推荐第1篇：财务规章制度
凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定,以便提前准备.
劳务费发放时间定为每周五下午.各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走,超过三个月不取者视为自动放弃,数额归所有.各部门所收现金要严格执行现金管理制度,于当天下班之前交财务出纳统一管理,不准挪用.
支票管理制度
支票必须符合以下要求方能收取
①
不能撕毁,破损或涂改.
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写;签发单位印签完整清楚;支票右上部应有交换行号;加密的支票应提供密码.
③支票有效期为十天,对于已填好的支票,必须检查大小写金额是否相符,收款单位,日期,用途填写是否正确.
使用支票需由经手人填写\"支票借款申请单\",经项目经理,部门经理,总经理审批后到财务办理支票领用手续.支票领出后十天内持发票到财务报销,如不及时报销,出纳有权拒发新的支票.
100元以上的费用支出,原则上以支票结算为主,领用支票后应妥善保管,不得丢失,如由于责任心不强丢失支票,损失由个人负责.
项目费用(带项目号的)申请及报销
凡项目费用需在项目经理,部门经理,总经理审批的\"立项通知书\"\"项目预算表\"送达财务后方可申请项目费用.
购买项目用品,支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划,填好现金或支票借款单,经项目经理,部门经理签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票.
项目费用的报销:必须在原始发票背面注明项目号,由经手人,项目经理,部门经理签字,经手人要填写\"支出凭单\"将单据粘贴在支出凭单后,根据所支出款项的用途分类填写,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销.
给外地协作单位办理电汇,汇票等汇款的,应先取得协作单位开据的正式发票,然后填写\"汇款通知\"并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理,部门经理,在发票背后及\"汇款通知\"上签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款.
支付项目劳务费,由相关督导填写\"劳务费发放表\"经项目经理,部门经理签字,需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理,需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:00—5:00发放.
差旅费报销由报销人按差旅费报销规定填写\"差旅费报销单\",经出纳审核后报项目经理,部门经理签字,由财务负责报总经理审批后予以报销.未能在规定时间内报销的,不预支付下一次差旅借款;如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的,需写明原因,由部门经理,总经理审批后予以报销.
附件:差旅费报销规定
员工出差一般选择乘坐火车,如遇特殊情况,需填写购买机票申请单,经部门负责人,总经理批准后,方可乘坐飞机.
差旅费借款,应在立项通知书送达财务后方可支取,出差回来后五日内报销.
住宿标准及差旅补助标准:
单位:元
人员
住宿标准
食杂补助
正式员工
200
80
临时人员
200
60
出差当日12:00前离京,补助按一天计算;12:00后离京,补助按半天计算.出差返京之日8:00前到京,无差旅补助;8:00----12:00到京,补助按半天计算;12:00后到京,补助按一天计算.
往返机场一律乘坐民航大巴.如果班机过早(过晚)或携带物品较多可申请派车接送.
宾馆住宿费中一律不得包含餐费(包括早餐).
返程车票或机票在22:00之前的,应在12:00之前退房.返程车票或机票在22:00之后的应在18:00前退房.
出差人员的住宿费超支自理,交通费,电话费实报实销,差旅补助按实际出差天数计算.
两人(同性)同时在同一地点出差,住宿费标准按一人报销.
出差乘坐火车的可领取乘车补助(短途除外),按每小时8元计算.(乘车时间以铁路列车时刻表为准.
加班交通费及误餐费
如员工加班,员工乘由公交开出的空调大巴士,小公共,专线车,地铁,公共汽车回家,可根据有效报销凭证报销交通费,加班至晚上9:00以后或因特殊原因由主管经理批准后,可以乘出租车回家,可根据有效报销凭证报销交通费;加班至晚上7:30以后的可由前台预定10元/人标准以下盒饭,并登记项目号.
销售费用申请及报销
1.各研究,支持部门所需发生的费用(除与项目有关的费用),根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单,经部门经理签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票.
销售费用的报销,必须在原始发票背面由经手人,部门经理签字.经手人要填写\"支出凭单\"将单据粘贴在支出凭单后,根据所支出款项的用途分类填写,报财
推荐第2篇：财务规章制度
财务制度
总 则
为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员
二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
现金及银行管理制度
十一、现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经总经理审批后到财务支取。十
二、工资发放时间定为每月（）
十三、每天所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。
十四、超过5000现金下班之前应当及时送存银行，库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。 十
五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。
十六、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十七、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
支票管理制度
十八、不能撕毁，破损或涂改。
十九、签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写，签发单位印鉴完整清楚，支票右上部应有交换行号，加密的支票应提供密码。
二
十、支票有效为十天，对于已填写好的支票必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。
费用申请及报销
二十一、凡经销部开支费用需在总经理审批后送达财务方可申请项目开支费用。二十
二、购买日用品、办公费用的发票需经理签字，报财务审核并报销。
二十三、项目费用的报销必须在原始发票背面注明事由并由经手人签字、总经理审批后予以报销。
二十四、差旅费报销由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经部门经理签字后财务审核，在由总经理审批后予以报销。如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的，需写明原因由部门经理、总经理审批后予以报销
推荐第3篇：财务规章制度
凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定,以便提前准备.
劳务费发放时间定为每周五下午.各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走,超过三个月不取者视为自动放弃,数额归所有.
各部门所收现金要严格执行现金管理制度,于当天下班之前交财务出纳统一管理,不准挪用.
支票管理制度
支票必须符合以下要求方能收取
①不能撕毁,破损或涂改.
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写;签发单位印签完整清楚;支票右上部应有交换行号;加密的支票应提供密码.
③支票有效期为十天,对于已填好的支票,必须检查大小写金额是否相符,收款单位,日期,用途填写是否正确.
使用支票需由经手人填写\"支票借款申请单\",经项目经理,部门经理,总经理审批后到财务办理支票领用手续.支票领出后十天内持发票到财务报销,如不及时报销,出纳有权拒发新的支票.
100元以上的费用支出,原则上以支票结算为主,领用支票后应妥善保管,不得丢失,如由于责任心不强丢失支票,损失由个人负责.
项目费用(带项目号的)申请及报销
凡项目费用需在项目经理,部门经理,总经理审批的\"立项通知书\"\"项目预算表\"送达财务后方可申请项目费用.
购买项目用品,支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划,填好现金或支票借款单,经项目经理,部门经理签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票.
项目费用的报销:必须在原始发票背面注明项目号,由经手人,项目经理,部门经理签字,经手人要填写\"支出凭单\"将单据粘贴在支出凭单后,根据所支出款项的用途分类填写,报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销.
给外地协作单位办理电汇,汇票等汇款的,应先取得协作单位开据的正式发票,然后填写\"汇款通知\"并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理,部门经理,在发票背后及\"汇款通知\"上签字,报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款.
支付项目劳务费,由相关督导填写\"劳务费发放表\" 经项目经理,部门经理签字,需要由银行代发的于每月10日之前报财务由财务负责报总经理审批后统一办理,需要本人领取现金的于每周周三前报财务由财务负责报总经理审批后于每周五下午1:00—5:00发放.
差旅费报销由报销人按差旅费报销规定填写\"差旅费报销单\",经出纳审核后报项目经理,部门经理签字, 由财务负责报总经理审批后予以报销.未能在规定时间内报销的,不预支付下一次差旅借款;如特殊原因导致发生的费用超出差旅费报销规定的,需写明原因,由部门经理,总经理审批后予以报销.
附件: 差旅费报销规定
员工出差一般选择乘坐火车,如遇特殊情况,需填写购买机票申请单,经部门负责人,总经理批准后,方可乘坐飞机.
差旅费借款,应在立项通知书送达财务后方可支取,出差回来后五日内报销.
住宿标准及差旅补助标准:
单位:元
人 员
住宿标准
食杂补助
正式员工
200
80
临时人员
200
60
出差当日12:00前离京,补助按一天计算;12:00后离京,补助按半天计算.出差返京之日8:00前到京,无差旅补助;8:00----12:00到京,补助按半天计算;12:00后到京,补助按一天计算.
往返机场一律乘坐民航大巴.如果班机过早(过晚)或携带物品较多可申请派车接送.
宾馆住宿费中一律不得包含餐费(包括早餐).
返程车票或机票在22:00之前的,应在12:00之前退房.返程车票或机票在22:00之后的应在18:00前退房.
出差人员的住宿费超支自理,交通费,电话费实报实销,差旅补助按实际出差天数计算.
两人(同性)同时在同一地点出差,住宿费标准按一人报销.
出差乘坐火车的可领取乘车补助(短途除外),按每小时8元计算.(乘车时间以铁路列车时刻表为准.
加班交通费及误餐费
如员工加班,员工乘由公交开出的空调大巴士,小公共,专线车,地铁,公共汽车回家,可根据有效报销凭证报销交通费,加班至晚上9:00以后或因特殊原因由主管经理批准后,可以乘出租车回家,可根据有效报销凭证报销交通费;加班至晚上7:30以后的可由前台预定10元/人标准以下盒饭,并登记项目号.
销售费用申请及报销
&
推荐第4篇：财务规章制度
财务规章制度-管理工作
为落实学校机关党委制定的《关于加强学校机关作风建设的意见》的文件精神，结合财务、审计工作的特点，针对工作中存在不足，制定此制度。
一、总体要求
1、加强政治理论学习，提倡重实际、说实话、办实事、求实效的工作作风。根据学校党委的工作安排，全处每月定期组织一次政治理论学习，领
会贯通邓小平理论和江泽民同志三个代表的重要思想，发扬解放思想实事求是、理论联系实际的思想路线。同时，组织全处同志积极参加学校党委组织的各项宣传活动和党课学习，提高全体工作人员的理论思想水平。
2、抓好业务学习，加强岗位资格培训，努力适应新时期高等教育管理对财会审计人员的要求。全处每周五下午组织业务学习，采取各种形式学习掌握国家财经法律法规，按照上级机关对财会审计工作的具体要求，共同研究学习，提高认识，统一思想。按照《会计法》要求，每年对财会人员进行会计继续教育，使每一位财会人员及时掌握财会最新法规和发展动态，更新知识结构，逐渐提高整体队伍业务水平。关心年轻同志的成长，为他们提供必要的学习和进修条件，使他们能在学历层次和职称上逐步提高。
3、教育全处人员树立良好的精神风貌，爱岗敬业，忠于职守，遵守职业道德规范，强化服务于全校师生员工的意识。虚心听取批评意见，改进工作作风，提高工作效率。
二、基本工作制度
1、根据国家财经纪律、会计工作规范和学校有关规章制度，制定和完善财务、审计工作制度体系，规范办事程序和办法，并进行公示，做到有法必依、有章必循，逐步提高工作效率。
2、针对财务工作特点，在编制财务预算前，广泛开展调查研究，听取有关部门意见，了解学校各项事业发展动态，遵循量入为出、收支平衡、厉行节约的基本原则，合理调配资金，严格审核工程预算，发挥资金使用效益。
3、严格执行财务预算，每一位工作人员要严格履行岗位责任制，并熟练掌握财务工作程序，工作中即要遵守财经原则，做到办事不拖拉，能当时解决的马上解决；同时对超出违反规章制度的业务要坚决制止，同时要耐心进行解释，宣传财经纪律和有关规章制度，让每一位前来办事的人员和部门满意而归。
4、对校领导批示的文件要及时处理；对有关部门呈报的请示报告，在批复权限之内的要及时回复，需要请示主管校长的，在两日之内上报。
推荐第5篇：财务规章制度
财务规章制度-内部会计
第一条根据《中华人民共和国会计法》（以下简称会计法）、《会计基础工作规范》（以下简称规范）要求，制定财务处内部会计监督制度。
第二条学校财务机构（处、科）会计人员对本单位的经济活动进行会计监督。
第三条学校财务机构、会计人员进行会计监督的依据是：
1．国家财经法律、法规、规章
；
2．会计法律、法规；国家统一会计制度；国务院有关业务主管部门制定的具体实施办法或补充规定。
3．学校单位内部会计管理制度；
4．校单位内部的预算、财务计划、经济计划、业务计划等。
第四条财务人员应对每年制定的财务预算的合理有效性进行监督，并按规定程序上报获得批准；在预算执行中严格审核各项收支情况，对超预算的项目要按规定经主管校长批准方可列支；对大型物资采购要参与招投标过程并严格审核起费用开支情况。
第五条财务人员应对原始凭证进行审核和监督。对不真实、不合法的原始凭证不予受理，并予以扣留，及时向财务负责人报告，并追究当事人的责任。对不记载不准确、不完整的原始凭证要予以退回，要求经办人员予以补充、更正。
第六条财务机构应依法设置帐簿，帐簿记录应遵照《高等学校会计制度》的规定。会计人员对帐簿记录不真实、不完整、不全面、不准确的事项要及时予以纠正，并定期进行帐目核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符。对伪造、变造、故意毁灭会计帐簿或者帐外设帐的行为，应当予以制止和纠正；制止和纠正无效的，应向学校主管领导报告，请求作出处理。
第七条财务机构应定期编报财务报告，依法保证报表的真实、准确、完整。对提供虚假会计报告、强令篡改、编造财务报告的行为，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应向学校主管领导报告，请求处理。
第八条财务机构应监督财产物资的采购计划的审批制度；物资的验收、领用保管与使用制度；物资的维护、报废和转让等制度。并定期进行实物清查，对帐实帐款不符的情况，应查明原因，按照国家有关规定进行处理；超出财务处职权范围的，应立即向学校主管领导报告，请求处理，以确保公共财产的安全与完整。
第九条财务机构应按照《规范》中的规定对财务收支严把监督关。按照《中央财经大学各项收入管理办法》、《中央财经大学各项支出审核及报销程序》的规定，严格审核各项财务收支的发生情况，确保学校各项收支的合理合法。
第十条财务机构应按照《中央财经大学校内部资金管理暂行办法》的有关规定，严格审核和监督校内各单位的财务收支情况，各单位的各项收入来源要合理合法，各项支出手续要齐全，并符合财务制度规定，要求各单位兼职财会人员对本单位的财务收支活动及时入帐，并按期向财务处报送会计报表，财务处定期举办财会培训班，对兼职财会人员进行岗位培训。
本办法自颁布之日起执行，财务处有解释权。
推荐第6篇：财务规章制度
财务规章制度-部门岗位职责
一、财务管理科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置和调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位负责
5、对本科应岗人员进行考勤和考核
6、
执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）预算管理岗位
1、年末根据上级主管部门下达的预算指标，结合学校事业发展需要，编制下年预算（一上、二上）
2、年末开展调查研究，向有关部门征求对下年预算安排的意见，并进行分析，为校内预算做准备。
3、根据学校批准的方案，下达年度预算各项指标
4、定期进行预算执行情况分析，编制内部管理财务报告
5、定期向各部门提供指标余额明细表，对超支单位应及时通知并停止报销费用
（二）二级单位管理岗位
1、负责按照学校对各院系内部分配政策和资金结算要求，指导和监督二级单位的财务管理和会计核算。
2、负责监督校内资金结算按期办理，确保当年收入的实现，并做好辅助账的纪录。
3、负责监督后勤部门履行协议，保证及时足额上缴收入。
（三）票据管理岗位
1、负责发票、收据购买、领用及核销登记工作
2、负责办理收费许可证的年检、收费项目的申报、票据的年检等工作。
3、负责审核校内收费项目，
二、综合管理科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责
5、对本科应岗人员进行考勤和考核
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）文书、档案岗位
1、负责日常文件收发登记，传递和管理工作及处内报刊、资料及信件的投寄工作
2、负责统一领用处内办公用品
3、建立文件档案，编写文件索引，保证文件安全，保守文件秘密
4、负责会计档案的管理，保管、移交和院内外查询
（二）综合管理岗位
1、负责税收、物价、财务检查和审计等接待工作
2、负责全校财务岗位会计证的核发，配合人事部门做好财会岗位人员配备及业务培训
3、其他交办的工作
三、会计核算科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务
2、保证本科日常工作正常运行
3、配置调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责
5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结
（二）出纳岗位
1、严格执行库存现金限额
2、审核现金收支凭证，每日登记现金日记帐，并与电算化数据核对相符
3、保证现金安全，防止收付差错
4、每日盘点库存现金，日清日结
5、严格遵守银行结算纪律
6、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务
7、每日序时手工登记“银行存款日记帐”
8、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票，不准将银行帐户对外出借，为别的单位或个人办理结算，套取现金
9、保管好现金、有价证券、收据、保险柜密码、印鉴、支票等
10、妥善保管收付款凭证，及时传递
（二）审核制单岗位
1、按照国家各项财经制度及学校各项经费报销办法等规定，严格审核各项经费收支业务的原始凭证是否真实合法、合理，对不符合规定或手续不全的凭证，应退回经办人员补办手续或拒绝支付。
2、对审核无误的原始凭证，按规定的会计制度及电算化软件的要求，选择正确的会计科目，及时输入电脑，打印出记帐凭证，并签字负责。发现差错，按会计制度的有关规定及时更正。
3、分清每一笔经济业务的经费来源，并根据学校内部财务管理的要求，对发生的支出，及时核减经费指标，结出经费结余数，杜绝超支现象的发生。
4、各项现金、银行结算单据及内部转帐单据尽量在当日处理完毕，及时递交出纳，任何人不得将已编好的记帐凭证带走，以免影响帐目的及时处理。
5、对各类往来款项，要按月核对清理，及时进行催收或结付，定期将呆帐、
死帐情况向学校领导汇报，经批准后及时按规定作出处理。
6、负责固定资产、材料的管理，做好财产物资帐目的登记，年终余额要与财产物资管理部门核对相符，保证帐、卡、物相一致。
7、负责外汇计划的申报，外汇收支的管理，编制外汇决算。
8、按月勾对银行帐并编制“银行存款余额调节表”。
9、配合
财务管理科积极催收校内应交收入。
10、协助财务管理科进行部门指标控制。
（三）复核、报表岗位
1、全面熟悉和掌握财务计划、财经法规、各种规章制度以及各帐户的核算内容和核算标准。
2、按序号逐一复核记帐凭证及所附原始凭证，确保原始凭证正确无误，并对所复核的凭证签章负责。
3、核对电脑输入输出的数据并及时处理差错。
4、定期和不定期抽查现金和银行存款，确保资金安全完整。
5、审核各月的会计帐表，确保帐帐、帐表之间有关数字的一致性。
6、年末组织会计决算，编制决算报表，编写决算说明和财务分析报告。
7、保管学校财务公章
8、向上级及其他部门报送各种报表
（四）工资核算与管理岗位
1、上级核定的工资基金计划，会同人事部门严格执行工资基金管理制度，按照规定掌握工资、奖金及各种补贴的支付，分析工资基金的执行情况。
2、工资基金台帐，根据人事部门通知，记录教职工人数和工资增减变化情况，按照有关规定审核教职工的各项补贴，并汇总编入工资表。
3、微机及时编制打印出工资发放签字总表、明细表、个人工资单等，并于规定日期交出纳签开支票。
4、计算工资总额，按规定计提工会经费、职工福利费等。
5、解答工资及各项补贴以及个人所得税扣缴情况的问题。
（五）奖贷学金岗位
1、根据学生处提供的名单编制奖贷学金及各种补贴发放名单清册，每月编制汇总表，定期组织发放。
2、根据有关部门通知，随时掌握、调整学生奖贷学金的变动。
3、配合学生处作好学生奖贷学金的申请、发放、催收等结算工作。
（六）住房资金管理岗位
1、对学校在职职工公积金、购房补贴等进行明细核算，汇缴公积金，办理公积金贷款转帐及对减少人员的公积金退款。
2、定期打印住房资金对帐单。
3、配合房产部门作好售房等工作。
（七）学费管理岗位
1、建立学生学费软件管理系统，配合校内有关部门催缴学杂费。
2、负责与银行及校内有关部门协调每年学杂费的收取方式，提高工作成效。
3、负责与学生管理部门配合，做好学生助学贷款、国家奖学金、减免学杂费的等工作。
4、负责提供学生欠交学费名单。
（八）会计电算化岗位
1、负责协调处里所有计算机及会计软件系统的网络运行工作。
2、正确及时输入输出会计数据，登记机内帐簿，对打印出的帐簿及报表进行确认。
3、复制与保存重要的系统运行程序，备份全部的会计数据与会计档案。
4、月终与年末进行结帐并打印相应的会计报表。
5、负责电脑、打印机、英特网终端及配套耗材的采购、维修、保养与使用。
四、资金结算部岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务。
2、保证本科日常工作正常运行。
3、配置调整科内业务技术岗位人员，并报处备案。
4、对本人承担的业务技术岗位工作负责。
5、对本科应岗人员的工作进行考勤和考核。
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。
（二）出纳岗位
1、开户单位交存现金时，清点现金并按票面种类整理好后入库。
2、开户单位提取现金时，按所提金额清点现金后交给开户单位，并应尽力满足开户单位的票面配比要求。
3、每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金。
4、每月月底结帐和年底结帐时配合审核制单将盘库的现金数额与帐面的现金余额相核对。
（二）会计岗位
1、当开户单位办理对外转帐时为开户单位签发对外转帐支票。
2、当开户单位收到外部转帐支票时填写银行进帐单交存银行。
3、当开户单位向另一开户单位办理内部支付时通过内部转帐支票将款项划至收款单位帐户。
4、当开户单位办理对外汇款业务时，填写电汇凭单和邮电手续费单将款项汇出。
5、每日终了时依据当天银行业务凭单登记“银行存款日记帐”。
6、每日终了时逐笔将当天所有业务输入计算机，并与制单审核的输入相核对。
（三）审核制单岗位
1、每日终了时将当天业务输入计算机，与会计所输业务核对无误后进行打印日结报表。
2、每日终了手工登记“开户单位分户帐”及“利息积数帐”，以备核对。
3、每月终了时进行月结，打印月报表，并将当月手工凭证和机制报表装订成册、入盒。
4、每季终了时进行结息，打印结息表和利息传票，并将利息记入各单位帐户。
5、每年终了时进行年终结帐，打印年结报表，清理当年所有会计凭证并移交财务管理科保管。
五、基建财务科岗位职责
（一）科长岗位
1、组织、管理本科行政事务，保证本科日常工作正常运行。
2、配置及调整科内业务技术岗位应岗人员，并报处备案。
3、对本人承担的业务技术岗位工作负责。
4、对本科应岗人员进行考勤和考核。
6、执行、落实、检查本科全年工作计划，年终进行工作总结。
（二）基建会计岗位负责按基本建设项目和来源进行明细核算；建立基建项目付款进度备查簿；按照工程进度和合同审核有关付款单据并计帐；负责定期报送基建报表。
（三）基建出纳岗位负责银行支票的领购、保管；负责银行存款的收付业务；负责日记帐的登记，并逐日进行核对。
（四）基建财务管理岗位负责每年年初与基建处核实本年度基建计划与投资规模、资金来源与年内进度。保管有关合同、文件和会计档案；负责银行对帐。
推荐第7篇：财务规章制度
财务规章制度-内部牵制
第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。
第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由
出纳员保管。使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
第四条各种印鉴（章）、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。存根与票面内容完全一致。由持章人审核后盖章，裁下存根,将支票交给出纳员办理。支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。
第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单（输机）后，交由出纳员办理收付款业务。对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制\"银行存款余额调节表\"。
第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制\"银行存款余额调节表\"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅；对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。
第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。
第十三条大额存单由科长登记备查簿并负责保存；到期前应向处长报告，需要转存的应及时办理转存。
第十四条科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
第十五条当日凭证当日复核，科长应按顺序号逐一复核当日记帐凭证；发现差错，及时通知记帐(输机)人员按规定方法予以更正，并再次复核更正后的凭证；复核后的凭证方可登记机内帐簿。输机人员和复核人员须在凭证上签字盖章。
第十六条对计算机上机操作密码要严格管理，机房维护人员定期更换密码，严禁未经授权人员操作会计软件。由专人保存上机操作记录。
第十七条会计科和结算部工作人员应避免接触与本人工作无关的资产。非财务处工作人员严禁进入会计科和结算部的柜台内。
第十八条会计人员应严格执行《中央财经大学财会档案管理办法》，及时整理、装订各类凭证、帐簿、会计报表等资料，并检查有无缺损，然后交档案室保管；未经保管人员同意，任何人不得随意查阅会计档案；如需查阅已归档的会计资料，必须由两人以上同时进行，并确保会计资料的完整性。
第十九条本制度解释权在财务处。
推荐第8篇：财务管理制度及流程
财务管理制度
第一章、财务部及各岗位职责
(一) 财务部职责
一、正确编制财务预算、计划，资金筹措、使用计划、费用开支计划。
准确及时上交财务会计报告和各类报表，为公司经营决策提供详实、完整的会计资料。
二、负责公司财务核算与财务管理工作，监督、审核公司各项费用开
支及经营活动开支，准确，督促各部门严格遵守公司财务制度。
三、加强对现金、银行存款及其他货币奖金的管理，严格依照《支付
结算管理办法》、《票据法》的规定办理现金收付、银行转帐及票据结算业务。
四、负责会计核算资料、会计凭证、帐簿及报表的整理、组卷工作，
建立健全发票管理制度和财务档案管理制度。
五、负责财务人员的培训和业务指导，处理好财务部与公司其他职能
部门工作上的配合与衔接，协调公司与银行、税务、工商等有关部门的关系，完成公司领导交办的其他工作。
（二） 主管会计岗位职责
一、制定公司内部财务、会计制度和工作程序，经审定后监督执行。
二、进行各项成本的预测、计划、分析和考核，加强对成本费用的控制，协助公司的财务风险管理
三、负责公司的会计核算，形成公司的财务报表，定期对公司运营状况进行财务分析，为经营管理决策提供财务支持
四、负责公司的综合统计工作，统一向国家有关部门报送、提供综合统计信息，负责公司税务事项的办理
五、保证财务资料的真实、准确，各类财务档案的存档
（三）出纳员岗位职责
一、负责公司货币资金的管理及款项的收付工作
二、编制收、付凭证、登记现金、银行帐
三、出纳每月应出具银行调节表以确保银行帐的准确性
四、公司领导交代的临时任务。
第二章、财务管理规定及制度
（一）现金、支票管理办法
一、现金的使用必须符合中华人民共和国现金管理条例。
1、付给职工个人的工资、津贴、奖金、福利补助；
2、支付给出差人员的差旅费；
3、不足转帐金额起点的支付费用（1000元）；
4、各种劳保用品等支出；
5、支付给个人的其他费用
二、现金必须做到日清月结。
三、非出纳人员不得经管现金，出纳员禁止用白条抵、顶库存。
四、不准坐支现金，不许公款私存。不准从银行套取现金。
五、公司任何人员无权以任何理由挪用现金。
六、空白支票由出纳保管，在开出支票时，必须开出时间，金额或限额，用途，填具《支票领用登记单》，由领用人，相关领导批示，不准签发空白支票，不准签发远期支票，不准签发空头支票，作废支票要统一保管，加盖作废印章，年底归档。
（二）费用报销及付款、借款规定
一、现金报销需填制费用报销单，按凭证内容要求在\"摘要\"处填写报销内容及金额，在费用报销单上详细说明费用，原始单据应整齐粘贴
在外购的费用报销单背面。由经手人签字，总经理审核签字、财务部审核签字后交由出纳报销。
二、市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，应购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，经总经理签字后到财务部借款。回来报销时需在报销单详细注明：出差事由、目的地、出差人数、出差天数。财务人员审核报销时须对照有无特批单。
三、财务部在计算餐补时以人事部的考勤表为准。外出联系工作，应尽量乘坐公交车辆，公司一律不予以报销出租车费用（特殊情况需向总经理提出申请）。凡超过公司标准的费用由费用使用者自己负担。
四、业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，公司规定报销时需在公司自制的报销单详细注明：宴请事由、宴请人数、对方单位名称。经手人签字，经总经理签字后交财务部，财务部审核签字后交由出纳报销，未经审批，擅自购买者不得报销。
五、与往来单位的付款业务，需填制《付款通知单》，详细注明往来单位名称、付款内容等相关信息，由该业务负责人签字，报总经理批准签字，财务部审核签字后交由出纳办理。
六、个人与公司的借款事项，需填制《借款单》，注明借款日期、事由及借款金额，由经手人签字，总经理批准签字，财务部审核签字后交出纳支付。
北京志健金瑞生物医药科技有限公司
财务部
2011年11月
推荐第9篇：财务管理制度及流程
财务管理制度及流程
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财务报销制度及报销流程
第一部分总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为采购商品支出、日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程
第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过2000元应提前两天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条 借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
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(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，且借款人在签收栏签字。
第三部分 商品采购报销制度及流程
公司所有商品的采购均按采购需求单内容申请采购。 第六条 采购商品报销的一般规定
（一）申请人必须取得相应的合法票据，含发票、报价单、采购订单、送货单、对方的付款资料和与供货商签订的购销合同，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，开具发票具体相关规定见（发票管理制度）。
(二) 由申请人填写付款申请单或费用报销单，注明购买商品名称、数量和金额，金额大小写须完全一致（不得涂改），且必须附上上述的所有合法票据。
(三) 财务部严格按照付款申请单付款信息支付款项，报销单严格按照谁报销谁领款原则报销。
(四) 按规定的审批程序报批。
(五) 所有商品采购类申请付款或报销都需提前一天通知财务部，以便备款。(六) 若以上合法票据提供不齐全或不正确，财务部有权拒绝支付款项。 第七条 采购商品报销的一般流程
(一)签订合同：由直接负责部门与供货方签订正式合作合同，此合同必须提供一份给财务部备案，财务部按合同标准和内容核对采购付款需求。
(二)申请人整理报销单据并填写对应付款申请单或报销单→部门经理审核→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→到出纳处报销。第四部分 日常费用报销制度及流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第八条 费用报销的一般规定
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(一) 报销人必须取得相应的合法票据，含发票、费用支出证明文件等凭证，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，发票开具具体内容必须与报销内容、数量、金额完全一致。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
(三) 财务部严格按照谁报销谁领款原则支付款项。
(四) 按规定的审批程序报批。
(五) 报销2000元以上需提前两天通知财务部以便备款。
(六) 若以上合法票据提供不齐全或不正确，财务部有权拒绝支付款项。第九条 费用报销的一般流程
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→到出纳处报销。
第十条 交通费报销流程
（一）员工整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好费用报销单。
（二）审批:按日常费用审批程序审批。
（三）员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十一条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程
（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
（二）报销流程
1．购置申请: 公司行政部根据各部门需求及库存情况购置，实际购置时填写购置申请单报总经理签批。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）和发票交财务部，按日常费用报销流程付款。
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第十二条 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程
（一）费用标准
1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部统一管理，各部门培训需求应及时报送行政部。行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部进行登记。
4.其他费用：根据实际需要据实支付。
( 二)报销流程：
1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
2.培训费由行政部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。
3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
4.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第五部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等。
第十三条 工薪福利支付流程
(一) 工资支付流程：
1.每月由行政部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含试用期转正、人员变动、额度变动、扣款）转交财务部；
2.行政部提供每月职工绩效考核表、社会保险及住房公积金等信息；3.财务部根据绩效考核表及支付标准编制标准格式的工资表； 4.按工薪审批程序审批；
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5.每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资；
6.每月10日员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
（二）临时工资支付流程同工资支付流程。
（三）其他福利费支出由公司行政部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务部复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第六部分 专项支出财务报销制度及流程
第十四条 专项支出主要包括固定资产购置及软件、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第十五条 固定资产及软件购置报销财务制度及流程。
(一) 填写购置申请：按公司相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：
1.资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料按规定填写报销单；2.按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 3.财务部根据审批后的报销单付款；
4.若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第十六条 其他专项支出报销制度及流程
(一) 费用范围
其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、办公室装修及其他专项费用）支出。
(二) 财务报销流程
1．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，此合同必须提供一份给财务部备案，因此类费用一般金额较大，需提前知会财务部备款。
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2．付款流程：
（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；
（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批； （3）财务部根据审批后的报销单金额付款；
（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
第七部分 报销时间的具体规定
第十七条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1．财务报销：公司财务部每周的
一、
三、五上午下班之前为收报销单据截止时间，如果提交报销单据超时，如无特殊原因，财务一律自动转下一次报销日报销。
第八部分 附则
第十八条 本制度经总经理审批通过后生效。 第十九条 本制度自颁发即日起生效并执行。
深圳市一元云购网络科技有限公司财务部 二零一四年九月五日
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补充资料:
发票管理制度
1.目的
为规范商品采购发票的管理。
2.适用范围
采购商品取得的所有发票。
3.职责
3.1申请采购部门负责催收取得采购商品的发票，及登记移交给财务部；
3.2财务部负责接收采购部及关联单位移交的发票，并进行认证、入账处理及核对。
4.规定
4.1申请采购部门对所采购的所有商品，原则上必须全部取得增值税专用发票，并审核发票如下内容：
4.1.1购货单位、销货单位的名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是否填写完整、正确；
4.1.2发票上的购货单位与我方付款单位名称、账号一致；
4.1.3发票与实际采购商品品名、规格、数量、单价、金额、供货厂家一致；
4.1.4发票填写内容是否打印清晰；
4.1.5是否包括发票联和抵扣联；
4.1.6是否附有清单；所附清单的是否有两份；清单上的销售额与发票上的不含税销售额是否相符；
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4.1.7是否盖有销售单位的发票专用章，盖章是否清晰；
4.1.8发票金额与实际采购商品名称、入库清单必须一致；
4.1.9签收发票有不符合以上任一条的，采购部门应立即将问题发票予以退回给供应商，并要求供应商限期重新开具发票，否则财务做退票和不予付款处理。
二零一四年九月五日
深圳市一元云购网络科技有限公司财务部 9 / 12
固定资产管理制度
为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。
一、固定资产的标准
固定资产是指使用价值在一年以上，单位价值在2000元以上（含2000元）的并且是由公司统一购买的有形资产，包括公司给各部门或个人配置的办公桌椅、文件柜、沙发等办公家具、电脑、服务器、通讯工具、传真机、打印机、扫描仪、空调、室内装饰品等。
二、固定资产的管理部门
根据内部控制制度，固定资产由人事行政部对办公家具及设备进行管理；由网管对计算机设备进行管理。
各具体管理部门应：
1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。
2、对固定资产进行统一分类编号。
3、对固定资产的使用落实到使用人，使用人对自用资产进行管理（对部门共有资产落实到部门负责人）。
三、固定资产核算部门
1、财务部为公司固定资产的核算部门
2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐
3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理
4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每年进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。
四、固定资产的购置
1、各部门需购置固定资产，需填写“固定资产购置申请单”（格式后附1），报部门经理、固定资产管理部门、财务部及总经理批准，经批准后，由采购部门安排专人负责采购，在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、申请部门、使用人及申请原因，并且至少
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提供三家供货厂商报价比对以备合理采购。
2、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单”（格式后附2）一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。
五、固定资产的转移
1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联（格式后附3），送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交财务部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。
2、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。
六、固定资产的出售
固定资产使用部门应将闲置的固定资产告知管理部门，管理部门拟定处理意见后，按以下步骤执行：
1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格式后附4）
2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理、资产管理部门、财务部和总经理审批。
3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固定资产减少。
4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。
七、固定资产的报废
1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”（格式后附5），交固定资产管理部门报部门经理、资产管理部门、财务部和总经理审批。
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2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。
3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请表和实物处理结果，进行帐务处理。
八、固定资产编号
固定资产编号延用之前编号规则编号。
附表1:固定资产购置申请单 附表2：固定资产验收单 附表3：固定资产转移申请单 附表4：固定资产出售申请表 附表5：固定资产报废申请单
深圳市一元云购网络科技有限公司财务部 二零一四年九月五日
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推荐第10篇：财务管理制度及流程
财务管理制度及流程
一、收款管理及工作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款人员要核对成交的房号及面积，审核成交价格及房屋总价。
2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电话与其联系进行确认是否收到款项。
3、每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式等房屋情况一一列明，上报财务经理。
4、每日收到现金及时送存银行或与财务经理交接清楚。
5、机打收据和发票实行登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和编号，定期查对未使用的收据或发票，防止短缺、遗失，已使用的收据或发票要装订成册，统计好开具的金额及作废的份数及金额。
二、付款管理及工作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。
2、财务根据相关领导签字的审批单进行付款，审批单的审批内容要把合同执行情况及工程进度等填写明确，付款的手续必须齐全，收款方名称必须和合同签订名称、资金实收方名称、发票开具方名称一致；特殊情况下不符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。
3、公司各部门人员报销的费用单据粘贴填写完毕后，先经财务出纳或会计审核，然后再进行报销。
第11篇：仓库管理规章制度及流程
成都市爱婴堂织盛工贸有限公司
仓库管理规章制度及流程
第一条为使本公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司具体情况，特制订本规定。
第二条仓库管理工作的任务
（1） 做好物资出库和入库工作。
（2） 做好物资的保管工作。
（3） 做好各种防患工作，确保物资的安全保管，不出事故。
第三条对于采购人员购入的货物，保管人员要认真验收物资的数量、名称是否与货单相符，对于实物与货单内容不符的，办理入库手续要如实反映。
第四条对于货物验收过程中所发现的有关数量、质量、规格、品种等不相符现象，保管人员有权拒绝办理入库手续，并视具体情况报告主管人员处理。
第五条对于一切手续不全的提货，保管人员有权拒绝发货，并视具体情况报告主管人员。
第六条仓库保管员要及时登记各类货物明细帐，做到帐帐相符，帐物相符。
第七条每月月底之前，保管人员要对当月各种货物予以汇总，并编制报表上报部门主管人员。
第八条保管人员对库存货物要每月月末盘点对帐。发现盈余、短少、残损，必须查明原因，分清责任，及时写出书面报告，提出处理意见，报部门主管人员。
第九条做好仓库与运输环节的衔接工作，在保证货物供应、合理储备的前提下，力求减少库存量，并对货物的利用、积压产品的处理提出建议。
第十条 各种产品码放、搬运入库时应先内后外、先下后上；出库时应先外后内、先上后下，先进先出，防止坍塌伤人及损坏。各种物料不得抛掷。
第十一条 仓库通道出入口要保持畅通，仓库内要及时清理，保持整洁。
第十二条 仓库现场管理工作必须严格按照5S要求（5S是整理、整顿、清洁、清扫、素养）及仓库的具体规定执行。
第十三条 严格执行安全工作规定，切实做好防火、防盗工作，保证仓库和货物财产的安全。第十四条 库管人员每天上下班前要做到三“检查”，确保财产货物的完整。如有异常情况，要立即上报主管部门。
（1）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。
（2）下班检查是否锁门、拉闸、断电及不安全隐患。
（3）检查易燃、易爆物品是否单独存储、妥善保管。
第十五条 严格遵守仓库保管纪律、规定，仓库保管纪律内容规定：
（1）严禁在仓库内吸烟。
（2）严禁无关人员进入仓库。
（3）严禁涂改账目。
（4）严禁在仓库堆放杂物、废品。
（5）严禁在仓库内存放私人物品。
（6）严禁在仓库内闲谈、谈笑、打闹。
（7）严禁随意动用仓库消防器材。
（8）有责任提出仓库管理的合理建议。
附则
本规定由货仓部制定，报总经理审核董事长批准实施。
本制度自2014年5 月1 日起执行。
制定：审核：批准
第12篇：仓库管理规章制度及流程
第一章总则
第一条为使本公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司具体情况，特制订本规定。
第二条仓库管理工作的任务
（1）做好物资出库和入库工作。
（2）做好物资的保管工作。
（3）做好各种防患工作，确保物资的安全保管，不出事故。
第二章仓库物资的入库
第三条对于业务人员购入的货物，保管人员要认真验收物资的数量、名称是否与货单相符，对于实物与货单内容不符的，办理入库手续要如实反映。
第四条对于货物验收过程中所发现的有关数量、质量、规格、品种等不相符现象，保管人员有权拒绝办理入库手续，并视具体情况报告主管人员处理。
第三章仓库货物的出库
第五条对于一切手续不全的提货，保管人员有权拒绝发货，并视具体情况报告主管人员。
第四章仓库货物的保管
第六条仓库保管员要及时登记各类货物明细帐，做到日清月结，达到帐帐相符，帐物相符、帐卡相符。
第七条每月月底之前，保管人员要对当月各种货物予以汇总，并编制报表上报部门主管人员。
第八条保管人员对库存货物要每月月末盘点对帐。发现盈余、短少、残损，必须查明原因，分清责任，及时写出书面报告，提出处理意见，报部门主管人员。
第九条做好仓库与运输环节的衔接工作，在保证货物供应、合理储备的前提下，力求减少库存量，并对货物的利用、积压产品的处理提出建议。
第十条根据各种货物的不同种类及其特性，结合仓库条件，保证仓库货物定置摆放，合理有序，保证货物的进出和盘存方便。
第十一条对于易燃、易爆、剧毒等货物，应指定专人管理，并设置明显标志。
第十二条建立健全出入库人员登记制度。
第十三条严格执行安全工作规定，切实做好防火、防盗工作，保证仓库和货物财产的安全。
第十四条库管人员每天上下班前要做到三“检查”，确保财产货物的完整。如有异常情况，要立即上报主管部门。
（1）上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。
（2）下班检查是否锁门、拉闸、断电及不安全隐患。
（3）检查易燃、易爆物品是否单独存储、妥善保管。
第十五条严格遵守仓库保管纪律、规定，仓库保管纪律内容规定：
（1）严禁在仓库内吸烟。
（2）严禁无关人员进入仓库。
（3）严禁涂改账目。
（4）严禁在仓库堆放杂物、废品。
（5）严禁在仓库内存放私人物品。
（6）严禁在仓库内闲谈、谈笑、打闹。
（7）严禁随意动用仓库消防器材。
（8）严禁在仓库内乱接电源，临时电线，临时照明。
第五章附则
第十六条本规定由行政部制定，报总经理批准实施。
第十七条本制度自年月日起执行。
仓库管理流程
第13篇：仓库管理规章制度及流程
仓库管理规章制度及流程
第一章 总则
1、为落实本公司仓库管理规范合理化，保障公司正常运作的连续性和数据的严谨性，结合本公司具体情况，特制订本规定。
2、仓库管理工作的任务：
（1）根据每天的工作按排，上班第一时间先登录店小秘系统，处理销售订单做好成品出货工作，打单、配货、包装做到一丝不苟。
（2）积极开展库存管控，严格关注库存数据，及时反映库存物资数额，配合使用部门编好采购计划。 （3）做好仓库安全卫生工作，确保仓库整洁和物资的安全。
第二章 仓库物资的入库
1、外购成品到货后，按照采购下单明细进行核实收验货。发现异常及时通知采购，由采购处理退换货。
2、仓库按实收的货品入库，贴标签放到规定的货架。第三章 仓库货物的出货
1、根据店小秘上传并已审核好的订单打印出货单。
2、仓库人员根据订单上面的配货信息找到对应的货品进行配货，配货时要注意认真核对订单与货品是否一致。
3、按要求打包发货，打包发货时要注意再一次核对订单与货品是否一致。打包的货物须在店小秘上扫描后才能出货。
第四章 员工对库存货物要每天管控关注。发现缺货及时通知采购人员，配合使用部门编好采购计划，跟进采购进度，及时补充库存。
第五章 仓库与运输环节的衔接工作，在保证货物供应、合理储备的前提下，力求减少库存量，并对货物的利用、积压产品的处理提出建议。
第六章 各种货物的不同种类及其特性，结合仓库条件，保证仓库货物定置摆放，合理有序，保证货物的进出和盘存方便。
第七章
严格遵守仓库保管纪律、规定，仓库保管纪律内容规定：
（1）严禁在仓库内吸烟。
（2）严禁涂改账目。
（3）严禁在仓库堆放杂物、废品。
（4）严禁在仓库内存放私人物品。
（5）严禁在仓库内闲谈、谈笑、打闹。
（6）严禁随意动用仓库消防器材。
（7）严禁在仓库内乱接电源，临时电线，临时照明。
第14篇：收银规章制度及操作流程
收银员规章制度
1.为顾客提供良好的微笑服务。
2.能正确识别伪钞.{若收到假钞一律由当班人员负责}
3.严格遵守唱收唱付的原则.(即说票值).
4.公司财产的保养(收银电脑.小键盘.等硬件设备).
5.严格遵循礼貌用语.(请.你好.请稍等.谢谢)
6.做好小卖部商品的理货.补货和登记.
7.快速准确的收取营业款和当日其他款项.
8.负责收银区的卫生.
9.团结同事,互相协作完成主管交与的工作任务.
10.对于没有使用礼貌用语,态度生硬,服务质量差的收银员主管将进行先教育后经济处罚的原则.(长期未 有改正的将予以辞退处理)
11.收银员必须严格遵守财务制度.当班所有款项一律上缴.所缺款项由责任人负责补齐并查明原因.
12.收银员不可私自离开收银台外出收取上机卡.{一经发现立即辞退}
13.任何员工有义务对有损于公司名誉或经济利益的管理或行为进行指责或举报.
14.换班或补休须提前一天向主管申请,请病假须将病假条交与主管获批准.否则作旷工处理(旷工三天为自 动离职)
15.上班时间不能做与工作无关的事，例如：睡觉，吵闹，闲聊， 等等
16.进出网吧须出示工作牌.
17.所有收银员必须明白细心周到的服务与公司的兴衰而共存
以上每条规章制度希各位同仁认真贯彻，如有违犯一律处罚20元，严重的按括号里处罚！
收银员工作流程
1.穿好工作服提前15分种到岗,对当日工作进行检查,清检.
2.做好帐目清楚细致.货物摆放整齐有续.收银台干净整洁.
3.对音乐有一定的认识,能通过音乐给大厅制造环境效果.
4.要注意仪容仪表,坐姿.站姿要端正.不可躺.靠或跪在椅子上.也不可爬在桌子上.双手不得插兜.插腰或叉于胸前.
5.对顾客要热情文明有礼,微笑服务.客人到收银台须向客人致以:\"你好\"开头.\"请.谢谢.对不起\"不离口.当客人多时.要对排队的客人说:\"请稍等\".找零钱要说:\"这是找你的零钱,请收好.\"
7.收银员不可擅自离开收银台.在有事需要离开收银台时.需向当班网管说明，并邀其照看,否则作离岗处理.
8.下班如无工作需要,严禁在收银台逗留.进入收银台必须穿工作服.
9.规范化消磁,避免同客人产生冲突.
10.未经收银员本人同意,严禁不必要的人员进入收银台.
11.在为客人结帐时,要使用标准普通话.
12.下班前5分钟须作好收银台清洁卫生写好上机记录准备结帐交班.
第15篇：库房管理规章制度及流程
临沂畅想家电内控文件
库房管理规章制度及流程
一、总则为了保障公司的正常运转及可持续性发展，使库房管理管
理合理化、规范化，提高库存周转率，减少库存资金，特制定本管理制度。
二、管理原则
1、库房分区，划分A\\B\\C\\D区，货品力求做到分区拜访、整数摆放，过目成数。
2、所有库存货品分类保证不同型号匪类摆放，出货率高的货物位置接近库房门口，便于搬运，货品出入库控制须遵循“先进先出”原则。
3、库房货品实行货卡制度，每个货品位置明显处设置货卡，与货品编号型号一致，实时记录货品的进出状况，并须保持库区的整洁、有序，利于盘点。
4、同时每种物品，都必须设置有收、付、存数量的物品卡，每日应将当日发生的收付存结出，以便能及时准确的反映库存。
5、保管员对每月库房的物品卡要与全库记帐员对帐一次，必须做到帐卡相符，卡实相符。
三、收货流程
1、货物到达仓库，首先清理卸货区，清点货位货物数量。
2、向送货物流人员索要来货清单，清点车上货物件数。
3、卸货时，要严格检查货物包装是否开启或破损，如有异议当面提出，放到一边查验。如有货物破损，通知财务，核定货损价值，当面索赔或扣除运费。
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临沂畅想家电内控文件
4、卸货完毕，检查车辆是否卸完。
5、清点来货数量，签回执单。
四、发货流程
1、发货前，看清发货单的货物名称和数量。
2、按开票顺序逐行领取货物，放到待发货区，一单货物取齐，根据货物的多少，衡量打包需要的包装箱。
3、按开票顺序，逐一装箱，再次确认货物名称、型号、数量。
4、包装封好后，有内单的箱子标注“内单”字样，每个箱子都编号。
5、配送车装车后，再次确定出库总数量。
五、仓库安全
1、仓库防火，不得乱用电，人走灯灭。防水、防潮、防鼠。
2、仓库随时锁门。
3、监控24时开启。
4、下班后，锁好门锁，拉下防盗锁扣。
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第16篇：餐饮部规章制度及工作流程
餐饮部规章制度及工作流程
1、无条件服从上级领导与工作安排，并保质保量完成工作任务。
2、不得擅自迟到、早退或旷工。
3、不得私拿公物或么藏客人遗留物品或暗示向客人索取钱物小费。
4、不准私自接受礼品，不准乘工作之便，私自同客人交际建立不正当关系。
5、不准与客人发生口角、争吵，不得有对客人不理不睬的不礼貌行为，客人投诉时，应转交主管，或值班经理处理。
6、不准使客用物品（餐具、电梯）等，下班后非因公事不得在酒店逗留。
7、工作期间不得越区、串岗、擅离职守，不得私自会客，亲戚朋友来就餐，应按服务程序来送餐。
8、上下班必须走员工通道。
9、不允许利用工作之便，给亲友以特别优待，不准随意更改价格。
10、食品原料不得私自拿用，违者按盗窃论处，不得随意丢失、损坏、浪费。
11、宾客遗留物品，应设法迅速寻找失主，归还失物。
12、下班时应向主管报到，请求后方下班，如需加班，应服从安排。
13、不能因私人情绪怠慢客人，影响工作。
14、上班不得陪客人饮酒，更不准带醉意上班。
15、下班后未经领导批准，不得以任何理由重新进入生产服务场所休息、闲聊、睡觉。
16、坚持独立服务，不得，在岗位上任何时候，不得有下列行为：看书报、吃东西、吸烟、喝酒、喧哗、嬉闹、叉腰、抱臂、修指甲、剔牙、挖眼、抠鼻、梳头、照镜梳妆、唱歌、吹口哨、手插口袋，吃异味食物，工作散漫，精心大意。
工作流程
一、餐前准备
1、按本餐厅的要求着装,按时到岗,接受领班给自己的工作。
2、按卫生标准进行卫生工作。
3、按“摆台规格”进行摆台。
4、参加餐前会，了解客情和分配的工作区域，以及工作内容。
二、餐前检查
1、台面布置是否符合摆台规格。
2、餐具是否清洁卫生，无缺口，数量是否符合要求。
3、备用餐具品种数量是否齐全、充足、清洁卫生、摆放整齐。
4、台布、口布是否挺括，有无破洞和油迹。
5、地面有无杂物，椅面是否清洁。
6、菜谱、菜单、圆珠笔、火机、开瓶器是否备齐。
7、重新检查一下自己的仪表仪容是否符合标准。
三、餐中服务
1、站在指定的位置上，茶候客人到来，站立要端正，不依靠任何物体，双脚不可交叉，双手自然交叠在腹前，仪态端庄、精神饱满。
2、当迎宾将客人带入本区域时，应立即上前，微笑问候，表示欢迎，趁合适时机，报上自我介绍。
3、拉椅让座，请客人入座，为客人落巾。
4、若客人需宽衣时为客人挂花衣服。
5、若客人就餐人数与餐位不符，需要增撤餐具或食品时必须使用托盘。
6、用托盘巾托从客人的右边为客人上毛巾并礼貌地音量适中地说“请用香巾”，并遵循先女宾后男宾，先主宾，后主人的秩序向客人服务。
7、打开菜谱的第一页，礼貌的承给客人，并说“这是菜单，请点菜/请过目”。
8、为客人撤去筷套和用过的小毛巾。
9、站在适当的位置接受客人的点菜，在客人等拿不定主意时，可向客人介绍菜肴的特点或口味，建议客可点什么菜或向客人推销时会菜和厨师长特选。
10、开菜单时，字迹要清楚，注明日期、台号、人数，本人的姓名，并重复一遍客人所点的菜肴，饮料待客人确认后再叫菜，酒水单，凉菜、热菜、点心要分别开订单。
11、用托盘将饮料，酒水按要求准确地呈上，并为客人斟饮料或酒。
12、第一道菜不能让客人久等，最多不超过10-15分钟，并不时向客人打招呼，如“对不起，请您稍等”如客人有急事，一定要与厨房联络，尽快出菜。
13、上菜时，应礼貌地向客人表示“对不起，让您久等了。”
14、上菜的顺序：凉菜、热菜、大菜、蔬菜、汤羹、点心、甜食、水果、茶，每上一道菜的同时，在菜单上注销一道，防止漏上或错上。
15、每上一道菜，必须礼貌地向客人请楚地报出菜名，并进行分菜。
16、不停地巡台，随时为客人添加酒水，推销饮料。
17、烟灰缸里不超过三个烟蒂，发现有烟蒂时，就立即换掉。
18、随时撤空盘、换骨碟，及时整理餐台，应有求必应，有问必答，态度和蔼、语言亲切、服务周到、勿须客人举手，就先满足了客人的要求。
19、客人的酒水、菜肴、主食全都上齐后，要告知客人，并询问客人还需要添加些什么。
220、客人点菜时，若遇售缺，要及时礼貌地告之客人，并表求歉意，向客人认可，即开好菜单，以最快速度让厨房烹调。
23、如客人有特别要求时，应尽量给予解决，不可说“不行”“没有”“不知道”等礼貌的语言，如确有难，应向客人打招呼，说“对不起”“请稍等”，然后立即向领班或经理报告，一定要给客人一个答复或请经理出面解释。
24、如遇客人的筷子、口布等挂在地上，应立即换上干净的，把脏的撤走。
25、如遇客人不会用筷子时，应立即给客人提供刀叉。
26、开餐过程中，若客人碰翻了茶杯、饮料等，弄脏了客人的衣服和台面，要迅速用净的口布或小毛巾帮助客人擦拭，并用干净的台布盖在弄脏的台面上。
27、在翻台时，应以最轻的动作，用托盘将所有的脏餐具和剩菜撤至后台处理。不要当客人的面刮放剩菜，铺台布时，不要过分抖铺，防止扬起灰尘。
28、客人用餐快结束时，应征求客人意见，并将意见转报给领班或经理。
29、开餐过程中，如遇客人投诉，应及时报告领班，主要投诉应立即向经理汇报，让经理出面处理。
30、若遇客人预定特别菜肴时，应与厨师长联络，或向经理报告，并记清预定菜肴的名称、数量、客人姓名、房号、用餐时间等。
30、客人用餐完毕，及时为客人送上热茶和小毛巾。
31、及时清点客人所点的食品与饮料，告之收款员准备结帐，并经核对，确认订单、台号、人数、所点的品种，数量与帐单相符后，当客人提出结帐时，才能呈上帐单。
32、当客人要求结帐时，立即向前，将收银夹从客人的左后方呈上，呈帐单时，距离客人不宜太近，防止口腔异味；也不宜太远，身体略微向前倾斜，并音量适中，礼貌地说：“XX先生，这是您的帐单，请过目”，在客人要求报出总数时，才轻轻报出帐单的总数。
33、当客人签字时，应注意核对客人的姓名、房号是否与住房卡相符等，如果客人用现金结帐，应交收款员处理。
34、找回零钱，应连同帐单票据，一同呈送给客人，并向客人表示感谢，退后一步再转身。
35、当客人要离去时，轻轻拉开椅子，提醒客人不要忘记所带物品，并热情表示欢迎客人再次光临。
四、收尾工作：
1、要立即检查现场，如发现客人遗留物品，立即交还给客人或餐厅领班处理。
2、检查地毯、台布、椅面上有无燃着的烟头。
3、收台工作要循序渐进，先收小毛巾、口布，然后玻璃器皿、瓷器，瓷器与玻璃器皿要分开，收时动作要轻，防止破损，收拾的脏盘要刮净残菜垒放整齐送至洗碗间洗涤、取送时，防止因摩擦和摆放不当而打碎。
4、将多余的酒水饮料如数退还给酒吧，并办好领退手续。
5、清理现场，布置好餐台，铺上干净的台布，主线突出面向餐厅大门。
6、擦净餐台转盘，花瓶摆放转盘中间，地毯吸尘，整理椅子。
迎宾员工作程序
一、餐前准备
1、按餐厅要求着装，按时到岗，并接受领班指派工作。
2、按餐厅卫生标准，进行卫生工作。
3、届时参加餐前会，了解工作内容，确定客人预定情况。
二、餐前检查
1、区域内卫生是否合格。
2、服务工具（预订本、圆珠笔等）是否备齐；
3、检查自己仪容仪表是否符合标准。
三、餐中服务
1、按规定时间，在指定位置准时上岗，恭候客人到来。
2、当客人到达迎宾员视线后，应马上热情，礼貌的问候客人。
3、确定客人是否预定，如尚未预定，立即为客人做预定。
4、引客入座。
5、通知服务人员就餐人数，协助服务人员为客人拉椅让座、斟茶；
6、协助营业部人员做好餐中客户预订工作。
7、送客服务。
四、收尾工作
1、准确核对用餐人数或台位。
2、将服务工具等用品收回，合理安放。
3、整理好区域内卫生。传菜员的工作程序
一、餐前准备
1、按要求着装，按时到岗，并接受领班的工作指派。
2、领取餐具、用具各种调料和调味品，准备好清洁的多桌和干净的抹布。
3、保持走菜通道畅通，地面不潮湿，不油滑。
4、准时参加餐前会，了解工作内容。
二、餐中服务
1、一切就绪后，站在自己的岗位上，等候订单。
2、接单后，按照前台时间的要求，迅速将订单送至厨房有关点，按先后顺序进行传菜服务。
3、跑菜要迅速，防止菜冷。对一些不符合质量和规格要求的菜点应向厨师长反映。
4、每经一道菜，要订单上注销这道菜，对走完的订单要复核一遍，避免出差错。
5、将每道菜迅速、准确无误地送给相同台号的服务员。
6、协助服务员撤换餐具，并保持备餐台整齐清洁。
三、收尾工作
1、清扫并拖擦传菜通道。
2、清理干净所有的餐车，放在规定的地方。
6、将多余的椅子、桌子整齐地排放在规定的地方。
7、垃圾桶清倒后，清洗干净放回原处。
第17篇：学院财务财务规章制度
学院财务财务规章制度
学院财务处制度汇编
一、本部门主要职能
1、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令、制度，维护国家利益，严格遵守《会计法》和《预算法》的规定，廉洁奉公，忠于职守，努力为教学、科研、行政、生活服务。
2、拟定全校性的财务规章制度、会计管理制度、内部控制制度，防范财务风险，
监督并检查全校及下属单位一切收支、财产管理和资金的使用效果，对校内各项经济活动进行严格的核算与监督。
3、严格遵循“量入为出，收支平衡”的原则，实行综合财务计划管理。根据学校的党政工作意见，组织编制学校年度综合财务预算及各项财务收支计划和财务决算。负责学校综合财务计划的执行及调整等工作。
4、按照高校会计制度的要求抓好会计核算工作，正确使用会计科目，管好、用好资金。及时向校领导报告财务管理工作和财务收支情况，为领导决策当好参谋。
5、积极组织收入，抓好增收节支，做好学生缴费工作。根据学校事业发展需要，依法多渠道筹措办学经费，科学合理地调度、运筹资金，提高资金使用效益。
6、积极配合上级主管部门和政府财政、税收、物价、工商管理、银行等部门，做好有关发票、收据、纳税、收费标准、集团购买力专控、银行账户、现金管理和助学贷款工作。
7、审查或参与拟定校内、外的有关经济合同、基建工程合同及协议、财产物资管理办法、各种经济承包方案等文件，保护学校国有资产的安全和完整。
8、熟悉和了解全校财会人员的各种情况，安排业务培训，组织业务学习，考核各单位会计业务工作情况。会同人事部门做好会计人员专业职务的评审、聘用和委派工作。
9、抓好财会档案管理工作，确保财务网络系统安全运行，建立和完善学院财务与收费系统数据库，定期将会计档案造册移交到校综合档案室。
10、加强对学校成人学历及非学历教育以及“三产”收入的经费管理工作，按照部门预算的要求对部门分成经费进行管理，对科研经费实施项目管理，提高经费使用效益，加强对基建财务和后勤集团财务管理工作，确保学校国有资产的安全与完整。
11、制定财务工作改革方案，适应学校事业发展需要，完善学校事业支出项目定额管理，促进学校重点学科和新办专业建设，不断改进工作，提高财务管理工作水平，把提高办学效益、降低办学成本和工程造价作为资金投入和产出的主要管理目标。
12、接受政府财政、审计、物价等机构的检查与监督，以及完成领导交办的其他工作。
二、对口的校外工作部门
1、江苏省财政厅科教文处、预算处、综合处
2、江苏省教育厅财务处、审计处、计划发展处
3、江苏省审计厅科教文处、省物价局
4、盐城市财政局科教文处、国库处、预算处、综合处、会计处、采购管理处、社保处、经建处
5、盐城市劳动保障局，市物价局，机关事业单位养老保险处
6、盐城市国税局、市地税局
7、盐城市审计局科教文处
8、盐城市商业银行、工行、建行、农行、中行
9、有关兄弟院校财务处、审计处、物资处。
三、本部门对教职工和学生个人直接受理的事务
1、办理教职工差旅费、办公费、业务费、维修费、固定资产购置等各项费用的审核、审批和报销工作；
2、办理教职工因公出差、购物借款、汇款业务；
3、办理教职工工资、奖金、津贴、加班费、夜餐费、缺编费等人员经费发放业务；
4、按照国家规定标准收取学生学费、住宿费、代办费等事项；
5、办理职工个人所得税、水费、电话费、工会会费以及政策规定各项基金的代扣缴工作；
6、办理各项收费票据的领购、发放、审查和缴销工作；
7、办理职工住房公积金、养老保险金、失业保险金、医疗保险金的支付工作；
8、办理学生代办费的结算工作；
9、办理学生的奖学金、勤工俭学基金、困难补助、学费减免等经费的审核、发放工作；
10、办理各部门经费指标的下达、调整和查询工作。
11、办理党费的收支工作；
四、与本部门职能相关的规章制度目录
1、《中华人民共和国会计法》
2、《中华人民共和国预算法》
3、《中华人民共和国高等教育法》
4、《中华人民共和国个人所得税法》
5、《中华人民共和国税收征收管理法》
6、财政部、教育部《高等学校会计制度》
7、财政部《企业会计制度》
8、财政部《内部会计控制规范--基本规范（试行）》
9、财政部《内部会计控制规范--货币资金（试行）》
10、财政部《会计人员从业资格管理办法》
第18篇：小企业财务规章制度
小企业财务规章制度
关键字：小企业规章制度 公司规章制度企业规章制度办公室规章制度安全生产规章制度员工规章制度 企业管理规章制度幼儿园规章制度财务规章制度公司管理规章制度学校规章制度
一、现金管理制度
1.现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务支取。
2.凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。
3.劳务费发放时间定为每周五下午。各项目劳务费自发放之日起限三个月内取走，超过三个月不取者视为自动放弃，数额归公司所有。
4.各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务出纳统一管理，不准挪用。
二、支票管理制度
1.支票必须符合以下要求方能收取
①不能撕毁，破损或涂改。
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。
③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。
2.使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经项目经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。
3.100元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。
三、项目费用（带项目号的）申请及报销
1.凡项目费用需在项目经理、部门经理、总经理审批的“立项通知书”“项目预算表”送达财务后方可申请项目费用。
2.购买项目用品、支付项目费用需由部门指定人员根据项目预算计划，填好现金或支票借款单，经项目经理、部门经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。
3.项目费用的报销：必须在原始发票背面注明项目号、由经手人、项目经理、部门经理签字，经手
人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
4.给外地协作单位办理电汇、汇票等汇款的，应先取得协作单位开据的正式发票，然后填写“汇款通知”并付与协作单位签订的付款协议一并由项目经理、部门经理、在发票背后及“汇款通知”上签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后出纳于一个月内办理汇款。
附件： 差旅费报销规定1.公司员工出差一般选择乘坐火车，如遇特殊情况，需填写购买机票申请单，经部门负责人，总经理批准后，方可乘坐飞机。
2.差旅费借款，应在立项通知书送达财务后方可支取，出差回来后五日内报销。
3.住宿标准及差旅补助标准：
单位：元
人 员 住宿标准 食杂补助
正式员工 200 80
临时人员 200 60
出差当日12：00前离京，补助按一天计算；12：00后离京，补助按半天计算。出差返京之日8：00前到京，无差旅补助；8：00----12：00到京，补助按半天计算；12：00后到京，补助按一天计算。
4.往返机场一律乘坐民航大巴。如果班机过早（过晚）或携带物品较多可申请公司派车接送。
5.宾馆住宿费中一律不得包含餐费（包括早餐）。
6.返程车票或机票在22：00之前的，应在12：00之前退房。返程车票或机票在22：00之后的应在18：00前退房。
7.出差人员的住宿费超支自理，交通费、电话费实报实销，差旅补助按实际出差天数计算。
8.两人（同性）同时在同一地点出差，住宿费标准按一人报销。
9.出差乘坐火车的可领取乘车补助（短途除外），按每小时8元计算。（乘车时间以铁路列车时刻表为准。
四、加班交通费及误餐费
如员工加班，员工乘由公交公司开出的空调大巴士、小公共、专线车、地铁、公共汽车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费，加班至晚上9：00以后或因特殊原因由主管经理批准后，可以乘出租车回家，公司可根据有效报销凭证报销交通费；加班至晚上7：30以后的可由前台预定10元/人标准以
下盒饭，并登记项目号。
五、销售费用申请及报销
1.各研究、支持部门所需发生的费用（除与项目有关的费用），根据部门预算计划由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票。
3.销售费用的报销,必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字。经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
六、管理费用申请及报销1.购置办公用品及支付办公费用，需有行政部门指定人员根据购置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门经理签字、报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。
2.办公费用的报销，必须在原始发票背面由经手人、部门经理签字，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
七、发票的开具及管理
1． 项目负责人应根据项目要求，按时从项目管理系统中打印出开具正式发票的申请单（地税发票、形式发票），经部门经理签字后，报财务开具正式发票。
2． 为了确保公司开出的每一张发票都能迅速、安全地到达客户手中，减少因发票丢失给公司带来的损失，请项目负责人按以下规定执行。
①发票的送达
正式发票 同城：速递或在方便的情况下亲自送达
异地：邮政快递
形式发票：根据实际情况选择电子邮件、传真、平信、挂号、航空及快递等方式。
为避免发票遗失，请将发票用信封装好或订在一同寄出的合同上。
②发票的确认
在发票送出前要通知收件人送达时间，并要求收件人收到后及时反馈，作好确认工作。如使用同城速递，请要求速递员在送达邮件时，请收件人当场打开邮件，回电寄件人确认发票已经收到（请在发出前与收件人打好招呼，并通知公司前台，由前台向速递公司提出要求）。
③处罚措施
由于未按照规定送达发票，造成发票遗失，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。
八、报销时间及报销凭证的规定
1.所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过10日,否则需由经手人直接报部门经理、总经理审批后，财务予以报销。
2.所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则财务不予受理。
3.所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。
4.凡购置金额在500元以上的项目费用、销售费用及办公费用需在发票背后注明收款方单位名称、联系人姓名及联系电话。
第19篇：规章制度——财务管理制度
财务管理制度
为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。
一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。
二、半年时由
财务负责同志(来源：公务员在线 http://www.daodoc.com）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。
三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。
四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。
五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。
六、坚持民主理财，增强收支透明度。办公室应厉行节约、俭朴办事。年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。
七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。
规章制度汇编——财务管理制度
第20篇：酒店财务规章制度
酒店财务规章制度：
一、宾馆所有收入先分类入账，方可使用。
二、业务开支必须经董事长同意，方可支出报账。
三、关系网的请客送礼需报董事长认可后方可执行，否则拒绝报账。
四、每月开支报表单独做，并细分类别。
五、只有酒店股东才有免单权，所有免单必须注明免单原因。
六、返还佣金比较前台经手人、财务签字，方可执行。
七、加班费发放必须有部门经理，财务签字方能认可。
八、酒店添加物品、设备，必须有申购单，董事长签名后，方可实施。其它未尽事宜，报请董事长定夺。
桂林云逸休闲酒店2012年11月
