推荐第1篇：烟草专卖内管案例
即针对内管检查出的问题，要做到：未查清根源不放松，未进行深入分析不放松，未制定整改措施不放过，未处理相关责任人不放过，未完善相关内控制度不放过。在每次的检查工作中，首先对上次提出的整改事项进行复查，对整改不到位的单位，要求重新制定措施，重新整改，直到整改落实到位，促进了内部专卖管理监督工作水平的全面提升。
孝义市局在本季度5月在市场监管过程中，发现有武烟集团一业务员直接向零售户提供卷烟的情况，孝义市局对此事做出初步处理，并填写《上报问题信息反馈单》将问题及时上报到市局，市局内管办就此问题向营销中心发函进行询问，由营销中心联系厂家进行处理。
3月份，内管人员在网上实时监控中，发现有多个零售户使用同一电话的情况。内管部门向存在问题的单位发出质询函，向全市行业发出调查同一电话订货客户的通知。经过反复调查核实，查出“一户多证”的零售户157个，全部予以注销。
6月份，在网上监控的过程中，我们对同一类型客户的经营数据进行了对比分析，发现有的县局个别客户的预测核定量明显高于同类型客户。经调查，确认了客户经理在采集订单的过程中违反了订单采集的工作流程和市局的有关管理规定。针对此问题，县局进行核实后，对客户经理做出罚款处理，并责成市场经理做出书面检查。 7月份，汾阳市局内管股在网上监控工作中发现有一客户一次访销卷烟数量超过月核定量，汾市局将此问题上报市局内管科，经内管科调查，超量原因是营销中心调整营销策略。
8月份，离石区局在市场监管中发现，一无证经营户经营的卷烟喷码为临县某零售户，区局将此问题上报市局内管科，市局内管科发现此问题后向临县局发出质询函。经过临县局调查，该零售户远在临县辖区内经营，后因经营场所拆迁，未及时办理暂停手续。临县局按百分制考核对专管员、送货员、客户经理做出扣分处理。
2007年12月，我们在对营销中心提供的特殊用烟备案资料进行查阅的过程中，发现某营销部单日内几个特殊用烟申请单存在申请单位、用烟品牌、用途雷同的问题。
推荐第2篇：烟草专卖内管知识竞赛题
预赛第一轮
三、共答题
一号台：县级局内管工作目标是什么？
答：对辖区内的行业内部“两烟”生产经营活动进行日常专卖管理监督，有效防止、及时发现卷烟营销活动中拆单分摊、虚拟卷烟经营户、套购卷烟；违反计划、合同、准运证的规定种植收购调拨烟叶等违法违规问题。逐步实现姜局长提出的“市场上违规经营真烟的问题，立足于从加强内管来解决”的目标，把发展建立在可靠的市场基础上。
预赛第一轮
六号台：简述内部专卖管理监督报告的主要包括哪些内容？（10分）
答：
1、建立健全制度的有关情况。
2、开展同级监管、日常监管的主要情况。
3、主要工作方法及成效。
4、主要存在问题。
5、内部专卖管理监督教育培训开展情况。
6、所属单位部门工作开展情况
预赛第二轮
三、共答题
一号台：简述省局全面提升内部专卖管理监督工作总的要求是什么？
答：统一标准、落实制度、规范流程、贯穿痕迹、严格考核、信息支撑、操作简单、管理精细（三十二字方针）.
预赛第二轮
六号台：简述县级局内部专卖管理监督处理举报投诉信息工作流程规范工作说明？
答：处理举报投诉信息是指县级局内部专卖管理监督部门对专卖、业务人员提供的信息或有关社会监督信息进行分类、分析后依法依规进行调查核实处理。
预赛第一轮
三、共答题
二号台：在卷烟销售方面，哪几个情形下必须启动调查核实？
答：（1）单品牌销售数量超过（低于）上个月该品牌销售量50%的；
2 （2）单品牌一个星期销量超过该品牌本月销量60%以上的；
（3）同类别零售户订货大致相同，但某一品牌订货数量差异特别突出的;
预赛第二轮
三、共答题
二号台：简单叙述内部专卖管理监督监管卷烟零售户管理信息工作流程规范的工作说明？
答：监管卷烟零售户管理信息是指县局内部专卖管理监督股依据烟草专卖法律法规和行业有关管理规定，对卷烟经营户管理信息的状态和维护情况进行网上监管和实地监管，发现和确认异常情况，及时进行调查核实
预赛第一轮
三、共答题
三号台：在订单采集方面，有哪几种情形之一的，必须启动调查核实程序？
答：（1）某零售户单次订货总量或单次订货单品牌数量超过前三个订货周期平均数的50%的；
（2）某零售户在一个访销周期内有多次订货行为的； （3）超过营销部门核定单品牌或总量限量规定的; （4）订单的卷烟结构、数量和经营户所处的地理位置
3 及经营规模等出现明显不符的；
（5）其他需要监管的。
预赛第一轮
三、共答题
四号台：在卷烟经营户管理信息方面，有哪几种情形之一的，必须启动调查核实程序？
答：（1）对零售户属性进行频繁修改的； （2）有相同电话订货、相同帐号结算的；
（3）访销周期内实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符的; （4）其他需要监管的。
预赛第一轮
三、共答题
五号台：在反映信息和举报信息方面，有哪几种情形之一的，必须启动调查核实程序？（10分）
答：（1）电访员、客户经理、送货员、市场监管人员发现有效零售户已停止经营活动的；
（2）专卖许可证系统中已办理注销、停业、歇业，但是仍在进行访销订货的; （3）举报市场上有卷烟收购行为、代购代订的； （4）其他需要监管的。
预赛第二轮
三、共答题
三号台：简述县局内部专卖管理监督网上工作流程规范工作说明？
答：网上监管是指内部专卖管理监督工作人员通过登录内部专卖管理监督信息系统、浏览、查询、分析本辖区卷烟销售、卷烟配送、烟叶种植、收购、调拨、库存等相关信息、数据，对“两烟”生产经营业务进行实时监控，发现和确认异常情况，及时进行调查核实。
预赛第二轮
三、共答题
四号台：简述县局内部专卖管理监督监管卷烟订单采集工作流程规范工作说明？
答：对卷烟订单采集环节的监管是从源头上加强对卷烟销售内部专卖管理监督的重要环节，是指县级局依照有关法律法规及行业管理规定，对本辖区客户卷烟订单采集情况行网上监管和实地监管，发现和确认异常情况，及时进行调查核实。
预赛第二轮
三、共答题
五号台：简述内部专卖管理监督监管卷烟配送工作流程规范工作说明？
答：监管卷烟配送是县级局监督卷烟销售入网、落地、
5 落户的重要环节，是指市场监管岗按预定线路走访卷烟零售户，通过检查、维护《专卖管理监督服务册》，核对送货小票，监督卷烟是否做到入网、落地、落户100%销售，发现和确认异常情况，及时进行调查核实。
推荐第3篇：上半年烟草专卖内管工作总结
2012年上半年烟草专卖内管工作总结
2012年上半年，我局在省、市局党组的正确领导下，在市局（公司）相关职能部门的帮助指导下，认真贯彻落实省、市烟草专卖管理工作会议精神，围绕“严监管、促规范、重基础、强素质”的总体要求，扎实推进专卖内管、市场监管、卷烟打假、证件管理、基层建设和队伍建设等各项工作，专卖管理工作水平得到了一定提升。1-6月份，共出动执法人员2110人次，查获涉烟违法案件173起，其中万元以上案件34起，5万元以上案件3起；查获各类违法卷烟5648.2条，案值1142048.5元，上缴罚没款63755.28元。
一、2012年上半年工作开展情况
（一）内部监管扎实开展。一是进一步抓好了《工作规范》的贯彻落实。对国家局《工作规范》进行了深入的传达学习，进一步提高了全员对内管工作的认识，理清了工作思路，夯实了监管任务，确保了《工作规范》落实执行到位。二是开展了“内管下中队”活动。以许可证后续监管为主要内容，以落地、落户销售为切入点，以大户监管为工作重点，开展了许可证信息核查工作。我们要求稽查员对辖区线路全部走访一遍，在规定时间内上报有证无店、证址不符、无商品陈列和不正常经营等情况，并签订了“不瞒报漏报、不弄虚作假”的承诺书。我们安排专卖内管人员和机关干部职工跟随送货车参加送货工作，对“跟车查”途中发现的许可证异常情况予以记载，并与稽查员上报的资料进行核对，从中发现线索。与此同时，客户经理也对走访过程中发现的异常情况予以上报。内管人员对以上三个方面的资料进行汇总、对比和核实，目前对有证无店的情况已全部提供货源，其他不规范使用许可证行为正在进一步的甄别分类和调查处理之中。今年以来共对198份许可证予以停货处理。活动过程中，我们还对存在漏报行为的一名稽查员给予扣发当月考核奖的处理。三是严格网上监管。严格按照预警程序处理的要求，及时准确处理预警。今年以来内管信息系统共产生预警1352条，已处理预警1352条，预警处理率达到了100%；查获5万元以上真烟案件3起，对卷烟喷码进行了逐条登记并在规定时间内上报。四是继续运行大内管模式。坚持将行政执法监督、执法满意度测评和“12313”打假举报电话知晓率检查纳入专卖内管日常工作的范畴，与月度考核同步开展。上半年在法规科的指导下，每月对行政许可和行政处罚案卷进行检查，确保执法案卷无差错、无疏漏。经过努力，执法满意度达到了100%，“12313”打假举报电话在零售户中得到了较好宣传，基层规范得到了进一步加强。
（二）市场秩序不断规范。我们周密部署，多管齐下，拓宽市场监管手段，加强违法案件查处力度，为提升辖区市场卷烟净化率做了大量艰苦细致的工作。一是有针对性的强化日常监管。建立并不断完善违法重点户、外地籍人员持证户和无证经营户的档案资料，将其作为重点监管的对象，有针对性的开展日常监管工作，既保证了日常监管的效果，又体现了科学管理模式的转变。修订了市场走访工作规定，对辖区重点区域、重点对象提高检查的频次、走访的次数，与公安、工商部门密切合作，始终保持高压态势。二是深入开展卷烟市场整治活动，集中解决市场管理的疑难问题。我们根据省、市局要求，与有关职能部门紧密协作，制定相应的实施方案，采取重点打击，集中整治的管理措施，相续开展了“冬季会战”和“闪电11号”两次卷烟市场集中整治行动，严厉查处酒店、茶楼、娱乐场所、货运部等违规经营行为，严厉打击违法经营者的嚣张气焰，规范其经营行为，市场净化率始终保持在96%以上。“冬季会战”行动期间，我们根据市场特点以春节为节点将行动分为两个阶段，第一阶段以集中打击涉烟违法行为为主，第二阶段以重点打击无证经营和名烟回收行为为主，并将市场监管任务的完成情况纳入月度考核和年度绩效考核。“闪电11号”行动期间，我们通过查询2011年以来查获的82起万元以上案件和受到两次以上行政处罚的12户零售户，以及分析走访资料和市场反馈的信息，对此类零售户予以重点关注，发现异常及时采取行动。用这种方式查获了2起万元以上案件，涉案卷烟共51条。两次行动共查获涉烟违法案件97起，其中万元以上案件21起，5万元以上案件2起，查获各类违法卷烟3115条，3名犯罪嫌疑人被依法起诉。三是开展了“天价烟”专项整治工作。我们迅速传达上级会议和文件精神，出台了实施方案，成立了领导小组及其办公室，明确了工作责任，形成了严密的组织领导网络和目标责任体系。在调查摸底阶段，我们明确了日报制度，组织工作人员对本地市场“天价烟”的现状（牌号、规格）进行宣传走访，重点检查正常供货零售点范围之外是否存在不明码实价和乱渠道进货等不规范行为，并每天上报走访情况。3月份共走访城三以上供货级别零售户515户，发现19个卷烟零售点存在违规出样“天价烟”的现象，对其全部进行了宣传教育。阶段工作结束后，我们着手建立“天价烟”整治长效机制，将工作转入常态化，纳入日常检查的范畴，并纳入员工综合绩效考评，从制度层面严防“天价烟”现象的反弹。四是充分发挥12313投诉举报电话的功能，接听处理投诉，严格按照程序及时进行了市场调查，并作了相应的调查处理和解答，达到了举报人和咨询人的满意。
（三）卷烟打假有力推进。一是夯实责任。召开了靖江烟草专卖管理工作会议，对卷烟打假工作进行了安排部署，确定了“年内破获一起符合国标的网络案件”这一工作重点。为进一步明确责任，我们出台了《关于加强年度综合绩效考评的实施方案》，将指标完成情况与部门负责人、稽查中队负责人和稽查员的年度绩效挂钩。要求专卖科（稽查大队）年内确保破获一起符合国标的网络案件，各管理所（稽查中队）每组确保监管一起案值在5万元以上、具备网络案件特征的大要案。我们把打假破网作为辖区市场监管的工作重点，在进一步巩固“有假烟必有网络，有网络必有大要案”的打假破网工作理念基础上，一方面加强协作，主动出击，密切联系公安部门，定期同公安部门协调联系，建立专卖管理长效机制，形成市场管理合力。另一方面在发展线人及拓宽案件信息渠道上下足功夫，对有价值的线索安排专人蹲点守候，全面形成“以网治网”的打假新格局，达到以案追案的最终目的。6月11日，我局在告诉交警的配合下，在靖江市江阴大桥收费站对一辆车牌浙FC8972枣庄开往海宁的大客车上查获违法运输的卷烟共四个品种1040条，标值14.05万元。目前此案正在深入调查之中。二是明确重点。根据市局部署开展了“封喉行动1”路查打击行动，加强对辖区重要路段的检查，强化专卖品运输环节的监管，消灭监管工作空白点。行动期间对全市物流配送场所进行了登记造册，为从中取得网络案件新突破打下了坚实基础。三是开展打假宣传活动。在今年的“3.15”消费者权益日活动中， 通过设立咨询点、悬挂横幅、发放宣传资料、制作展板等形式广泛宣传烟草专卖法律法规和“12313”打假举报电话，讲解真假卷烟鉴别知识，共接受群众咨询100余人次，收到了较好地宣传效果。
（四）基层建设稳步推进。按照省、市局的统一部署，我们将基层建设和基层创优活动作为一项重点工作，纳入重要议事日程，摆上中心位置。我们根据市局“年内将达标转化为创优”的要求，对照省局《优秀县级烟草专卖局建设长效机制考评办法（试行）》和《创建烟草稽查示范中队实施方案》开展工作，进一步明确了创建的指导思想和工作目标，成立组织，明确职责，细化分解工作目标到部门、到岗位、到人员，为创建活动提供了强有力的组织保障。制定月度工作计划，制作工作进度表，每周检查一次落实情况，向分管领导汇报一次，并将周、月工作完成情况列入目标考核。目前专卖管理两级部门在统一指导下齐头并进，总体进展良好。我们在案件审理工作中坚持集体讨论制度，严格执行《泰州市烟草专卖局规范行政处罚自由裁量权实施办法》和《靖江市烟草专卖局行政处罚自由裁量权实施方案》，明确案审部门的职能和人员分工，加强对案件审理各环节工作的管理和考核，进一步规范了专卖管理人员的行政执法行为。我们加强行政效能建设，工作人员统一挂牌服务，严格执行首问负责制、限时办结制和责任追究制，提高工作的透明度，接受群众的监督。
（五）队伍建设不断加强。按照“提升素质、精塑形象、增强活力、加快转型”的基本要求，加强业务培训，提升能力素质，严格队伍管理，努力打造业务过硬、作风扎实的专卖管理队伍。我们严格按照公开、平等、竞争、择优的原则，群众公认、坚持注重实绩的原则和充分发扬民主、严格依法办事的原则，先后通过公布方案、组织动员、个人报名、民主推荐、演讲答辩和党组研究等程序，选拔出5名稽查副中队长充实到基层一线。我们根据当前工作要求修订了《专卖人员综合绩效考评办法》，每月组织人员深入市场一线进行明察暗访，对照量化指标进行严格考核，使月度考核和年终评先进档做到了科学客观、有据可依、有案可查，有效提高了专卖队伍的工作积极性。我们坚持《行政执法学习培训制度》，每月根据上级要求和实际情况制定学习计划，针对烟草专卖法律法规和各类应知应会知识开展“每周一学”、“每月一考”和“每季一讲”活动，经常组织学习培训和测试，专卖人员的整体素质得到了较大提高。我们从抓管理规范入手，组织了专题调研会，对专卖内管、许可证办理、案件审理的工作流程进行了梳理和优化，严格执行《烟草专卖文明执法行为规范》，每月开展行政执法监督工作，对执行《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》和《烟草专卖行政处罚程序规定》的情况进行检查，发现问题及时要求整改。
二、存在问题
我局上半年专卖管理工作虽然取得了一定的成绩，但还存在诸多不容忽视的问题，主要表现在，一是打假破网工作案源不够丰富；二是市场净化压力仍然较大，特别是无证经营的取缔清理，乱渠道进货卷烟禁而不绝，违法经营卷烟现象时有发生；三是专卖人员的执法水平和整体素质有待进一步提高，基层创优和队伍建设需要进一步加强。
三、2012年下半年工作打算
（一）重破网强监管，提升打假破网水平。
一是发挥长效机制，加强联合打假。继续发挥与公、检、法、工商等部门的长效制度。全面形成“政府统一领导，烟草部门牵头，有关执法部门密切配合”的联合执法工作格局。突出大案要案和网络案件的查处，提高案件查处质量。以打击制售假冒卷烟网络和非法经营卷烟网络为主要工作目标，以烟找人、以人找网，向市场要案件、向高速要案件，切实提高查处大案要案和网络案件的能力和水平。牢固树立经营案件的意识，深挖根源，把握时机，从源头上遏制生运输、销售假、私卷烟违法犯罪活动。 二是突出整治重点，丰富市场监管方式。在坚持“规定动作不走样，自选动作有创新”的基础上，密织“防控网”，延伸整治深度，扩展推进广度。针对城乡宾馆酒店、夜间娱乐场所、货物配送托运站、礼品回收点、农村偏远地区、市县交界地和交通重点线路要道等违法违规活动频发、高发、易发等重点区域，分类检查监管，采取集中整治和错时执法相结合、专项整顿和突击检查相结合的方式，避免违法分子利用时间差和执法人员“打游击”，严厉打击各类违法卷烟和无证经营行为，持续保持对卷烟市场的整顿和规范力度。与此同时，继续抓好“天价烟”专项整治的长效机制建设，确保不回流、不反弹。
（二）严规范细监管，推进专卖内管工作。
一是抓制度建设。认真贯彻国家局《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》和省局《工作规范实施细则》，建立健全内管制度，细化监管措施，明确监管任务，规范监管流程，提升监管效率，完善内部监督管理长效工作机制。
二是抓日常监管。严格按照《工作规范》的要求，充分利用内管工作信息化平台，重点解决业务流程的效率、分析等问题，把每一步工作都落到实处，将《工作规范》渗透到两烟经营的各个环节，有效防止违规问题的发生。对信息系统产生的预警，要全部启动调查程序。对于涉嫌违规的问题，要及时调查、处理到位。在卷烟销售监管中，继续把卷烟销售大户、许可证后续监管、物流配送监管作为日常监管重点，严肃查处内部人员的不规范问题。
三是抓考核管理。完善激励约束机制，定期开展内管工作全面检查，检查结果纳入月度考核。制定专职内管人员考核办法，将内管员监管不作为、预警处理不及时、不准确等情况纳入专卖内管人员月度考核，狠抓落实跟踪整改，对内管检查发现的问题，逐条研究分析，逐步落实整改，细化责任到人，杜绝类似问题再次发现。注重考核结果运用，严格考核兑现，实现内管考核的严肃性，提高监管效能。
（三）抓培训提素质，加强专卖队伍建设。
一是注重培训，在提升技能鉴定通过率上下功夫。把强化培训作为专卖队伍建设的重要抓手，常抓不懈。制定并认真落实培训计划，坚持每周学习制度，针对不同岗位因材施教，将日常学习培训与各类比武练兵有机结合，打造学习型专卖管理队伍，组织稽查员认真学习烟草专卖法律法规、真假烟鉴别、案件办理、市场监管等多种业务技能，定期开展业务知识测试，有效提升专卖队伍依法行政执法能力和水平。深入推进专卖管理员岗位技能鉴定工作，确保专卖人员年内全部实现持证上岗，中、高级技能鉴定通过率达到省局要求。
二是严肃纪律，在提高依法行政水平上出实招。健全完善专卖管理制度体系，严格内部管理，做到以制度管人、管事。要进一步转变执法观念，强化作风培养，真正做到文明执法、公正执法、依法行政。全体专卖人员认真贯彻国家局《烟草专卖文明执法行规范》和“六条禁令”，落实文明执法，规范办案，严肃纪律，强化监督。要深入开展 “文明执法在岗位”、“两个至上”在岗位主题教育及零售户对行政执法满意度调查活动，查找和解决专卖队伍作风建设中存在的突出问题，增强依法办事，文明执法，诚信服务能力。继续开展专卖执法监督检查，全面监督专卖稽查人员的执法工作。
（四）重合理严核查，提升证件管理水平。
严格按照法律法规，严把现场勘察关和层层审批关，依法许可，规范办理。加大许可证的后续监管力度，督促零售户及时办理许可证相关手续，与法律专家探讨，联合有关部门严肃查处买卖、出租、出借等非法转让许可证的行为。在上半年许可证信息核查取得阶段性成效的基础上，对新办证和开通证进行实地抽查和“回头看”，内管室和稽查中队定期抽查许可证信息的真实性，对不作为的责任人进行严肃处理，实现对烟草专卖零售许可证动态信息的实时掌握和有效监管，提高行政许可的规范水平和工作效能。
（五）强管理稳推进，深入开展基层创优活动。
按照省局的创建标准和要求，在重基础、重特色、重实效、重提升和常态化上下功夫，进一步加强基层创优工作。仔细对照创建标准，认真开展自查、“回头看”活动，并通过交流学习，查找薄弱环节，分析原因，尽快加强整改落实，对创建指标逐项逐条进行细化延伸，确保工作实施无遗漏，努力在创建工作中出成果、出亮点，确保优秀县级局年内创优、示范中队建设全面推进。进一步加强痕迹化管理，确保工作质量。将创建工作的程序、步骤等形成完整资料留存，实现工作规范化、痕迹化管理，着力建立创建工作的制度、管理模式和工作流程，促进专卖基层建设和基础管理不断提升。
推荐第4篇：烟草专卖内管结果应用性探讨
烟草专卖内管结果应用性探讨
烟草行业内部专卖监督管理制度，是用以规范行业内部生产经营行为而制定的一系列管理规章，它源于烟草专卖法律法规以及其他相关法律法规。内部专卖监督管理部门主要任务是监督行业内部法律法规实施过程及其结果的严密性和合法性，以及内部各项管理规章执行的严肃性，要求部门配合，全员参与，树立全员规范意识，确保各项工作流程、环节的规范有序。自2005年6月国家烟草专卖局下发《行业内部专卖管理监督实施意见》以来，烟草行业内部专卖监督管理工作及其长效机制的建立与不断完善，有效的规范了行业生产经营行为，营造了良好生产经营秩序，极大地促动了行业的内控与自率，为保障行业持续稳定、健康发展发挥了积极的作用。
随着近年来专卖内管工作的不断深入，行业规范经营的意识和规范经营的能力不断提高，违规行为较之以往有明显改善。但有的商业企业还不同程度地存在卷烟经营虚拟客户、捆绑销售等问题。针对这些问题，2010年全国烟草工作会议明确提出：要把严格按计划组织烟叶种植收购、遏制卷烟体外循环作为重点，加大检查监督力度，杜绝不规范生产经营行为发生。
综观不同形式和不同性质的各类违规经营行为，集中体现在“两烟”生产经营关键环节与重点部位。从近年来查处的各类案件来看，真品卷烟无序流动数量大、品种多；且流动的手段高超、逃避打击的能力增强。从烟叶方面来看，“防过热”的问题虽然得到了缓解，但某些地区超种超收问题仍然未得到根本性的治理。针对不同形式与不同性质的不规范的行为，我们要全力依靠政府与社会各界的力量，通过自身的努力，从多方面探求解决问题的办法。下面，笔者从专卖内管结果的应用上，就如何从生产经营决策层面和源头上规范“两烟”生产经营行为，谈谈个人的浅见。 卷烟方面
因素分析。真品卷烟无序流动有多种方式，目前最主要的方式是由不法烟贩分别从零售客户中套购，然后再向需求量大、价差最大地贩卖。真品卷烟之所以无序流动，无外乎利益趋动，表明这批卷烟在流入地有市场、有价差，避开法律风险不谈，不法份子可赚取相当可观的利润。我们可从多环节中找出规律性的东西：订单环节（购进订单、电访订单、订货周期、投放节奏与规模等）；流动的主要品牌（是强势性全国大品牌还是区域性小品牌）；流动方式（是单一流向还是多方流向，是从产地或主销区向多个地区流动、还是从多个地区流向单一的产地或主销区，两地或多地互为流动等）；流动的时间性或季节性；市场因素及价格；品牌培育的实际效果（是否真正实现落地消费）；以地市为单位的购进与销售的生产企业个数及其品牌系列个数、总数量、结构构成比例，省内、省外卷烟各项指数占比，主销品牌（紧俏品牌）与次销品牌各项指数占比，同档位（价位）的品牌占比等等。通过大量的分析研究，综合各方面的因素，我们不难发现：真品卷烟无序流动多为两个“端点”的产品，即区域性小品牌和全国性大品牌。区域性小品牌由于综合经济指标低、竞争能力弱，面广线长、供应链与相关的经营管理滞后等，而导致其产品从四面八方涌向本来就狭小的原产地或主销区，市场呈现日益萎缩趋势。而全国性的大品牌则由于受计划、市场、价格、投放周期等多方面因素的影响，市场显得较为活跃，呈现上涨趋势。
措施对策。真品卷烟无序流动从某种意义上说，也许是件好事情—有利于全国行业的生产经营决策，加快“大市场、大品牌、大企业”的企业发展格局的进程，加快区域性小品牌退出市场的步伐。一是全面启动加快“两个10多个”、“532”、“461”发展规划进程工作。可以采取税制改革、税收买断等方式，确保区域性小品牌退出市场；准确定位各大品牌及其系列、类别结构、产销量。二是全国一盘棋，实现新一轮的更高层次、更高水平的跨地域、跨界限的企业联合重组。优化资源配置，按照区域就近原则，科学规划各大品牌的生产与销售；优化品牌及其系列构架，降低或从根本上杜绝内耗。同时，要重点兼顾不同利益链关键节点上的利益分割问题。三是在全国范围内统一各类卷烟的批发价格和零售指导价格，严格限制新品卷烟及其系列的开发，适当增加低档卷烟的生产量，满足低收入阶层的消费需求。四是加大科技投入，提升科研水平，促进行业科学发展和可持续发展。五是立足国内，放眼国际市场，抢占国际市场分额，提高国际市场竞争实力。
烟叶方面
因素分析。近年来，烟草行业通过加大对烟叶产业的投入，科技兴烟的水平与能力大大提升，一大批区域化、规模化、良种化、专业化的烟叶生产基地得以蓬勃发展，烟农和当地政府的生产积极性空前高涨。然而，当国家烟叶储备达到一定的限度，必须要实行适当的控制。
措施对策。如何正确面对形势，研究探讨切实可行的解决办法，建立烟叶产业科学发展的良性循环机制，是行业之所急。一是继续很抓“双控”，既要控得住，又要稳得住。坚决遏止盲目发展新区，在老区也应当适度控制规模。二是加大宣传力度，充分依靠地方政府的力量，宣传烟叶“双控”的目的，是更好的服务农村与广大烟农，要宣传超计划生产的危害性等。三是继续严格把好“五关”，即种子关、合同关、育苗关、移栽关、收购关。四是高度关注重点产烟区的产业可持续发展问题。一方面，标准化烟站、高质量的配套烟用基础设施、烤房、现代烟草农业基地等建设项目，我们都投入了大量的资金，如果不能与产业发展相匹配，势必造成部分资产的闲置与浪费。另一方面，鉴于土地资源的有限性和土壤适宜种植烟叶的周期性，要高度重视土壤改良和烟叶与其他农作物的合理轮作问题；要合理规划基本烟田烟地建设，确保烟叶产业可持续发展。五是出台相关政策，鼓励按计划生产。如我们可从每年巨额的打假经费中，拿出一笔专款用于鼓励按计划生产，对于确实因土壤改良和轮作的需要，而实行周期性粮烟轮作的，按照其面积与烟粮价差，进行补贴。这样，既调动烟农生产积极性，又促进了土壤改良，保障产业可持续发展；更重要的是在很大程度上避免了超产烟叶的非法流通，彻底斩断假冒卷烟生产的原料来源。六是进一步加强和完善烟基配套建设，提高抗击自然灾害和防风险的能力和水平。七是加大科技投入，进一步提高烟叶品质和单产，加强抗病性、良种性、适宜性品系的研究开发，突出特色和品质，促进烟叶产业科学发展。
此外，各生产企业、复烤企业，要加强对残次烟叶、烟梗、烟末等下角料和残次成品卷烟的管理，确保不流入地下。各商业监销部门、各专（兼）职销毁企业也要监管到位。各辅料生产企业也应强化监督管理工作。从而，达到从源头上治理制假售假行为以及确保行业规范运行的目的，确保行业内部专卖监督管理工作见实效、出成果。
推荐第5篇：烟草专卖公司内管工作情况报告
＃＃市烟草专卖局内管工作情况报告
省局检查组：
今年以来，按照省局的安排部署，我局积极贯彻落实《烟草行业内部专卖监督管理工作规范》的要求，认真开展内部专卖管理监督工作，不断充实和完善各项内管、内控制度，层层落实规范经营责任，严格规范经营活动，深入开展内部专卖管理监督工作，使我市卷烟经营工作步入了健康、规范、有序的工作轨道。各项经济指标同比有大幅度的增长，经济运行良好。现将市局1-8月份内管工作情况汇报如下：
一、1-8月份经营情况
1、卷烟销售计划购销合同的执行情况。＃＃年，省公司下达我局（公司）的销售计划
万支；全年签订购销合同
万支；1-8月份购进卷烟
万支，其中省内工业企业
万支，省外工业企业
万支，进口卷烟
万支。
2、准运证到货确认及扫码入库情况。从准运证系统内查询到1-8月份确认准运证773份，扫码入库卷烟
万支，与购进卷烟
万支。
3、卷烟销售情况。8月底入网正常营业经营户
户。1-8月份完成卷烟销量
万支，入网销售数量
万支，做到了三个销售100% 。
4、库存情况。期初库存
万支，期末库存
万支。
二、认真安排部署，推进内部专卖管理监督工作 根据国家局、省局下发的《烟草行业内部专卖管理工作规范》的要求，我们今年的内管工作围绕“四个重点”展开：一是以严格执行国家局、省局工作规范为重点，按照工作规范和工作流程要求认真做好对卷烟经营活动的监管工作；二是以加强内管机构建设为重点，充实内管工作人员，设备，并对新进内管人员进行培训；三是以市场监管为重点，下移工作重心，加大对卷烟市场经营状况的监控力度，以市场调查、商户走访为中心，落实异常订单，发现问题及时调查处理，实现有效监管；四是以查处考核为重点，全员签订明示承诺责任书，一旦发现行业内部违法违规案件，将按照有关规定严肃处理涉案人员。同时在内部建立起专卖内管与监察、考核部门联动机制，对专卖、业务各部门的内管工作、规范经营目标进行严格考核，推进内部监管工作开展。
三、内部专卖管理监督工作开展具体情况
（一）加强培训，提高认识。从提高认识入手，深入开展规范经营教育培训，使全体员工充分认识到规范经营重要性，提高规范经营的自觉性和坚定性，自觉规范经营工作。
四月底，省局下达了《＃＃年湖北省烟草行业内部专卖管理监督工作实施细则》。为认真贯彻落实该细则，我局多次召开内管工作专题会议，安排部署内管工作，落实各项工
作任务和标准。同时，为了学习新的实施细则，再次对全体专卖管理人员进行内管培训。
（二）制度监管，强化责任。市局积极落实根据国家局和省局规范经营有关精神和要求，先后完善和制定了《内管制度》、《内控制度》、《＃＃市局关于严格规范生产经营秩序的实施意见》等规范经营制度，明确了指导思想和目的，界定了各项违规经营行为及其处理规定，从制度上保证了规范经营工作的有效开展。同时层层签订规范经营承诺书，落实了全体人员规范经营责任。
（三）日常监管，防微杜渐。
①充分发挥预警信息系统作用。开展入户调查。根据省局要求，市局抽取20%的预警下发《内部专卖管理监督预警下发处理表》到专卖管理所，进行入户调查，查明预警原因，发现问题，及时整改。1-8月份，我局下发异常情况调查表
份，其中订单总量异常预警
份，单品牌单次订货预警
份，多次订货预警
份。通过入户调查，未发现违规经营行为。
②编写预警分析报告。内管办每月编写《内管预警分析报告》，分析当月预警情况，深入查找预警原因，提出整改建议，报送市局领导以及各相关部门负责人。
③规范工作流程。针对以往零售户信息由客户经理修改，可能造成零售户信息非正常变更的情况，市局重新制定 3
零售户信息变更流程，修改权限统一由市局控制。零售户变更信息，需要向客户经理提出申请，客户经理填写《零售户信息变更申请表》，交营销中心审批，然后由内管办进行审查，审查通过后方能进行变更。1-8月份审核
起经营户信息变更，其中同意变更
起，不同意变更
起；对
户调整访销周期。
④定期检查卷烟经营工作。内管办每月定期采集经营业务数据、准运证确认清单、出入库扫码记录、认真查找、核对数据，确保卷烟经营业务的有序开展。
⑤印发《零售户到货确认手册》。按照省局要求，市局印制了《手册》，发放到了每一位零售户手中。同时，要求送货员认真粘贴送货单，并签字确认，确保送货到位。注重发挥专卖管理所和市管员的监督作用，落实市管员的内管监督职责和责任。在走访市场的过程中，掌握市场、零售户动态，着重对《零售户到货确认手册》进行检查，核对送货单，询问零售户进货情况，做好检查记录。发现问题及时上报。
三、存在的问题及原因
一是预警数量还较多。主要是订单总量异常预警、单品牌单次订货数量异常预警、零售户两个周期未进货预警，这三类预警任频繁预警，没有得到根本控制。二是预警处理不及时。部分预警没有在有效期内及时处理。三是预警调查材料没有上传。由于预警下发调查过程需要大量时间，预警处理工作又有时间限制，所以在预警处理中，未能及时将调查
材料上传至内管系统。
四、针对不足 认真整改
1、切实贯彻落实新的《工作规范》，提高监管实效。新《工作规范》是当前及今后一段时期内开展专卖内管工作的主要依据和评价标准。要以“严格规范为重点、以强化监管促规范”的工作思路，做到他律和自律并举。进一步完善、创新专卖内管工作模式，从专卖内管组织结构、岗位职责、制度规范、操作流程、工作检查、工作报告、考核评价、教育培训等方面建立统一的专卖内管工作标准，建立专卖内管监督新体系，促进专卖内管机制长效化。
2、继续按照新内管规程的要求，对全市经营人员进行定期规范经营教育培训，要通过不断加强教育培训，使行业人员充分认识到加强内部专卖管理监督的重要性、长期性，要将法律法规知识的再学习、再教育活动制度化，使学习培训取得实实在在的效果。
3、继续完善现有的考评体系，保障内部专卖监管管理工作顺利开展。绩效考评机制是专卖内管工作的重要反馈机制，要以责任、结果为导向，建立一套自我激励、自我管理、自我约束的绩效考评机制。要对专卖内管工作实行目标管理，层层分解任务、落实责任，考评全部到岗、到人，考评结果与绩效工资挂钩。对内部专卖管理监督的考评工作，由 5
内部专卖管理监督部门对卷烟经营部门的规范经营情况进行考评，考评结果交督察考评部门使用。
4、充分发挥内管信息系统的作用。每天对预警情况进行分析、处理，在规定的时间内及时处理预警。优化工作流程，及时收集调查情况材料，上传至内管系统，做到每个预警处理痕迹化。每月对预警情况进行分析、总结，提出有针对性的建议和意见，减少预警数量，不断提高规范经营水平。
5、进一步加强对卷烟购进的监管力度。重点检查卷烟购进合同的签订、准运证到货确认、入库扫码、出库扫码、库存等情况。发现问题，及时上报、及时处理。
＃＃市局将利用这次省局内管检查的难得契机，积极配合省局检查组的工作，认真查找工作中存在的不足和问题，及时落实整改。在省局检查组的亲临指导下，进一步提升市局内管工作水平，促进全市卷烟经营工作的严格规范、平稳有序。
推荐第6篇：烟草专卖职业技能内管高级理论习题
一、单项选择题：
1、卷烟、雪茄烟生产企业采购、大修、调拨烟草专用机械，须经哪一级烟草专卖行政主管部门批准方可进行。
A、国家局 B、国家局或者省级局 C、地市级烟草专卖局 D、县级烟草专卖局 答案：A
2、下列烟草专卖品必须通过专用账户结算的是
A、卷烟纸购销货款结算 B、烟叶购销货款结算 C、烟草专用机械购销货款结算 D、烟用丝束购销货款结算 答案：B
3、销毁下列哪种烟草专卖品需在省局专卖部门监督下进行。A、卷烟纸 B、废弃烟叶 C、烟用丝束 D、烟草专用机械 答案：D
4、委托方委托加工烟叶时，实物到货确认重量与准运证开具重量允差超出一定范围的批次烟叶，烟叶复烤加工企业严禁接受入库，下列哪种属于超出范围的情况。
A、烤烟超出1%、名晾晒烟超出1.5%范围的批次烟叶 B、烤烟超出1.5%、名晾晒烟超出1%范围的批次烟叶 C、烤烟、名晾晒烟超出1.5%范围的批次烟叶 D、烤烟、名晾晒烟超出1%范围的批次烟叶 答案：A
5、根据《工作规范》，对日常监管查出的不规范问题，各级局要在收到调查报告后多长时间内进行核实处理。
A、1周 B、2周 C、5天 D、10天 答案：B
6、多户共用一个电话号码订货，多户使用同一电子结算帐户的预警提示,这种预警属于（）。
A、违规供货预警 B、零售户属性频繁变动预警 C、可疑拆单预警 D、零售户逾期未进货预警 答案：C
7、由于某零售户单次订货总量超过前三个订货周期平均数的200%，专卖内管信息系统提出自动预警，该预警属于（）。
A、超计划预警 B、卷烟到货异常预警 C、单次订货数量异常预警、D、订单总量异常预警 答案：D
8、根据《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》规定，省级局对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行全面检查的周期是（）。
A、每年一次 B、每半年一次 C、每季度一次 D、每月一次 答案：A
9、根据《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》规定，市级局对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行全面检查的周期是（）。
A、每年一次 B、每半年一次 C、每季度一次 D、每月一次 答案：B
10、现在欲了解某单位卷烟外流情况，应当通过哪种途径查询（ ）。 A、生产经营管理决策系统 B、准运证管理系统 C、卷烟交易系统 D、查扣违法真品卷烟报表 答案：D
11、在定期检查时，检查组可以通过发放调查问卷，从侧面了解被查单位开展内部专卖管理工作和生产经营状况。发放问卷时，一般管理人员、生产经营一线人员占调查对象比例应占到多少。
A、50%以上 B、60以上 C、70以上 D、80以上 答案：C
12、定期检查反馈意见是对被检查单位内部专卖监督管理开展情况及规范经营情况的总体评价，定期检查反馈意见应向谁提供。
A、检查组 B、派出检查的专卖行政主管机关 C、当地专卖行政主管机关 D、被检查单位 答案：D
13、对卷烟购进环节进行定期检查时，如果卷烟到货确认量>入库扫码量，应一步核实是否存在什么问题。
A、无合同、超合同购进卷烟 B、虚假到货确认 C、无码入库 D、无证运输 答案：B
14、《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》规定，在烟叶移栽完多长时间内，省级局要锁定烟叶种植收购合同。
A、半年 B、一个月 C、1周 D、2周 答案：B
15、卷烟促销活动地点必须明显张挂“（ ）”的警语。
A、禁止中小学生吸烟 B、劝阻青少年吸烟 C、尽量少吸烟 D、吸烟有害健康 答案：D
16、下列不属于卷烟、雪茄烟工业企业业务流程的是：（ ）
A、生产、销售、打扫码流程 B、到烟叶产区收购烟叶流程
C、烟用辅料购进、调出流程 D、烟草专用机械采购、大修、调拨流程 答案：B
17、卷烟、雪茄烟的生产主要分为（
）两个环节。 A制丝和包装
B制丝和卷接包 C打叶复烤和卷接包
D卷接和包装 答案：B
18、国家烟草专卖局《关于规范卷烟促销活动暂行规定》中规定：工业企业从事卷烟促销活动所需卷烟必须从(
)。
A、所属工业企业带入
B、所属工业企业购入
C、促销活动所在地烟草公司购入
D、促销活动所在地零售户中购入 答案：C
19、正常情况下，卷烟、雪茄烟生产经营企业销售方面的（
），理论上应相互平衡。 A、合同签订数量、成品出库量、成品入库量、实际销售数量 B、合同签订数量、成品出库量、实际销售数量、扫码数量
C、合同签订数量、成品入库量、实际销售数量、准运证开具数量 D、合同签订数量、成品入库量、实际销售数量、码段使用量
2 答案：B 20、根据《国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知》规定：卷烟工商企业的公务人员跨地（市）携带卷烟的数量每人次不得超过多少。
A、1万支 B、2万支 C、5万支 D、10万支 答案：C
21、根据国家局《工作规范》，省级局多长时间组织卷烟、雪茄烟生产企业生产点所在地的市级局对烟草专卖品运输情况检查一次。
A、一年 B、半年 C、一季度 D、一个月
答案：B
22、复烤企业将烟叶投入复烤生产线加工，最后产成品总重量一般不高于原烟交接重量的（ ），原烟的片烟出片率约为（ ）。
A、95% 65%—75% B、90% 60-70% C、85% 55-65% D、80% 50-60% 答案：A
23、一般情况下，对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，以何种方式向被查单位的上级主管部门通报检查结果。
A、整改意见 B、检查报告 C、反馈意见 D、检查情况通报 答案：D
24、在专卖内管信息系统中，单品牌一个星期销量超过该品牌本月销量50%以上的预警提示属于何种预警。
A、多次订货异常预警 B、单次订货数量异常预警 C、单品销量周预警 D、单品销量月预警 答案：C
25、在专卖内管信息系统中，单品销量月预警表现为：
A、单品牌销售数量超过（低于）上个月该品牌销售量50%的预警提示。
B、单品牌销售数量超过（低于）上个月该品牌销售量200%的预警提示。
C、零售户单次订购单品牌数量超过前三个订货周期该品牌订货量平均数50%的预警提示。
D、某零售户单次订货总量超过前三个订货周期平均数的200%的预警提示。
答案：A
26、按照国家局《工作规范》，对专卖内管信息系统自动排查出的预警，由哪级专卖局局负责每个工作日根进行筛选。
A、省级局 B、市级局 C、省级局和市级局 D、县级局 答案：B
27、根据国家局《工作规范》，专卖管理监督部门开展工作的主要方法是（ ）。 A、日常监管 B、定期检查 C、专项检查 D、重点检查 答案：A
28、在每年年底在对卷烟入库扫码环节实地监管检查时，要特别检查的是（ ）
A、入库环节手续查验是否严格
B、对到货准运证是否登记了管理台帐，并在到货准运证上及时加盖“货已收讫”章 C、对不能正常扫码的卷烟是否按规定手工登录 D、是否存在无码段、无准运证的卷烟办理入库的情况。 答案：D 3
29、在原辅料购进环节，数据分析的主要目的是（ ）。 A、了解原辅料购进合同签定及执行情况 B、了解购进单位的资质 C、了解货款结算
D、了解各类发票手续是否齐全。
答案:A 30、对卷烟销售环节的定期检查，一般对（ ）的检查采用数据分析对比的方式。 A、销售合同的执行情况 B、销售渠道 C、结算方式 D、现金支付货款情况 答案：A
31、在对某生产企业的生产、打码环节进行日常检查时，为核实生产统计报表的真实性，检查组按以下流程核查：生产年报表→生产月报表→生产日报表→机台产量台账→机台产成品入库单。该核查方法属于（ ）。
A、顺查法 B、逆查法 C、验证法 D、以上都不对 答案：B
32、对烟叶复烤加工企业生产经营日常监管的重点是（ ）。 A、对无合同、超合同加工烟叶的监管 B、对无准运证接受和运输烟叶的监管
C、对加工过程中产生的烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃烟草专卖品处置的监管 D、以上都是 答案：C
33、对下面哪种情形，需要进一步核实是否存在向无证户供货的情形。A、专卖许可证系统的客户数量=营销系统中的客户数量 B、专卖许可证系统的客户数量>营销系统中的客户数量 C、营销系统中的客户数量>专卖许可证系统的客户数量 D、以上都不对 答案：C
34、下列哪个不是对卷烟、雪茄烟生产的规范要求。A、应取得烟草专卖生产企业许可证 B、严格执行国家局下达的生产计划 C、出库要打码
D、100%在线打码入库 答案：C
35、某烟草专卖局在对卷烟生产企业的内管检查中，通过企业卷烟纸消耗推算出企业产量，这种调查核实的方法属于（ ）。
A、核实原始资料的真实性 B、效益工资发放推算企业产量
C、原辅料消耗推算企业产量 D、设备运行推算企业产量 答案：C
36、对卷烟购进环节、销售环节、零售户信息和三产公司进行定期检查时，都要涉及的部门是（ ）。
A、电访部门 B、财务部门 C、物流配送部门 D、营销部门 答案：D
37、下列哪个不是对三产公司（直营店）的检查需要重点检查的内容。
A、是否存在无证批发卷烟的行为 B、是否有无不打码，打通码、测试码的现象 C、是否存在不执行高价卷烟零售限价的行为 D、是否存在特供卷烟的行为
4 答案：B
38、对烟叶调拨销售环节的检查中，下列哪个数据关系存在异常情况。A、烟叶销售合同签订量≥ 烟叶实际出库量 B、烟叶实际出库量=烟叶发出准运证开具量 C、烟叶到货确认量=财务结算量
D、烟叶实际出库量>烟叶发出准运证开具量 答案：D
39、对烟叶、丝束委托加工环节检查时，烟叶、丝束实际加工数量的采集渠道是（ ）。 A、生产经营决策管理系统 B、准运证管理系统
C、交易系统 D、加工单位提供的加工批次报表
40、从期初烟叶库存量、烟叶调进量、期末烟叶库存量计算烟叶加工量，属于下列哪种检查方法。
A、从原烟仓储环节推算各委托方烟叶加工量 B、从生产环节核算各委托方烟叶加工量 C、从财务角度核算各委托方烟叶加工量 D、从物流角度核算各委托方烟叶加工量 答案：A
二、多项选择题
41、下列属于卷烟、雪茄烟生产企业烟叶购进、调出业务流程的是： A、烟叶合同签订 B、入库 C、领用 D、调剂 答案：ABCD
42、下列卷烟、雪茄烟生产企业委托加工烟叶的说法正确的是： A、跨省委托加工必须在中国烟草交易中心签订烟叶加工合同 B、跨省委托加工必须经过国家局批准
C、跨省委托加工必须经过双方省级烟草专卖局批准 D、烟叶原则上在产区委托加工 答案：AD
43、下列专卖品应当实行到货确认制度的是：
A、生产企业购进烟用丝束 B、生产企业购进卷烟纸 C、生产企业购进滤嘴棒 D、生产企业购进烟叶 答案：BD
44、下列关于卷烟促销活动的说法正确的是（ ）。 A、严禁直接向零售客户搞宣传促销 B、不得以促销名义开展卷烟经营活动
C、促销宣传品单位价值不得高于所促销卷烟的单盒价格 D、促销者应当接受当地烟草专卖行政主管部门的监督管理
答案：ABD
45、下列关于卷烟、雪茄烟生产企业购进的烟叶进行调剂的说法正确的是 A、不能借调剂名义开展经营 B、非特殊原因不得调剂
C、省内范围调剂须由省级局审批
D、省际间由调剂双方省级局同意，并报经国家烟草专卖局审批 答案：ABCD
5
46、对卷烟、雪茄烟生产企业进行数据采集时，下列哪些数据通过“生产经营决策管理系统”采集。
A、实际生产量 B、生产计划产量 C、码段使用量 D、生产报表产量 答案：BC
47、下列哪些属于卷烟生产、打扫码环节常见的内管违规行为
A、无码出库 B、无证运输 C、未打码入库 D、超计划、超进度生产 答案：ACD
48、下列哪些是对卷烟生产打扫码环节开展调查核实的方法 A、生产一线人员考勤推算企业产量 B、效益工资发放推算企业产量 C、原辅料消耗推算企业产量 D、企业能源消耗推算企业产量 答案：ABCD
49、对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管时，在哪些环节主要采用实地监管检查的方式开展检查。
A、生产、打扫码环节 B、运输环节
C、卷烟销售促销环节 D、报废专卖品管理环节 答案：CD 50、下列关于专卖内管信息系统主要特点的叙述中正确的是： A、国家局、省级、地市级、县级局四级贯穿 B、全面覆盖“两烟”生产经营 C、智能分析数据，自动准确预警 D、统一工作标准，规范调查程序 答案：BCD
51、下列哪些属于专卖内管信息系统的主要功能。
A、数据自动抽取B、数据对比分析C、自动预警提示D、内置调查程序 答案：ABCD
52、下列哪些属于定期检查工作方案的内容。
A、检查组人员组成、时间和步骤 B、检查纪律要求
C、检查对象和内容 D、检查培训安排 答案：ABCD
53、通过“准运证管理系统”可以了解被查单位哪些情况（）。A、被查单位计划码段下发情况 B、打、扫码情况 C、到货确认情况 D、准运证开具情况和 答案：CD
54、为让被检查单位全体干部员工知悉定期检查开展事宜，接受群众监督，畅通信息反馈渠道，定期检查组可以视情况发布进驻检查的公告，或者公布举报方式。发布公告一般采取哪些方式。
A、选择在被检查单位的内部网站公布
B、打印出公告张贴在被检查单位经营场所的醒目位置 C、打印出公告张贴在被检查地区的主要位置 D、通过当地电视、报纸发布公告 答案：AB
55、一般情况下，对卷烟购进环节的定期检查，涉及的部门有（）。
6 A、营销中心 B、物流中心 C、专卖部门 D、财务部门 答案：ABD
56、对卷烟购进环节实地监管检查，主要实地检查的环节有哪些。A、卷烟入库扫码环节 B、卷烟仓储库房
C、卷烟出库打码环节 D、卷烟调拨、退货、移库环节 答案：ABD
57、检查三产公司的卷烟销售情况，需要重点检查哪些方面。A、是否存在无证批发卷烟的行为 B、是否存在特供卷烟的行为 C、是否存在不执行高价卷烟零售限价的行为 D、购进渠道是否合规 答案：ABCD
58、对下列哪些现象，需要进一步核实是否存在超计划种植烟叶的问题。A、从烟种（烟苗）发放倒推种植面积>烟叶计划种植面积 B、烟叶种植收购合同签订面积>烟叶计划种植面积 C、烟叶种植收购合同签订量>烟叶计划种植量 D、烟叶实际出库量>烟叶销售合同签订量
答案：ABC
59、对卷烟销售环节定期检查，数据分析的主要目的是了解哪些情况（ ）。 A、合同签订情况 B、合同执行情况 C、扫码出库情况 D、准运证开具情况。 答案：BCD 60、对烟叶生产环节定期检查时，哪些数据需要从上级部门下达的烟叶种植计划文件中采集。
A、烟叶计划收购量
B、烟叶种植收购合同签订量
C、烟叶计划种植面积
D、烟叶种植收购合同签订面积 6
1、在卷烟销售促销环节，实地监管检查的对象是哪些部门。A、属地卷烟、雪茄烟生产企业的营销部门
B、外地卷烟、雪茄烟生产企业驻本地的营销分中心或办事机构 C、属地卷烟、雪茄烟生产企业的仓储部门 D、卷烟、雪茄烟批发企业的物流配送部门 答案：AB 6
2、在专卖内管工作中，监管人员主动接收或通过各种渠道主动收集是获取违法违规线索的主要方法，通常包括哪些方式。
A、受理举报投诉 B、上级交办任务 C、人工综合分析 D、系统自动预警 答案：ABC 6
3、对专卖内管信息系统自动排查出的预警进行筛选时，下列哪些说法是正确的。A、已出现批零价格倒挂、外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌
B、要从总量异常的订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。
C、排除新品引进、到货不均衡、节假日等因素的影响形成的无效预警。
D、要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或紧俏的高档品牌突增的订单
答案：ABCD 7 6
4、定期检查的内容是依法依规组织开展烟草专卖品生产经营活动的情况，根据国家局《工作规范》，定期检查主要从哪些方面开展。
A、内控机制建设 B、内管机构设置 C、内管人员配备 D生产经营活动 答案：AD 6
5、要求被查单位准备并提供是定期检查收集资料的方式之一，要求被查单位准备并提供的资料一般包括（ ）。
A、企业生产经营基本情况
B、企业的生产经营和管理的基本模式
C、企业为规范经营行为制定的主要管理制度 D、须填报的生产经营方面的表格 答案：ABCD 6
6、检查组进驻被检单位后，首先应召开见面动员会。参加动员会的应有（ ）。 A、生产经营一线人员 B、检查组全体成员 C、被检查单位领导及主要业务部门负责人 D、中层管理人员、答案：BC 6
7、按照《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》的规定，对商业企业卷烟经营定期检查重点检查的内容有（ ）。
A、有无违规购进卷烟的问题 B、有无违规处理废弃烟叶问题 C、有无虚假确认的问题 D、有无违反扫码规定的问题
答案：ACD 6
8、对卷烟销售环节的定期检查，需要收集的内控制度材料包括（ ）。 A、卷烟打码管理制度 B、卷烟销售合同管理制度 C、卷烟成品库管理制度 D、卷烟准运证管理制度 答案：BCD 6
9、对卷烟商业企业卷烟销售环节的定期检查中，实地监管检查方法主要用于（ ）的检查。
A、搭配销售 B、无码出库C、无码销售D、倾斜货源 答案:BC 70、对卷烟销售环节定期检查时，以下情况需要重点重点关注的有（ ）。 A、某品牌在某一时间段集中投放给了某一区域的零售户
B、订购数量排序靠前的少部份客户订购了某品牌较大比例的销量 C、同一访销期内多数量的客户订购量均为100条、50条 D、农村、山区客户突然订购较多高档卷烟 答案：ABCD
三、判断题 7
1、卷烟、雪茄烟生产企业在卷烟纸验收入库后应在规定时间内进行网上到货确认。（对） 7
2、如果营销系统中的客户数量>专卖许可证系统的客户数量，要进一步核实是否存在向无证户供货的情形。（对）
73、理论上，“烟叶销售合同签订量”= “烟叶实际出库量”=“烟叶发出准运证开具量”。（错）
74、检查中发现烟叶种植、收购、调拨企业调拨库存烟叶到复烤企业加工的，要特别关注是否向省局、国家局报批并取得了审批件，跨区运输这些烟叶是否开具了准运证。（对）
8 7
5、“福样促试”卷烟生产应纳入生产计划内，但不要求必须打码入库。（错） 7
6、各卷烟生产经营企业在业务活动中，不准使用现金结算。（对）
77、一般采用数据分析对比的方式检查销售合同的执行情况和销售渠道，另外对结算方式进行实地检查。（错）
78、企业生产经营过程中产生的可以回收利用的残次、废弃烟叶、烟末，可以出售给行业内再造烟叶、烟草薄片等有关生产企业。（错）
79、烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业必须申领烟草专卖生产企业许可证，并办理相应的烟草专卖品交易会员资格，方可进行生产和经营。（对）
80、需要被检查单位准备和提供的资料，一般应在抽查开始时将需要准备的资料目录和表格发放给被查单位。（错）
81、定期检查组可以根据检查内容和工作安排，在检查中召开与被检查单位的内管座谈会。被查单位主要业务部门负责人应占多数。（错）
82、各卷烟生产经营企业在业务活动中，必须严格执行国家有关财务管理规定，不准使用现金结算。（对）
83、烟草专用机械在烟机设备定点大修单位进行大修应签定大修合同。(对) 8
4、行业内各工业企业，必须对残次、废弃卷烟纸进行相应处理使其无法直接用于卷烟生产后，出售给省级烟草专卖局指定的废品回收单位、造纸企业。（错）
85、我国烟叶复烤加工企业一般只能开展受托加工业务，不能对外经营烟叶。（对） 8
6、残次、废弃烟叶可以销售给行业内再造烟叶、薄片等有关生产企业。（对） 8
7、烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业生产烟草专卖品可以不按照国家局下达的生产计划执行。（错）
88、专卖内管信息系统的核心功能是指对于行业内部违法违规经营线索的自动查找分析。（对）
89、对专卖内管信息系统自动排查出的预警进行筛选时，应将已出现批零价格倒挂、外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌。（对）
90、参与内管定期检查的人员只能是专卖内管人员。（错）
91、定期检查组可以视情况发布进驻检查的公告，或者公布举报方式。（对） 9
2、检查全体成员应在定期检查报告上签字，对检查结果负责。（错）
93、对平销、滞销卷烟货源投放标准过于宽松的，要将平销、滞销品牌货源投放列为下一步检查重点。（对）
94、单日销量占月销量15%以上的，可以作为查找重点品牌和时间段的参考因素。（对） 9
5、对卷烟商业企业零售客户信息的检查，主要运用数据对比分析的方法的开展。（错） 9
6、对三产公司（直营店）的检查，主要运用实地监管检查方法开展。（对） 9
7、对烟叶、丝束委托加工环节检查时，一般采用数据分析对比的方式对加工单位的资质和加工费结算进行检查，对加工合同的签订和执行采用实地检查的方式。（错） 9
8、对卷烟销售环节检查时，销售合同签定数量可以通过交易系统采集，也可以让营销部门提供。（对）
99、对烟叶调拨销售环节检查时，“烟叶实际出库量”>“烟叶发出准运证开具量”，则
9 需进一步核实是否存在超合同、无合同销售烟叶的情况。（错）
100、对内管检查中发现的重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。（对）
推荐第7篇：烟草专卖职业技能高级内管教材提纲
第四章
内部监管
第四章 内部监管
学习要点：
1.对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的内容和方法 2.对烟叶复烤加工企业日常监管的内容和方法
3.对烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业日常监管的内容和方法
4.专卖内管信息系统的特点和作用 5.专卖内管信息系统的设计框架 6.专卖内管信息系统运行管理方法 7.定期检查概述
8.对烟草专卖品生产经营企业定期检查的方法
第四章
内部监管
第一节 日常监管
一、对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管
(一) 卷烟、雪茄烟生产企业现行业务模式、流程
1.卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码业务流程 2.卷烟、雪茄烟生产企业烟叶购进、调出业务流程 3.卷烟、雪茄烟生产企业烟用辅料购进、调出业务流程
4.卷烟、雪茄烟生产企业烟草专用机械采购、大修、调拨业务流程 5.卷烟、雪茄烟生产企业专卖品报废业务流程
(二) 卷烟、雪茄烟生产企业生产经营的规范要求
1.卷烟、雪茄烟生产的规范要求
2.样品烟、试制烟、促销烟生产及管理的规范要求 3.卷烟、雪茄烟销售的规范要求 4.工业企业烟叶管理的规范要求 5.工业企业烟用辅料管理的规范要求 6.烟草专用机械管理的规范要求 7.烟草专卖品报废处理的规范要求
8.烟草专卖品准运证、携带证管理的规范要求
(三) 对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容
1.对卷烟、雪茄烟生产、打扫码入库的监管内容 2.卷烟运输的监管内容
3.对工业企业卷烟销售促销的监管内容 4.对专卖品报废环节的监管内容
(四) 对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法
1.生产、打扫码环节 第一个步骤——数据采集： 第二个步骤——数据的分析对比：
第四章
内部监管
第三个步骤——判断分析常见异常情况： 第四个步骤——调查核实 2.卷烟运输环节 3.卷烟销售促销环节 4.报废专卖品管理环节
二、对烟叶复烤加工企业的日常监管
(一) 烟叶复烤加工企业现行业务模式、流程 (二) 烟叶复烤加工企业生产经营的规范要求 (三) 对烟叶复烤加工企业日常监管的主要内容 (四) 对烟叶复烤加工企业日常监管的主要方法
1.烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品的仓储场所 2.实地监督销毁处理烟梗、碎烟、烟末等副产品及废弃专卖品
第四章
内部监管
三、对烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业的日常监管
(一) 烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业的主要业务流程
(二) 烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业生产经营业务的规范要求
(三) 对烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业日常监管的主要内容
(四) 对烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业日常监管的主要方法
1.收集信息、调查核实方法的运用 2.现场检查、实地监管的方法的运用
四、对日常监管中发现问题的反馈处理
五、信息化监管
(一) 专卖内管信息系统的运行现状、主要特点及作用 (一) 专卖内管信息系统的主要特点
第四章
内部监管
1.省级、地市级、县级局三级贯穿 2.全面覆盖“两烟”生产经营 3.智能分析数据，自动准确预警 4.统一工作标准，规范调查程序
(二) 专卖内管信息系统的作用
1.有效实施日常监管，可操作性强 2.有效实施责任追究
3.促进专卖内管机构专业化，利于垂直监管和同级监管
(三) 专卖内管信息系统设计
1.专卖内管信息系统设计框架 2.预警的形成及工作原理 3.专卖内管信息系统常见预警设置 4.专卖内管信息系统运行管理
第四章
内部监管
第二节 定期检查
一、定期检查概述
(一) 定期检查的概念 (二) 定期检查的内容
1.卷烟商业企业 2.烟叶商业企业 3.卷烟工业企业 4.烟叶复烤企业
(三) 定期检查的组织开展
1.制定检查方案 2.定期检查工作准备 3.定期检查工作开展 4.实地检查
(四) 定期检查反馈意见及检查报告
1.定期检查反馈意见
2.定期检查报告
(五) 检查中发现问题的处理和跟踪督导
二、对烟草专卖品生产经营企业的定期检查
（一） 对商业企业卷烟经营的定期检查 1.对卷烟购进环节的检查 2.对卷烟销售环节的检查 3.对零售客户信息的检查
第四章
内部监管
4、对三产公司（直营店）的检查
（二） 对商业企业烟叶生产经营的定期检查 1.对烟叶生产环节的检查 2.对烟叶调拨销售环节的检查
（三） 对卷烟工业企业的定期检查
（四） 对烟叶复烤加工企业的定期检查 1.对烟叶调进环节的检查
2.对烟叶加工环节的检查
3.对片烟及烟梗、烟末调拨环节的检查
复习思考题 1.2.3.4.5.6.7.8.9.
对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容是什么？ 对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法有哪些？ 现阶段专卖内管信息系统的主要特点是什么？ 专卖内管信息系统的核心功能是什么？ 主动获取违法违规线索的渠道有哪些？ 市级局筛选预警的主要原则有哪些？
对卷烟商业企业定期检查的内容和方法主要有哪些？ 对烟叶商业企业定期检查的内容和方法主要有哪些？ 对卷烟工业企业定期检查的方法主要有哪些？
第四章
内部监管
10.对烟叶复烤企业定期检查的方法主要有哪些？ 11.如何组织开展定期检查？
参考文献 1.2.3.
张玉杰，《基于时间序列分析模型的烟草专卖内管预警平台建设》 李迎喜，《论专卖内管信息系统预警阀值及参数的科学设置》 刘华，《浅淡烟草行业内部专卖管理监督的信息化》
推荐第8篇：烟草专卖职业技能高级内管复习要点
第一节 日常监管
壹 卷烟雪茄烟生产企业日常监管
一、业务流程
1、卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码业务流程
2、卷烟、雪茄烟生产企业烟叶购进、调拨业务流程。
3、卷烟、雪茄烟生产企业烟用辅料购进、调拨业务流程。
4、卷烟、雪茄烟生产企业烟草专用机械业务流程。
5、卷烟、雪茄烟生产企业烟草专卖品报废工作流程。
二、规范要求
6、卷烟、雪茄烟生产的规范要求
7、样品烟、试制烟、促销烟生产及管理的规范要求
8、卷烟、雪茄烟销售的规范要求
8.1违反卷烟价格管理规定的违规行为有哪些？
9、工业企业烟叶管理的规范要求
10、工业企业烟用辅料管理的规范要求
11、烟草专用机械管理的规范要求
12、烟草专卖品报废处理的规范要求
13、烟草专卖品准运证、携带证管理的规范要求
三、日常监管的主要内容
14、对卷烟、雪茄烟生产、打扫码的监管内容
15、卷烟运输的监管内容
**
16、对工业企业销售促销的监管内容
17、对专卖品报废环节的监管内容
四、日常监管的主要方法
（一）生产打扫码环节
18、对卷烟生产、打扫码环节进行日常监管，主要采取哪两种方式开展检查？
19、对卷烟、雪茄烟生产企业的生产、打扫码环节进行日常监管，如果采用数据分析调查核实方法进行监管，（1）具体步骤是什么？（2）需要采集哪些数据（3）分别如何采集？（4）应对哪些数据进行对比分析？（5）分别可以发现哪些异常情况？ 20、对生产打扫码环节开展调查核实重点从哪几个角度核实企业的真实生产情况？
21、对卷烟、雪茄烟生产企业进行日常监管，如果采用实地监管检查方法，重点检查哪些环节？
（二）卷烟运输环节
22、对卷烟运输环节进行日常监管，主要采取哪两种方式开展检查？（同生产、打扫码）
23、对卷烟、雪茄烟生产企业的运输环节进行日常监管，如果采用数据分析调查核实方法进行监管，（1）需要采集哪些数据（2）分别如何采集？（3）应对哪些数据进行对比分析？（5）分别可以发现哪些异常情况？（勿忽略携带证）
24、对卷烟运输环节进行日常监管，如采用实地监管检查方法，应检查哪个环节？通过哪些途径获取数据信息？
（三）卷烟销售促销环节
25、对卷烟销售促销环节，主要采取什么方式开展检查？检查的对象是什么？检查的内容有哪些？
（四）报废专卖品管理环节
***
26、对卷烟、雪茄烟生产企业进行日常监管，在报废专卖品管理环节，主要采取何种监管方式进行检查？检查哪些重点环节？
贰 烟叶复烤加工企业的日常监管
27、烟叶复烤加工的业务流程包括哪些主要环节？
28、对烟叶复烤加工企业生产经营的规范要求有哪些？
29、对烟叶复烤加工企业生产经营日常监管的重点是什么？
30、对烟叶复烤加工企业日常监管主要采用什么方法？重点关注哪些环节和场所？
叁 烟草薄片、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械生产企业的日常监管
31、监管主体是什么？
32、业务流程。（接受委托加工的与复烤企业类似，有生产经营职能的一般为申请计划、签订合同、原料进出库、成品销售、残次品及废弃物处理。）
33、规范要求。（许可范围、资质要求、执行计划、销售对象、合同执行）
34、重点监管内容。（持证情况、原料购进、废弃物处理、准运证使用、销售对象、执行计划和销售合同）
35、监管方法有哪两种？
36、需收集的生产经营数据有哪些？通过数据分析，可发现哪些异常？
37、运用现场检查、实地监管的方法，重点检查、监管哪些环节？
肆 日常监管中发现问题的反馈处理
38、处理时限：对查出的不规范问题，各级局要在收到调查报告后（2周内）进行核实处理。
39、一般情况下，查出的不规范问题，如何进行反馈？ 40、按照违法情节的轻重，应作出何种相应的处理？
伍 信息化监管
*
41、专卖内管信息系统的主要特点有哪些？ ****
42、专卖内管信息系统的作用？ **
43、专卖内管信息系统的主要功能有哪些？
44、专卖内管信息系统预警生成由哪两部分构成？
45、专卖内管信息系统设置的常见预警有哪些？
第二节 定期检查（特别不熟）
46、定期检查的内容 （1）卷烟、雪茄烟批发企业 （2）烟叶种植收购调拨企业 （3）卷烟、雪茄烟生产企业 （4）烟叶复烤加工企业
总体要求
****
47、内部专卖管理监督定期检查工作组织开展的内容有哪些？定期检查方案的内容有哪些？
48、定期检查工作准备的内容有哪些？
****
49、定期检查在工作准备中收集资料的方式有哪几种？
**50、定期检查在工作准备中，进行收集资料时可以要求被查单位准备并提供的资料有哪些？
**
51、定期检查工作开展过程中，应做哪些工作？ ****
52、在定期检查工作中，实地检查应该做哪些工作？ ****
53、定期检查反馈意见包括哪些内容？
****
54、定期检查报告的内容一般分为几个部分？内容是什么？
55、对定期检查中发现的问题，视情节轻重，应如何分别处理？（同日常监管的处理）
对卷烟、雪茄烟批发企业的定期检查
一、卷烟购进环节
55、需收集的资料。
56、涉及哪些部门。*
57、检查方法有哪几种？
****
58、运用数据对比分析方法需采集哪些相关数据？分别从哪里采集？如何进行数据分析，分别可以发现哪些异常？
*
59、运用实地监管检查方法，主要实地检查哪些环节？
二、卷烟销售环节
60、需收集的资料。通过对收集资料的分析，确定哪些为下一步的检查重点。 6
1、涉及哪些部门。6
2、检查方法有哪几种？
（一）数据对比分析方法
63、运用数据对比分析方法的步骤是什么？
64、查找货源投放重点关注的品牌和重点关注的时间段的主要方法是什么？除此之外，参考因素有哪些？
65、检查某一品牌货源投放的具体情况，具体检查方法是什么？应重点关注哪些情况？ 6
6、查找出订购数据异常的零售客户及订单后，通过调查核实和综合分析，可以判断出存在哪些违规行为。
（二）实地监管检查方法
67、在卷烟、雪茄烟批发企业定期检查中运用实地监管检查方法，主要用于检查什么内容？应到什么部门检查针对哪个环节进行现场检查？检查的内容是什么？
三、对零售客户信息的检查 6
8、需收集的资料 6
9、涉及哪些部门
70、运用什么检查方法？具体检查方法是什么？
四、对三产公司（直营店）得检查 7
1、需收集的资料 7
2、涉及的部门
73、运用何种检查方法？具体检查方法是什么？ 对烟叶种植收购调拨企业的定期检查
一、对烟叶生产环节的检查 7
4、需要收集哪些材料？ 7
5、涉及的部门有哪些？ 7
6、检查方法有哪几种？
（一）数据对比分析方法
77、运用数据对比分析方法，需要采集哪些数据？分别从哪里采集？如何进行数据对比分析？通过数据对比分析可以发现哪些问题？
（二）实地监管检查的重点环节有哪些？
二、对烟叶调拨销售环节的检查 7
8、需要收集哪些材料？ 7
9、涉及的部门有哪些？ 80、检查方法有哪几种？
81、运用数据对比分析方法，需要采集哪些数据？分别从哪里采集？如何进行数据对比分析？通过数据对比分析可以发现哪些问题？
三、对废弃烟叶的检查 80、需要收集哪些材料？ 8
1、涉及的部门有哪些？ 8
2、检查方法有哪几种？
83、运用数据对比分析方法，需要采集哪些数据？分别从哪里采集？如何进行数据对比分析？通过数据对比分析可以发现哪些问题？ 8
4、运用实地监管检查方法，还需要检查哪些内容？
对卷烟、雪茄烟生产企业的定期监管
推荐第9篇：高级烟草专卖管理员内管关键知识点
1、对批发企业检查要点：卷烟购进、销售、库存、购销合同签订、准运证到货确认、扫码等情况，重点检查有无违规购进卷烟的问题，有无虚假确认的问题，有无违反扫码有关规定的问题，有无拆单分摊、假入网、超许可范围销售卷烟的问题。
2、对卷烟购进环节的检查1）收集材料：卷烟仓库保管账、入库手续及验收单等原始凭证；月购销存报表；卷烟货款结算手续及凭证、现金日记账、三产公司账、月到货确认数据、月扫码入库数据。2）检查方法从卷烟入库验收手续及凭证的数据（仓库保管账或仓储管理系统）方面进行汇总，并和企业综合部门提报的卷烟购进量、省外卷烟购进量、省内卷烟购进量进行对比；再将核实的数据同卷烟到货确认量、一号工程扫码量进行对比，如有差异，查明具体情况及其原因，并作好记录。检查准运证到货确认、购销合同、扫码入库等手续，看是否存在违规购进卷烟、虚假确认、违反扫码有关规定等问题。虚假到货确认主要形式：到货确认的卷烟规格、数量与实物不符；条形码与实物分离，在无实物情况，进行到货确认操作的。
3、对卷烟销售业务的检查1）收集材料：企业需要提供的资料：①卷烟仓库保管账、出库手续及领货单等原始凭证；②月购销存报表；③卷烟货款缴存凭证及日记账；④业务系统访销配送数据、访销配送小票；⑤三产公司或直营商店订货单；⑥省级局下发卷烟价格文件和对卷烟配送数量限制的规定。2）检查方法按100%入网销售的标准，从访销配送记录、卷烟出库、卷烟销售货款回笼等方面对商业企业卷烟销售业务进行检查，查找拆单分摊、假入网、超许可范围销售卷烟等问题。
6、卷烟生产计划环节，检查要点从原辅材料耗用、财务入账凭证、效益工资发放等多个环节相互印证，了解企业真实生产、消耗、库存情况，来检查企业生产计划的执行情况，有无超计划生产或瞒产。
2、检查方法a.汇总机台原始台帐产量，并与企业综合部门上报产量对比，看是否一致，b.核对成品库进出库台账，检查入库量和打码量是否一致，出库量和扫码量是否一致。c.从财务、原料方面核算产量财务看企业对车间、车间对班组机台是否按产量进行效益分配的考核，若工资和产量有关联，负责核算效益工资发放情况，根据效益工资推算产量，看是否与其他数据一致。d.检查原辅料使用情况，推算企业实际产量。
检查结论：得出企业真实产量，是否存在超进度、超计划生产问题，超进度、超计划的具体数量
7、对烟叶种植收购调拨企业检查要点：烟叶生产收购调拨销售库存购销合同签订准运证开具使用以及报废处理等情况，重点检查有无超计划种植烟叶的问题，有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题，有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题，有无违反准运证管理规定的问题等。
8、烟叶生产的检查：1方法收集材料省局市局下达分配的种植面积、收购数量和合同签订标准，微机入网资料，烟叶面积交售方法合同登记有关原始凭证。2检查要点超计划种植面积和超合同收购数量，检查合同管理情况。
9、烟叶收购的检查1方法查看仓库保管帐、异常收购情况、微机系统看异常、检查原始凭证，有无不按合同收购、跨地区收购，问题发生时间数量。
10、烟叶调拨的检查1检查仓库保管帐、核算出库、合同准运证、烟叶调拨原始凭证对不相符情况记录2财务市县烟叶收入凭条、是否全部专户结算、大额入账、是否销售给无经营权的单位个人3问题无合同调拨、销售给无权单位个人、调拨手续不全、无专户结算。
11、卷烟、雪茄烟生产企业问题定性：1.生产、计划、打（扫）码方面1）无计划、码段生产卷烟（超计划生产卷烟；超月度进度生产卷烟；超备货计划生产卷烟；库存未打码卷烟）2）“福、样、促、试”卷烟、雪茄烟未列入计划、未打码3）违反打、扫码规定2.原料、辅料、烟草专用机械管理1）从无资质单位购进专卖品2）无合同购进专卖品3）超合同购进烟草专卖品4）委托无证单位加工烟草专卖品5）无合同委托加工烟草专卖品6）超合同委托加工烟草专卖品7）烟草专用机械大修管理不规范8）专卖品仓储管理不规范9）违规销售（调剂）烟草专卖品3.卷烟销售（调拨）1）无合同销售卷烟2）非正常渠道销售卷烟3）卷烟促销方式不规范。其他行生产经营企业问题定性1.非正常渠道销售，向无资质的单位销售烟草专卖品。2.无合同销售烟草专卖品未签合同。或者有合同，但超出合同约定的数量销售，超出部分属于无合同销售烟草专卖品。专卖品报废销毁问题定性1.未经专卖部门监督销毁烟草专卖品2.违规销售、处理报废专卖品。
12、卷烟、雪茄烟批发企业问题定性：1.卷烟购进1）从无资质单位购进卷烟2）无合同购进卷烟3）虚假到货确认4）违反扫码规定2.卷烟销售方面1）超许可范围销售卷烟2）无证供货3）虚假订单4）虚拟客户销售卷烟一是编造事实上不存在的零售户，二是利用实际停止营业但未办停、歇、注销手续的卷烟零售户名义，编造访销记录，三是利用虚拟客户办理特殊卷烟供应，5）超限量供货6）为烟贩套购倒卖卷烟提供便利7）违规处理罚没卷烟3.特供烟、自营店、连锁店方面1）特供烟管理不规范2）自营店无证批发销售卷烟3）向自营店倾斜货源4）对连锁店供货不规范
13、烟叶种植收购调拨企业问题定性：1.烟叶计划种植、合同签定方面1）超计划种植烟叶2）虚签烟叶种植收购合同3）烟叶合同管理不规范2.烟叶收购1）擅自设立收购站2）超计划收购烟叶3）超合同约定收购烟叶4）无合同收购烟叶3.烟叶销售、调拨1）无合同销售烟叶2）体外循环销售烟叶3）烟叶货款结算不规范。
14、烟叶复烤加工问题定性1.超许可范围经营2.无合同调进烟叶3.无合同加工烟叶4.非正常渠道销售原烟或片烟
15、销售环节实地监管：方法1分析核实订单，监听访销电话，电话回访，实地核查。2可疑订单1单次订货总量或单品牌单次订货数量异常，一访销周期内订货次数超营销规定，超营销单品或总量限量，所订卷烟结构数量与实际经营规模业态不符，单一品牌订单数差异。 。
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内部监管部分：
一、对卷烟、雪茄烟生产企业的日常监管：
1、卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码业务流程：（1）计划；（2）生产；（3）成品销售：合同签订、合同执行、发货、打、扫码。
2、卷烟、雪茄烟生产的规范要求：从事卷烟、雪茄烟生产的企业应取得烟草专卖生产企业许可证，严格在许可证范围内开展生产经营活动；严格执行生产计划，不允许超计划、超进度生产；生产的卷烟、雪茄烟应100%打码入库。价格违规行为：（1）工商企业实行价格歧视，利用价格进行不正当竞争或地区封锁。（2）采用销售折扣、折让等方式变相降价。（3）卷烟工业企业同一牌号规格产品不实行统一调拨价格，以培育市场管理由采取多种调拨价格和低价交竞销。（4）违反国家局规定的其它价格行为。
3、对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容：一是卷烟工业企业是否严格按照计划组织生产；二是卷烟工业企业是否严格按照专卖法律法规和行业规范要求严格对专卖品进行管理。
4、对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法：一是驻厂（生产点）监管模式；二是定期实地检查与不定期抽查结合的监管模式；三是远程信息监管与实地检查相结合的监管模式。数据采集：
1、信息系统查询（生产经营决策管理系统、网上交易系统、准运证管理系统）；
2、建立备案制度（报送生产经营业务数据和报表资料）。
3、列席企业生产经营会议（驻厂监管存在）。
4、实地查询（查看有关账册、凭证）。例如：实际生产量>计划产量，需进一步核实是否存在超计划、超进度生产。机台实际产量>报表产量，需核实期末产品数量是否合理，是否存在成品卷烟未打码入库情况。成品入库量>打码量，需核实是否存在先入库，后打码情况。实际销售量>合同签定数量，需进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为。实际销售量合同签定数量，需核实是否存在无合同、超合同购进行为。实际购进数量
购进情况。若到货确认数量>入库数量，需核实是否存在虚假确认情况。
二、对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管：
1、现行模式、业务流程：省公司在卷烟经营中的主要作用：一是制定全省卷烟经营的战略目标和统一方案；二是抓好卷烟经营的规范流程和统一标准建设；三是推动理念创新和管理创新；四是抓好领导班子建设和营销团队能力提升；五是加强对全省卷烟经营工作的指导、检查、考评、监督。卷烟购进主要包括：半年需求预测、半年协议、月度衔接三个子流程。签订卷烟购销交易合同主要包括：合同编号、卷烟牌号、产地、规格、数量、金额、运输方式、发货时间、发货地点、结算方式等。到货确认工作流程：调入单位按照“谁订货、谁确认，谁确认、谁负责”的原则负责卷烟的到货确认，确认的依据为随货同行的准运证和卷烟入库扫码信息。一般分为查验（卷烟准运证、卷烟购销合同、卷烟随货同行发票称“三证”）、核对（“三证”品种、数量）、确认（实物到货确认和准运证到货确认）三个工作流程。卷烟销售工作流程：合理定量、订单采集与确认、卷烟配送。
2、规范要求：按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟购销合同；销售卷烟、雪茄烟必须100%入网、落地、入户销售；执行卷烟到货确认制度，卷烟入库必须扫码等。
3、主要内容：对卷烟购进日常监管的主要内容：通过监督订货意向过程，落实采购计划、合同签订、合同调整、合同解除、合同变更等卷烟购进业务行为，执行网上实时监控等措施进行依法监管。对卷烟仓储日常监管的主要内容：通过网上实时监控、数据分析报表、实地抽查三种方式。对卷烟销售日常监管的主要内容：实行网上实时监控、数据分析对比、监控、核实、实地核查等监管措施。
4、主要方法：（1）经营数据的采集：一是实地采集；二是信息系统采集。（2）数据对比、分析、核实。
三、烟叶种植收购调拨企业的日常监管：烟叶的生产经营以省级公司为管理主体，地市级烟草公司为经营主体，烟叶种植收购主要由县级分公司实施，烟叶的加工、调拨、购销以地市级烟草公司作为主体进行。
1、烟叶生产经营的主要流程：（1）计划下达。（2）合同签订,按农户申请、资格审核、签订合同、建立档案等步骤。主要内容有：收购数量、指导性种植面积、种植株数、种植品种、烟田编号、调制设施编号及容量、收购烟叶的工作站名称及收购时间、收购价格。（3）生产种植。流程：种子调拨、发放、育苗、移栽、采收、烘烤调制、分组扎把。（4）烤烟收购。流程：入户预检、轮流交售、密码验级、封闭收购、仓库保管、依据调拨通知书调拨。（5）烟叶调拨。主要有以下流向：调地市级公司中心库；调省内工业企业；调省储烟收储单位；调中储烟收储单位；出口备货指定仓库。（6）烟叶销售。
2、规范要求：烟叶必须按计划组织生产、种植、按计划签订合同约定种植面积与收购量。上级烟草公司和烟叶经营部门，要加强管理，检查落实，避免不正常的升溢或损耗，保证年度升溢或损耗率不超过1%。
3、主要内容。（1）烟叶生产收购计划，烟叶种植收购合同签订及审核签章信息；（2）烟叶合同的实际收购调拨执行情况；（3）烟叶销售执行情况；（4）烟叶交接情况；（5）烟叶到货确认情况；（6）烟叶购销存核对与准运证信息对接情况；（7）罚没烟叶定点收购数据及罚没烟叶加工情况、购销合同签订信息；（8）打叶加工后的附产品及废弃烟叶处理数据；（9）废弃物销毁处理的监销记录；（10）烟叶的运输及仓储管理。
4、主要方法：生产经营数据的采集；对业务数据进行对比、分析后能发现存在的异常情况；对需要深入核查的异常情况及需要重点监管的业务环节，有针对性地实地监管。
四、对烟叶复烤企业的日常监管：
1、业务流程：根据省局下达的加工计划与烟叶需方签订委托加工合同及协议、原烟调入、需方到货确认、复烤加工、开具准运证，成品发出、复烤加工费结算。有对外经营职能的复烤加工企业增加了烟叶采购、烟叶销售两项权利。
2、主要内容：生产许可证是否有效；烟叶复烤加工企业实行原烤烟交接、委托加工；烟叶复烤加工企业严禁为系统外单位和个人加工初烤烟叶，严禁加工无委托合同及相关协议的烟叶，严禁违规生产、瞒产、超产以及为其经营烟叶提供各种便利；加工及委托加工是否严格按合同进行；加工及委托加工的烟叶调进、成品的调出是否严格按合同、批次、数量、准运证开具、到货确认数量及库存；烟叶及产成品的调、销、
存数据及准运证数据；调进及加工过程中产生的废弃烟叶及附产品的管理、处理数据；有烟叶经营权的单位，还需核查烟叶采购合同、调拨单、销售合同、准运证等信息。监管中要全面核查所有资金往来信息，关注是否存在资金三角结算，是否存在无计划或超计划加工，是否存在原料调进、成品调出手续不齐备，是否存在处理废弃烟叶不规范等问题。
3、主要方法：（1）生产经营数据的采集，包括：烟叶委托加工生产计划、烟叶加工合同及协议数量；烟叶委托加工烟叶调进批次、数量、库存；烟叶原料和成品的调进、调出数据；烟叶加工过程中所产生的废烟叶、副产品的管理和处理废烟叶、副产品的情况。（2）数据对比、分析、核实。（3）有针对性地实地监管。（4）及时反馈处理问题。
第11篇：烟草专卖管理暨专卖内管会召开
4月9日、10日，2012年全国烟草专卖管理暨专卖内管工作现场会在江西南昌举行。国家烟草专卖局副局长赵洪顺传达了国家局局长姜成康对专卖管理工作的重要批示并作工作报告。江西省政府副省长洪礼和到会致辞。
会议的主要任务是全面贯彻落实全国烟草工作会议精神，紧密联系专卖管理工作实际，认真总结2011年以来的工作，安排部署2012年专卖管理工作，特别是对试点探索专卖内管委派制取得的经验进行总结推广。
姜成康在批示中对2011年烟草专卖管理工作给予充分肯定。他指出，2011年，行业专卖管理工作紧紧围绕中心、服务大局，在专卖内管、卷烟打假、队伍建设等方面取得了十分明显的成效，维护了良好的生产经营和市场秩序，为保持行业持续健康发展发挥了十分重要的保障作用。实践证明，专卖管理队伍值得信赖，专卖管理工作值得肯定。
姜成康强调，2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年。希望全体专卖管理人员继续紧紧围绕“卷烟上水平”基本方针和战略任务，按照“1+5”的工作要求，全面总结推广委派制做法经验，切实解决卷烟非法流通问题，努力实现专卖内管新突破；积极探索实施卷烟打假综合治理，坚决遏制制售假烟反弹，努力实现卷烟打假新成效；扎实推进专卖队伍转型，全面落实用工分配制度改革要求，努力实现队伍建设再上新水平，为实现行业持续健康发展做出新贡献。
赵洪顺在工作报告中回顾了2011年烟草专卖管理工作，分析了行业专卖管理工作面临的新形势和新要求。他指出，随着体制改革深入推进，烟草专卖必须更加注重眼睛向内、强化内管；随着社会法治意识不断提高，烟草专卖必须更加注重依法治烟、公正文明；随着信息化网络快速发展，烟草专卖必须更加注重防微杜渐、打牢基础。
赵洪顺强调，加强烟草专卖管理要牢固树立“三个理念”、着力构建“三个体系”：牢固树立“保持持续健康发展是烟草行业的首要任务”的理念，牢固树立“巩固完善专卖体制是实现行业持续健康发展的根本保障”的理念，牢固树立“烟草行业内部是加强烟草专卖管理工作重点”的理念，着力构建“制度完善、职责明确、监管到位、奖惩分明”的内部监管体系，着力构建“打击严厉、管理到位、疏导及时、服务周到”的市场监管体系，着力构建“政府领导、部门联合、多方参与、密切协作”的打假打私体系。
赵洪顺对江西省局专卖内管委派制试点工作取得的成效给予充分肯定，认为江西省局高度重视试点工作，解放思想、大胆创新、敢于突破、扎实推进，在较短时间内收到了较好效果，在解决基层内管不敢管、不愿管、管不到位等问题方面进行了有益的探索。试点工作认识到位、方案科学、组织严密、成效明显，做法和经验值得总结推广。
对2012年的专卖管理工作，赵洪顺要求：一要全面推进专卖内管委派制，努力构建内部监管体系。认真学习江西内管委派制试点经验，全面提高科学有效监管的水平；采取有效措施，切实解决卷烟非法流通问题。二要积极探索市场监管模式，努力构建市场监管体系。不断提升零售市场监管工作水平，继续加大互联网涉烟监管力度。三要全面实施综合打击综合治理，努力构建打假打私体系。进一步加大生产源头打假工作力度，进一步加强打击制售假烟网络工作，继续深入开展打击非法生产经营烟用原辅材料和非法拼装倒卖烟机活动。四要进一步加强证件管理，切实履行烟草专卖行政许可职责。继续加强烟草专卖零售许可证管理，继续做好卷烟准运证制证及到货确认模式调整工作，加强证件管理数据的拓展与应用。五要全面加强专卖队伍建设，为专卖管理各项任务的落实提供有力保障。扎实推进专卖管理岗位技能鉴定工作，继续深入开展优秀基层单位创建活动。
洪礼和在致辞中介绍了江西经济社会的发展情况，并对江西烟草的发展提出了要求。
国家局专卖监督管理司司长程佳华在总结讲话中就贯彻落实会议精神提出具体要求。
会上，江西省局及省局专卖处、江西中烟工业有限责任公司就内管委派试点推行工作作了介绍；云南省烟草专卖局、山东省烟草专卖局、天津市烟草专卖局、江苏省烟草专卖局、浙江宁波市烟草专卖局、四川成都市新都区烟草专卖局分别就专卖打假打私、市场监管、证件管理、队伍建设等项工作做了交流发言。与会代表还到南昌市局现场观摩了内管委派制试点情况，并就如何贯彻落实会议精神、做好2012年专卖管理工作，确保行业持续健康发展进行了分组讨论。
国家局、总公司机关有关部门和单位负责人，行业各省级局分管专卖工作的负责人及专卖、内管部门负责同志，各省级工业公司分管内管工作的负责人及有关部门负责同志参加了会议。
第12篇：烟草专卖人员先进事迹
烟草专卖人员先进事迹
烟草专卖人员先进事迹
韩军同志在烟草专卖战线上一干就是**年头，在本职工作岗位上，他能够充分履行《烟草专卖法》赋予卷烟打假的神圣职责，使辖区制售假分子\'闻风丧胆\'，从内心激发专卖工作激情，在艰苦复杂的市场管理中坚持不懈地与制售假不法分子斗智斗勇，恪尽职守，大公无私；大义凛然，执法如山。
秉承市局（公司）倡导的诚信热情、机智聪慧的工作作风，韩军在市场管理这个充满着挑战的岗位上，他勤奋进取，全身心地奉献着自己的心血和才华，赢得了上级领导的高度赞誉和同志们的一致好评。2003年3月，在**市局专卖队伍第四次整风活动中，韩军同志被树立为先进模范代表，全局掀起了\'人人比先进，人人赶先进，人人争先进\'的热潮。同年10月，他被任命为**县局城关一中队队长，第二年，中队即获得了市局先进集体称号。同年12月，韩军光荣的加入了中国共产党。2004年7月，在市局公司上半年>工作总结大会上，他被授予\'实践企业价值观先进标兵\'的光荣称号。2005年4月，被评为\'全省十大金叶卫士\'。2009年1月份，在市局2009年工作会议上，他被授予\'2008年度优秀员工\'的光荣称号。同年，他被评为2008年度\'全省打假先进个人\'光荣称号。并于2010年度再次被评为优秀员工。
在市局党组的正确领导下，查案件，他兢兢业业，建立不平凡的业绩。从韩军担任稽查大队长以来，他所带领的大队保质保量的完成上级下达的各类指标任务。多年来，他一直战斗在第一线。他和他的战友们深挖线索，密切关注着卷烟市场，查获了多起大要案。2008年10月，他以自己敏锐的洞察力，与队友经过数月的蹲点监控，破获\'10.07销售假烟案\'，查获假烟1300余条，案值12万元。12月，他又带领队友一举拿下\'12.26销售假烟网络案\'，现场查获假冒卷烟220件，涉案金额100余万元，为市局网络案件的成功告破添上了重彩。此案，他与队友经过两个多月的线索摸排和跟踪，持续的蹲点、守候，正是他与队友精确地掌握了犯罪分子的行踪和犯罪事实，为市局党组的正确决策奠定了基础。在案件的审讯和调查过程中，几经周折他又为案件的经营出谋划策，为该案后期侦破工作的顺利开展锦上添花。
在公安部门的大力配合下，2009年1月17日，他带领队员破获了案值11万余元的销售假冒伪劣卷烟案，2009年10月21日，他又带领队员破获了一起非法运输卷烟原辅材料案件，案值24.7万元；同年12月26日，他再次与队员一起破获了案值49.9万元的销售假冒伪劣卷烟（烟支）网络案。
2010年2月14日，正值虎年大年初一，韩军带领队员们在市公安局治安支队及高速公路巡警的大力协助下，全体参战人员发挥着不怕苦不怕累的精神，顶着风雪冒着严寒，经过两天两夜的奋战，在**集高速公路收费站出口处，成功破获一起非法贩运假烟的网络案件，当场查获假冒伪劣卷烟共计26个品牌493.7件，案值高达147.5万元，并依法拘留犯罪嫌疑人2名；经过多方调查取证和上下线摸排，案件侦破工作进展顺利，共查处涉案犯罪嫌疑人20余名，涉案总金额高达2390余万元。
\'2.14\'网络案件成功告破后韩军并没有因此而放松，而是积极响应市局党组提出的再告破一个网络案件的号召，无论刮风下雨，经过近两个月的蹲点守候、尾随跟踪，摸清了涉案人员的活动规律和仓储地址。于4月29日对案件进行收网，在案件当事人的两个仓库内共查获假冒伪劣卷烟2484条，案值24万余元。
而这些光鲜荣耀的背后却饱含着韩军的艰辛与汗水，他放弃了陪伴爱人与孩子的时间，不畏酷暑与严寒，同涉烟违法人员斗智斗勇进行着大无畏的较量，正是他这种不言苦、不言累、乐于奉献的精神以及对烟草稽查工作的深深热爱，才使得实践\'两个至上\'精神能够顺利实现
在成绩和荣誉面前，他没有松懈，更没有陶醉。他清楚地看到当前卷烟市场仍然很不平静，在巨额暴利的驱使下，一股暗流还在涌动，清理与反清理的斗争还会持续，甚至更激烈。他时刻提醒自己，作为一名专卖人员，一名站在最前沿的基层管理者，正是由于其使命的神圣，所要承担的责任将会更重，努力和心血也应付出得更多。韩军正以他对专卖事业不变的情怀和追求，执着而坚定地努力着。
第13篇：高级烟草专卖管理员鉴定内管定期检查(要点)
定期检查的主体和对象 定期检查主要由省级、地市级烟草专卖局开展。 定期检查的对象是辖区内烟草专卖品生产经营企业。
二、卷烟商业企业定期检查的内容 内控机制建设方面的检查内容：商业企业要对货源分配、卷烟打码到条等方面制订明确的内管内控制度规定；营销系统中的客户信息要与专卖许可证信息系统中的数据一致，要明确修改客户信息、调整类别的权限及程序。 生产经营方面的检查内容：商业企业卷烟经营购进环节中的按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等内容；货源分配、卷烟打码到条情况；客户基础信息管理情况等。
三、烟叶商业企业定期检查的内容 内控机制建设方面的检查内容：市、县两级局要加强对预留烟田、育苗、移栽环节的管理，就农户种烟申请、预留烟田、建立烟农信息档案、烟种领取发放、计划分解、合同签订、烟苗发放、合同变更等方面制订工作规程。省级局在定期检查时要对市、县级局烟叶生产经营管理制度制订、执行情况进行检查。 生产经营方面的检查内容：烟叶生产经营过程中的调拨销售、准运证开具使用、资金结算等方面的规范情况；烟叶计划分解、合同签订、烟种购进使用库存、育苗移栽等情况；查处超计划种植、合同签订不规范、虚假合同、只签不种、多签少种、少签多种、多户签一份合同等问题。
四、定期检查的周期 省级局每年对辖区行业内所有烟草专卖品生产经营企业进行一次全面检查，市级局每半年开展一次全面检查。
五、开展定期检查的步骤 1.制定检查方案 2.定期检查工作准备 3.定期检查工作开展
4、实地检查
六、定期检查方案一般应包括哪些内容 指导思想和工作目标；检查组人员组成；检查对象和内容；检查时间和步骤；检查培训安排；检查纪律要求等
七、定期检查工作准备包括哪些内容
1、发放检查通知
2、成立检查组
3、开展检查人员培训
4、收集资料
八、定期检查收集资料的方式 一是从其他渠道收集被查单位生产经营相关信息。 二是要求被查单位准备并提供。
九、定期检查要求被查单位准备并提供的资料一般包括哪些内容 ①企业生产经营基本情况： ②企业的生产经营和管理的基本模式（包括组织架构、所属单位、生产经营活动管理等）。 ③生产经营部门为规范生产经营行为所采取的措施(包括制定的制度、工作流程、考核监督办法等)。 ④定期检查见面会汇报材料。 ⑤企业为规范经营行为制定的主要管理制度。 ⑥须填报的生产经营方面的表格：检查组针对检查内容和检查重点为了解被检查单位生产经营情况而设计的表格。 以上需要被检查单位准备和提供的资料，一般应在抽查前两到三天，将需要准备的资料目录和表格发放给被查单位，让被查单位有时间做好准备。
十、开展定期检查工作的步骤
1、召开检查见面动员会。
2、发布公告、公布举报方式。
3、发放调查问卷。。
4、召开座谈会。十
一、实地检查的步骤
1、分组开展实地检查。
2、召开碰头会。
3、开展调查核实。
4、收集证据、资料。
5、填写检查工作日志。十
二、定期检查报告的内容 一是检查组工作情况，简要介绍人员组成、工作开展等情况； 二是对各被检查单位专卖内管检查工作开展情况的评价； 三是对各被检查单位内部专卖管理监督长效机制以及各被检查企业内部控制体系建设和运行情况的评价； 四是检查出的问题，分类列出检查组查出的违规问题，按要求填写专卖内管检查定期检查发现的违规经营问题明细表； 五是加强内部专卖管理监督工作的意见和建议。 十
三、检查中发现问题的处理和跟踪督导 对专卖内管履责不到位和轻微违规问题，应向对被查单位下发整改意见通知书，提出整改意见；对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。 对被查单位提交的整改报告要认真审阅，对认识问题不深刻、整改措施不力的要责成重新提交整改意见。要将此次查出问题的整改情况作为下次对该单位定期检查的重要内容。 十
四、对商业企业卷烟经营的定期检查的重点 有无违规购进卷烟的问题，有无虚假确认的问题，有无违反扫码规定的问题，有无违规投放货源、无码销售卷烟的 问题。
十五、对卷烟购进环节的检查的内容
主要检查按合同购进、准运证到货确认、扫码入库等内容。
十六、对卷烟购进环节的检查需收集的材料和涉及部门。
内控制度：卷烟合同管理制度、卷烟入库管理制度、卷烟仓储管理制度、卷烟到货确认制度、卷烟扫码制度等。
经营资料:卷烟合同签订情况、卷烟仓库保管账、入库手续及验收单等原始凭证、月购销存报表、卷烟货款结算手续及凭证、货款资金往来帐、月到货确认数据、月扫码入库数据等。
涉及的部门：营销中心、物流中心、财务部门等 十
七、对卷烟购进环节的检查的检查方法
1、数据对比分析方法
2、实地监管检查
十八、卷烟购进环节数据对比分析方法的运用
卷烟入库量>入库扫码量，应进一步核实是否存在无码入库问题。
卷烟到货确认量>入库扫码量，应进一步核实是否存在虚假到货确认的问题。
卷烟入库量>合同签订量，应进一步核实是否存在无合同或超合同购进卷烟，如果购进单位为行业外单位，应进一步核实是否存在在从无资质单位购进卷烟的行为。
十九、实地监管检查方法的运用 ① 卷烟入库扫码环节 ② 卷烟仓储库房 ③ 卷烟调拨、退货、移库环节
二
十、对卷烟销售环节的检查需收集的材料和涉及部门。
1）要收集的材料
内控制度：卷烟打码到条管理办法、客户分类标准、货源分配办法、紧俏货源分配办法、新产品投放办法、应急用烟管理办法、货款结算管理办法、卷烟订货（电访、网订）管理办法、卷烟送货管理办法等、对卷烟销售的考核办法等。
经营资料：历史经营状况、人均销量、毛利率、费用率、主销品牌、月购销存报表、卷烟货款缴存凭证及日记账、业务系统访销配送数据、配送到户记录等。
其他资料：辖区人口数量、地域情况、访销配送周期和线路、查扣违法真烟台帐、上级部门交办任务通知书、举报投诉记录、日常监管开展记录、内管信息系统预警数据等。
涉及的部门：营销部门、物流配送部门、客户服务部、电访部门、财务部门等。
二十一、对卷烟销售环节数据对比分析方法的运用 第一个步骤——查找货源投放异常的品牌和对应的时间段。
第二个步骤——查找该品牌和对应的时间段的具体货源投放情况
第三个步骤——查找订购数据异常的零售客户 二十
二、哪情况也可以作为查找重点品牌和时间段的参考因素：
① 个别品牌卷烟当月销量、库存为整数； ② 单日销量占月销量15%以上的，单个访销周期销量占月销量50以上的；
③ 畅销、滞销、新上市品牌； ④ 销售考核指标中重点考核销量的品牌； ⑤ 上级交办任务中或同级查扣违法真烟中数量较多的品牌；
⑥ 应急用烟、补货数量较大的品牌； ⑦ 现金结算较多，销售时间与结算时间不一致的品牌；
⑧ 客户举报有强压、搭配销售行为的品牌； ⑨ 客户经理、配送员、稽查队员反馈信息有外地烟贩来套购收购卷烟的品牌
⑩ 内管信息系统中频繁预警的品牌和时间段；
二十三、查找具体货源投放应重点关注哪些情况 ① 货源集中区域投放：指该品牌这一时间段集中投放给了某一区域的零售户。
② 货源集中客户投放：指订购数量排序靠前的少部份客户订购了该品牌较大比例的销量。
③ 客户订单数量整齐：指较多数量的客户订单数量整齐，例如在同一访销期内均为100条、50条等。
④ 客户订单结构异常：例如农村、山区客户突然订购较多高档卷烟等。
二十四、对卷烟销售环节实地监管检查方法的运用 对卷烟商业企业定期检查中实地监管检查方法主要用于对无码出库及无码销售的检查。检查人员应到物流中心对商业打码出库环节进行现场检查，检查的内容是物流中心分拣环节是否对即将配送的卷烟100%喷打了32位激光码，有无不打码，打通码、测试码的现象。
二十五、对零售客户信息检查要收集的材料和涉及部门 内控制度：零售客户信息管理制度。
其他资料：专卖许可证系统中的零售户数据、营销系统中的零售户数据。
涉及的部门：营销部门、专卖部门
二十六、对零售客户信息检查的检查方法
分析被查单位零售客户信息管理制度的相关规定，看是否明确规定了修改客户信息、调整类别的权限和程序，相关规定是否有漏洞，再对照检查具体执行中，是否严格执行了该管理规定。
第四章 内部监管
然后查找营销系统中的客户信息与专卖许可证系统中的零售户信息，并进行对比，看是否一致，如果不一致，要找出是哪些零售户存在差异。如果营销系统中的客户数量>专卖许可证系统的客户数量，要进一步核实是否存在向无证户供货的情形；如果专卖许可证系统的客户数量>营销系统中的客户数量，要进一步核实具体原因。
二十七、对三产公司（直营店）的检查要收集的材料和涉及部门
内控制度：卷烟货源投放制度，三产公司（直营店）管理制度等。
经营资料：对三产公司（直营店）销售数据、三产公司（直营店）进销存报表、卷烟零售台帐等。
涉及的部门：营销部门、三产公司（直营店） 二十
八、对零售客户信息检查方法
从营销系统上提取三产公司（直营店）的订单数据，与三产公司（直营店）的进销存报表上的购进数据核对，看是否一致，判断三产公司（直营店）的购进渠道是否合规。分析三产公司（直营店）的订单，判断其购进的紧俏烟数量是否合理。
检查三产公司的卷烟销售情况，还要重点检查是否存在无证批发卷烟的行为，是否存在特供卷烟的行为，是否存在不执行高价卷烟零售限价的行为。
二十九、对烟叶生产经营定期检查重点
检查烟叶合同管理、烟叶移栽、烟叶调拨销售、废弃烟叶处理等内容。
三
十、对烟叶生产环节的检查要收集的材料和涉及部门 内控制度：烟叶种植收购合同管理办法、（烟种）烟苗管理办法、烟用物资管理办法、烟叶种植收购合同变更办法等。
经营资料：烟叶生产收购计划（含各级分解计划和调整、补充计划）、烟叶种植收购合同签订及审核签章信息、烟种（烟苗）的发放、使用、回收（销毁）信息等。
涉及的部门：烟叶生产经营部门、烟叶站 三十
一、对烟叶生产环节检查数据对比分析方法的运用 “从烟种（烟苗）发放倒推种植面积”或“烟叶种植收购合同签订面积”>“烟叶计划种植面积”， “烟叶种植收购合同签订量”>“烟叶计划种植量”，则需要进一步核实是否存在超计划种植烟叶的问题。
三十
二、烟叶生产环节实地监管检查方法的运用 ① 合同签订情况 ② 烟叶移栽阶段
三十
三、对烟叶调拨销售环节的检查要收集的材料和涉及部门
内控制度：烟叶销售调拨制度、烟叶准运证办理制度等 经营资料：烟叶销售合同（合同总量、合同明细、加工地点、合同执行数量、剩余数量）、调拨单（份数、调拨厂家、总量、等级、调拨地点）、启运单（份数、调拨厂家、总量、等级、调拨地点、车号）、分、县公司结算凭据、烟叶发出准运证的开具情况等。
涉及的部门：烟叶销售部门、储运部门、财务部门、专卖部门等。
三十
四、烟叶调拨销售环节检查方法
“烟叶销售合同签订量”≥ “烟叶实际出库量”=“烟叶发出准运证开具量”=“烟叶到货确认量”=“财务结算量”。
如果“烟叶实际出库量”>“烟叶销售合同签订量”，则需进一步核实是否存在超合同、无合同销售烟叶的情况；
如果“烟叶实际出库量”>“烟叶发出准运证开具量”，则需进一步核实是否存在无证运输烟叶的行为。
另外检查组还要从财务环节核实货款结算单位是否都是行业内有资质接受烟叶的单位，烟叶货款的结算是否都是通过烟叶结算专户结算，有无现金结算。
检查中发现调拨库存烟叶到复烤企业加工的，要特别关注是否向省局、国家局报批并取得了审批件，跨区运输这些烟叶是否开具了准运证。
三十
五、对废弃烟叶的检查要收集的材料和涉及部门 内控制度：废弃烟叶管理制度等
经营资料：废弃烟叶仓储台帐、废弃烟叶出入库记录、废弃烟叶销毁记录、残次烟叶销售合同、残次烟叶准运证的开具情况等。
涉及的部门：烟叶销售部门、储运部门、财务部门、专卖部门等。
三十
五、对废弃烟叶的检查方法
期初结存+接受废弃烟叶数量—发出废弃烟叶数量=期末结存，如果平衡关系不成立的，要进一步核实原因，判断是否有废弃烟叶流失、废弃烟叶管理不规范的问题。
另外检查组还需进一步检查废弃烟叶销毁情况，查阅销毁审批手续、监督销毁记录是否齐备；检查残次烟叶变卖的接收单位是否是行业有资质接受的单位，残次烟叶销售是否签订了合同，并办理了准运证，从财务环节核实废弃烟叶结算情况，货款结算是否存在现金交易。对发现的异常情况进一步开展调查核实，查清真实情况。
三十
六、对卷烟工业企业原辅料进耗存平衡情况检查方法
一般采用数据分析对比的方式开展检查，通常借助表格进行分析统计。
期初库存+原辅料入库量-原辅料出库量=期末库存量 从库存台账、原辅料消耗报表、生产车间原辅料领料单及报表采集相关数据，如果不能建立上述平衡关系的，进一步调查核实，查明原因。
三十
七、对卷烟工业企业卷烟销售环节的检查需要收集的材料 内控制度：卷烟销售合同管理制度、卷烟成品库管理制度、卷烟准运证管理制度等。 经营资料：卷烟购销合同、企业综合部门卷烟销售报表及明细账、成品库卷烟出库汇总表、财务部门卷烟货款接收情况；卷烟发出准运证、携带证开具数量等。 需要涉及的部门：工业企业营销中心、仓储部门等。 三十
八、对卷烟工业企业卷烟销售环节检查方法 一般采用数据分析对比的方式检查销售合同的执行情况，另外对销售渠道和结算方式进行实地检查。 对销售环节进行数据分析，首先是将一定时期内的销售合同签定数量与实际销售数量进行对比。然后再将有平衡关系的成品库出库数量、扫码数量、准运证开具数量等数据进行对比。 常见异常情况： 实际销售数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为； 扫码数量＜成品库出库数量：需要进一步核实是否未按规定及时打扫码； 成品库销售出库数量≠准运证开具数量：需要进一步核实是否存在无证运输； 对发现的以上或其他异常情况，要启动调查核实程序开展调查核实，查明原因。 另外要从财务渠道实地检查卷烟货款的结算情况，检查卷烟销售的对象是否都是行业内取得卷烟批发许可证的单位，有无直接向行业外单位或个人销售卷烟的情况；检查卷烟货款往来账目，有没有现金支付货款。 三十
九、对烟叶复烤加工企业烟叶调进环节的检查方法 如果实际调进量>合同签订量，需要进一步核实是否存在超合同调入烟叶； 如果实际调进量>调入准运证开具量，需要进一步核实是否存在违规接受调入烟叶的问题。 实物到货确认重量与准运证开具重量允差烤烟超出1%、名晾晒烟超出1.5%范围的批次烟叶，打叶复烤企业严禁接受入库，如果调入烟叶超出规定允许的幅度了，要作为问题提出。
第四章 内部监管
第14篇：关于提升烟草专卖内管工作水平的几点思考
关于提升烟草专卖内管工作水平的几点思考
烟草在线专稿
摘要：行业近几年来的内管工作取得了相当丰硕的成果，但是整体来看工作质量和水平还不高，因此，全体内管工作人员要以对内管工作认识的再提高为前提，以建立一支高素质的内管队伍为基础，全面整合内管监督职能，重点加强基层县局同级监管，广泛应用信息化技术，把内管工作推向纵深，使监管成效得到充分体现，内管工作整体水平提升到一个新的阶段。
关键词：提升 烟草 专卖内管 水平
加强行业内部专卖管理监督工作是国家局党组立足“两个至上”行业共同价值观提出的旨在提高行业工作效率和促进行业规范自律，巩固和完善烟草专卖制度，促进行业持续健康发展，树立良好社会形象的一项重要决策。自2005年5月份全国烟草行业加强内部管理监督工作会议召开后，经过行业上下内管工作人员几年的努力，行业内管工作已经取得了初步成效。目前行业内管组织机构健全、思想重视、长效机制普遍建立，内管工作已经基本上达到了制度化、经常化，但是整体来看工作质量和水平还不高，内管作用还未得到充分发挥。加之，内管工作对行业的长远发展来说是一项必须持续跟进的重要工作，是不可能一蹴而就的。因此，当前行业专卖内管工作的首要任务就是在近几年来所取得的内管工作成果上，把内管工作推向纵深，使监管成效得到充分体现，内管工作水平提升到一个新的阶段。
笔者根据近年来在专卖内管工作实践中了解到的情况，针对如何提升专卖内管工作水平谈谈以下几点看法。
一、对内管工作的认识再提高。
1、充分认识内管工作的重要性。国家对烟草实行专卖管理，垄断经营的管理体制，使烟草行业与其他行业相比具有了其自身的特殊性。基于这种特殊性，社会各界、消费者都给予烟草行业更多的审视和关注，因此我们必须更加严格的开展内管工作，作好自身管理，并努力使之成为每一位烟草员工的自觉行动，使行业的生产经营和管理工作严格规范，服务质量和水平达到客户和消费者满意，树立起一个对国家、对社会、对消费者高度负责的良好行业形象。只有这样才能巩固和完善烟草专卖制度，才能促进行业的持续健康发展。从这个意义上来讲，内管工作是关系到行业发展大局，关系到行业生死存亡，关系到每位烟草员工切身利益的一项重要工作。
2、充分认识内管工作的紧迫性。国家局局长姜成康在2008年工作报告中提出：“与实行专卖制度初期相比，特别是随着《烟草控制框架公约》的履行，烟草发展的客观环境发生了很大变化。在新的形势下，努力提高行业法律意识，增强法制观念，严格约束和规范行业自身行为显得更加重要和紧迫”。因此，全行业要清醒的认识到行业外部环境的变化，进
站在深刻变革的社会环境和完善法制建设的时代背景上，深刻认识加强内管工作的重大意义，切实增强内管工作的自觉性。
3、充分认识内管工作的复杂性。日常内管工作中，一是要实现对工业、商业，对所有烟草专卖品生产经营领域的监管，内容极为广范；二是要实现对国家局到省、市局直至基层县局各级烟草局（公司）的两烟生产经营的监管，监管的对象跨度大；三是要面对纷繁复杂的专卖品生产、经营中一系列流转数据的整理、统计、核对工作，工作量特别大；四是由于缺乏信息化技术的支持，需要频繁地与各业务部门进行沟通才能获取相关情况、信息和数据。总而言之，内管工作是一项需要不断摸索创新，工作量大、工作繁杂、难度高比较复杂的具体工作。内管人员必须充分认识当前内管工作的复杂性，正确加以理解和对待，树立起作好内管工作的坚定信念。
4、及时纠正对内管工作思想认识上存在的偏差。一是针对部分人对内管工作重要性认识不到位，认为内管工作只是表面形式，只要有几个内管人员写写材料、整整资料、走走市场就行了的情况。采取教育培训引导的方式方法，使其真正理解内部专卖管理监督工作的目的、要求、内容、方法以及措施，并在日常内管工作中加以重视、贯彻和落实。二是针对少数领导习惯于监督员工，不愿意被别人监督的情况，加强思想教育，使其认识到领导同志既是监督的组织者又是被监督的重点对象，肩负着双重的责任，在日常工作中带头自觉接受监督，以保证内管监督到位，确保内管监督工作有效推进。三是针对一些人认为“内管工作是专卖部门的事”、“内管工作是内管员的事”的思想，加大宣传，落实责任，争取支持，充分发挥集体智慧和力量，实现以自律促规范的目的。坚持内管通报制度，定期对违纪违规的、破坏正常生产经营秩序的典型案例进行曝光，营造严格规范的舆论氛围；完善投诉举报制度，设立内管投诉举报电话，形成上下联动，内外结合的监督机制；树立先进典型，对在内部监管工作中涌现出的先进集体和个人，给予表彰。总之，要积极开创 “责任明确、全员参与、各部门齐抓共管”的内管工作局面，使全体员工都认识到专卖内管工作决不仅仅是领导的事，或者专卖部门的事，而是全体干部员工应该共同承担的责任。四是针对一些内管人员在日常内管工作中怕得罪人，不敢监管的思想，一方面从制度建设上入手，用制度来保障内管人员敢于监管，另一方面通过教育使内管人员自主克服畏难情绪，在日常内管工作中敢于对各类违法、违规案件和不规范行为进行暴光和处理。此外，积极引导员工算好廉洁自律账和违纪成本账，自觉树立起自律责任意识，提高自控能力。
二、全面整合内管监督职能。
1、要着力实现监督关口前移。当前行业专卖内管工作基本上还只是事后监管，一些省、市借助信息化手段先后开发了内管监督系统软件，但整体上来看还未能实现事前、事中、事后的全程监管，往往是在进、销、存等经营行为发生以后，甚至是在问题出现、损失形成乃至不良影响产生以后才实施监督，才得以发现。因此上，只有将治标与治本结合起来，关口前移，通过提高认识、完善制度、创新手段、提前介入、随时跟进、强化管理和监督，使行业少出问题、干部少犯错误。例如在当前卷烟货源供应政策采取“稍紧不断档，市场基本满
市场上适销货源紧缺的情况下，结合最新的“订单供货”工作流程，内管人员从卷烟商定总量环节开始提前介入，实现对卷烟经营的事前监管。
2、要将内管工作的重心下移。重心下移，分两个层面，一个是行业内管工作的重心要下移，近年来随着行业内管工作的不断强化，一些大的规范问题已经基本杜绝，容易出现和发生不规范问题的工作环节主要集中在工业生产企业和基层县局，因此上行业内观的工作重心要向基层下移。另一个就是在基层特别是县级局日常专卖内管工作中，内管人员要赴下身子，要深入到生产经营的一线，去对各种监管数据进行提取、分析、走访和核实。例如在烟叶生产及收购工作中，内管工作就要将工作重心下移，内管人员要亲自深入到广大烟农当中，深入到烟叶生产和收购工作的现场，严格依据烟叶生产和收购工作的相关程序及规定进行监管，及时发现问题，敢于揭露问题，并加以严肃处理。
3、要对内管监督的范围再延伸。内管工作的原则是“依法行政、责任效率、行业自律”，在这个原则的前提就是要做到：“有法必依、执法必严、违法必究”，内管监督的一项重要内容是遵守国家烟草专卖法律法规的情况，总的来说，就是内管监督工作要依法监督，要监管执法。因此，我们要对内管监督的范围进行延伸，一是对烟草专卖零售户许可证进行监管，监管的环节包括许可证新办、变更、延续、停业、恢复营业、歇业、注销等七方面的申请、受理、实地核查、许可证办证期限、发放、归档等六个环节，重点监管申办许可证的材料是否齐全，是否符合当地合理化布局要求，核查、审核、审批程序是否合法，是否在法定期限内完成，是否存在超期限办理，是否存在办证人员利用职权违反规定办理许可证，是否存在人情证、关系证。二是对专卖执法进行监管，主要监督专卖执法法过程中程序是否合法，手续是否齐全，案件处理是否做到了事实清楚、证据确凿、程序合法、定性准确、适用法律恰当、法律文书制作规范等情况，以及涉案物品入库、出库管理、举报费领用等工作环节。
4、要合理进行监督职能归并整合。目前行业内涉及整顿规范工作职能的部门除了内管还有整顿办、纪检、督察等多个部门，日常整顿规范工作存在重复工作的现象，一方面是重复检查，多头检查，几个部门同时具有对同类或同一工作规范问题进行监督检查的职责和权利，造成不必要的工作重复；另一方面是重复报告，基层的整顿规范工作基本上集中在内管部门，因此上就出现了基层一个部门对应上级几个部门的客观现象，造成日常工作中，对同一工作事项、规范问题进行重复报告，多头报告的现象。因此，要对这些部门进行科学合理的归并整合，全行业统一机构设置，垂直管理，规范工作。
三、重点加强基层县局同级监管。
烟草基层县局的工作人员与零售客户接触多交往多，送货员、客户经理、专卖稽查人员在与零售客户进行卷烟访、销、送、稽查等工作环节中每次交往的零售户少则几个，多则几十个，同时他们距离消费者近，经常会接到消费者的投诉、咨询、举报，因此他们的工作作风、工作行为、服务质量是行业形象的直接体现。我们要从提高零售户及消费者的信任度、
切实重视和加强基层县局内管同级监管工作。
1、突出对重点岗位、重点环节的监管。紧紧围绕《烟草行业内部专卖管理监督工作规范》中提出的任务、要求和内容，结合实际，明确县级局同级监管的重点。目前县级局容易发生不规范问题的工作和环节主要主要集中在卷烟经营、烟叶生产、专卖执法等工作上，卷烟经营监管的重点是商定总量的确定、客户类别、访销电话等运营信息的改动、送货到位等环节；烟叶生产监管的重点是烟叶生产收购合同的签定和落实、烟用物资的发放管理、烟叶收购环节和收购资金的支付等；专卖执法工作监管的重点是零售许可证办理、案件处理等。对于这些容易发生不规范问题的重点工作岗位，工作环节和人员内管人员要重点加以监管。
2、切实履行监管职能。目前县级局开展同级监管工作的过程中还存在一些避重就轻，甚至绕着问题走或者对不规范问题放任不管的现象。例如对烟叶生产经营的监管，虽然在烟叶收购及调拨上实施了监管，但对于烟用物质的购销存、资金回笼，以及收购资金拨付等工作环节始终未能实现切实有效的监管，存在很大的隐患。因此上，一方面要加强内管人员的培训教育，提高内管人员的责任意识，严格认真的履行监管职能，同时也要把对需要监管的每一个环节，每一个岗位，每一位人员进行监管的流程和措施写入制度，列入规章，实现“用制度管人、管事、管权”的内管监督体系，为内管工作人员发挥监管作用，履行监管职能提供制度支持。
3、建立县级局内管工作责任追究制度。制度能否最终发挥作用，贵在执行，制度不落实就等于零。监管工作如果只停留在口头上、文字上、形式上永远都发挥不了其应用的作用。因此，建立县级局内管工作责任追究制度就显得尤为重要。责任追究制度的建立旨在实现三个目的。一是明确职责，落实责任的目的；二是加强制度的落实，提高内管执行力的目的；三是实现提高内管内控能力，规范自律的目的。
四、建立高素质的内管队伍。
内部专卖管理监督工作是一项要求极高的工作，要求从业人员文化素养高，动手、动脑能力都特别高，要求在具体工作中不仅要熟悉卷烟生产、经营，烟叶生产与收购以及其他烟草制品的每一项生产经营流程、每一个工作环节的业务知识，而且还必须具备较强的电脑操作能力和相当的会计知识。而当前部分专卖内管工作人员文化程度偏低，服务意识不强，专业素质欠缺，不能完全胜任内管工作的要求。为此，一方面，我们要争取将业务素质过硬，沟通协调能力强，工作作风好综合素质高的人员充实到专卖内管工作岗位上；另一方面，要结合实际定期开展业务知识和技能培训，讲解日常内管工作的监管点、监管流程、监管依据，切实解决内管人员工作能力和水平低下、“不会管、不想管、不敢管”的问题，逐步提高专卖内管队伍整体素质，为提升内管工作整体水平提供人才保障。
五、广泛应用信息化技术。
内管工作涉及到行业生产经营管理的方方面面，其范围广、层次深。内管人员在日常监管中要面对纷繁复杂的专卖品流转数据的获取、整理、统计、核对、管理工作，工作量大，任务繁重、既费神又费时，加之内管工作人员少，导致内管工作往往是疲于应付，走过程。此外，内管工作中还普遍存在内管监督业务流程难以固化、难以维持、难以监督的问题，导致监管效率低，监管成效不明显。因此，我们要充分利用信息化技术和手段，加强内管监督系统的开发和应用，实现内管业务数据的获取分析核对功能、实时预警功能、规范工作流程功能以及发布内管信息通报等功能，以减少内管工作人员的工作量，减低工作难度，提高内管工作效率和监管成效。
第15篇：烟草专卖公司内管工作以验汇报材料
建立内管长效机制，打造特色管理队伍 烟草专卖公司内管工作以验汇报材料
强化烟草企业的专卖内管工作对于整个烟草行业开展的精细化、规范化与科学话建设活动来说，有着重要的意义和作用。烟草企业要想得以深入、高效、科学的发展，真正实施低投入、低成本、高效率、高产出的发展战略，就必须加强企业的精细化、规范化与科学化管理。而这种管理活动的开展成败，很大程度上取决于烟草专卖内部监管工作能否取得实质性的成效。而这一两年来＃＃内管工作在＃＃市局领导的大力关怀和支持下，取得了长足的进步。
一、关于内管工作开展的主要经验及做法：
（一）局党组的高度重视是开展好内管工作的有力保障。年初第二轮人力资源改革后，我局迅速成立了以局长为组长的专卖管理监督领导小组。我局在内管人员的配备上进行合理调整，既有具备丰富实际工作经验的老员工，又有新进充满活力的大学生。在实施烟草专卖内部监督管理工作的实际操作中，经常是以老带新，互补互助互学，使得内管工作在实际操作中具备一定的预见性和执行力，因此预期成效比较明显。对于内管工作，无论是党组会还是局务会、职工大会，做到逢会必讲，反复强调“一要规范，二要规范，三还是要规范”。当效益与规范发生冲突时，
宁要规范，树立起规范就是最大的效益意识。在每月的局党组例会上，必须听取内管工作专题汇报，对于工作中存在的不足和问题进行专门研究，制定对策。对于重点、难点问题，主要领导亲自挂帅，限期督办整改。今年5月份，组织实施了“内管工作回头看”，局党组几次召开紧急专题会议予以研究和部署，对于自查中发现的问题一查到底，不留死角。深刻剖析问题的根源，研究对策，整改到位，决不后犯。对于内管工作上报的各种报表和资料，主要领导亲自审核把关，基本上杜绝漏报和错报现象，坚决杜绝弄虚作假现象，确保资料的真实性、完整性和严肃性。从工作运行质量来看，基本达到预期的工作效果。
（二）对内管工作的正确认识和理解是开展好内管工作的基础所在。由于全局上下对专卖内部监督管理工作有正确的理解认识和有效开展，使得全局职工队伍对内管工作关注程度很高，都能够真正深刻认知和理解烟草专卖内部监督管理工作的内容、环节、要求、措施和实施目的，更能深刻认识到烟草专卖内部监督管理工作对整个企业建设与发展所起到的重要作用，这有力地促进了我局专卖内部监督管理工作的深入开展和有效实施。
（三）部门之间的协调互动,内管人员的大胆工作是开展好内管工作的关键所在。在监管方面，由于＃＃地理位置特殊，因此监管的广度和难度相对来说比较大，比如卷烟仓库的一号工程扫码监管和烟叶生产的监管很多县都没有。在包括营销、物流、
烟叶、仓库、专卖等五个部门的监管上面，部门协调非常密切。我局各个业务部门注重与内管人员的交流与合作，及时将新的部门文件资料交于内管办备案，而内管人员也能够及时将检查情况通知到各个业务部门。部门之间良好的配合协调为我局内管工作的顺利开展奠定了基础。我们需要做的，就是协调、协调、再协调，仔细、仔细、再仔细，认真、认真、再认真，反复、反复、再反复！每月相关业务部门定期召开例会，肯定自查成绩，指出不足，提出整改意见，不断完善提高工作水平和效果。
1、在营销方面，我们主要针对月供超20件以上客户进行重点监管，月初由客服部提供客户的月供基数，再由内管员把客户名单交到市管员处，由市管员对这些客户进行监管，尤其是对销量与门面规模严重不符合的情况进行严格监管，一旦发现存在经营规模与营业场所面积不符，或者发现有分摊代订等现象发生时，市管员将会把情况反映到内管办，再由内管办统一上报到局党组，立即核实到位、处罚到位、整改到位，力求做到不偏不倚，不留死角。这就要求我们的市管员必须对客户的经营业态有很充分的了解，才能在第一时间对其销量作出正确的判断，看是否存在违规现象。这一点，我们的市场管理员就做得相当不错，他们经常走街串巷了解客户，多年的经验积累下来，他们对＃＃的1000余户零售户的经营状况熟记于心，可以说＃＃的这支优秀的市场管理员队伍对内管工作的全力推进起到了关键性的作用。
2、在烟叶生产方面，前阶段主要是对烟叶生产合同签定的情况进行审查，首先是落实合同种植地域面积，对照合同数量实地进行核实。尤其是在落实烤烟种植面积上，本着实事求是的原则，诚恳细致的工作态度进行认真核查，对核查中发现的问题及时整改并监管到位。目前，烤烟生产正进入收摘烘烤初期，在收购期间，我们将安排市管员、内管员下到各个烟叶收购站点进行现场监督。从种植、收购源头严格把关，严厉打击不法烟贩的炒买炒卖行为，确保收购到的每一片烟叶都能放心。严防计划合同内的烟叶外流到不法烟贩手中甚至造假分子手中，决不给造假分子提供任何可趁之机，从源头上切断其原辅材料的供应。对于内外勾结，扰乱烟叶收购秩序的不法行为坚决予以严惩，确保烤烟收购秩序规范有序。
3、在物流方面，主要是按照以按单送货为重点内容以及终端到货确认进行有效监管，特别是送货司机送货是否到位，是否存在所谓的人情送货的现象发生。每月每个片区必须抽查不少于10位客户，由市管员向这些客户核实看物流部门送货是否到位，是否存在送人情烟甚至是假冒卷烟的行为，是否存在代签字行为或不签字行为，是否货款回笼及时，按时结帐等等。我们的做法就是由市管员不定时的跟车下乡送货，这样做既可以对物流送货起到监督的作用，并且也可以随时了解客户的动态，掌握大量的第一手资料。
4、在中心仓库方面，我们主要是针对一号扫码工程的监管，看到货数据与实际扫码数据是否一致，对于破损条码要进行备案备查。
5、在专卖执法方面，主要是对市管员的行政执法进行监管，看是否有违规执法的情况存在，在队伍建设中是否守法自律，是否存在索、拿、卡、要行为，严格“收支”两条线管理。今年在新证的办理过程中，我们对于新办证的客户每月要建档备案说明。而且严格按照省局要求的合理化布局来进行实地严格勘查实施，对于不符合办证条件的，一律不予以办理。
6、关于痕迹化管理备查方面，在痕迹化管理中，我们注重加强对原始材料的保存，并且按照市局的要求对文本档案进行整理归类，讲究整齐划一。一般来说是把每个月的监管内容归类为一本并统一装订。这样使得资料看起来既美观大方，也便于在需要的时候进行查找。
二、存在的缺点与不足。
虽然我们在内管工作中取得了一些成绩，但同时也暴露了我们的一些缺点和不足，主要表现在以下两个方面：
（一）我们对市场的监管存在局限性，有些问题不能在第一时间进行有效的监管到位。比如我局今年5月的内管工作“回头看”就是一个例子，因为市场的复杂性和变化之快往往超出我
们的预料，我们对于客户的监管效果不是很好。而且我们的市管员人数有限，内管员发现的可疑情况有的时候因为市管员办案等等原因失去了在第一时间进行调查的机会。并且客户大都熟悉我们的市场管理员，往往是客户看到市场管理员到来的时候，就将相关线索转移了，这极大的增加了我们检查的难度。
（二）内管工作还没有走出一条新的管理之路，基本上沿用往年的模式。这是内管工作开展中所普遍存在的一些具有共性的问题，而正因为这些普遍性的问题长期以来难以解决，其重要原因就是对整个内部监管工作缺乏立体视角，偏重于跟风、追随，不能从全局的战略角度来思考存在的各种问题，减弱了解决问题的效果。县级局内管工作的开展对市局存在过度的依赖，从而也使得县局在内管工作开展的同时失去了自己的特色。在新的形势下，我们必须要摸索出一整套与监管相结合的长效机制，一方面既有利于提高工作的质量，另一方面也有利于提高监管的效率和水平。
三、对内管工作的几点思考以及今后努力的方向：
第
一、要理顺关系，通过整体内部监管目标的要求和规划，层层分解到部门直至岗位，每个目标的执行者环环相扣，相互依存，并按要求对各个流程和作业填写各类指导书，使内部监管工作的基本思路条理清晰，目标明确。通过紧紧围绕和依靠主管部门的决策指挥，充分发挥主管部门的作用，坚决克服“本位主义”
和“拿来主义”，以应对行业改革和发展。认真贯彻落实上级规范经营要求，公平公正地对待每一问题。内部监管需要若干部门参与，指挥者要主动出面协调，建立联合机制，提高监管工作的实效性，决不能盲目地将监管工作凌驾于各项工作之上，抱有“我是监管我最大”的思想是完全错误的，应全局看待各种问题，发挥上下级的职能，共同协调做好工作。只有内管发挥自己的主观能动性，才能为推动公司内部监管延伸到基层面起到很好的促进作用，从而使监管方式、方法的反馈和传递发挥好作用，并为上下联动、部门之间协调、各项工作和任务的执行提供了一个渠道，一个口径，使监管部门与各职能业务部门各司其职，互相协调，从而提高了工作的执行力和贯彻力。
第
二、由于方方面面的原因，目前许多地方的内部监管部门人员都承担着“防火墙”的角色，哪里出现问题就整改哪里，而忽视了企业经营管理中的事前预防。烟草改革体系中的与时俱进和持续性是非常重要的理念，事情的发展和变化蕴藏着很多必然的结果和不确定的因素，那么在对需要整改的问题进行考虑时务必要分清主次，掌握重点，也就是说抓事物的主要矛盾和矛盾的主要方面，利用归纳和演绎的思维方式推理。比如我们今年5月内管 “回头看”工作，如果没有目标的在全县一千余户零售户处进行监管检查的话，不仅仅效率低下，更得不到什么好的效果。而是将这次检查的重点放在罗旧、公坪等省外烟集中销售的区域，再通过市管员对该区域内广大中小客户的摸底调查后得知当地
存在代订卷烟等违规现象。因此，在管辖区应根据上级的要求及时搜索检查、走访的重点，在不同的区域要有不同的侧重点，特别是一些季节性很强的业务销售旺季，查处时机稍纵即逝，这就要求专卖人员对重点监控对象心中有数，及时做好市场分析。有的零售大户屡次出现违法经营行为，应采取灵活的动态的监督管理模式，及时跟踪被监控对象的变化，为执法检查行动当好参谋。内部监管有很大的随机性和变化性，现在的整改模式不一定以后符合，现在要达到的目标以后可能不适合，这就要求专卖人员不断提高内部监管模式，树立与时俱进的观念，从繁多的事务性的工作中解脱出来，认真做好调查研究工作，真正弄清内部监管这个新生事物中存在的突出问题和根源性问题，防患于未然，使内部监管职能从事后的整改的重心转移到对事前潜在变化的预防上来。
因此,我们的内部监管工作要力争做到：监管方式由集中检查向日常监管转变，监管人员由学习摸索向提高水平转变，监管对象由管理人员向一线人员转变，监管手段由建章立制向完善体系转变，以实现内管工作的四个根本性转变。
内管内管，已经不再是坐在办公室足不出户就可以监管好全局这种老旧的模式了，必须扭转“重办案、轻管理、重外打、轻内管”的局面，使得监管职能发生了质的转变，突出对卷烟零售户经营动态的监管，顺势延伸专卖内部监督管理职能和趋势，
实现专卖内管的专职化、日常化和信息化。理清专卖内管工作的脉络和发展，全面推进机构内管体制的良性发展，不断总结和创造内管机制的创新，塑造一支高素质高水准的内部监管队伍。采取积极有效的措施和办法，研究和提升烟草专卖内部监督管理工作的内容和要求，进一步增强内管工作的可操作性，使之真正成为规范烟草企业建设与发展的重要工作内容，为更好地把＃＃烟草推进到“严格规范、富有效率、充满活力”的现代企业之路而努力。
第16篇：烟草专卖公司年专卖内管工作述职报告
履行监管职责
夯实工作基础 全面创建优秀县级内管工作
—X烟草专卖公司年专卖内管工作述职
XXX
大家好！
（ⅩⅩ年3月27日）
尊敬的各位领导,各位同仁：
ⅩⅩ年以来，我局在在市局党组和市局内管科的正确领导下，在各有关部门的大力支持及全体干部员工的共同努力下，以《烟草专卖法》为立法宗旨，按照监管出规范、监管出自律、监管出和谐、监管出共赢的指导思想，立足局情，深入扎实的开展了内部专卖管理监督工作，并取得实效。现将ⅩⅩ年度X县局的专卖内部管理监督工作向大会述职，不足之处请大家予以批评指正。
一、深入学习，提高认识，打牢内管思想基础 加强行业内部专卖管理监督对于烟草行业尤为重要，是促进行业自律、保障行业持续稳定协调健康发展，巩固烟草专卖制度的重要举措，为此，我局于ⅩⅩ年初及时召开部门负责人会议，并传达学习了国家局电视电话会议精神以及省、市局内管会议工作要求。并设立了内部专卖管理监督宣传栏，让广大干部职工在思想上认识监管，增强监管意识，把加强内部专卖监管作为“两个维护”的具体体现，放在一切工作之首，极大地推动了县局内部专卖管理监督的工作进程。
二、健全机构，充实力量，加强内管工作领导 为切实抓好行业内部专卖管理监督工作，在原有内管工作基础上，我局以X烟专【ⅩⅩ】1号文件出台了《X县烟草专局内部专卖管理监督机构、岗位设置及工作职责》，再次明确了以“一把手”负总责，分管领导具体负责，各部门负责人具体实施的内部专卖管理监督检查工作领导组，再次强调了内管要管什么、怎样管、谁来管等一系列监管责任，为内部专卖自查及检查工作做好了坚强的组织保证。
三、制定和完善工作制度，确保内管工作顺利开展 制度建设是加强内部管理监督工作的基本要求和基础，又是加强内部管理监督工作取得实效的根本保证。ⅩⅩ年，我们对原有内管工作制度进行了补充、完善，针对缺、漏的监管盲点制订了新的监管制度，为确保各项制度真正落实到实处，富有成效，我局加大对各项制度的督查力度，各项工作检查要求内管办人员参与，分阶段、有计划、有针对性地组织力量对“两烟”生产经营活动进行检查，并制定各种检查和抽查记录，填写内管工作日志，强化日常监管与过程监管，提高监管力度，有效地制止和防范了各种违纪行为地发生。
四、突出重点，扎实工作，确保内管工作成效
1、采取措施，对卷烟经营行为进行有效监管
ⅩⅩ年我们围绕卷烟经营过程中需要监管的具体内容，采取有效措施进行监管：一是通过内部专卖监督管理信息系统进 2
行网上监控，对网上订货、客户访销、电子结算、卷烟配送等全过程监管情况进行实时检查；二是对许可证办理、客户分类、入网销售、入户落地、虚拟客户、不入网、假入网、变相卖大户、违规经营等监管情况进行实地检查；三是重点对千条卷烟零售户购销情况进行监管，并对违规重点大户进行有效监控；四是抽调专卖、督查人员不定期对农村市场偏远散零售客户的特色服务形式进行实地检查。根据以上监管内容，我局严格按照省、市局制定的自查、检查表，采取网上查看、现场调查、抽样检查，查阅资料等方式，经过认真核实，确定我局卷烟全部入网、落户、落地进行销售，做到了三个100%，不存在虚拟客户及拆单分摊、变相卖大户现象，基本上做到了监管有力，规范运行。
2、严密部署，对烟叶生产经营行为进行检查
在对烟叶生产经营的监管上，我局制定了《X县烟草专卖局ⅩⅩ年烟叶种植、收购监管办法》，从烟农核定、合同签订、面积落实、种子发放、育苗、移载、收购、调拨、库存等十个阶段进行了严格监管；为确保《办法》的有效落实，与全体监管人员签订了责任书，明确了相关责任，要求对每个阶段的监管都要进行实地监管，并留存了抽查、检查记录，ⅩⅩ年我县烟叶种植
亩、收购
万担，切实做到了不超种、不超收。
3、加强日常监管，充分发挥《专卖管理监督服务手册》的作用。
ⅩⅩ年，我局进一步加强了《专卖管理监督服务手册》的使用，结合我局工作实际，制订了《X县烟草专卖局专卖管理服务手册及序列印章领用管理办法》及《X县烟草专卖局专卖管理服务手册考核办法》，重新规范了专卖手册的填写、印章的加盖以及督查要求等。根据市局要求每月初对上月专卖服务手册填写情况进行逐户督查，并对督查情况进行记录，将督查结果反馈相关人员，限期整改，服务手册的有效使用，使“三员”管理更加痕迹化、服务更加精细化，极大的促进了专卖内管工作的有效落实。
4、严格考评，确保内管工作有效落实
ⅩⅩ年，我局根据《XX省烟草专卖局内部专卖监督管理工作流程》中内管考核工作流程的要求，结合我局实际制订了《X县烟草专卖局内部专卖监督管理考核办法》，每月底由督查考评组根据内部专卖监管内容对监管情况进行逐项对照检查，对监管缺位、监管不力、不坚持工作流程、不体现监管痕迹的行为，严格按照百分考核进行工效挂钩，并责令限期整改。使得我局内部管理工作赵趋日常化、制度化、规范化。
五、存在的问题与不足
ⅩⅩ年，我局内部专卖管理监督工作虽然取得不少成绩，但还存在一些问题和不足。主要表现在以下两个方面：一是监管中存在着老好人思想，问题解决不彻底；二是主动监管意识差，发现问题能力弱。
各位领导，同志们，我们经过顽强拼搏，共同努力，风雨兼程，精彩结束了辉煌的ⅩⅩ年，又满怀豪情、信心十足的向ⅩⅩ年展开了挑战，在这新的一年里，我会铭记自己的权力和职责，进一步抓好我局内部专卖管理监督工作，以更加顽强的斗志、旺盛的精力带领X县局全体员工为X县烟草事业的发展创造出健康和谐有序的环境！
谢谢大家！
第17篇：探讨基层烟草专卖内管工作的思路与发展
探讨基层内管工作的思路与发展
摘要：内部管理监督工作是烟草行业内部规范经营和行业发展所面临的新课题，在烟草行业经济效益的增长及管理程度由粗放型向精细化转变的过程中，内部监管起到了极其关键的作用。本文立足于烟草基层县级局内管工作的现状，就如何提升基层内部监管工作建设进行了研究，以指导未来内部监管工作发展的方向，进而起到强化规范经营意识，充分履行和释放内部监管的职责和效能，为建设“严格规范、富有效率、充满活力”的现代烟草企业作出贡献。
关键词：烟草；内部监督管理；企业风险管理；主观自觉
“内管”一词，来源于美国的注册会计师协会，过去叫做“内部控制”。 1996年在美国注册会计师协会发布《审计准则公告第78号》中正式提出了“internal supervision”即“内部监管”一词。我国烟草行业自2005年以来，内部监督工作取得实质性的进展，各级烟草专卖局逐步构建了组织机构框架，完善了制度，细化了流程，内部监管工作由过去的制度化、痕迹化监管向如今的流程化，信息化监管转变。湖南省烟草专卖局按照《行业内部专卖管理监督工作规范》的要求全面推广实施内部专卖管理监督信息系统，使内管工作变得更加科学严谨。本文就当前基层内管工作现状展开了研究，以实现内管工作跨越式的发展，提升企业管理和服务水平。
一、县级局内管工作开展的现状
就怀化市局基层县级局而言，内部监管取得了长足的进步，首先是严格按照省局内管要求进行内管组织框架的构建,成立了独立的内部管理监督股,设置了专职内管员岗位，并且充实了一批高学历高素质的人员到内管工作岗位中来;其次就是在内部监管过程中能够不断完善制度,不断提升,日常监管实现了流程化、痕迹化、信息化；再者就是通过月度检查考核对存在的问题进行了规范和整改，落实了监管实效，规范了两烟生产经营行为，促进了经济效益的增长。
二、内管工作存在的不足
（一）内部监管的实效性有待提升
目前内部监管涉及卷烟的购、销、仓储，烟叶的生产、收购、经营、调拨等多个环节，所涉及的监管项目达到30多个，监管的面宽、点多、量大，再加上级季度检查考核，内管员在日常监管过程中，更多的是去完成日常监管所必须完成的工作记录和工作底稿，以应对检查和考核，而忽视重点监管环节，没有抓住关键环节和重点内容，不能实施有效的监管，内部监管的实效性有待提高。
（二）规范经营的意识有待加强
由于内部监管工作相对烟草行业来说起步比较晚，因此有些同志对规范认识不够，认为内部监管禁锢了人的思想，反而妨碍了经营部门的自由动作，摆不正监督与被监督之间的关系。主要原因是规范经营意思淡薄，对上级文件精神领悟不透彻，思想不统一，执行力低，内部监管欠严谨，重过程不重实效。欠缺自我防范意思，自我保护意思和自我规范意思，违规经营伤害企业、伤害干部、伤害心灵、伤害和谐。领导者既是监督的组织者又是被监督的重点对象，肩负着双重的责任，所以各级领导干部必须首先解决好个人思想认识问题，提高自觉接受监督的意识，只有
这样才能够保证监督到位，才能够使各项管理监督工作有效推进。
三、基层县级局内部监管工作提升方向
自2005年国家局组织开展加强行业内部专卖管理监督工作以来，内管工作通过近5年开展，基本上实现了专卖内管由“层级监管、事后监管、集中检查发现解决问题”到“同级监管、事前监管、同步监管发现解决问题”的转变。烟草行业内部专卖监管工作是一个漫长的、复杂的、曲折的进程。对县级局内部专卖监管如何进行提高和完善，个人认为有如下几点建议：
（一）逐步提高对专卖内管理工作认识
各基层单位对烟草专卖内部监督管理工作的认识程度，直接影响到该项工作的操作是否到位，同时，也决定着此项工作能否得以有效、深入的开展。当前加强基层内部管理监督这项工作发展还不够平衡，在行业内有些单位还没有引起足够的重视。比如说，解决前面提到的认识层面的两个问题，就需要有针对性地组织专题来宣传教育。要使行业上下都能够认识到加强内部管理监督工作的极端重要性与紧迫性。只有认识到位，才能形成层层抓落实的局面。为此，基层单位必须将对此项工作的重视程度提升到一个新的高度上来，全面深刻认识实施和开展专卖内管工作的重要意义，树立全员自觉接受内部监管意识。首先，专卖内部监督管理工作的实施需要全体员工的共同参与，只有全员参与才能集中集体智慧和力量，才能全面把握烟草内管工作的主要环节和工作步骤，明确内管工作的重点与难点。因此，必须转变“内管工作是仅仅专卖部门的事”、“内管工作仅仅是内管员的事”的思想，树立全员专卖意识，积极发动全体员工投身内管工作，采取有效的措施与方法，确保内管工作的全面落实，并形成各部门共同参与、各司其职、齐抓共管，“以内管促内控、以内控促自律”的良性机制，实现以自律促规范，以规范促发展的目的。其次，针对内部监管工作中存在的“自家人怕管自家人”的心理。首先、专卖内部监管部门应深入细致的做好宣传和解释工作，积极引导广大员工算好廉洁自律账和违纪成本账，增强他们的自律责任意识和内控内管能力。对于存在怕得罪人不敢监管思想顾虑的内管员，除了做好思想工作外还需通过制度建设来保证他们敢于监管，确保内部监管各项工作的顺利进行。
加强思想认识，提高执行力。从省局到基层，要不断强化全员对深入开展内管监督工作重要性的认识，转变思想，将内部专卖管理监督作为工作的重点。通过加强内管监督的领导，采取一把手负总责，分管领导具体负责的领导方式，将宣传、教育、学习工作落到实处。有计划地开展员工教育和培训工作，加强法律法规教育，切实增强全员的自律意识和责任意识，营造良好的舆论氛围。 同时，建立权责明确的岗位责任制，目标考核制，实现过程控制，加大责任追究力度，敢于碰硬，敢于问责，狠抓执行，狠抓监督，全面提高内部专卖管理监督工作的执行力。
（二）不断夯实内管基础工作建设
1、加强人员的配备
我们必须采取有利的措施和办法，着力解决基层单位实施内管工作组织机构和人员配备方面存在的各类问题。避免相关的管理层面和具体负责人员由其他人员兼任，容易造成职能交叉、无法监管的局面。各县级局在内管人员不足的情况下由一名市场管理员配合进行市场方面的监管工作，以减轻内管人员工作的压力。同时可以通过联合检查、视频会议、跨区域进行交流学习等办法，加强各单位内管人员之间的交流和学习。在内管人员的选拔上，通过严格的手段和积极措施，抽调、选拔精干力量充实到烟草专卖内部监督管理岗位上来，有效增强烟草专卖内部监督管理工作的整体实力，为整个工作的开展创造有利条件。
2、加强重点监督
基层县级局内部监管其中重要的一项就是要加强对领导班子及主要领导干部的监督。在整个加强内部管理监督工作中，一定要把这个重点突出出来。当然，这既是重点也是难点。我们可以借鉴行业系统内部一些在对领导干部监督方面比较成功的单位来进行学习。在抓好党组领导班子自身建设的同时，加强对地方领导班子、领导干部尤其是主要领导干部的监督，强化对权力行使的监督制约方面，尽快形成比较有效的制度规定和监督办法。
3、熟悉掌握内管系统，建立内管高效运作机制
一是认真学习2009年省、市局《关于湖南烟草内部专卖管理监督信息系统（卷烟监管部分）正式上线运行的通知》内容，尽快熟悉掌握省局内管的“内部专卖管理监督信息系统”，将《内管工作规范》所规定的监管程序、监管内容全部运用信息系统来支撑，进一步进行数据采集、对比，对关键环节业务进行同步监督，宏观地掌握业务流程走向，优化工作流程，做到痕迹化、日常化的管理，形成“监管一体、纵横制约、权责对等、正向激励”的监管模式，通过技术和管理相结合的手段解决“效率”与“自律”问题。破解日常监管、过程监控、源头治理难题，实现对两烟生产经营全过程的科学有效监管。二是根据《内管工作规范》，在“内管信息监管系统”中针对卷烟经营、烟叶生产的每个监管点都设置了量化的监管标准，由“信息监管系统”自动对大量数据进行对比分析，对于生产经营的每一个异常情况都有自动预警提示，做到预警及时、准确，处理公开、公平、公正。真正做到“对上级领导不破例子，对同级监管不顾面子，对违规整改不留空子”，避免了“人管人、面对面”的管理，特别是在同级监管和下级监管上级方面，解决了“碍于情面，不敢放手开展工作”和“不愿管、不敢管”的问题，实现重预防、重实效的全效监管。同时，“信息监管系统”的预警功能，把内管人员从以前繁杂的数据对比、分析中解脱出来，提高内管人员的工作效率。系统启用以后，不断根据省局的要求，结合地方内管实际情况进行调适系统，同时对新系统进行不定期的学习培训，确保每一位内管员都能熟练运用和规范操作，使之真正实现流程驱动、源头治理、痕迹化管理。
（三）稳步提升内部监管效能
1、加强人员培训，培养复合型人才
基层单位内部专卖管理监督信息系统的操作，需要一批业务精、经验丰富、涉及领域广、技术强的高素质人才，因此，急需培养一批高素质复合型人才。其一，人才选择方面，可以选用知识水平较高，基层工作经验较丰富，自学能力较强的人员作为培养对象；其二，培养方式方面，应当结合现场学习和专题学习，以从实干中学习，从问题中学习为主，不断增强被培训人员的实践工作经验和提高员工解决实际问题的能力。其三，有计划地开展专题培训工作，使工作人员熟悉工作流程，打造一支素质高、业务精、严于律已、执法严明的内部专卖管理监督队伍。总之，通过加强思想认识，提高执行力，完善制度建设，健全信息系统，培养综合型高素质人才等多项措施，将管理人员水平素质的提高作为解决内管监督工作落实问题的一把钥匙，必然能够通过内管人员专业化建设将内管监督工作提升到一个新的高度。
2、完善内管监督机制
一是完善考核办法，结合当前的月度绩效管理考核办法以及《09年全省内管工作考核细则》，将烟草内管工作制度化，从监管到位率、违规操作的及时查处、自查自纠等方面加强考核，并将内管考核情况与部门年度绩效考核相挂钩。二是建立内管工作反馈机制，及时反馈通报内管工作存在的问题及整改情况，跟踪落实整改情况，坚决克服“前整后犯、边整边犯”现象的发生。三是加强痕迹化管理，认真做好各项检查及整改记录工作，做到有查必有痕迹。
3、狠抓落实，提高执行力
各个县级局的制度都已经修订得比较完善，但制度不落实等于零。任何工作都要去抓落实，不落实就很难见成效，停留在口头上、文字上没有用。现在看一个单位抓这项工作的力度大不大，主要看工作的成效，这是检验工作的唯一标准。落实过程中最重要的环节就是抓执行力、抓监督、抓追责，当务之急是拉紧监督管理这个链条。加大地方内管工作的执行力度，使之不仅仅只是一个可有可无的单位摆设，而是真正能够从源头上发现问题之所在，真正给行业起到警示钟的作用。
参考文献：
（1）《烟草行业内部专卖管理监督实施意见》，国家烟草专卖局文件，国烟专[2005]377号，2005年6月28日；
（2）《加强内部专卖管理监督 确保企业持续健康发展》，郭向阳，东方烟草报，2008年5月21日；
（3）《张辉在烟草行业内部专卖管理监督工作现场会上强调认真学习山西经验 全面推进行业专卖内管长效机制建设》，姜兆华、王青超 ，东方烟草报，2008年6月17日；
（4）《烟草专卖管理理论与实践》，刘明初著，湖南大学出版社2003年1月版
（5）《怀化市烟草专卖局内部专卖管理监督工作手册》，2008年9月版
（6）《国家烟草专卖局关于印发烟草行业内部专卖管理监督工作规范的通知》，国烟专〔2008〕395号文
（7）《企业风险管理——整合框架》,美国COSO制定发布，方红星、王宏译，东北财经大学出版社2005年9月版；
（8） 《整合进行时——企业全面风险管理路线图》,华小宁、梁文昭、陈昊编著，复旦大学出版社2007年3月版；
（9）《内部控制与企业风险管理——实务操作指南》，胡为民等编著，电子工业出版社2007年4月版。
(10)《金叶文选, 烟草专卖管理理论与实践》，刘明初著 ，湖南大学出版社2003年版
(11)《全国烟草专卖管理工作全书》，张迪军著，中国农业科学技术出版社2002年版
第18篇：内管工作总结
内管工作总结
县局：
今年内管办按照年初县局专卖工作会议精神，紧紧围绕卷烟上水平的工作目标，以落实监管制度执行为关键，狠抓内部监督管理工作的提升，推进监管信息化，进一步规范卷烟经营水平，较好的完成了县局下达的各项任务。现将全年工作开展情况汇报如下:
一、领导重视，机制健全，责任落实。
坚持主要领导负总责、分管领导具体负责、管理监督部门为主、各部门齐抓共管的管理机制。结合实际，对内管工作规范进行了修订。同时把规范管理作为考核重点放到员工承诺书、员工岗位绩效考核、部门年度、月度考核体系中，明确责任，加强自律。
二、持续开展日常监管和定期工作。
止现在全年共计处理预警2813条。销售环节1231例，其中单品销量月预警415例，单订订货总量异常预警619例，单次单品牌订货异常预警23例，销售单品牌月限量预警174例；零售户环节1582例。
（一）日常监管方面：内管人员按照内管工作规范要求、内管工作质量评价标准，认真开展内管工作。采取利用内管信息平台、市场走访、电话询问、资料收集等方式，对卷烟销售动态及客户销售情况及时了解，出现异常情况立即启动流程，调查处理。同时加大对重点市场、重点客户、重点品牌的监管力度。今年开展对重点乡场镇的检查，及时发现了日常工作不规范的地方，并进行了督促整改。同时分析订购客户与其经营能力、经营位置是否相符。
2、同级监管方面：
要求相关业务部门按内管制度要求，每月必须提供卷烟销售信息报表、货款收缴情况、客户电话变更、客户升降档审批表等各类卷烟经营中各类数据报表资料。及时建立健全内部控制制度，定期开展自查工作。内管人员采取定期与不定期的方式对卷烟购进、价格执行、卷烟配送等业务数据进行对比分析，核实有无异常。每月对检查情况填写内管工作底稿交与业务部门进行互控管理。杜绝出现撤单分摊、虚假订单、虚拟客户等违规行为的发生。驻地工业促销人员宣传促销实行备案审批，促销实时监管制度。
三、定期工作有效开展
内管办坚持每月一会与营销部门及时沟通交流，信息互通。每月五日前按时向市局内管办上报上月内管工作开展情况。于今年9月对全员进行了一次内管培训，对当前内管工作的意义目的、非法经营罪的定性、日常工作中易犯的错误进行了案例讲解，进一步提高全员规范自律意识。
目前公司卷烟经营规范有序的运行，但仍存在着员工的规范意识没有得到较大提升，对内管工作存有偏见等现象。对此内管办希望在来年能够有所改观。
（一）继续加强规范经营教育培训力度。
（二）注重实效，不断完善内管运行机制，积极探索建立内管长效机制，规范生产经营行为。
（三）加强对市场的走访力度，改变以前重预警，轻监管的现象。
（四）进一步用好内管信息系统，以信息化载体，以信息化促规范化。
第19篇：内管工作
城区烟草专卖局（营销部）2009年内管工作
汇报材料
城区局不断完善专卖内部管理制度，严格事前、事中、事后过程监管，积极推进日常监管，构建监管长效机制，杜绝不规范行为发生。现将内管工作汇报如下：
一、卷烟销售情况
2009年元至5月份上半年城区共销售卷烟12178箱，占年计划的22030箱的55.28%，实现销售收入24784万元，单箱均价达到20352元，截止5月19日，城区共有入网经营户2574户，其中正常访销经营户2554户，暂停营业户20户。全部纳入电话访销，电话订货率100%，电子结算率97.15%，电子结算成功率为99.98%。
二、专卖管理工作情况
2009年元至四月份共查处案件98起，查获卷烟3366.5条，查获案值85.7万元，其中：假冒卷烟2889.6条。端掉3个贩藏假烟窝点，侦破三起经营案件，打掉2个假烟网络，5人被逮捕，4人被拘留，3人被判刑。
三、内部专卖管理工作开展情况
1、经一步夯实基层内管组织、落实岗位责任
结合市局内管工作要求，下发十城烟办【2008】17号文件，进一步健全基层内管组织机构和职能设臵，各基层队（所）设有专人负责内管工作，责任明确、人员到位，确保专卖内管工作深入开展。
2、完善制度，规范工作流程。
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进一步建立和完善有关卷烟经营、专卖市场检查内部管理和内部控制的制度规定，完善工作规则，出台了市场巡查制度、内部监管定期汇报制度、案件报告制度、信息交流和通报制度、举报投诉处理制度，规范专卖执法、专卖市场检查、专卖市场巡查、投诉受理等工作流程，达到专卖管理监督制度化、规范化、日常化的要求，真正做到有卷烟销售市场的地方就有专卖制度规范管理，权力行使到哪里，专卖监督制约机制就建立到哪里，使制度管理监督横向到边、纵向到底、不留死角
3、运用专卖内管信息系统，
、多措并举，开展自查、监督，确保3个100%。 （1）、加强货源供应监管。通过系统查询、实地调查、客户抽查，核对客户资料以及全程监督货源流向等措施，每月对经营户次单品牌供货量和月度累计供货量进行抽查，查有无超限量供应。
（2）、加强送货环节检查：
1、内管人员不定期对送货途中的车辆进行检查，查送货小票数量与卷烟品种、数量是否一致；
2、查送货小票是否签字，卷烟准购证是否登记。确保卷烟１００％入网销售、100%落地销售、100%落户销售。
（3）、严格管理卷烟流向：
1、以随机抽样方式抽取2个重点品牌作重点分析；
2、每条线路随机抽取不少于10户，进行销售数据核对；
3、开展市场走访，采取前天送货、后天访查的方法，查卷烟的流向；
4、查无证经营卷烟的上线。同时听取客户的意见，查找有无不规范的经营情况，堵塞管理漏洞，促进内管工作不断深化。
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（4）、强化内部监督考核机制，将内管工作纳入员工月度绩效考评，通过制定内管工作考核细则，每月对专管员进行绩效考评，发现有超限量供货、卖大户等违规现象，严格考评，并落实奖惩。
三、存在的不足
1、专卖内管工作不够精细化，内部监管工作痕迹化、规范化管理有待增强，市场走访检查工作不够细致，工作记录不详实，相关资料填写不规范。
2、专卖内管工作检查力度不够，抽查范围没有覆盖全部经营户，有重复检查的现象，对于市场信息没有完全掌握，管理工作存在漏洞。
四、下一步工作打算
1、加大内管监督检查力度。积极探索和实践内部专卖管理监督的有效途径和方式，认真抓好内部专卖管理工作的流程化、规范化、痕迹化。从营销、配送环节的日常化监管，从卷烟落户入手，着力解决拆单分摊、搭配销售和货源分配不公的问题。对于检查出来的问题要落实好跟踪调查，进行“回头看”，坚决克服“前整后犯、边整边犯”现象的发生。确保内管工作逐步走上规范化。
2、加强业务培训，进一步提高内管人员的业务能力。结合实际调整专卖内管人员培训计划，明确培训内容，确定培训科目，落实培训时间。系统地开展业务经营、法律法规www.daodoc.com
及信息网络知识培训。通过集中学习、集中研讨、案例分析等培训方式，提高培训质量，保证培训效果。使内管工作人员真正做到会思考，懂业务，能分析问题，会检查指导，切实保障专卖内管工作质量，提高内部监管能力，共同为烟草发展营造良好的市场环境。
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十堰市城区烟草专卖局 二○○八年七月六日
第20篇：内管自查报告
内管自查报告
稽查大队
按照局（营销部）《关于进行卷烟规范经营专项治理的通知》文件精神及要求，稽查大队高标准、严要求，进一步重于自律，严格规范专卖管理规定，认真做好各项自查的整改提升，使内部管理监督工作有序健康开展。
一、学习内容详实、意识明显提高
为了使稽查大队全体稽查员牢固树立国家利益、消费者利益至上的共同价值观；树立依法行政的法律意识、自律意识、监管意识、责任意识,稽查大队认真组织学习国家局、省局（公司）、市局（公司）各级领导在内管工作会议的讲话精神；学习了行业有关卷烟规范经营的相关规定和纪律要求；重点学习了国家局关于规范卷烟生产经营秩序“五条纪律”“六个不准”、省局（公司）关于推行规范经营明示承诺制度的指导意见、烟草行业行政处分暂行规定以及两高司法解释并深刻领会精神内涵，全面贯彻落实到位。
二、摆查问题彻底，自查讲实效
发动稽查大队全体稽查员开展自查自纠，从岗位查起，认真查找市场监管中的每一个环节，老老实实地把存在的问题彻底暴露，不放过任何一个细节。对存在问题进行分析，查找问题根源，不图形式走过场，不避重就轻，严格对照自查标准，逐一进行对号自查。在专卖执法过程中，增强服务意识，规范执法行为，实行人性化执法，恪尽职守、廉洁自律，切实改进“门难进，脸难看，事难办”的工作作风，以及服务态度“生、冷、硬、横”和执法过程中的“吃、拿、卡、要”等问题，真正做到“权为民所用，情为民所系，利为民所谋”。如少数执法人员在执法过程中，特别是在现场检查中，说话生硬，态度蛮横，往往引起相对人的对立情绪，人为地加大了检查的难度。对个别情绪较激动、态度较恶劣的相对人，坚持文明执法，晓之以情，动之以理，从而维护了国家利益、消费者利益。
三、建立长效机制，狠抓整改落实促规范
对问题根源进行科学分析和定位，在建立健全内管长效机制上下功夫，防止同类问题重现和再犯。在卷烟专卖管理和行政执法过程中，将涉及管理对象及当事人的权力、义务以及有关执法的内客、法律依据、操作程序、工作规范、廉政纪律以及监督措施予以公开，使专卖执法工作置于社会的监督之下。对查找的问题，采取措施，促使专卖执法人员不断提高素质，强化服务意识，改善服务态度，规范执法行为，提高办事效率，加强专卖管理执法，纠正随意执法行为，杜绝以权谋私现象，维护国家利益和卷烟零售户、消费者的合法权益，实现内部管理监督的制度化、规范化、日常化，着力防范类似违法违规问题的发生。
