推荐第1篇：审计信息化发言
全市审计信息化工作座谈会发言稿 各位领导、各位同事，下面就我局近年审计信息化应用情况作汇报，因工作能力和认识水平有限，不妥之处还请批评指正。
一、加强领导
为了加强对审计信息化的领导，我单位成立了以局长为组长，副局长为分管局长，各股室负责人为成员的信息化领导小组。并选调了一名计算机专业人员，具体负责审计信息化工作。以目标确立、资金筹集、检查督促实施和使用情况为工作范围为审计信息化提供了组织保障。
二、完善网络软、硬件
目前我单位已完成OA系统和外网建设，开通了审计专网和外网。审计专网和外网之间采取了完全的物理隔离措施，确保了审计数据的安全。我局外网为租用电信ADSL，并于2007年率先开通了审计信息网。在资金比较紧张的情况下，我们积极争取了区政府的支持逐步购置了一批计算机设备，并建立了计算机机房，增加了路由器和交换机，配置了防火、防雷、防静电等设备确保整个信息化系统安全、可靠运行。现在我单位共有计算机23台，其中台式机11台，便携式12台。能够保证一线审计人员人手1台便携式计算机，每个办公室1台台式计算机的工作需要。我们还陆续购置了激光打印机、数码相机、摄像机、投影机等设备，虽然离审
计信息化要求人手一台计算机尚有差距，但是我们将逐步加大资金投入购置硬件，为审计信息化提供硬件保障。
三、建立健全各项制度
为推进审计信息化建设，加强审计信息化的管理，促进审计信息化的落实，我们逐步建立审计信息化八项制度，为信息化提供制度保障。同使狠抓制度的落实，特别是在AO，OA应用方面，要求被审计单位符合AO审计条件的一律用AO软件审计，不具备条件的也尽量要求利用AO编写电子文档，做到多学多练，尽快掌握使用技巧。我们还采取了有效的激励措施，对于AO应用较好的审计案例给予一定的奖励。如参加计算机有关的技能考试，除报销考试所需费用外，还给予一定奖励。在平时工作中我们要求审计人员要经常上OA用OA，查阅资料、熟悉公文流转过程，掌握使用方法。同时我们还注意从网上搜集一些辅助软件，帮助审计人员提高工作效率，扩大信息化的应用范围。
四、加强学习
一是集中学习。通过参加市市局组织的培训和单位自己组织的全员学习。二是阶段性学习。单位根据年初的计划，组织阶段性的自我培训。三是审前学习。在重大审计项目实施之前，组织审计人员做好审前学习，做足功课。四是选送学习。单位积极选派人员参加省厅的计算机审计中级培训，目前我单位已有2人取得计算机中级证书。
信息技术发展的特点决定了从业人员要不断加强学习，只有通过学习和再培训才能为审计信息化提供智力保障。
五、审计信息化应用面临的困难和问题
1、思想观念要进一步转变。一些同志，虽然也想学好计算机，由于基础较差，特别是碰到数据库、SQL语句和一些晦涩的英文单词容易产生畏难情绪。这需要克服主观思想问题，同时多加努力。
2、复合型人才匮乏，不能满足新形势发展的需要。现有的审计队伍主要由财经类人员组成，计算机知识和技能尚未能达到计算机审计所需要的水平。虽然近年招考一些年轻的专业人员，但是在审计业务上还不能独担重任。复合型人才比例较低。
3、经费制约问题。由于经费比较紧张，软硬件设施投入明显跟不上信息化工作的需要。一方面需要投入资金购置新设备，一些落后的旧设备又即将面临淘汰。
六、几点建议
1是建议市局增加信息化培训次数，提高培训层次。 2是推进审计专网利用和管理，丰富专网内容。
3是希望能够走出去学习一些先进单位的信息化工作经验。
推荐第2篇：审计信息化调查报告
审计信息化调查报告
钟 星
一、调查目的
专业调查是我们完成专业基础课和专业课程的学习之后，综合运用知识的重要的实践性教学环节本专业必修的实践课程，在实践教学体系中占有重要地位。通过专业调查使自己在实践中验证，巩固已学的专业理论知识，通过知识的运用加深对相关课程论与方法的理解与掌握。加强对企业及其业务的了解，认识的基础上，将学到的知识与实际相结合，使学生运用已学的专业理论知识，对调查的各项业务进行初步分析，善于观察和分析对比，找到其合理和不足之处，灵活运用的学专业知识，实践中发现并提炼问题，提出解决问题的思路和方法，提高分析问题及解决问题的能力。
二、调查任务
本次调查我到的单位是彭山县审计局，主要任务如下：
1、调查彭山县审计局目前审计事务的操作流程。
2、研究现行信息化系统对业务进程所起的作用。
3、分析彭山县审计局信息化的经验及出现的问题。
三、调查内容
21世纪是信息技术的时代。随着生产的自动化，贸易中的电子商务的普及，网络财务软件的广泛运用，以及支付手
段的多样化，审计信息化将是21世纪必然趋势。但是我国现今的基层审计单位的信息状是什么样的呢？我国基层审计信息化的现状，审计人员、软件条件以及硬件条件如何在信息化的过程中有什么样的经验和教训呢？带着这个问题，我在彭山县审计局进行了我的专业实习调查。
本文所探讨的审计信息化是指，被审计对象进行财务工作和经营时，审计人员为了实现其审计目的收集必要的审计证据，采取必要的审计程序，对企业的运营的合规性以及利用计算机以及网络生成的信息进行审计的工作。
四、调查体会
引用国务院信息化工作办公室副主任杨学山说过的一句话，十五个字：起步晚，基础弱，资金少，应用难，见效快。
首先是起步晚。国家审计署计算机应用是从八十年代后期开始的，象彭山县这种经济欠发达到审计信息化的应用范围就更小了是比较小的。第二是基础弱。搞信息化，计算机应用要有好的审计工作者，包括审计专业人员和IT人员，这方面彭山县审计局基础比较薄弱；网络，计算机在起步的时候基础也比较弱，网络环境较差。三是资金少。基层单位在资金问题上是比较困难的。四是应用难。审计相对其他部门工作来说，其计算机应用难度比较大。被审计对象都是开放的无论是金融机构还是财政部门或者大中型国有企业或小
型企业都有各自的制度，要在这样的基础上进行的难度比较大。另外被审计对象的系统与审计单位系统主体之间存在一定的矛盾，增加了技术上的难度，而且从技术上看，审计单位要在人家的基础上进行工作的技术难度大大增加。特别是在被审单位本身信息化程度较低的情况下，应用就更加困难了。第五是见效快。虽然审计信息化起步晚，但是我在实习见到审计和网络财务软件的使用还是给工作带来了很大的效率的提高，受以大多数员工的肯定，效果显著。
二0一0年五月十七日
推荐第3篇：信息化建设项目审计
信息化建设项目审计
一、审计重点与方法
信息化建设项目是指信息系统建设中为完成数据和信息的收集、识别、提取、变换、存贮、传递、处理、检索、检测、分析和利用等基本功能所进行的各项软、硬件建设项目，以及有关信息通信网络设施、安全保障体系、信息资源开发和系统设备升级维护管理等项目。
信息化建设项目审计是以风险控制为导向，以造价控制为核心，对信息工程建设项目概（预）算的整体公允性、招投标过程的公平公正性、待签合同的合法性、竣工决算的真实性、项目建设的优质经济性等进行审查和评价。重点关注项目建设的各风险点和与造价相关的各个环节。一般情况下审计工作按时间节点分为：立项审计、预算审计、招标文件审计、招标现场监督、待签合同审计、合同执行情况审计（变更签证审计）、验收资料审核、结算审计、财务竣工决算审计；按照审计内容可分为：定制软件类项目审计、软、硬件采购及集成类项目审计、网络建设及租赁类项目审计、网络安全项目类审计和服务、培训类审计。目前审计方式主要有委托社会中介、聘请专家参与或自行组织人员开展。其审计重点和方法主要为：
（一）内控制度审计
一般审查项目的内部控制制度建设及执行情况：
1．检查被审计单位是否按照国家财经法规和有关制度规定建立信息化项目建设监督管理制度；
2．检查信息化项目内部控制制度的执行情况，了解被审计单位信息化项目建设管理模式，项目建设流程、管理的权限、程序；监督制约机制的建设和执行情况；
3．项目的立项、开工、建设等是否经单位办公会或党委会研究并经相关部门批准等相关程序；
4．项目是否按照政府采购流程进行招投标，是否建立合同审核、管理制度，大项经费开支是否按照经费开支审批权限进行审批；
5．项目建设过程的请示、报告制度是否严格； 6．其他内控制度执行的有关情况。
（二）立项审计
一般审查项目筹备阶段的合法性、合规性和合理性：
1．信息系统工程项目立项论证和项目需求情况是否充分、必要，是否符合公安机关工作实际；
2．可行性研究报告和项目初步设计方案是否合理并满足未来发展需要，是否由第三方编制；
3．立项报送程序是否符合有关规定，是否履行立项决策、审批流程，重大项目是否经单位党委研并经财政、发改等部门的审批；
4．项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率等项目概（预）算是否准确；
5．项目概（预）算编制与批准的可行性研究报告和项目设计方案是否相符，有否存在超概算情况；
6．经费来源是否落实，资金来源是否合规。
（三）招投标（政府采购）环节审计
一般审查招投标采购环节的合法性、合规性和公正性，含预算审计、招投标文件审计：
1．项目采取公开招标、邀请招标方式进行的，重点审计：
（1）采取公开招标形式的是否在相关媒介上发布招标公告；邀请招标的是否报经有关部门审批、备案；
（2）委托招标代理机构的确定是否合法、合规，是否具备行政主管部门认定的资格；
（3）审计采购预算：审定项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率、检测、培训、维保费用等项目预算，并作为拦标价，防止预算虚高；
（4）审计招标文件：编制的招标文件是否规范，设定的门槛资格是否公正合理，技术需求、参数指标等有无排他性、指向性，商务条款有无偏向性，评分办法是否按财政部相关规定采取综合评标、低价优先，是否公正公平，是否将《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》中关于财务资料作为必须提交的验收资料、建设单位应无条件接受公安内审部门延伸审计、违反廉政规定将列入采购黑名单等相关要求写入招标文件；
（5）招投标程序、招标方式和招标范围是否合法合规等；评标委员会人员组成是否符合有关规定要求抽取产生，公安业务部门是否实行了评委回避制度，是否邀请有关监督部门参与，监督部门是否认真履职；
（6）是否按法定程序开标、评标、确定中标单位，是否有违纪违规行为； （7）招投标及评标记录是否详细完整；
（8）中标公司的资质是否与信息系统工程项目的要求相适应，是否有挂靠或不具备施工或系统集成、涉密资格的情况；
（9）招标结果是否报有关部门备案并进行了公示；
（10）是否按招标文件约定收取投标保证金、履约保证金，其比例是否符合国家或地方政府有关规定；
2．项目不采取招标方式进行的，重点审计： （1）不进行招标的项目是否经有关部门批准； （2）是否符合政府采购法或招标投标法的有关规定；
（3）未达到国家或地方政府规定的招标范围和标准的项目，是否按系统内部或本单位内部有关政府采购或招投标规定执行；
（4）确定建设单位是否邀请招标或采用竞争性方式确定，采购文件是否公平公正，非竞争性方法产生建设单位的是否在上级公安机关指定范围内，内部报批程序及相关资料是否完备；
（5）是否邀请有关监督部门参与；
（6）承建单位是否具备与信息系统工程项目要求相适应的资质，是否有挂靠或不具备施工或系统集成、涉密资格的情况；
（7）是否按约定收取保证金、履约保证金，其比例是否符合国家或地方政府有关规定；
（8）审计采购预算：审定项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率、检测、培训、维保费用等项目预算。
3．项目采取竞争性谈判方式进行采购的，重点审计： （1）是否办理了相关的报批手续或有关部门备案手续； （2）是否符合政府采购法的有关规定；
（3）是否存在规避政府采购和建设工程招标程序；
（4）审计采购预算：审定项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率、检测、培训、维保费用等项目预算；
（5）审计竞争性谈判文件：编制的文件是否规范，谈判文件是否明确谈判程序、谈判内容、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项；设定的门槛资格是否公正合理，技术需求、参数指标等有无排他性、指向性，商务条款有无偏向性，是否将《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》中关于财务资料作为必须提交的验收资料、建设单位应无条件接受公安内审部门延伸审计、违反廉政规定将列入采购黑名单等相关要求写入招标文件；
（6）是否成立谈判小组。谈判小组是否由采购方的代表和有关专家组成，组成人员是否为三人以上的单数，专家的人数是否少于成员总数的三分之二，采购方代表是否实行了评委回避；
（7）是否公开邀请竞争性谈判供应商或按有关规定确定邀请参加谈判的供应商名单，谈判小组是否按有关程序、条件从符合相应资格条件的供应商名单中确定了不少于三家的供应商参加谈判，并向其提供谈判文件；
（8）谈判小组所有成员是否集中与单一供应商分别进行谈判；谈判的双方是否透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息；谈判文件有实质性变动的，谈判小组是否以书面形式通知所有参加谈判的供应商；
（9）确定成交供应商是否合规。是否在谈判前约定几轮报价，谈判结束后，谈判小组是否要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购方从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且合理低价的原则确定成交供应商，并将结果通知所有参加谈判的未成交的供应商；
4．项目采取单一来源方式进行采购的重点审计：
（1）是否符合法律法规明确的条件并办理了相关的报批手续或有关部门备案手续；
（2）是否存在规避政府采购和建设工程招标程序的情形；
（3）审计采购预算：审定项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率、检测、培训、维保费用等项目预算；
（4）审计谈判文件：编制的文件是否规范，谈判文件是否明确谈判程序、谈判内容、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项；确定单一来源谈判对象资格条件是否合规，技术需求、参数指标、商务条款等是否合理，是否将《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》中关于财务资料作为必须提交的验收资料、建设单位应无条件接受公安内审部门延伸审计、违反廉政规定将列入采购黑名单等相关要求写入招标文件；
（5）采购方与供应商是否遵循集中采购有关规定；是否在维护公安机关利益的前提下进行了谈判；
（6）是否在保证采购项目质量、建设时限、维保要求等和双方商定合理价格的基础上进行采购；
5．项目采取询价方式进行采购的重点审计：
（1）是否符合法律法规明确的条件并办理了相关的报批手续或有关部门备案手续；
（2）是否存在规避政府采购和建设工程招标程序；
（3）审计采购预算：审定项目的定制软件开发成本、软件和硬件采购价格、系统集成费用比率、检测、培训、维保费用等项目预算；
（4）审计询价采购文件：编制的文件是否规范，询价文件是否明确采购程序、技术需求、参数指标、商务条款、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项；是否将《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》中关于财务资料作为必须提交的验收资料、建设单位应无条件接受公安内审部门延伸审计、违反廉政规定将列入采购黑名单等相关要求写入招标文件；
（5）是否成立询价小组。询价小组是否由采购方的代表和有关专家三人以上的单数组成，其中专家的人数是否少于成员总数的三分之二。询价小组是否对采购项目的价格构成和评定成交的标准等事项作出规定；
（6）是否按规定按程序确定被询价的供应商名单。询价小组是否根据采购需求，从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商，并向其发出询价通知书让其密封报价； （7）是否进行了市场询价。询价小组是否要求被询价的供应商一次报出不得更改的价格；
（8）是否按规定按文件要求由询价小组集体确定成交供应商。采购方是否根据符合采购需求、质量和服务相等且低价优先的原则确定成交供应商，并将结果通知所有被询价的未成交的供应商。
（四）审查信息化项目合同的合法性、合理性。
信息化建设项目的合同有：项目建设合同、项目监理合同（软件监理和建设施工监理）、专业培训合同、维修保养合同、材料设备供应合同、服务外包合同、信道（流量）租赁合同、网络设备（机房）租赁合同和委托检测合同、委托招标代理合同等合同。审计重点和方法参见本章第一节相关内容。
（五）项目建设全过程跟踪审计
一般审查项目实施管理和质量管理、系统运行、绩效情况： 1．审查工程项目组织机构是否健全，是否专人负责； 2．有关研究项目建设情况的记录资料及其他资料是否齐全；
3．是否按进度控制拨款，资金管理是否严格，内控制度是否严密； 4．是否严格按照项目需求，合理安排项目进度； 5．是否组织进行深化技术方案及项目初步验收；
6．项目监督检查措施是否合理，有无质量监管措施并按流程实施监管，有无分阶段测试计划并予落实，有无进行功能初验，是否需要第三方检测并进行第三方检测；
7．变更设计方案或项目需求、功能、设备、施工等是否合理、手续是否完备、内容是否真实合理、设备价格是否真实，有无造假行为等；
8．项目进度是否符合合同约定的工期要求，培训是否按合同进行，维保期及维保内容是否按合同要求响应；
9．是否按照项目组织方案和合同约定进行施工或开发，有无对隐蔽的硬件工程部分降低配置或以次充好的现象，有无降低软件开发要求或功能没有实现现象；
10．设计和施工内容是否按照图纸资料（包括系统架构图、工作原理框图、平面（系统）布置图及器材配置表、线槽管道布线图、系统中心控制室布置图等）进行；
11．项目监理是否对项目设计、制造（开发）、安装（部署）、变更等过程进行有效的监督和管理；
12．项目建设单位、项目责任人（含负责人及经办人）是否按公安部党委要求作出廉政承诺并实践承诺，是否与项目建设单位签订廉政合同并履行廉政合同，是否签订保密协议并约束项目建设单位按协议约束员工履行保密协议；
13．复核项目试运行间应用效果、成效或实战应用情况，评价项目建设的性价比或投资效益，项目实施的经济性等；
14．信息化系统建设还应检查系统运行日志（审计系统）、软硬件结合度和系统响应时间、系统运行稳定度和并发能力、系统功能与设计方案的一致性和响应程度，授权控制系统的准确性和安全程度，评价系统或的稳定性、可靠性、安全性；
15．软件项目是否拥有知识产权，源代码是否移交，是否具有科技创新。
（六）项目结（决）算审计
一般审查项目验收与经费支出、管理情况
1．审查项目合同（包括补充合同）等执行情况、招、投标文件落实情况； 2．监理单位是否参与工程验收并签署监理意见，并向建设单位提交了最终监理档案资料；
3．项目的配置、功能、性能、培训、维保等是否实现，软硬件等是否都已配置齐备；
4．是否存在未经验收擅自交付正式使用情况；
5．系统功能是否通过检测，系统是否经过初验、甲方使用人员是否经培训后开始试运行；相关服务条款是否得到执行；
6．验收文档是否齐备，供货方是否将独立核算的财务资料作为验收资料提交并符合公安机关内审部门要求；
7．是否组织相关人员按照有关“施工及验收规范”和内部相关验收规定等办理项目验收手续；
8．是否有项目内容重复列项或项目内容虚列等增加造价的问题；
9．是否有降低配置（功能）、偷工减料、虚报工程量或变更、相互勾结等徇私舞弊行为；
10．是否有提高施工（开发）或集成收费标准，虚构清单（功能点）或虚高定额（单价）的问题；
11．是否有由项目建设单位和承建单位的双方核对、监理部门签证完整的设备（功能）清单；
12．财务报表、账册等财务资料是否齐全，结算资料是否齐全；
13．项目建设资金是否专款专用；是否执行先审计后付款、先验收后付款规定；
14．项目结（决）算后是否按有关规定结转并登记固定资产账；
15．审计部门委托的社会审计机构或者聘请的技术专家是否认真履行了其职责，是否有违规违纪行为或者工作失误造成单位资金损失浪费的问题；
16．根据需要对项目建设单位进行延伸审计；
17．根据甲方项目决算表及以上情况拟制、谈判并出具项目结算核定表，经建设单位、承建单位、公安内部审计部门三方签章后办理项目结算手续。
（七）竣工财务决算审计
1．拟制审计工作方案，了解并掌握被审计单位（项目）情况、全过程跟踪审计情况；
2．下发审计通知书、签订双向承诺书并将回执归卷；
3．召开进点会、项目建设单位总结、述职述廉会、民警及承建公司座谈会，开展谈话、问卷调查、功能复核等工作；
4．实施审计：
（1）审阅建设部门项目建设总结和提供的建设、验收资料、熟悉全过程跟踪审计资料；
（2）核对财务报表、账册、拨付凭证、发票等财务资料，核对固定资产； （3）核查内控制度建设及执行情况；
（4）核对项目建设内容、功能、成效，评估建设成果、绩效； （5）核实廉政、监督、管理制度建设及落实情况并作出评价；
（6）总结跟踪审计各阶段提出的问题、意见、建议及整改落实情况，并评估审计绩效； （7）审计组拟制审计报告； （8）征求被审计单位意见；
（9）根据被审计单位意见修改审计报告； （10）向审计部门领导提交审计报告； 5．公安审计部门领导签批审计报告；
6．向公安机关党委、上级公安审计部门上报审计报告，给被审计单位发送审计报告；
7．跟踪督促被审计单位根据审计报告及党委要求整改问题，落实审计意见建议；
8．立卷归档。
二、常见问题与参考法规
（一）未严格履行立项手续 【表现形式】
1．缺少上级的任务书或项目需求报告或未对项目需求做出分析论证； 2．项目申报、论证不充分； 3．立项阶段未履行审批流程； 4．项目咨询设计与承建主体未分离； 5．经费预算来源未落实；
6．超概算、预算不科学，缺少审核。 【参考法规】
1．《公安部“金盾工程”项目质量监督管理办法》第四条“在项目立项阶段，金盾办对项目质量的责任单位是否明确、项目是否合理、其实施方案和相关技术标准是否完备、方案设计是否符合相应标准的要求进行审查监督，凡不符合规定要求的不予立项。”
2．公安部金盾办“监督审计组审核要点：
一、需求任务书阶段审核要点：
1、验收方式与内容（质监审，必要时可组织专家审核）；
2、资金预算、采购方式、商务部分是否有排他性、技术部分预公告（采购办审）。”
3．《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“严格审核项目需求设计方案及概算，防止超概算设计、虚增项目概算等问题的发生。”
4．《公安部“金盾工程”项目管理办法》：公安部“金盾工程”项目申报书主要内容要求“
五、项目的资金来源及支出安排”条款。
5、《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发[2013]13号）第十二条“„„政府采购应当依法完整编制采购预算，严格执行经费预算和资产配置标准，合理确定采购需求，不得超标准采购，不得超出办公需要采购服务。”
6．《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发[2013]13号）第四十五条“党政机关政务信息系统建设应当统筹规划，统一组织实施，防止重复建设和频繁升级。建立共享共用机制，加强资源整合，推动重要政务信息系统互联互通、信息共享和业务协同，降低软件开发、系统维护和升级等方面费用，防止资源浪费。”
7．本地相关规定
（二）招投标程序不规范 【表现形式】
1．规避公开招投标； 2．擅自启动项目采购程序；
3．未严格执行招投标现场纪律，项目建设单位未实行评委回避； 4．招标文件、预算未审核，有限制性、排他性或倾向性、指向性条款； 5．合同条款未审核；
6．项目保密措施落实不到位；
7．以保证一致或系统配套为由单一来源采购； 8．项目审计要求、廉政要求未写入招标文件。 【参考法规】
1．《关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“严格核准招标范围、招标方式和招标组织形式，严格界定涉密项目标准。原则上符合公开招标条件的项目必须公开招标，严禁以时间紧、任务重、内容涉密为由规避招标”；
2．《公安部“金盾工程”项目质量监督管理办法》第五条“项目均应按国家有关规定实行招投标制，金盾办对招投标、合同签订过程的合法性进行监督。”
3．《关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“招标文件正式确定前，要组织专家和审计人员对需求任务书、招标文件的技术部分、商务部分和评分办法、细则进行公正性、排他性和“偏向性”指标审核。未通过审核的，不得启动招标程序”；
4．《关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“严格规范评标专家的抽取和选定，合理安排评标工作时间，严格执行现场评标纪律。项目建设单位不派代表担任评标专家参加评标。在评标过程中，项目建设单位可派员对项目需求作出说明，但禁止发表倾向性意见”；
5．公安部金盾办“监督审计组审核要点：
二、采购文件审核要点
（1）公布廉政监督举报电话、网上举报信箱；廉政责任书、履约保证金（纪委审）；（2）质量保障、验收内容和程序。第三方测试应明确委托测试单位、经费来源、数额（质监审）；（3）投标资格排它性审查等（采购办审）；（4）需求任务书和招标文件审计（审计局）。”
6．公安部金盾办“监督审计组审核要点：
（三）合同书阶段审核要点⑴对采购阶段有关要求的应答情况、合同范本执行情况（质监审、采购办审、装备财务局审）；⑵合同书审计（审计局）。”
7．《公安部“金盾工程”项目管理办法》第十条 “参加投标的单位在购买项目招标书前须与采购办签订保密协议”，第十三条“项目责任单位与中标单位拟定合同草案，报金盾办批准后，正式签订项目合同书及保密协议，并送金盾办备案。涉及国家秘密事项的项目，须送保密部门审核。”
8．《中华人民共和国政府采购法》第三十一条“符合下列情况之一的货物或服务，可以依照本法采用单一来源方式采购：
（三）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购总金额不超过原合同采购金额百分之十的”。
9．《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》 将“‘企业、公司财务资料中对其参与的项目进行单独核算，显示明晰的经济活动过程’作为要求写入招标文件，” “将廉政建设作为重要指标纳入工程验收内容。通过合同约定的方式，将投标保证金、履约保证金与廉政承诺挂钩，凡发生行贿或采取陪标、围标等不正当手段参与竞标的，一律没收其保证金，并由纪检监察部门记录在案，列入全国公安机关信息化建设工程廉洁评价“黑名单”，限制或取消其在公安系统参与工程建设活动。”
10．《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发[2013]13号）第十二条“党政机关采购货物、工程和服务，应当遵循公开透明、公平竞争、诚实信用原则。”
“严格执行政府采购程序，不得违反规定以任何方式和理由指定或者变相指定产品、型号、产地。采购公开招标数额标准以上的货物、工程和服务，应当进行公开招标，确需改变采购方式的，应当严格执行有关公示和审批程序。列入政府集中采购目录范围的，应当委托集中采购机构代理采购，并逐步实行批量集中采购。严格控制协议供货采购的数量和规模，不得以协议供货拆分项目的方式规避公开招标。”
11．本地相关规定。
（三）项目实施管理不规范 【表现形式】
1．未严格执行合同要求的质量、工期等要求； 2．调整、变更手续不全，未履行审批程序； 3．未落实工程监理制度，未对项目实施监理； 4．项目施工单位未按要求形成项目档案； 5．未按合同进度付款、超进度付款；
6．未经批准擅自提高建设标准、扩大投资规模； 7．未按要求提供独立核算的财务资料作为验收资料。 【参考法规】
1．《公安部“金盾工程”项目质量监督管理办法》第六条“项目实施过程中，金盾办组织质量监督人员对项目质量和进度进行检查。”
2．《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“对合同变更、设计变更、工程量增减变化的，严格按权限和程序实施报批备案，并由纪检监察部门根据实际情况，单独或会同建设责任单位、财务、审计部门，采取调阅财务资料、查看建立记录、现场检查等方式，对项目实施跟踪检查”；
3．《公安部“金盾工程”项目管理办法》第十五条“项目责任单位需对合同内容进行重大调整或变更的，须报金盾办批准后方可实施。” 4．《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“试行对项目承建单位的有关财务资料实施延伸审计。项目承建单位应将相关单独核算管理项目的财务资料附上，作为竣工验收资料的必要组成部分，公安审计部门可根据需要实施延伸审计”。
6．《公安部“金盾工程”项目质量监督管理办法》第十六条“监理业务完成后，监理单位向金盾办及项目责任单位提交监理报告及最终监理档案资料。”
6．本地相关规定。
（四）项目验收与决算管理不规范 【表现形式】
1．未按合同规定供货或未完成项目建设，未在规定时间内通过验收； 2．未经严格测试组织验收；
3．未按照规定办理验收或整改不到位、验收不合格，擅自交付正式使用； 4．未履行免费维保责任，未提供原厂维保承诺（证明）； 5．未组织现场培训，未按合同提供原厂认证等培训； 6．验收资料不齐全； 7．未进行项目决算审计；
8．未执行先审计后付款、先验收后付款规定。 【参考法规】
1．《中共公安部委员会关于进一步加强和改进“金盾工程”管理监督工作的意见》“坚持定性与定量相结合，细化、量化验收程序、验收标准和验收方案。通过系统演示、抽验测试、业务流程走码和验证操作以及第三方测试等形式，组织专家评审，并进行功能和性能关键点测试，未经测试，不得组织验收，同时，将廉政建设作为重要指标纳入工程验收内容。”
2．《公安部“金盾工程”项目质量监督管理办法》第八条“项目竣工后，责任单位必须按照《公安部机关金盾工程项目验收办法》的规定申请验收。”
3．公安部金盾办“验收工作建议：将“验收方式”有关内容的文字表述调整为“验收分初验和终验两个阶段，分别由项目责任单位和金盾办组织实施。终验采取会议集中验收的方式，按《公安部机关金盾工程项目验收办法》及有关规定执行。终验前，应通过金盾办授权认可的检测机构进行第三方测试，测试费用由项目中标单位承担”。同时，在“项目资金概算”中明确第三方测试费用。”
4．《公安部机关“金盾工程”项目验收办法》第四条“凡经批准列入公安部机关“金盾工程”投资计划并组织实施的项目，在计划目标、任务基本完成，经过六个月以上的试运行或合同规定的试运行期满后，均应进行验收。”
5．《公安部机关“金盾工程”项目验收办法》第十一条“在项目验收前，部金盾办可以委托部审计局对合同额100万元以上项目的经费使用情况进行审计，对审计中发现问题的，暂不组织验收。”
6、《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发[2013]13号）第十二条“„„党政机关应当按照政府采购合同规定的采购需求组织验收。„„”
7．《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）第三十六条“单位应当加强对政府采购项目验收的管理。根据规定的验收制度和政府采购文件，由指定部门或专人对所购物品的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。”
8．本地相关规定。
采购和合同管理中存在其他常见问题，参见本章“政府采购与合同审计”相关内容。
推荐第4篇：审计岗位职责
作为审计部审计岗的职员，根据领导的安排，主要完成以下方面的工作：
1、认真贯彻执行国家有关法律法规及集团公司有关规章制度，严格遵守审计职业道德。
2、制定内部审计制度、审计规范和管理办法等。
3、根据企业经营计划、经营目标以及年度工作重点、审计资源等具体情况，确定内部审计工作重点，编制年度审计计划。
4、在审计工作分管领导和审计部门负责人的领导下，对以下事项进行审计监督和审计评价：
⑴贯彻执行国家法律法规，集团公司和本单位发展战略、经营决策、规章制度情况；
⑵财务状况、财务收支及有关经营活动；
⑶工程管理、合同管理、物资采购及招投标情况； ⑷企业对外投资、借款、担保情况；
⑸按照有关规定，对本单位任命或推荐任命的权属单位法定代表人或行政负责人进行任期经济责任审计；
⑹企业经营管理和效益情况，经营目标完成情况； ⑺企业内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理情况；
⑻接受信访、纪检等部门委托，对各种违法违规行为进行专项审计。
⑼公司领导安排和根据工作需要开展的其他审计事项。
5、需要委托中介机构审计的事项，负责对中介机构的
聘用、协调、费用支付等，对中介机构的审计工作底稿、审计报告等资料进行审核。
6、负责将审计项目的所有资料按档案管理的有关规定整理归档。
7、监督被审计单位执行审计决定情况。
8、对各权属单位的内部审计工作进行指导和检查。
9、审计档案的整理、借阅登记等管理工作。
10、领导交办的其他事项。
推荐第5篇：审计岗位职责
审计岗位职责
一、审计的目的：
在有效的监督下规范和改善我们的各项工作，杜绝违规、违纪、违法、犯罪现象的发生，为企业健康持续发展保驾护航。
二、审计的内容：
1.在审计负责人的领导下，对集团内各公司股权的真实构成、股金是否到位、证件手续是否齐备、出资合作合同、协议是否合法进行审计。
2.对集团内各公司的财务收支和内部控制进行审计，保证经营成果真实、准确，内部流程合理、有效。
3.对集团内各公司的财务计划或者经营预算的执行情况，财务决算的真实情况进行内部审计。
4.对集团内各公司资产的安全性、完整性，收入的真实性，成本费用列支标准的规范性，利润及利润分配的合理性进行审计。
5.对集团内各公司内部控制制度是否健全、有效，是否符合国家相关的法律、政策，是否与其它有关制度起到相互制约、相互监督的作用进行审计。
6.对集团内各公司资金账户的设立与注销，资金的收支、计划管理情况进行审计。
7.对集团内各公司的财务会计资料，包括会计凭证、账簿、财务报告等进行审计，对审计中发现的问题随时向有关单位和人员提出改进意见。
8.对集团内各公司税金计提、缴纳情况，税收筹划合法性进行审计。
9.对集团内各公司原料采购（含设备）、销售折让政策的执行情况进行审计。
10.对集团内各公司员工工资标准的执行情况，工资资料（含奖金）的完整性、工资变动的合规性进行审计。
11.负责完成集团董事会及经营管理委员会交办的其它工作和集团内各公司委托的其它审计事项。
三、审计报告与整改建议：
审计的目的不仅仅是为了查找和发现问题，更重要的是要实事求是地反映经营管理中的一些具体问题并形成审计报告并附有整改建议呈送相关责任人和部门，然后还要监督落实整改方案和措施以及整改进度和效果。
推荐第6篇：审计岗位职责
1.在部门负责人领导下，认真积极地开展财务收支审计工作，向领导负责并报告工作。2.熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和规章制度。3.严守审计纪律，恪守审计职业道德。4.掌握会计、审计及其相关专业知识。5.负责档案管理等日常事务工作。6.具体实施财务收支审计和审计专项调查。7.负责招标采购日常事务、收费立项、经济合同管理及所有审计资料的收集等工作。8.认真学习会计、审计业务知识，不断提高自身业务水平。9.完成领导临时交办的任务。
推荐第7篇：铜山县审计信息化 实现
铜山县审计信息化 实现“三个转变” 2009-01-16 08:43:49 IT商业新闻网 【大】【中】【小】 评论：[0] 条2008年11月20日，铜山县审计局局长李振芹和纪检组长赵洁结束了在全省13个直辖市的信息化建设巡回演讲后，又迎来一批前来学习取经的外地同行。这是铜山县审计局继2007年“村官审计”工作推动全国农村基层干部经济责任审计之后，又在审计系统信息化建设工作方面成为全省的表率。
【IT商业新闻网】2008年11月20日，铜山县审计局局长李振芹和纪检组长赵洁结束了在全省13个直辖市的信息化建设巡回演讲后，又迎来一批前来学习取经的外地同行。这是铜山县审计局继2007年“村官审计”工作推动全国农村基层干部经济责任审计之后，又在审计系统信息化建设工作方面成为全省的表率。
近年来，铜山县审计局信息化工作经历了一个从陌生到熟练、从心存畏难到主动接受的过程，信息化工作实现了跨越式发展。在全市审计信息化工作考核中，铜山县审计局从2005年的最后一名到2006年的第三名，再到2007年的第一名，2008年更是快速全面发展的一年。三年三大步，铜山县审计局成为全市乃至全省审计信息化工作进步最快的单位。
统一思想
解决“三个忘记”
在2006年以前，铜山的审计信息化工作，在全市审计机关排名倒数第一，与铜山百强大县的地位极不适应。面对落后的局面，全局工作人员痛定思痛，从解决思想问题入手，彻底完成了“三个忘记”。
忘记过去，克服畏惧心理。该局认真分析了审计发展趋势，认识到信息化工作关系到铜山审计在新形势下的生存和发展，关系到能否对政府和人民负责，必须从现在做起，把信息化工作作为全局的首要任务。全局人员认真开展了大讨论，分析先进县区信息化工作的经验做法，使大家心里有了底，“过去落后，不代表将来落后”的意识深入人心。
忘记年龄，克服排斥心理。铜山县审计局工作人员的平均年龄46岁，初始学历大部分是中专，年龄偏大、基础较差给推广信息化工作带来了很大困难。为此，局领导多次全员发动、并与审计人员个别谈话，让他们忘记年龄，发挥审计业务专业优势，与年轻同志互帮互学，取长补短。经过3年的不懈努力，老同志们凭借不屈不挠的韧劲，硬是将劣势转化为了优势，成为铜山审计信息化工作的主力军。
忘记账簿，克服依赖心理。受思维习惯的影响，在AO的推广运用过程中，审计人员依赖账簿的心理非常普遍。为改变这种状况，铜山审计局采取了强制措施，凡是有电子数据的必须用AO或其它软件进行数据分析审计；去年6月份联网审计部署完成后，所有项目必须在联机模式下进行审计。审计人员逐步养成了看电子账、分析电子数据的习惯，达到了“手中无账簿、数据心中藏”的境界。
强势推进
落实“三个目标”
为强化落实，铜山审计局制定了一年打基础、两年上台阶、三年出成果的奋斗目标，以超常规的发展速度，强势推进，全面落实“三个目标”任务，仅用三年时间就甩掉了落后帽子，走在了全市先进行列。
明确目标，加快基础建设。两年来，铜山县审计局在积极争取县财政支持的同时，压缩日常经费开支，先后投资70余万元，建设了局域网，添置和更新了42台计算机，部署了联网审计系统，配备了审计所需的各种硬件设备，为快速提高信息化工作水平奠定了坚实的物质基础。
强势推进，实现跨越发展。该局强力推行AO在审计中的应用。他们采取三步走的方法，即试用———会用———用好，从骨干应用向普及应用转变；成立了AO普及监督小组，定期检查业务人员计算机审计应用情况；制定了《AO审计软件应用奖惩办法》，通过一系列刚性的要求，实现了全体审计人员会运用AO审计软件，所有审计项目一律使用了AO软件进行审计，率先实现了AO软件应用的两个100%。
积极部署联网审计。铜山县审计局积极响应省厅和市局号召，在徐州6县中率先部署完成了区县财政联网审计系统，在省厅统一规定的3个模块的基础上增加了镇账县管、县财政机关账2个模块，实现了定时下载数据，实时进行审计分析。2008年已完成联网审计项目18个，运用ASL语言编写审计方法10个，查处违纪违规金额1.2亿元。通过联网审计，锻炼了审计队伍，探索了有效的审计方法，提高了审计效率和审计质量。
努力探索信息系统审计。为了使工作人员快速掌握信息系统审计的方法，铜山县审计局制定了全面的攻关计划，多次召开信息系统审计研讨会议，到市局及其他兄弟区县讨教，借鉴他们的经验。顺利完成2个信息系统审计项目，形成了该局有自身特色的信息系统审计思路。
政策引路，完善约束机制。通过细化政策、兑现奖惩，确保了各项任务的如期完成。“千斤重担人人挑，个个头上有指标”。从局长到副局长，从科长到审计人员，全员参与，全员考核。做到“任务有对象，过程有落实，结果有考核，考核有标准，奖惩有兑现”。
2007年，该局制定了详细的考核办法规定“三不政策”：不会使用AO软件的不能担任主审；没有用AO软件审计的项目一律不得参与优秀审计项目评审；没有用AO软件的科室及个人不得评先，扣发年底完成任务奖。2008年，在制定百分考核中加大了信息化目标考核分量，将比重提到百分考核的60%，对参与审计署、省、市评比获奖的，分别按照获奖档次加分，概不封顶。未按要求进行的，取消年度先进个人评选资格，连续2年没有成果的、考核最后一名的，科室负责人引咎辞职，科室人员待岗、建议调离。同时，审计人员编写的AO应用实例、计算机审计专家经验等成果被审计署、省厅、市局采用的，对主要编写人员予以重奖；积极鼓励撰写各种案例、经验，无论采用与否，一律给予奖励。这些举措有效调动了审计人员的积极性，计算机应用水平逐步提高。
坚定信念
实现“三个转变”
互帮互学，实现从专项人才到复合人才的转变。铜山县审计局走出去、请进来、自我提升、互帮互学，选派审计骨干参加审计署计算机审计中级培训，引进计算机专业人才，培养了一批计算机审计骨干队伍；开展“兵教兵”学习活动，每月一次讲座点评，每季度一次AO应用演示会，审计人员逐一上台演示，全局人员逐一点评，互相学习，提高了审计技能。
转变思路，实现从“要我用”到“我要用”的转变。疾风暴雨式的强势推进带来了工作效率的提高。面对几万条、几百万条数据记录，原来手工翻账需要3-4天，现在只需要几分钟时间就可以搞定，效率提高数倍；审计的深度和广度也大大扩展，审计项目查的更深更透，延伸单位更多，审计总体覆盖面更大，解决了原来手工查账无法实现的目标；审计方案编写更加详细、全面，执行审计方案更加严格，审计证据更加充分，法律引用更加规范，查处问题更加准确，规避了审计风险。尝到了信息化甜头，审计人员思路发生了重大转变，从“要我用”转变为“我要用”，从“不敢用”转变为“习惯用”。
上下联动，实现从单兵作战到集团作战的转变。市局领导十分关心铜山的审计工作，多次到铜山检查指导信息化工作，省厅、市局计算机审计专家也多次到铜山授课、指导，对我局计算机审计的普及应用起到了重要推动作用。由于全省、全市强势推行信息化的良好氛围，使我们备受鼓舞，从局领导到中层干部，从计算机骨干到全体审计人员，上下联动，协同作战，团结一心，勇往直前。审计人员时刻感觉到，“我不是一个人在战斗”。
通过近3年来强势推进审计信息化工作，变化是明显的，作用是巨大的，成果是显著的。审计项目逐年增加，2006年75个，2007年101个，2008年完成147个；计算机审计成果大幅提高，撰写的计算机审计专家经验和AO应用实例，2006年2个，2007年24个，2008年40个；全局整体工作水平和人员素质明显提高，审计人员撰写各类审计论文31篇、消息260篇，共获得审计署、省厅、市局“先进集体”、“文明行业单位”、“十佳服务窗口单位”、“十佳服务明星”等各类荣誉36项。（编辑：坚定）
审计署周德铭：审计信息化十年回顾与展望
2010-06-07 15:10:21 周德铭 中国信息主管网 【大】【中】【小】 评论：[0] 条在5月29日召开的2010用友技术大会上，国家审计署信息中心主任周德铭对审计信息化十年回顾与展望。以下是周德铭主任的主要观点。
国家审计署信息中心主任周德铭
在审计信息化十年历程中，IT企业和电子政务合作呈现一种责任。实践历程表明IT企业和电子政务应当合作，这个要从审计作为一个古老职业遇到新的麻烦说起的实践经历。3000年前的夏商西周时期，国家为了控制财政财务收支活动，设立了监督部门。信息技术在银行、海关等一些重要行业逐渐普及应用，这种情况下，我们国家政府遇到了打不开电子帐户、进不了电子门的困惑和尴尬。
因为这样一个局面，今天全国政协副主席、当年的中国审计署李计华说到审计人员不掌握信息技术将不合格。审计信息化经过“十一五”关口前移，进入十二五审计担当维护安全、做国家卫士重大责任。在十五初期我们国家由于还处在计划经济向市场经济转变过程中，由于种种原因在经济领域中违法犯罪问题十分严重，总理要求全面审计、突出重点。那么对于这样一种情况，审计就需要打造一把审计利剑来化解审计风险。
首先第一个问题是拿数据，我们通过对会计软件备份数据、或者底层数据库的采集，但是这样做法毕竟不能解决根本问题。 2003年审计署和财政部联合用友公司金蝶、金算盘、以及STP等一大批占有会计软件80%份额以上的著名软件公司，共同研制会计核算软件数据结果国家标准，有两个突破点。第一填补我国会计核算软件数据接口国家标准出台，第二就是现在我国会计核算软件数据接口这个标准已经进入国际，联合国会计软件采用中国数据接口标准来进行数据的输出。
能拿到数据还得有转变我们采用厨师做满汉全席这么一个思路，设计了平台+工具+方法的审计软件，之后进行方法征集和应用，现在这套软件已经在全国政府审计机关和部分内部审计机关中发放应用达到10万多套。IT企业和电子政务合作打造审计利剑，同样也是助推审计分化。
我们借鉴国外审计办法。预算单位和财政部门拨款都在意大利联网注视下，这样审计效果大大提高，2003年我们利用国家863计划启用联网审计建设，包括数据采集、数据交换、审计决策和信息通告，及时采集数据、及时预警分析、及时督促整改这样的特点，实现审计关口前移。 2004年以来联网审计在中央税收多个行业进行试点，取得比较好的效果。
进入“十二五”后，维护经济安全、做经济卫士的责任，又摆到审计身上。2008年由于国际金融危机对我国产生影响，中央提出经济工作要扩内发、保增长、调结构、促发展。采取一揽子解决方案，总理要求审计关注国家经济安全。审计署相应采取相应策略，面对这样局面信息化如何跟进，我们提出五大举措。首先对国家公共管理采取审计核心指标进一步规范。
对国家经济安全进一步评价，以及其他相应的措施。前几天我们若干部委中心主任和IT企业一起探讨一个问题，进入“十二五”信息IT技术发展非常快，我们应当如何跟进。我们用这样一个命题，就是要跟踪电子政务的发展，跟踪IT新技术的发展，加快IT技术产品向政务应用产品融合转化。
审计信息化建设调查报告 来源：本站原创 作者：黄盛斌 阳益珍 发布时间：2009年09月15日点击数： 1123 字体：[小 大]
随着信息技术的飞速发展，计算机技术被广泛运用于各行各业的业务管理、会计核算等领域,从而也对审计工作提出了新的更高的要求，如何加强审计信息化建设，提高审计人员计算机技术水平，以充分运用于审计的基础管理和项目实施中，提高审计工作质量和效率，已经成为经济欠发达地区基层审计机关当前工作的重中之重。那么，在实际工作中，基层审计机关应如何看待和加强信息化建设，如何发挥信息技术在审计工作中的推动作用呢？笔者对独山县审计局近几年的信息化建设情况进行了调查，并以一个基层审计人员的切身体会感受着信息化建设给审计工作带来的巨大影响。笔者认为，独山县审计局的信息化建设是有成效的，它源于领导班子认识到位、措施得当、审计人员勤学好练，但也存在一些制约发展的因素和问题，需进一步强化措施加以改进。
一、直面问题，强化措施 加大硬件投入
在2003初，该局有干部职工13人，仅有1台386台式电脑、一台针式打印机，会简单打印文件的只有2人，电子表格不会用，更谈不上网络，当时听有人谈起上网冲浪觉得很神奇；由于没有手提电脑，审计外勤取证工作全部靠手工，有时时间来不及，只好摘要式抄录，以致审计证据中事实表述不清；由于审计工作涉及到各行各业，涉及到的相关法律法规多不胜数，在没有计算机的情况下，只有从各种法律、业务书籍中查找违反法规和处理依据，经常查找一个违反法规和处理法规几乎牵动全局人员；且一篇审计报告被几次修改，就用手工重抄几次，审计工作效率极其低下。而自2000年以来，国家逐步加大了对地方基础设施建设和农业、教育、医疗、卫生等事业发展的投入，同时也要求加强对投入资金管理使用情况的审计监督，繁重的审计任务与原始的审计工作方式、低劣的工作效率之间的矛盾日益凸显，基层审计人员不堪重负。面对这样的状况，独山县审计局领导班子认识到加强信息化建设已是时不我待。通过全局充分讨论，决定筹措经费尽快购买电脑，并打开网络信息的大门。
2003年，该局在县政府解决一定经费的前提下，自筹经费解决了每个办公室一台台式电脑。至2008年经几年的不断加大投入，投资近60万元，加大硬件设施建设，共有电脑23台，达到人手一台，信息网络基础设施建设，大步走在了全州审计机关的前列。
二、加强学习培训，充分利用信息化资源，使技术投入快速转化为生产力
为使审计人员尽快熟练操作计算机，使信息化设备的投入成为提高审计工作效率的支点，独山县审计局通过派员参加省、州、县举办的培训班学习，建立“师徒制”，成立局计算机课题小组，明确以熟带生等方法和措施，使大部分审计人员迅速掌握了文字编辑、电子表格运用等计算机基础知识。随后，该局连通了宽带网，供审计人员上网查找有关财经法规，学习有关会计、审计方面的知识，借鉴外地审计工作的做法，为审计人员“打开看世界的窗口”，使大部分审计人员都能将计算机技术运用到审计基础资料的搜集、整理、查找之中，大大提高了审计工作效率。目前，大部分审计项目都建立了电子档案，将审计项目中的审计证据、审计工作底稿、审计通知书、审计报告、审计决定等刻录成光盘保存，为逐步实现审计信息资源共享、加快建立被审计单位数据库奠定基础。2006年在全州率先开设了审计网站，设立了审计动态、财经法规、经验交流、审计知识、审计公告等栏目，并不断更新网页内容，使其成为接受上级指导、与社会公众沟通、展示审计成果的重要渠道。
三、信息化促进了审计工作，极大的改变了审计面貌
信息化正在改变着审计的工作和学习方式，加快着审计工作全面建设的步伐，审计人员将信息化建设誉为“快速进入审计角色，加快工作节奏，适应时代发展要求”的基础。
（一）信息化转变了审计人员的观念，提升了审计人员的素质，改变了审计工作的风貌
审计人员普遍反映，过去局里工作低效、生活沉闷，处于送文件靠走、干活靠吼、学习靠领的状态，且大家与外界的沟通和交流不足，生活显得单调，知识也落后。自从电脑接通互联网后，工作、生活显得忙碌而充实，有审计项目做的，就做项目，暂时没审计业务的人也是在上网学习。业务上有不懂，通过上网查询多数情况下可以弄懂。在项目实施中，通过网络传输，各审计组成员间可迅速实现资源共享，如2008年末的义教经费审计，七个小组在不同的乡镇同步开展工作，各小组成员间很多做法、适用法规等通过网络实现交流和共享，既节省时间，又保证质量。
在2003 年前，工作中很少需要加班，政府或其他单位过问审计工作情况也很少，从2003年以来，随着信息化设备的不断增加，审计面貌有了翻天覆地的变化：一是审计面拓宽，成效明显， 2003年至2008年完成审计和审计调查项目230项，查出违规资金3430万元，其中应上缴财政489万元，核减多计工程价款972万元，移送案件3起，涉案人员7人。打破了在此之前一年一人主审一个项目，全年单位审计项目总数在10个左右徘徊的局面，连续四年被州审计局综合考核为一等奖，被县委、县政府、州委、州政府、省党建办评为先进基层党组织，被县委、县政府、州委、州政府评为精神文明先进单位，被县纪委评为党风廉政建设先进单位，被县工会评为先进基层工会等等。二是凭借工作成绩的提升，增强审计机关的公信力，进一步理解支持审计工作，更有很多单位自发地要求审计，如经济责任审计，单位基本建设投资，专项资金管理使用，财政资金使用跟踪问效等等。三是县委、政府重视审计，每年要求审计部门完成的审计项目不断加大，专题听取审计工作汇报,在全县会议上贯彻落实省州审计工作会议精神等。这种局面极大地鼓舞了审计人员，为完成工作任务，大家自发地利用双休日、晚上加班,总感觉有学不完的东西和做不完的工作，独山审计人建设现代审计模式的热情空前高涨。
（二）计算机软件、辅助技术、网络的运用，大大提高了审计工作的效率，培养了新一代审计人，计算机成为审计人的好帮手。一是计算机基础技术的运用，如使用电子表格，只要把数据输上去，使用里面的计算功能，一点合计数就出来了，既准确，又不用校对，而且还可以对不同类别的数据进行筛选分析，对审计人员进行分析性复核、作出专业判断起到意想不到的作用。特别是在固定资产投资审计中，利用其程序功能，解决了工程量计算式需按单项工程逐项输入的问题，大大缩减了工作时间。二是通过互联网，可以很快查找各行各业的相关业务操作、资金使用的法律法规、文件，以及各地审计工作的方式方法，并可结合自己的实际，及时调整不恰当的地方，彻底的改变了审计的工作方式。三是对金审AO（现场审计实施系统）及OA(现场审计管理系统)的运用，通过读取被审计单位会计资料的电子数据，并利用软件中的功能进行相关分析，有利于审计人员迅速掌握相关基础数据，对相关事项作出判断。 目前，该局全体审计人员都深切的感受到，审计工作已离不开计算机，不懂计算机，就不能做审计。
（三）信息化推动了审计机关内设机构的调整，有效促进了审计职能的转型
过去，该局党支部、工会、妇委会、财务都与政府办公室合并在一起，每项活动都请示政府办公室，既影响工作效率，又不能独立体现审计的特点和风貌。信息化建设促进了该局的各项工作，展现了该局在服务经济社会发展中的风貌，通过相关机构批准，该局建立了党支部、工会、妇委会，财务并入会计核算中心，增设了固定资产投资审计技术服务中心，人员编制由13人增加到24人。
信息化带来的丰富的审计信息资源还把审计人员从传统的审计思维中解放出来，跳出就账查账的传统方式，努力多搞调查研究，帮助被审单位完善制度，促进整改，开始尝试效益审计、绩效审计和环境审计，及时调整自身学习方向，不断完善自我，大家利用网络研究审计，除了沿用常规审计文书格式外，不断寻找审计新方法、新亮点。努力尽快实现从查错纠蔽为主的传统职能向御防、服务、问效等现代审计职能的转型，从宏观上揭露体制性障碍、制度性缺陷，提升服务全局决策的水平。
四、审计信息化建设中遇到的问题
（一）审计专业技术力量薄弱，制约了信息化建设的发展
1、AO软件运用广泛性不够。该局审计人员都是财会或工民建专业毕业的，没有专门的计算机专业技术人员，计算机的学习、使用主要靠大家自学，计算机语言、程序等方面的基础知识较差，对于对计算机专业水平要求较高的软件，如AO等，难以全面掌握其应用功能，特别是数据采集，成为该局应用AO软件的瓶颈。如，在AO的摸索使用中，独山县60多个部门由县会计核算中心代理记账，都有电子数据供审计部门使用，但由于一直没有解决数据采集问题，对于这些部门的审计，一直还停留在翻阅纸质资料的水平上；在对地税部门的审计中，由于不懂数据库数据及其采集方法，对税务征管系统的数据也无法采集，常常需翻阅大量的纸质资料，既影响审计工作效率，又影响审计质量。
2、计算机设备的日常维护仍需借助外力，加大了运行成本。计算机设备硬件故障及较复杂的程序问题，该局审计人员无力自行解决，都要请计算机维修人员上门维护，每年在这方面需支付不少的费用，同时，也影响了工作进度。
（二）信息化建设投入不足，未形成无纸化办公的平台。
由于独山县财政资金紧缺，没有解决审计部门的办公用房，自2002年8月以来，该局近20人一直挤在政府分给的五间约100平方米左右的办公室里，既没有档案室，也没有会议室，且办公室不集中，有一间在大楼的另一头。由于审计项目实施中，经常需要请被审计单位人员到我局核对相关资料，或进行调查，当几个项目同时进行时，办公室尤其显得拥挤不堪，因此，没有条件进行局域网建设，离无纸化办公还有很大的距离。
（三）适用的审计软件种类较少，不能满足审计工作的需要。
近几年来，该局从上级审计机关领到的审计软件仅有财政审计软件、AO软件，固定资产投资审计软件仅开始试用。且由于生产厂商的原因，现财政审计软件已不能使用。在该局近几年完成的审计项目中，有一半以上是固定资产投资审计，该局目前尚在试用此方面的软件，使用率不高。
四、强基础，强机制，推进审计信息化的长效建设
随着审计工作日益得到重视,审计威信的建立,党委和政府对审计的期望值越来越高，从而也对审计工作的质量和效率提出了更高的要求。2008年底，面对日新月异的经济社会发展，基层审计机关怎样才能适应时代要求，向党和人民交一份满意的答卷？笔者认为，必须建立健全相关激厉制度，不断采取措施强化审计信息化建设，不断提高计算机技 术提出的“审计是国家经济社会运行的免疫系统”功能的要求。
（一）完善干部考核激励机制，提高审计人员钻研计算机技术的主观能动性。完善相关考核激励制度，明确对攻克计算机运用难关的、广泛运用计算机进行项目审计的人员予以重奖，对取得计算机考试相关证书的人员给予补贴等，使大家积极主动的进行计算机技术知识钻研。
（二）进一步加大培训力度和深度，切实提高计算机应用水平。继续加大教育培训力度，采取参加上级审计机关集中培训、走出去、请进来等方式，有针对性地引导审计人员强化审计软件应用知识，特别是数据采集，以及计算机硬件基础知识的学习，不断提高应用计算机审计软件进行项目审计的能力，着力培养既熟悉审计业务又掌握宏观经济、计算机、法律等知识的复合型人才。
（三）加大信息化建设投入，改善审计工作环境。积极争取当地政府及相关部门的支持，一方面尽快配备好专业技术人才，另一方面，尽快改善办公条件，建立高效实用的局域网，形成全局审计信息共享平台，实现信息传输、存储、处理的自动化，提高工作效率，把信息化建设推向一个新台阶。
（四）以上促下，提高基层审计机关审计软件应用水平。针对基层审计机关业务人员计算机水平不高，软件应用不广泛的问题，由上级审计机关派员不定期到基层进行指导，现场解决数据采集、软件故障等问题。
（五）基层审计人员上挂跟班学习。每年安排一至两名审计人员到上级审计机关跟班学习，全过程参与以计算机审计软件进行审计的项目审计工作，全面学习从数据采集到分析应用的相关知识和方法，提高计算机审计软件的应用能力，充分发挥AO软件的作用。
（六）建立和完善资料库，为审计业务工作提供资源平台。在局域网上建立隐蔽工程、审计疑点、审计法规等资料库。隐蔽工程资料库要通过对重点建设项目隐蔽工程及其变更情况进行现场拍照录像，将相关文字、音像资料随时录入资料库，审计定案时，再现施工环境、施工过程、施工工序、机械人力使用、材料投入等情景，为科学、准确、客观地计算工程造价，揭露施工中存在的不按工序要求施工和高估冒算等违规问题提供有力的证据。审计疑点资料库是将审计中发现的与被审计单位有经济往来的其他单位的账目违规疑点，分类存入疑点资料库，待日后审计有关单位时使用。审计法规资料库要将县级以上规范化文件和法律法规录入库中，并分类编辑成电子书，为在审计项目实施中准确运用法律法规奠定基础，推动执法行为的规范化和执法水平的提高。
（七）积极管理和整合审计资源，吸纳特约审计员、内部审计人员、社会审计人员参与审计机关信息化建设。审计信息化仅靠审计一家是难以达到互动的，特约审计员、内部审计人员、社会审计人员中很多人都属于各行业的专业人才，在信息化建设中既可借助他们的专业技术和工作经验，又可以请他们从不同的立场和角度提出建议，可以收到事半功倍的效果。
推荐第8篇：审计信息化工作情况汇报
审计信息化工作情况汇报
几年来审计工作实践已经证明：没有审计信息化，没有金审工程，就没有今天审计发展的新局面。可以说，审计信息化建设为我县审计事业快速发展插上了腾飞的翅膀！现将工作情况汇报如下:
在这种发展的大形势下，xx审计局信息化建设，可以说顺应了信息化时代的新潮流。回顾我局信息化的发展，还得从
从2003年说起。
当时碰到的几件具体事对我们审计人员触动很大。一件是2003年对县人民医院的审计中，该单位的财务核算全部实行了计算机记帐，而我们不仅没有相应的审计软件，就连能熟练操作计算机的人也没有，只好一遍一遍地要求财务人员给他们打印有关的会计资料，不仅工作效率非常低，而且事事受制于人，审计质量明显受到影响。第二件是对县地税系统审计中，由于地税局上下已经联网，有关重要资料全都存在计算机内，而审计人员由于不懂计算机审计技术，无法进入网络系统获取重要数据，只能对会计报表、帐簿进行外围审计，审不深、查不透，束手无策。第三件是2003年6月，县委、县政府将全县重点工程项目的审计任务交给我们，由于工作项目多、投资额大、技术复杂，仅靠传统的手工审计方法，根本无法按时完成任务。
痛之深则思之切。我们深深地认识到，经济信息化成为时代主流，过去以算盘、帐簿为主要工具的审计方法已完全适应不了新形势发展的需要。适逢全国审计系统开始部署审计信息化——金审工程建设，为我们提供了千载难逢的好机会。于是，从2004年1月开始，我们着手展开金审工程建设。现在回想起来，在那种条件下，下决心搞金审工程建设的一幕幕，至今仍历历在目。
首先，面临的最大难题就是钱的问题。当时县财政资金比较紧张，没有安排金审工程专批款，我们只有找上级主管部门争取资金。为了尽快落实建设资金，局长柏一秀带领一班人多次跑省厅、访市局，哪怕有一点希望都不放弃。有时为了节省差旅费，早晨六点从xx出发，晚上
11、12点从长沙赶回xx，饿了在车上吃点饼干，渴了喝口矿泉水，艰辛的努力终于得到了应有的回报。当年省厅给予解决建设资金30万元，市局5万元。从2004年1月到12月，整整一年时间，我们共投入资金60多万元，不仅对原办公楼进行了装修，而且购置了19台电脑，其中手提电脑7台，达到每个股室1台，台式电脑12台，达到每个办公室1台，配置了网络服务器、交换机、防火墙、扫描仪、投影仪和激光打印机、复印机等较先进的硬件设备，建成了微机房和多功能的教学室，组建了局域网，实现了全局计算机的互联互通。
硬件完工了，但接下来的问题是技术问题。为了尽快发挥局域网的功能，在市审计局的大力支持下，我们先后走访了全省审计信息化建设先进县——怀化麻阳县和益阳市审计局，充分利用他们的技术和经验。在软件的配置上，采取“拿来主义”的做法，积极引进国家审计署开发的ao、oa系统软件，为管理审计业务和实施现场审计提供了可靠的技术保证。在此基础上，我们建立了审计法规、审计对象、审计文书等资料库，便于各业务股室资源共享、成果互用，互相探讨、互相交流。
最后一道难关是如何操作运用的问题。为保证全局上下能熟练掌握并运用审计信息化技术，我们采取走出去与请进来相结合的办法，先后请省厅、市局审计信息化专家来局授课，讲解技术上的难题，并深入实际现场指导。2005年对县劳动社保系统审计中，省厅熊志明副处长亲临现场，边讲解，边操作，边指导。到2005年底，全局所有审计人员先后参加国家审计署和省审计厅举办的计算机审计培训班。通过学习培训，大大地提高了全局干部职工计算机审计的业务能力和水平。
一年多的努力没有白费。金审工程的顺利完工，局域网的建成使用，使我们的办公条件“鸟枪换炮”，审计手段、审计方法实现了质的飞跃。自2004年以来，凡是有条件进行计算机辅助审计的项目，各业务股室都尽量运用计算机辅助审计，收到了明显效果，审计效率、审计质量、审计执法水平得到了明显提高。五年来，我们借助计算机辅助审计，累计审计重点工程31项，审计工程造价16594万元，核减工程造价831万元。如2006年对县人民医院二住院楼基建工程审计中，充分利用计算机审核各类基建费用，核减工程造价220万元，核减率为19.4%，深受院方好评。
几年来审计工作实践已经证明：没有审计信息化，没有金审工程，就没有今天审计发展的新局面。可以说，审计信息化建设为我县审计事业快速发展插上了腾飞的翅膀！
2004年12月30日，永州市审计系统信息化建设现场会在xx召开。全市各县区审计局局长及办公室主任、市局全体班子人员和各科室主要负
责人、省审计厅副厅长胡吉祥及省厅计算机管理处正副处长与会。这次会议的召开，标志着永州市审计信息化建设拉开了序幕。
审计信息化是时代发展进步的产物。20世纪80年代，随着会计信息电子化的发展，以查账为主要手段的审计职业遇到了计算机技术的挑战。金融、财政、海关、税务等部门，民航、铁路、电力、石化等关系国计民生的重要行业开始广
泛运用计算机、数据库、网络等现代信息技术进行管理，国家机关、企事业单位会计电算化趋向普及。在此情况下，只具有传统检查手段的审计人员，无法揭露电子化条件下的经济犯罪和会计信息失真的问题，审计面临着失去监督资格的巨大行业风险。因此，2002年7月，国家发改委批复了金审工程一期项目。同年8月，中办、国办17号文件确定金审工程为国家电子政务重点启动的12个重要业务系统之一。2005年11月，金审工程一期项目通过国家发改委验收。2006年，金审工程二期项目进入立项审查阶段。
推荐第9篇：审计局审计信息化规划
审计局审计信息化“十二五”工作规划
“十二五”时期是我国深入贯彻科学发展观，全面建设小康社会、积极构建和谐社会的关键时期，也是审计机关大力推广先进审计技术方法，积极探索信息化环境下新的审计方式，促进提高审计工作效率和质量的重要战略机遇期。为切实做好审计信息化发展“十二五”规划的编制工作，保障审计信息化建设在“十二五”期间实现又好又快发展，结合我市经济社会和审计工作的新形势和新要求，市审计局在认真总结“十一五”期间审计信息化建设开展情况的基础上，研究提出“十二五”期间审计信息化的工作规划。
一、审计信息化“十一五”工作概况
2005年以来，市审计局积极适应新形势和审计工作发展的需要，把审计信息化建设摆到突出位置来抓，按照市委、市政府和上级审计机关有关信息化建设的要求，加强领导，健全制度，强化措施，注重实效，积极稳步扎实地推进审计信息化建设，取得了显著成绩，2005年荣获市委、市政府表彰的 “双十”工程先进单位、2006年荣获市信息化领导办公室表彰的“全市信息化工作先进单位”、2007年荣获市人事局、信息产业局联合表彰的“全市信息化工作先进单位”。
（一）夯实基础，积极实践，审计信息化建设取得显著成绩。一是加强信息化基础设施建设，完成审计专网和审计外网以及机房工程建设，实现了省、市、县（区）三级审计机关审计网络的互联互通；二是2005年，自主开发的《东营市审计办公协同平台》行政管理软件实现了审计公文、外来文件、邮件传输和信息发布等行政办公以及审计业务文书复核、签批的自动化，加快了市审计局电子政务建设步伐；三是通过审计外网运行的《东营市协同办公系统》实现了对市委、市政府以及其他部门单位外部信息的接收、传阅、信息共享和跨部
门之间的协同办公；四是根据全省统一制定的“金审工程”实施方案，2010年初，在全市审计机关完成了《审计管理系统》1拖N建设，在实现审计手段和审计管理创新方面又迈出坚实的一步；五是审计办公大楼主会议室安装投影设备并开通全省视频会议系统。这期间，组织收看全省审计工作会议、廉政会议、审计业务会议、演讲比赛、审计业务、专题讲座、计算机软件培训等活动五十余次，有效地降低了审计会议成本；六是2005年、2010年，两次对审计网站进行改版升级，通过加强审计网站建设，提高了审计宣传力度。七是从计算机审计工具抓起，为审计工作人员配备性能好、功能强的计算机工具。目前，市审计局共有笔记本电脑60部、台式机53台，充分满足了审计工作的需要。
（二）审计信息化人才队伍建设得到显著加强。按照全员培训、突出重点的原则，采取多种方式，通过多种渠道，大力加强计算机基础知识和专业技术人员培训。全市审计机关共有112名审计人员通过审计署组织的全国审计系统第二轮计算机基础知识和操作技能考试。11名同志参加审计署计算机中级培训和考试；1人取得高级计算机程序师资格；组织全市审计人员《现场审计实施系统》、《审易软件》和《审计管理系统》等计算机应用软件培训；全市审计机关有120 余人参加审计署组织的AO认证考试，审计信息化队伍建设显著加强。
（三）审计信息化制度体系初步建立。根据审计信息化建设的要求，出台了《东营市审计局计算机设备和软件管理规定》、《东营市审计局计算机网络安全管理规定》、《东营市审计局“东营审计”网站管理意见》、《东营市审计局审计信息化考核暂行办法》等，制度的建立和贯彻落实为审计信息化工作规范化奠定了良好的基础。
（四）计算机审计迈出实质性步伐，审计的覆盖面逐年增大。近年来，市审计局领导高度重视计算机审计工作，加大计算机审计的宣传力度，提高全体审计人员对计算机审计重要
性、紧迫性的认识，要求全市审计机关积极探索并开展计算机审计。计算机审计的覆盖面逐年增大，审计的效果和质量进一步提高，《AO系统》已成为审计一线人员必备的审计工具。
二、审计信息化建设存在问题
一是部分人员思想观念和技术水平不能适应审计信息化发展的需要，知识结构不合理，更新慢，学习消化能力差，不能全部达到预期培训效果；二是对开展信息系统审计和计算机审计的程序、方法和规范研究不够，还没有着手对信息系统的分析研究以及日常监督和审计，对被审计单位的技术业务情况缺乏了解，难以全面有效开展计算机审计。三是尚未形成安全、完整、规范、高效、畅通的审计网络系统及其协调机制；四是“金审工程”与其他“金”字工程、重点信息化系统之间联网的规范标准和协调机制尚未形成，联网工作尚未启动。
三、审计信息化“十二五”工作规划
（一）指导思想。以中国特色社会主义理论和科学发展观为指导，依照国家信息化发展战略总体要求，紧紧围绕审计事业发展的中心任务，探索创新审计方式，加强审计队伍信息化能力建设，全面提高信息化环境下的审计监督能力，为审计发挥保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能提供信息技术支持和保障。
（二）总体目标。在全市审计机关深入推广应用金审工程一期建设成果，提高《审计管理系统》和《现场审计实施系统》的利用率；逐步启动在网络环境下对财政、税务、社保等重要部门和重点资金的联网审计工作；以审计技术创新为动力，创新审计理念、创新审计技术的方式和方法，着力培养适应形势发展要求的新型审计干部队伍，为建立科学的审计管理体系、审计质量控制体系提供审计人才和技术支持；逐步开展“预算跟踪+联网核查”审计模式和审计“三个转变”的建设目标，促进审计效率、审计质量和审计覆盖面进一步提高。
（三）总体框架。“十二五”期间，审计信息化要围绕“四项工程”建设，即：一个平台。建设以审计业务和管理应用平台为基础的“金审工程”应用平台。两大应用系统。力争建设以联网审计实施系统为重点、以现场审计实施系统为基础的审计实施系统；全面建设以审计管理为中心、以领导决策为重点、以支撑业务为核心、以信息共享为基础的审计管理系统。三类数据库。建设审计业务数据库、审计管理数据库和审计联网数据库。四个基础保障。建立网络基础设施保障、信息资源安全保障、标准规范保障、人员综合素质保障体系。
（四）主要任务。一是全面提高计算机技术应用水平。进一步完善并推广《审计管理系统》和《现场审计实施系统》，积极探索联网审计和信息系统审计。二是基本建成审计信息化数据库。制定数据规划，完善充实审计数据库，提升数据资源建设的规范化水平，为审计业务、审计管理和领导决策提供有效支持。三是加强审计信息化制度建设和规范建设。建立健全计算机审计标准规范，总结形成计算机审计方法体系和操作制度体系。四是创新审计方法的信息化实现方式。积极研究探索审计抽样、内控测评、风险评估等审计方法的信息化实现方式。五是进一步完善审计信息化网络系统，保障信息安全，促进信息共享。六是逐步建立“金审工程”与其他“金”字工程、重点部门和重点资金的信息管理系统的衔接、对接的权威协调机制，研究确定相互的网络系统衔接和数据对接的方式和标准等，努力实现相互间的信息共享与交换。七是进一步改善审计人员的知识结构，提高审计人员驾驭信息技术的能力，以适应经济和社会信息化给审计机关和审计人员带来的挑战。
（五）重点工作。人员培养。以审计署征集计算机审计方法和AO应用实例为契机，着力培养一批既懂审计业务又能熟练掌握计算机审计技术的高级审计人员；通过实施省厅计算机审计中级人才培训计划，培养一批既懂审计业务又能熟练运用计算机审计技术的中级骨干人员。积极探索和实施计算机信息系统审计和效益审计:一是信息系统审计。把信息系统审
计作为专题研究和试点，探索和研究信息系统审计的定义、目标、内容、方法、指标和实现技术，逐步建立信息系统审计的评价指标、评价方法、评价技术；二是效益审计。有计划地选择一些审计项目或审计行业，按照“效益审计以揭露管理不善、决策失误造成的严重损失浪费和国有资产流失为重点，促进提高财政资金管理水平和使用效益，维护国有资产安全”为目标，使计算机效益审计取得初步的经验和成果。初步构建联网审计应用平台。逐步建立对一级预算单位、国库集中支付、社会保障、会计结算中心等重大行业联网审计的应用系统；探索和试点建设“预算跟踪+联网核查”的新型审计模式，从单一的现场审计转变为现场审计与联网审计相结合。主要模式：一是直接与被审计单位设置的联机查询终端的联网审计模式；二是审计机关数据中心与政府会计核算中心的联网审计模式；三是在被审计单位系统中设置审计前置服务器的联网审计模式。信息资源建设。一是信息资源库建设。主要建设满足联网审计实施系统需要的联网审计数据库、满足审计业务实施系统需要的审计业务数据库、建设满足领导决策支持系统、审计业务管理、机关事务管理、机关行政办公管理需要的审计管理数据库。二是信息资源共享平台建设。以联网审计、现场审计和审计管理应用为需求，以数据中心的共享信息为依托，建设满足联网审计、现场审计和审计管理需要的信息资源共享平台。安全系统建设。一是搞好安全保密系统的建设。包括审计专网的安全建设、审计管理系统的安全建设、审计实施系统的安全建设、信息资源的安全建设、网络管理的安全建设。二是从技术、组织、制度等方面加强安全保密体系建设，加强监督检查，落实目标责任，降低审计风险。
四、审计信息化“十二五”工作规划保障措施
（一）加强领导，把审计信息化建设工作落到实处。一是充分发挥审计信息化领导小组的作用，精心组织，共同推进信息化各项工作的落实。二是市、县（区）审计机关一把要
手亲自抓，积极争取当地政府的支持，引进专业技术人才。要加强审计机关信息化建设领导小组的领导、组织、指挥和协调；要加强审计机关计算机技术职能机构的队伍建设和作用发挥。三是要进一步提高审计机关领导干部和审计人员在不断发展的信息化环境下“失去审计资格”的风险意识，要选用事业心强、业务熟练的人员具体负责审计信息化建设的组织实施。
（二）建立健全审计信息化制度体系。要加强信息安全和保密工作，建立健全规章制度，落实安全保密技术方案要求，强化技术管理和组织管理，保证信息安全，保守国家秘密。要不断完善审计系统统一指导、分级管理的服务保障体系，建立和完善服务质量检查、考评机制，要形成完备的工程运行维护、系统监管与应急响应、专业人员知识和技能更新等机制，确保系统的正常运行、稳定可用，建立健全审计信息化制度体系。
（三）总结经验，加强研究，科学制定审计信息化建设年度计划。要根据市“十二五”电子政务发展规划和“十二五”审计信息化建设规划，制定切实可行的年度建设目标和年度工作任务，并按计划努力完成各项任务。要认真总结金审工程以往建设和应用推广的经验，探索规律，指导实践。要加强计算机审计理论、审计方式和技术应用的研究，系统归纳、总结梳理各专业审计的计算机审计思路，开展多种技术的数据分析研究、宏观经济审计评价研究，逐步形成以计算机审计方法体系为基础的审计知识库，逐步形成以计算机审计专家和骨干为核心的结构合理的审计队伍。
（四）加强考核力度，落实考核办法。《东营市审计局贯彻落实〈山东省审计机关信息化工作考核暂行办法〉的意见》已经下发全市审计机关，这为今后一段时期审计信息化建设明确了目标任务，是“十二五”审计信息化规划实现的又一举措，通过落实《山东省审计机关信息化工作考核暂行办法》，加快审计机关审计信息化各项目标的实现。
推荐第10篇：信息化建设资料(审计)
加快推进审计信息化建设进程，提升审计信息化建设水平，既是积极落实国家审计署“金审工程”、适应新形势下审计工作信息化、政务办公网络化的需要，又是贯彻省审计厅提出的“抓建设、练内功、提效能”五年行动计划“审计创新年”目标内容的一项重要举措。2009年，我局在上级的大力支持和指导下，以“审计创新年”活动为契机，认清形势，真抓实干，奋力追赶，强力地推进了我局的审计信息化建设，为提升审计工作效率和效能提供了有力的保障。具体做法是：
一、加强组织领导，统一思想认识
前任审计长李金华同志指出：审计机关的领导干部不了解信息技术将失去指挥的资格。由于我局的审计信息化工作起步较晚，加之我局的中层干部年龄偏大，对审计信息化建设的认识不足，积极性也不高，所以，要想快速跟上时代发展的步伐，加快我局的审计信息化建设，尽快提高大家对审计信息化建设的重要性认识、加强对此项工作的领导尤为重要。我局领导班子充分认识到这点，高度重视审计信息化建设，立足当前，着眼长远，更新观念、拓宽思路，坚持把审计信息化建设作为当务之急来抓。
首先，建立健全领导组织。强化“一把手”工程，成立了以局长为组长的局审计信息化建设工作领导小组，全面负责组织实施我局的审计信息化建设工作。尔后，相继成立了局计算机审计攻关小组、审计信息化技能推广帮促小组、审计信息化考核领导小组，各尽其责、合力推进。其次，积极深化教育，提高全员认识水平。为调动全局人员推进信息化建设的积极性，打牢广泛的群众基础，保证审计信息化技能在实际审计工作中的有效运用，我局利用讲解现代审计发展趋势、学习外地审计信息化先进经验、邀请外地审计信息化工作先进单位人员来局现场宣传、指导等多种方法，在全局人员中开展了以提高审计信息化建设重要性认识为主的思想教育活动，使大家充分认识到，熟练掌握运用信息化技能是开展计算机审计的必要条件，是新时期审计机关和审计人员实现审计创新、应对审计转型、提升审计效能、更好履行审计职能的必然要求。“审计人员不掌握计算机技术将失去审计资格”已成为广大审计人员的共识。
二、组织强化培训，提高业务技能
积极推进审计信息化工作，人员素质、业务技能尤为重要。我局紧密结合“审计创新年”活动和审计工作实际，加大人员培训力度。一是多方深化AO应用培训。采取请有关专家来局授课，下载有关课件组织全员学习，派技术优秀的人员去省、市学习然后回来再给大家传授技能等方式，全年有计划的安排了数次AO培训课程。二是组织数据采集转换实务专项培训。局属业务部门明确一人兼职学习并掌握了相关知识，为顺利做好所需审计数据的采集转换工作、保证审计资 1
料的真实性打下了基础。三是认真抓好审计署AO资格认证考试前的培训并借机进行强化训练。在三个月的考前培训时间里，局属业务部门各指定1名AO认证考试辅导员，采取从“一带三”到“一帮一”的方式，坚持每周利用3个半天的时间，根据考试复习资料提供的题型和典型案例，全面演示、分析利用AO系统开展计算机审计的过程及其方法，增强了训练的针对性和有效性，提高了审计人员审计信息化实际操作能力和运用水平（我局的“审计署AO资格认证”考试通过率为94.28％）。
在加强审计信息化建设的进程中，全局人员的认识、业务水平提高较快，实现了从“要我学”到“我要学”，再到“向我学”的快速转变，全局学习和运用审计信息化技能呈现着比、学、赶、帮、超的良好局面。班子成员也积极带头学习和钻研审计信息化知识，同审计人员一起培训、一起交流研究，进一步促进了大家学习审计信息化技能的积极性。
三、完善基础设施，打牢工作基础
一是大力加强基础设施、网络等建设。我局审计信息化建设工作在2008年的基础上，2009年呈现出快速发展和全面提升水平的良好局面，投资10多万元配置了一批专用设备，建立了局域审计内网，开通了审计专网，设立了基站，配置了教学投影仪、台式、手提电脑及摄像机等，实现了每个局属单位1部台式电脑，每人1部手提电脑，达到了基础设施配套齐全、网络设施比较完善等要求，基本适应了审计信息化工作的需要。
二是积极做好网络、设施管理维护工作。采取经常维护与随时维护相结合，保证项目审计、部门协同及与上级审计机关的联系随联随通，同时确保审务信息公开、与公众沟通、展示审计成果的重要渠道畅通。我局在计算机的管理、使用上实行统一管理，分散使用，各负其责的办法，以确保设备完好和网络稳定运行。
三是迅速建立起一支素质较高的审计信息化管理人员队伍。为使全局的审计信息化工作正常开展，提高管理人员的专业能力，我局先后派出5人次参加上级审计机关组织的正规的系统学习培训活动，培养了一批会运用、会指导的审计信息化工作骨干。我局现有经过系统专业培训的审计信息化工作人员4名，能熟练掌握审计信息化应用技能的人员有32名（占我局审计人员的92％），为我局的网络正常运行、提高全局的信息化业务技能打下了较强的基础。现在，我局领导和后勤保障人员以及审计管理人员均能熟练运用信息化技术进行公文处理和审计管理工作。
四、制定发展目标，扎实有效推进
为使我局的审计信息化工作不断、有序、快速发展，经局领导班子认真研究，制定了《埇桥区审计局2009至2013年审计信息化发展规划》，确定了总体工作目标并制定了分年度的计划。我局还将审计信息化建设作为年度工作重点加以实施和考核，并制定了详细、具体的推进计划，层层分解落实责任，确保目标任务实现。
五、注重实践应用，不断丰富探索
审计信息化工作只有与审计实务结合起来，才能充分发挥它的应有作用，才能最终体现它的真正价值。所以，对于审计信息化建设，我们不能只满足于审计机关内部管理的办公自动化，而更要注重审计实际业务运用。
一是认真做好“审计管理系统”、“审计现场实施系统”的使用和指导工作，充分利用计算机进行辅助审计。为加速推进“审计管理系统”与“审计现场实施系统”的深化应用，我局结合审计质量管理流程，全面推行审计项目全过程的电子化管理。我局2009年完成的59个审计项目，全部实现了运用现场审计实施“AO”系统和审计管理“OA”系统进行审计和管理，审计项目质量和审计信息化质量有了大幅提升，受到省审计厅检查指导组和市审计局检查考核组同志的一致好评。审计查出的各类违纪违规问题，也大多是通过采用审计信息化技术进行了分析而得出的结果。如在对某单位实施审计过程中，审计人员利用AO软件进行审计查询、分析，发现该单位从上级财政下拨的专项治理资金中，挪用100多万元转入本单位账户用作日常开支。审计组随即责令该单位调整有关账目，原渠道返还占用资金，确保了国家专项资金的安全、有效使用。
二是积极开展督促和检查工作。密切结合审计项目开展，及时督促审计组和审计人员，认真按照审计信息化要求开展审计。对在督促、检查中发现的、大家反映的诸如通过疑难数据的采集、转换和分析等环节中遇到的具体问题，检查人员都及时作出了纠正和指导，这样。就确保了审计信息化工作的及时、有效推进。
三是扎实做好审计数据资源库建设。我局十分重视做好计算机审计专家经验、AO审计应用实例等编写工作，逐步建立了全区审计对象管理数据库、计算机审计专家经验库和审计法规库等，有效地提升了审计信息化知识技能的运用和创新成果推广的水平。
四是探索开展网上审计论坛活动。开展网上审计论坛是审计人员相互沟通交流的有效平台。我局通过广泛发动全局人员积极参与审计论坛，达到了交流切磋经验、提高信息化技能的目的，审计人员的审计能力和综合素质也得到了很大的提高。
六、加强制度建设，严格规范考核
为确保审计信息化工作快速、健康发展，我局制定、完善了一系列相应的制度。在制定了“2009至2013年审计信息化发展规划”和“年度信息化工作计划”的基础上，又相继制订了《计算机审计工作实施办法》、《审计信息化工作考核办法》、《计算机及其信息化系统管理制度》等近20项制度。在计算机网络使用、安全保密、计算机及病毒防治等方面也都作出了明确的规定，为审计信息化顺利、健康发展提供了有力的保障。
我局非常重视审计信息化工作考核，把审计信息化考核列入局岗位目标考核的重要内容，实行一票否决。考核采取逐个审计项目检查的方法，以审计项目实施中AO-OA系统交互使用情况为主要内容，考核审计业务人员审计信息化实际操作应用能力。对考核不过关的部门和个人，取消当年的先进集体、优秀审计项目和先进个人等一切评选资格。
经过坚持不懈的探索和实践，我局广大审计人员信息化工作技能得到了很大的提高，审计信息化建设取得了一定的成效。宿州市审计局在全省审计机关获得了2009年审计信息化工作第一名，我局的审计信息化工作被宿州市审计局评为了2009年度全市审计信息化工作先进单位。
虽然我们在审计信息化方面取得了一定的进步，但与时代的发展、与上级的要求还有不少的差距，特别是与审计信息化工作先进地区还存在很大的差距。在推进中还存在如审计信息化复合型人才短缺，特别是专业计算机审计人才缺乏，实行联网审计与有关部门的联网硬件建设资金缺乏等实际问题。不过，我们坚信，有上级审计机关的坚强领导，有我局全体干群的知耻而上、奋力拼搏的信心和精神，再加上当地政府的大力支持，我们埇桥区审计局的审计信息化建设工作在新的一年里一定能够再上一个新的台阶。
第11篇：信息化管理岗位职责
信息化管理岗位职责
一、负责制订公司网络的规划与设计，并组织实施；协助搞好信息化企业的规划工作。
二、向用户大力宣传国家有关网络方面的各项法规，并组织制订公司网络管理办法和有关制度。
三、沟通管理层与用户之间的联系，及时将用户的信息和意见反映给主管部门及领导，制订出切实可行的措施。
四、对公司网上的信息进行管理，随时更新并查看Web、FTP信息内容，删除、屏蔽有害信息，为用户提供内容丰富健康的信息服务，并确保公司网络的安全正常运行。
五、负责公司中、英文主页的日常维护和更新；对由各部门负责的主页应不断地进行检查，协助进行内容的更新。
六、负责托管设备的软、硬件维护工作；对公司的办公自动化及各职能部门所开展的信息化工作给予技术上的支持。
七、负责员工的网络基础、办公软件使用等知识的普及工作。
八、负责公司网络对外联络的有关事宜；完成公司交办的其他工作。
公司 技术质量部
二○○九年十月一日
第12篇：信息化专员岗位职责
信息化专员岗位职责
1、负责集团总部计算机和服务器的选型、采购、验收、登记、安装、管理、维护、调配、报废等工作。
2、负责集团总部复印机、打印机、传真机等设备的选型、采购、验收、登记、安装、管理、维护、调配、报废等工作。
3、负责集团总部计算机系统软件、应用软件的安装、调试和维护工作、管理文档和打印机共享。
4、负责集团总部计算机网络和电话网络办公室部分的建设、故障排除、改造、拓展等工作，并管理分配IP地址和电话号码。
5、负责集团总部计算机网络和电话网络中核心交换机、楼层交换机的配置修改、配置备份，并定期检查运行情况。
6、负责集团总部门禁系统的后台配置、废弃数据清理、对人资部使用本系统考勤提供技术指导，并定期检查运行情况。
7、负责集团总部视频会议系统的使用管理、维修维护，各单位账号管理和设备调配，并对各部门、各单位进行操作培训。
8、负责管理协同办公系统，更新后台设置和数据、排除运行故障、备份数据库、制作发布简易教程。
9、负责管理集团总部机房，定期检查机房各种设备运行情况，定期检查服务器运行情况，及时更新服务器操作系统和杀毒软件。
10、负责集团重要会议活动的计算机、投影、音响等电子设备的准备、安装、调试，并提醒使用者注意事项。
11、负责宣传普及正确的计算机使用方法、各类工作软件的应用技巧、防范木马、病毒和信息保密的常识。
12、负责集团信息化系统的远景规划、建设计划、整改方案、管理制度、信息化专员岗位职责等文件的起草工作。
13、负责跟踪更有利于开展工作、更有利于提高工作效率、更有利于完善管理的新技术、新产品，并上报合理的建议和方案。
14、信息化专员的报告线自下而上为总裁办公室行政处主管、总裁办公室副主任、总裁办公室主任。
第13篇：审计助理岗位职责
审计助理岗位职责：
1、协助项目审计负责人做好审计资料整理归档工作。收集企业需向会计师事务所提供的资料：会计报表、账本、凭证、营业执照、税务登记证、组织机构代码、银行对账单、公司章程、验资报告、销售合同和其他重要合同以及房屋租赁协议等。
2、填写工作底稿，其中现金需跟财务出纳进行现场盘点，监盘，签字确认；银行存款客户需提供审计截止日银行对账单；往来科目年末大额发生户出具询证函，并做账龄分析；固定资产科目做折旧测试，需要时做固定资产盘点；对应付工资福利进行测算，应交税金做税金测算。每个科目都需将科目余额与总账核对，抽查明细账中大额发生额的原始凭证，并做记录。
3、在审计过程中发现的问题，及时与项目经理沟通。
4、编制审计报告，经主审及所领导签字盖章后，报告完成。
5、做税审时，填写鉴证底稿，抽查收入、成本、费用凭证，检查是否合规的同时需做好抽凭记录，并且每个科目都要复印重要的原始凭证，以便二级和三级符合老师符合。在做加计扣除的时候，企业的支出要符合税法的规定，对于调整项要复印原始凭证，并填写调整项目明细表，跟企业交换意见时需企业盖章签字。
6、做高新时，关注协助项目经理收集材料，整理费用的明细，以便项目经理及符合老师符合。
7、做市科委结题审计时，关注十二大费用和期间费用的开支是否符合市科委的规定，查看收集需企业或事业单位需提供的资料，现场与客户沟通交流，编写结题审计报告。
第14篇：内部审计岗位职责
一、审计监察中心职则
1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。
2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。
3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。
4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。
5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议。
6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。
7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作。
8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。
9、完成公司布置的其它工作。
二、审计监察中心经理岗位职责
1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监督权。
2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。
3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。
4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。
5、负责并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
6、负责公司审计咨询工作，为被审单位提供管理咨询服务。
7、对本部门内部档案资料的安全、完整、保密负责。对被审单位提供的有关资料负保密责任。
8、对发现违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告。对发现的内部控制管理漏洞等问题，及时提出改进建议。
9、组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议，沟通交流情况，安排工作。
10、加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门
员工的管理和考核。
11、负责组织完成上级安排的其他工作。
三、审计监察中心主管位职责
1、协助经理对本中心进行管理，推动审计工作的顺利开展。
2、协助经理制定内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等，并具体负责实施。
3、协助经理组织并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计活动。
4、负责各项常规审计工作的实施，负责审计工作底稿的复核，审计报告和审计调查报告的编写工作。
5、负责审计结论和处理意见执行情况的检查、督办工作。
6、协助经理开展咨询工作和业务培训。
7、完成上级安排的其他工作。
四、审计监察中心审计员岗位职责
1、参与制定公司内部审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案等工作。
2、参加各项常规审计工作的实施，并具体负责所涉及审计事项审计工作底稿的编制。
3、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。
4、负责对所涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。
5、负责有关审计资料的原始调查、手机、整理、建档工作，按规定保守秘密。
6、参与审计相关业务制度和业务知识的学习和培训，不断提升审计业务水平。
7、做好审计管理信息系统的数据管理和安全运行维护工作。
8、完成上级安排的其他工作。
第15篇：审计人员岗位职责
审计人员岗位职责
根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《临沂矿业集团公司内部审计工作暂行规定》结合我矿工作实际,制定我矿审计人员岗位制度。
一、在矿领导的具体领导下，对矿所属单位的财务收支、经济效益等审计事项的实施；具体组织对经济责任的审计；具体组织对矿属各单位经济往来和专项经费审计及调查。
二、负责组织具体审计项目的计划、准备、实施和报告；监督被审计单位执行审计意见和审计结论的情况等。
三、负责对审计项目涉及的有关事宜进行调查、核实，索取有关文件资料。
四、负责起草审计报告，建立健全审计档案，收发、保管各级审计文件。
五、按企业内部分工组织或参与组织企业年度财务决算的审计工作，并对企业内部财务决算的审计质量进行监督。
六、对发生重大财务异常情况的单位进行专项经济责任审计工作。
七、对企业及所属单位的基建工程、技术改造、大修等项目的立项、预（结）算、合同执行、竣工决算及资产交付使用情况进行审计监督。
八、对企业及所属单位的物资采购、产品销售、工程招标、对外投资及风险控制等经济活动和重要的经济合同进行审计监督。
九、对企业及所属单位内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查、评价，对企业有关业务的经营风险进行评估和评价。
十、主动向领导报告审计中重大事项，提出解决问题的对策、建议。十
一、定期做好审计工作总结，认真吸取经验教训，对审计对象要耐心、周到、热情服务，树立审计人员的良好形象。
十二、定期深入矿属各单位，落实各种专项资金的使用情况，确保资金的合理使用。
十三、与被审计单位或审计事项有利害关系的应主动提出回避。十
四、严格遵守审计纪律，积极参加政治、业务学习和专题研讨。十
五、完成领导交办的其他审计任务。
第16篇：审计专业技术岗位职责
（一）高级审计师 1.依照国家的法律、法规、政令，结合学校实际制定有关的规章制度，建立监督、审计机制以及年度工作计划和长远发展规划； 2.依照国家的法律、法规、政令以及学校的规章制度组织执法检查工作,监督各单位法律、法规、学校规章制度的贯彻落实，保证政令畅通； 3.了解国内外审计专业的发展趋势，运用现代审计理论和手段，对学校工程项目、后勤物资、实验仪器设备、大宗物质采购等招标、议标、考察工作的全程监督； 4.对学校及下属单位各项经济活动负责依法进行审计监督；对国家财经法纪、学校财产的安全、完整、管理、使用、效益及学校批准的审计结论、审计决定的执行情况进行监督检查； 5.加强本专业理论研究，不断提高学术水平，发表有较高水平的研究论文、报告； 6.指导和组织本单位专业技术工作，培养中、初级审计技术人员；
（二）审计师 1.负责主持审计项目的组织工作，按审计程序认真完成审计项目的全过程，参与审计调查，负责起草审计报告、审计意见书，整理归档资料； 2.参与重大审计项目的方案研究，对学校审计收支和预算执行情况进行检查分析，对存在的问题，提出解决的措施和办法，提高资金使用的经济效益和社会效益，对审计工作提出建设性建议； 3.进行专题研究，撰写研究论文、报告； 4.指导助理审计师提高业务水平；
（三）助理审计师 1.参加审计项目工作，按审计程序认真完成审计项目的全过程，参与审计调查； 2.参与审计项目研究，对审计工作提出建议，反映审计工作中出现的问题，在指导下独立撰写业务性工作计划、总结、报告；
第17篇：内部审计岗位职责
A岗
1、在处长和分管副处长的领导下开展工作；
2、负责贯彻执行国家有关法律、法规、规章和制度，制定全系统内部审计的工作制度和实施办法；
3、负责拟订年度内部审计工作目标、工作计划；
4、负责全系统内部审计业务指导工作，发现工作异常情况，及时报告；
5、负责组织实施全系统内部财务审计和经济责任审计，撰写审计报告、审计意见书和审计决定；
6、负责落实审计部门的审计决定，监督系统被审计单位落实内部审计决定；
7、负责上报年度内部审计工作总结、整理归档审计资料；
8、负责内部审计协会相关工作；
9、负责协助做好全系统内部审计管理人员业务培训工作；
10、负责与审计、内审协会等部门的协调工作；
11、负责完成处领导交办的其他工作。B岗 预算管理或其他岗位人员不在岗时，负责其各项工作。
第18篇：审计专员岗位职责
1.协助完成对公司各二级单位财务收支内部审计工作。2.协助完成对公司各二级单位主要负责人经济责任审计工作。3.协助做好公司的财物清査工作。4.协助做好财务人员的培训工作。5.协助完成二级单位财务管理工作。6.完成基建工程委托外部审计协调工作。7.负责办理会计人员从业证件年检、换发等工作。8.负责办理公司税务登记证等证件的年检、换发等工作。9.负责公司职工住房公积金登账、核交、退发等工作。10.负责公司固定资产的管理和核算工作。11.完成领导交办的其他工作。
第19篇：审计科科长岗位职责
1.在局长和纪检书记的领导下，负责审计科全面工作。2.负责组织对全市交通系统各单位财务状况进行审计。3.负责对机关内领导人员任期、调离时财务审计。4.完成领导交办的其他工作。
第20篇：信息化审计科工作反思
信息化审计科工作反思
按照整训工作安排，对自身工作和科室工作做了全面反思，查找了存在的问题、分析问题产生的原因，并拟定了相应的解决对策：
一，从自身工作看，本人业务能力亟待提高，对自己要求不严，，庸，懒，散问题确实是客观存在。这些，主要原因是自己工作的主动性和积极性不够，对所从事的工作业务掌握程度有限，难以更有效的开展工作。从科室工作层面看，虽然我局的信息化建设是呈现整体上升的趋势，但是，和上级审计机关的要求，与先进地市比较，我们还有很大的差距。主要表现是运用能力和水平仍然难以满足现代审计工作的需要。从量的方面看，我局现在的计算机应用比重小，能熟练运用计算机开展审计工作的能手少，能够自主开发利用计算机辅助手段的能力比较低。从质的方面看，我们的计算机辅助还处于初级层次，倒倒数据，做做统计，缺少对辅助审计的深度开发，缺少能拿得出手的审计案例和专家经验，在一些较大的系统和行业审计中没有形成例行的计算机工作模式。这一现实，迫切要求我们必须下大力气，加快信息化审计工作的步伐。
二，产生上述问题既有客观原因，也更有主观因素。从个人的方面看，虽然自己是个做了２０多年的老审计，也算是“科班
出身”，但从业多年来未接触过具体的审计业务，对计算机更是半路出家，只能懂些皮毛。这些客观因素使自己对这项工作的内涵掌握程度不高，加上个人缺少钻研精神，对更进一步的掌握计算机技术没有信心，有一种夕阳心态，工作缺乏预见性和创造性。从科室工作看，计算机审计是一个全局性的工作，工作的基础在审计业务一线，要实现质的跃进，需要提高全员的计算机运用能力，科室现在做的最多的是技术性服务，如何通过科室的积极工作有效提高全局干部的计算机审计能力，是一个十分复杂的工作，需要有一个过程，如何让这个过程变得更好更快，这是当前工作的主要问题。对这个问题，目前，我们还缺乏很好的解读和解决能力。
三是改进工作的措施。首先本人要端正心态，转变作风，努力学习，扎实工作。具体就是要在政治上积极要求进步，在业务上要强化学习，加强自己在计算机审计理论与实务方面的能力，在工作上积极主动，出主意，想办法，善于发现和解决工作中出现的各种问题，调动全科室的力量，进一步加强信息化建设的步伐。科室工作要在局党组的领导下，按照领导的思路和方法，为了保证我局信息化建设能够跟上全省节拍，推动全员运用计算机的主动性和能动性。从目前的情况看，在硬件配置基本适应工作的情况下，要下大力气做好软件应用和运用能力培训，最核心的一点，就是要想方设法提高全局干部的计算机应用能力。因此，在2010年的工作中，我们一要加强自身修养，提高工作能力；2
要加强对全局干部职工的业务培训；3要更好地利用和维护现有网络平台，实现审计工作操作的基本数据化；4要积极参与具体的审计事项，在实践中提升工作技能。
