿，做好收入，支出、费用等业务的填制，会计账簿的登记工作；按规定时间核销项目部的各项费用及需上报的各项表格。
2、能做到每月按时结账，定期与新捷股份公司财务部对帐，及时、完整编制银行余额调节表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
3、库存材料的核算管理，严格控制材料库存的合理储备，减少资金占用。建立了材料入库和材料领用制度；定期进行材料盘查，做到账账相符、账实相符、账表相符；
4、资金管理工作，严格按规定会同出纳开户银行营业柜台办理大额存款业务，妥善保管银行存款预留印签卡片、有价证券，确保资金安全，定期核对银行账户存款余额，现金库存余额。
5、印章管理工作，按规定管理财务专用章及做好使用登记工作；
6、档案管理工作，严格执行《会计档案管理办法》妥善保管会计凭证，账簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动，岗位调整时按规定办理交接手续。
第13篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
职责范围：
1．根据批生产指令，及时准确地领取原辅料及包装材料，经质量监督员检查合格后，方可投入使用。
2．根据公司领料制度，严格按消耗定额领发物料，做到手续齐全，帐物相符。 3．每个品种生产结束后，对剩余的原辅料、包装材料，按规定办理退库手续。 4．认真做好车间考核工作，做到认真准确并及时汇报。 5．做好产成品（自制半成品）入库工作。
6．每天报产量日报单及工时记录，日报单及工时记录要准确无误。 7．上报生产所需物质的计划单。
8．核算员日常填写领料单，必须按规定的材料目录名称、单位、规格、数量填写，采用实际价格结算，到月末按规定时间与财务部材料会计衔接，由材料会计提供本月材料实际平均单价划价做消耗，填写领料单时不得随意变更材料名称及单价。
9．核算员每月按规定日期及时与保管员对票之后，与材料会计对清当月材料的出库 帐目。
10．每月结帐日，核算员要及时准确的清点在产品，如因在产清点不实造成产品成本价格不准确，由核算员负责。
11.核算员接到财务成本会计下达的各项指标通知后，必须在第二天上报车间成本，成本计算按“成本核算实施细则”要求执行，制造费用，在产品的分配计算，按标准执行，不得估计。
12.核算员应按“成本核算实施细则”要求设置帐目，登记帐目，在成本会计下达各项指标三天内将“产品成本单耗表”、帐本及记帐凭证一起报送到财务成本会计审核。13.核算员必须熟悉并掌握各产品消耗定额，每月根据生产计划各产品所需材料开具领料单到仓库领料，不允许超定额领料（超计划产量除外）、随意领料，控制不当造成材料成本不实由核算员负责。
14.核算员要熟悉生产过程，掌握各产品的生产流程及各产品所需原料名称，以便正确核算产品成本。
15.在财务成本会计的指导下搞好成本分析工作。权限：
1.对车间物料消耗有考核的权力。2.对车间劳动定额有考核的权力。 责任：
1.对所保管的物料的数量和包装完好性负责。
2.对物料管理不善造成的混料、交叉污染负责。3.对有关危险品不能及时退库造成的事故负责。 4.对各报表数据的真实性、准确性、及时性负责。
第14篇：核算员岗位职责
核 算 员 岗 位 职 责
1、严格执行国家和上级主管部门及本单位有关现金管理制度、规定遵守财经纪律。
2、具体负责加油站销货款收缴、核对清点、缴存银行。
3、负责加油站内收入款及时按规定限额投入保险柜的监督落实工作。
4、负责检查各班组投币记录的登记、保管工作，负责日、周、月销售报表的编制工作。
5、负责加油站备用金的借入、保管、使用台帐登记工作。
6、负责加油站日常费用的报销工作。
7、负责加油站油品调价记录簿的登记工作。
8、负责加油站销售日报表及其他报表的上传工作。
9、负责普通发票的领、用、存、交接登记工作。
10、及时传递收支票据，以便会计及时做账。
11、负责增值税专用发票的开具、登记工作。
12、负责完成与资金管理相关的其他工作。
13、遵守加油站管理制度，完成领导交办的其他工作。
第15篇：核算会计岗位职责
职务：核算会计
1、负责康平员工的工资、状金分配与明细的核算与审核工作，每月12号前报送上月工资表；
2、协助办理纳税申报等涉税工作；
3、负责协同沈阳出纳购买出口发票，保证出口发票使用及时；
4、协同应收会计购买增值税专用与普通发票；
5、负责协同应收会计共同办理好公司员工各项保险与相关年审等各项工作；
6、负责康平付款原始票据的审核与凭证编制工作；每月初三号前送交财务主管处审核；
7、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确；
8、收到费用单据及时填制付款凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全；
9、按发生日期及时录入ERP系统中康平现金凭证，每月初与出纳核对现金余额，保证帐实相符；
10、配合办理好工商、税务、组织机构代码证等证照的年审工作；
11、参与公司资产的清查盘点，审核盘点报表；
12、每月十号前，并由相关部门负责人签字后报送总经理与财务主管各一份；
13、每季盘点固定资产与产成品，并由相关负责部门签字后报送总经理与财务主管各一份；
14、负责各项康平原始凭证与收、付、转帐凭证的传递工作；
15、负责每月初收集原料、成品出入库单，并检查成品、原料出入库单签字手续是否齐全，遇到问题及时处理；每月初三号前将单据送至沈阳；
16、对公司财务数据必须保密，认真完成总经理及财务主管安排的其它工作。
第16篇：核算经理岗位职责
1.对所属人员进行专业培训。2.对项目中期经营情况进行审査(审查对象：经济洽商、对外月报、对内月报),工作指导。3.对项目结算进行把控，协助经营主管进行对外、对内结算。
第17篇：核算科岗位职责
核算科岗位职责
一、贯彻落实国家及省（厅）颁发的有关工程管理、经营、造价、核算等各种方针政策及法律、法规、条例，认真贯彻执行公司、分公司颁发的各项规章制度。
二、认真学习、熟悉、掌握和运用国家及省（厅）颁发的各种取费标准、预算定额、编制交底计算规则、定额解释等有关工程造价方面的文件规定和法律规范。
三、学习、掌握各专业施工及验收规范和各项目各专业施工组织设计和专项施工方案。
四、深入施工项目部配合和指导各施工项目的结（预）算及工程的系统盘点、核算工作，及时掌握施和预算编制过程工中出现的实际情况。指导项目部有关人员特别是新分配来的大中专毕业生的业务工作，提高工程造价管理水平，实施效能监察运行、总结。
五、协助物业科做好分公司基地建设工程、维修工程施工结算资料的收集、整理和审查工作。
六、参与市场开发部的招投标活动，配合做好民用及土建等方面的标书编制工作。
七、认真做好外协队伍结算的管理工作，做到公平、公正、公开和实事求是，不拖延结压。
八、参加分公司各项生产经营、成本分析会议，并做好领导交办的其它业务事项。
九、完成领导交办的各项工作任务。
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第18篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
为了加强岗位价值管理的精细化，确保岗位价值核算员每项工作内容有章可循，做到公平、公正、公开，恪尽职守，特制定核算员岗位职责。
一、核算员岗位职责
1、熟悉岗位价值的一整套流程，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行岗位价值制度，做好本队职工的岗位核算工作。
2、每日及时整理班组工作量得分、各岗位岗位绩效考核、职工个人行为考核表、班组奖罚分，并将分数输入岗位价值软件。
3、每日及时的填写，做到公正公开。
4、核算员应对职工关于自己的岗位价值核算疑问给予解释。
5、核算员不得徇私，随意增减职工分数。
6、做好数据的备案整理工作，做到每项数据都有案可查。
7、核算员有责任对岗位价值的进一步完善提供合理的建议。
8、岗位价值核算员由办事员兼任。
二、核算员工作流程：
1、每天上班时间必须严格根据一号煤矿规定上班时间
到岗，不迟到、不早退。
2、每天按时到岗，将各考核分值在核算中心规定时间10点半之前输入至系统，否则按照核算中心制定有关处罚条例进行处罚。
3、核算员在输入员工作业计分时，要仔细认真，避免造成错误，否则对所造成的后果自行承担。
4、对没有及时分分的班组，核算员要敦促班组长，对一些有疑问的分，要及时与班长沟通，弄清之后，方可上分。
5、在操作过程中如果发现不合理的地方，要及时汇报与核算委员会。
第19篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
1.负责本部门日常经营业务核算工作；2.熟悉工程预算，了解工程进展情况；
3.做好工程成本动态管理，发现问题，及时分析，汇报给项目经理，把好成本控制关；
4.参与编制《项目工程成本目标计划》；5.及时向项目经理及相关人员反映相关信息； 6.完成公司领导交办的其它工作。
第20篇：核算员岗位职责
核算员岗位职责
1、工程中标后，根据工程实际情况，特点及时编制目标成本。
2、参加工程内部招标文件的起草、单价分析、合同评审工作。
3、及时收集与办理经济签证、设计变更、索赔资料等相关资料。
4、协调器材、财务、工程部门进行“三同步”原则做好工程进度报表，月目标成本报表，季度、年终决算工作。
5、工程竣工验收后一个月内完成工程决算申报工作。
6、跟踪检查、监督计量施工过程中的每道工序，搞好项目的计量、结算工作，避免工作量结算和调工重复，同时拟定各工序施工结算标准、程序。
7、对施工过程中发现的对成本起控制和节约作用的新工艺、新技术及时收集、整理和上报。
8、对项目生产经营情况起到预警作用，如项目发生目标亏损10万元以上，应及时整理资料并汇报至股份公司。
9、为质量、环境和职业健康安全管理文件内容的有效执行提供成本参考。
山西煤层气开发利用工程项目部
山西建筑工程（集团）总公司
