推荐第1篇：财政预算编制(部门)
2010年度财政预算编制情况
“狠抓预算管理制度改革，进一步提高财政管理的科学化、现代化水平”是我县作为2010年财政工作的一项重点内容。虽然我们在综合预算、零基预算等方面努力进行了一些改革，但没有进行深层次和根本性的改革，传统的预算管理制度所造成的问题日益突出，比如政府预算不完整、不统一；预算编制较粗放、内容不细化；预算编制方法较简单、不够科学；预算编制时间短、程序不够规范；预算执行的随意性大、约束力不强，预算不透明，监督力度差等问题。传统的预算编制和管理制度越来越不适应时代的要求。近年来我们逐步按照统一步骤和要求，精心组织，扎实开展部门预算编制工作，把部门预算的编制摆上部门工作的重要议事日程。
1、科学合理编制部门基本支出预算：首先遵循收支平
衡、统筹兼顾、综合预算、人员按实际、公用按定额等五项原则，分别编制收入预算、基本支出预算和项目支出预算。按照单位人员信息库基础情况，对人员变化情况要做出详细说明，并提供相关证明材料。虽然我县在实行部门预算中不规范，但在编制预算中，对单位的人员经费按工资政策编制；公用经费确定标准和定额后予以编制；项目经费根据上级的政策规定，按零基预算的方法编制。这样，定员、定额、定标、定项目地编制预算，细化了支出，规范了部门的支出行
为，平衡了部门间的支出水平，提供了监督依据,也是财政公开增强透明度的表现,确保部门预算的编制工作及时、科学地完成。
2、加强非税收入收支管理，实行综合财政预算。继续深化“收支两条线”改革，推进全口径预算编制，确保部门非税收入预算编制真实、准确、完整。严格非税收入安排支出的审核与管理，统一支出标准，促进部门间利用非税收入安排支出的公平；继续规范非税收入纳入预算管理的自收自支单位预算编制工作；加大对政府性基金、社会保险基金安排支出的审核力度。
3、优化支出结构，集中财力保障重点支出需要。按照公共财政的支出方向，调整和优化财政支出结构,严格控制一般消费性开支，重点向民生工程、科技创新、社会主义新农村基础设施建设倾斜，切实保障重点建设、就业和社会保障、节能减排、环境保护、文化、公共安全等方面的支出需要，支持经济又好又快发展。
4、收入预算的编制。部门预算收入主要包括部门及所属事业单位取得的财政拨款、各项非税收入、事业单位经营收入和其他资金收入。部门、单位应根据历年收入情况和下一年度收入增减变动因素，按收入类别逐项测算编制年度收入预算。其中，部门（单位）组织的政府非税收入预算要按国家有关文件批准的非税收入项目和标准编列。收入预算的编制
要积极稳妥，真实准确，要全面完整地反映部门所有收入，不得转移、隐瞒收入。
5、基本支出预算的编制。基本支出包括在职在岗在编人员足额核定工资、经费支出、对个人和家庭补助支出及定额公用支出。
6、政府性基金、社保基金收支预算的编制。政府性基金、社保基金收入预算按照现行政府收支分类科目和国家规定征收标准，编制到具体的收入项目。政府性基金、社保基金支出预算按照国家规定的用途、支出功能分类科目，编制到“项”级功能科目和具体支出项目，并按照支出经济分类的要求，细化具体经济内容。
总之，部门预算是财政管理制度改革的基础，我们推进和深化改革是为了创造良好的环境，更好地促进范县的发展。我们一定要以“三个代表”重要思想作指导，讲学习、讲政治、讲大局，克服守旧和畏难情绪，以勇于革新和自我革命的精神，积极投身改革，自觉地做改革的促进派，为经济社会持续、快速、协调、健康发展作出应有的贡献。
推荐第2篇：部门预算编制工作计划
县财政局八举措做好2014年部门预算编制工作
一是明确编制主体，提高预算编制的计划性和准确性。严格按照《预算法》的相关规定，将2014年的部门预算由财政部门发放软件至各单位，由各单位完成部门预算编制工作再上报财政部门审核。各部门单位预算主体得到了进一步明确，各预算单位既是预算编制主体，也是预
算执行和绩效评价的主体，更是责任主体，更加注重按职能根据工作计划来编预算，使预算安排和本职工作紧密结合，促进了部门预算观念的增强，真正成为自己的预算，提高了编制的计划性。
二是明确编制程序，强化预算执行管理程序化。严格“二上二下” 规范程序，“一上”是各单位上报基础数据，“一下”是财政部门根据单位上报的基础数据测算并下达各单位的预算控制数，“二上”是各单位根据预算控制数编制本单位部门预算，并上报财政部门，“二下”是财政部门汇总各单位预算后形成草案报请县人代会审查批准，再根据县人代会批准的预算草案批复各单位部门预算。严格的时间要求，明确分工职责，规范的流程，提高了预算编制的程序化。
三是明确编制内容，提高预算编制的完整性和规范性。印发了《2014年襄垣县部门预算编制办法（试行）的通知》、《襄垣县财政局关于做好2014年政府采购预算编制工作的通知》，全面细化与预算编制相关的机构、人员、工资、资产、项目等基础性信息数据，充实信息内容，提高信息质量，要求政府采购预算和部门预算同步编制，并分别对其具体内容和编制规则作了详细说明。印发了《襄垣县财政结转资金管理暂行办法》和《襄垣县预算单位财政拨款结余资金管理暂行办法》的通知，实行零基预算编制，改变了以往基数加增长的分配，减少了预算编制的随意性，切实提高财政资金使用效益。
四是实行全口径预算管理，增强政府资金使用合力。全面加强政府资产、资源、资金管理，将行政事业单位各项政府性资金全部纳入预算，统一管理，统筹安排。健全政府预算体系，加大政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算与公共财政预算衔接力度，促进四项预算互联互通，统筹安排好政府各项收支。
五是规范基本支出供给政策，提高年初预算到位率。全面落实政府机构改革和事业单位分类改革要求，强化机构编制人员管理，加强对财政供养人员信息核查，严格控制财政供养在职人员总量，规范超编人员的定额公用经费供给。坚持正本清源，进一步完善基本支出定额体系，人员经费支出依据政策要在年初部门预算中足额安排，不留缺口，严格执行公用经费定员标准。推进以备选项目库为核心的项目预算滚动管理，抓好项目建设及入库项目的审核、论证、遴选及排序，加强项目储备，建立预算编制、追加安排项目与备选项目库有效衔接的联动机制。2014年项目预算全面实施项目库管理，年初预算和年中申报追加的项目预算均纳入项目库，按照轻重缓急，从备选项目库中遴选。细化部门预算编制，提高年初预算到位率。
六是强化绩效理念，提高财政资金配置和使用效益。2012年我县财政支出管理绩效综合考评在全国名列132名，在全省名列第6名，受到财政部和省财政厅通报表彰。从2014年我们将绩效理念融入预算管理全过程，逐步建立以绩效结果为导向的预算资金分配模式，逐步建立评价结果与预算安排挂钩机制，不断扩大项目预算绩效评价范围，加强绩效目标管理，强化绩效结果应用，将绩效结果作为预算安排的重要依据，无绩效、低绩效项目不予列入预算或调减预算，促进部门重视资金管理，切实提高资金使用效率。
七是推行“开门办预算”，提高民主理财水平。对经济社会影响面较广、专业技术性较强、预算数额较大且不易确定的项目，引入外部决策机制，在预算编制过程中，邀请人大代表、政协委员、党代表和相关领域专家，进行公开评审，实行“开门办预算”，提高预算编制透明度，增强财政资金分配的科学性。
八是稳妥推进预算信息公开，提高部门预算透明度。按照预算信息公开的要求，准确完整编制预算，认真清理不合理收支，严格规范收支行为，改进预算管理工作。
推荐第3篇：部门预算编制说明
2016年部门预算编制说明
一、概况
二、主要职能
——路桥区委(二)部门预算单位构成
路桥区委老干部局部门预算由路桥区委老干部局本级预算组成。
二、2016年部门预算安排情况 (一)收入预算安排情况 收入预算为340.73万元。具体为：一般公共预算拨款收入288.37万元,政预算拨款收入0万元,上年结转52.36万元。 (二)支出预算安排情况
支出预算为340.73万元。具体为：
1.按功能科目分类，一般公共服务支出308.81万元,教育支出17.81万元,和就业支出14.12万元。
2.按支出用途分类，基本支出216.94万元,项目支出123.79万元。
(三)“三公”经费预算安排情况
三公经费预算为8.2万元，其中：公务接待费0.81万元，公务用车运行费元。同比增减情况说明:与上一年持平。
三、名词解释
1.基本支出：是为保障单位正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，2.项目支出：是为完成单位特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的
推荐第4篇：部门预算编制说明
2018年度部门预算编制说明
一、基本情况
（一）主要职责
根据区委、区政府“三定方案”文件规定，全区区农林局是主管全区农业、林业工作和农村经济发展的的区政府工作部门。负责农产品质量安全监督管理；生态循环农业建设和农业生态环境治理；农业信息化建设工作；农村实用人才资源开发；农业“两区”（粮食生产功能区、现代农业园区）建设；指导林业改革和农村林业发展，依法维护农民经营林业的合法权益。
（二）部门预算编制单位的构成 包括以下18家预算单位：
1、行政单位2家。为区农林局本级（含差额拨款事业单位2 家：金东区农科所、奶牛良种繁育场）、自收自支事业单位1家（金东区农技中心招待所），区森林公安局。
2、事业单位16家。区农林局下属全额拨款事业单位10家（其 中农林执法大队、野生动植物保护站是参公单位），乡镇动检站4家。参照公务员法管理单位2家，为区畜牧局（含差额补助事业单位1家：金东区畜牧兽医联站）；区农机总站。
（三）编制人数
1、编制情况。2018年区农林局部门预算的单位编制人数为96名，其中：行政编制13名、参照公务员管理编制29名、事业编制54名。
2、实有人数情况。在职人数83名，其中：行政在职人数12名，参照公务员法管理在职人数21名、事业在职人数50名；退休人员44名。
二、2018年主要工作
（一）集聚“一区一镇”优势，加速一二三产融合。进一步集聚源东蜜桃省级特色农业强镇和金东区城郊蔬果产业集聚区优势，推进土地适度规模经营，促进资源集约利用和产业相互融合，提高农业竞争力和可持续发展能力。2018年建设2个休闲观光农业园区，创建4个规模适度、设施装备齐全、品牌影响力大、产业融合紧密的精品农业示范基地，重点推进江东婺州蜜梨架式栽培和江东果蔬集散中心项目，有力推进一二三产融合。
（二）加强新品种引种示范，适应市场经济发展。为了尽快解决当前生产成本高，增产不增收等问题，适应当前市场对农产品的需求，调节供需矛盾。2018年将在果蔬品种改良、引种试种、适度示范推广等方面下功夫；强化植物疫病防控防治，加大推广网式繁育防控柑橘黄龙病等绿色防控设施建设；通过设施提升和肥水管理提升，产出优质农产品；培育一批农业科技示范户，形成基层农业带头人示范带动效应。
（三）推进平原绿化彩化工作，构筑生态廊道生态屏障。2018年做好平原绿化彩化工作，力争全年完成平原绿化彩化面积1400亩以上。同时在浙中生态廊道金东段主廊道（东阳江、武义江）沿线完成7公里彩色林带建设，绿化彩化面积达500亩以上，有效构筑浙中生态廊道生态屏障。
（四）培育扶持区域农产品品牌，建设农产品质量安全体系。打造区域品牌。培育源东蜜桃、婺州蜜梨、江东草莓、东孝无花果、曹宅葡萄、澧浦金年火腿等有一定基础的传统优势农产品品牌，逐步实
2 现统一生产标准、统一商标、统一包装等区域性品牌农产品。出台相应的农业创牌扶持奖励政策，鼓励农业经营主体创建特色农业品牌。进一步加强农产品质量安全检测，有效推进农产品质量安全追溯体系建设，夯实农业品牌建设基础。
（五）深化美丽牧场建设，实施“清洁田园”行动。按照“场局布局合理、外观立面统
一、设施制度完善、存栏总量控制、生产全程清洁、产出安全高效、资源循环利用、整体绿化美化”“”等“八统一”标准创建美丽牧场，做到全面完成美丽牧场异位发酵床建设，引导推广畜牧养殖防臭技术应用，全年力争技术应用覆盖1000头以上规模养殖场。全面实施““清洁田园”行动，创建“美丽田园”。持续推进全区农业设施用房标化、美化建设，坚持“拆除一批、改建一批、规范一批”的工作原则，规范建设“统一立面、统一标识、统一标准”的架空仿木环保小木屋。加大农药包装废弃物回收处置力度，确保年回收率75%以上 。探索农林业秸秆废弃物回收模式，推进秸秆资源化综合利用。
（六）实施乡村振兴战略，全面消除经济薄弱村。以增强村级集体经济造血功能为主攻方向，以体制改革、机制创新为动力，加强政策引导，创新发展模式、运行机制和管理机制，多层次、多渠道、多形式促进农村集体经济持续较快增长，保障村级组织正常运转，夯实党在农村的执政基础。通过发展薄弱村集体经济项目建设，确保项目涉及村每年通过物业获得资金收入，到2018年底全面消除薄弱村。
（七）加大招商引资力度，加快田园综合体建设。按照市委、市政府提出的“一年打基础、三年见成效、五年成廊道”总体要求，依
3 托金东“两江八溪”得天独厚的区位优势，围绕“生态秀美、产业绿美、生活和美”目标，大力推进“两江休闲绿带”，着力优化金东浙中生态廊道建设政策环境，以工业化理念谋划生态廊道项目，在主廊道两侧1公里范围内提前谋划可用土地空间，让政策引项目，让土地等项目。认真谋划项目，以东阳江北岸塘雅万亩田园综合体项目为重点，以农业为基础、科技为支撑、文化为纽带、旅游为特色、产业兴旺为目标，规划建设“三园三区”，即：现代农业产业园、科技园、创业园，粮食生产功能区、重要农产品生产保护区、特色农产品优势区，融合生态、人文、产业立体式发展，与对岸的金华花卉生态示范园遥相呼应，串点成线、连线成片，成为金东践行“都市大花园”战略的先行示范。
（八）结合农林各线工作，完成各项工作任务。深化农村确权赋权改革，全面完成农村土地承包经营权确权登记颁证工作；加强农村集体“三资”管理、村级财务审计；组织参加各类农林展会，搭建农产品贸易平台；加强生态公益林保护、森林消防装备和设施建设、林业有害生物防控、松材线虫病普查及防治、森林与野生动物类生物多样性保护、珍稀物种保护、森林生态状况调查监测、植树造林、森林多功能开发利用等工作。全面完成2018年农林工作任务。
二、2018年部门预算安排情况
根据上述工作安排，区农林局2018年部门预算是依据《预算法》和区级预算编制政策，在区财政局的指导下，为全面履行区农林局职责，保障2018年度农林工作目标的全面完成，由纳入区农林局部门预算的18家预算单位组成的年度综合财政收支预算。
（一）编制原则
4 一是整合项目，保障重点。根据2018年区农林局工作目标，区分轻重缓急，整合项目支出，切实保障区委区政府确定的中心工作和重点任务支出需要。
二是科学合理，完整有效。预算编制以本区农林业发展和履行部门职责的需要为依据，力求各项收支数据真实准确和完整。
三是注重绩效，厉行节约。明确项目支出的预期绩效目标，努力降低行政运行成本，充分发挥财政资金使用绩效。
（二）部门预算安排情况
1、收入安排情况：预算收入13774.57万元，比上年预算增1033.09万元，增加8.11%，主要是新增薄弱村补助5000万元，林业有害生物普查防治714万元等。
2、支出安排情况：根据收入预算，安排支出预算13774.57万元，比上年预算支出增加8.11%，增长原因与收入增长原因相同。
（1）按预算单位支出分类，其中：区农林局本级（含下属10个事业单位，农科所、农技中心招待所、奶牛繁育场）支出11333.73万元，占总支出的82.28%；区畜牧局1973.97万元（含下属4动检站、畜牧兽医联站），占总支出的14.33%；区农机总站支256.56万元，占总支出的1.86%，区森林公安局支出210.3万元，占总支出的1.53%。
（2）按支出用途分类，其中基本支出1932.43万元，占总支出的14.03%；项目支出11842.14万元，占总支出的85.97%。
（三）财政拨款“三公”经费和会议费情况
根据中央八项规定精神和省委28条办法、六条禁令关于厉行节约、反对铺张浪费的要求，严控“三公”经费支出规模，规范支出标准。2018年，“三公”经费财政拨款安排31.7万元，比2017年下降17.87%主要是：
1、出国费用安排0万元。
2、接待费安排6.1万元，比上年增加2.1万元，增加25.6%。
3、公务用车运行费安排25.6万元，比上年减少4.8万元，下降 23.03%。
4、会议费安排21.7万元，培训费用安排43.4万元
三、2017年项目支出预算安排情况
2018年项目支出预算安排11842.13万元，一是用于农林局下属差额拨款事业单位金东区农科所、金东区奶牛良种繁育场、金东区畜牧兽医联站，自收自支事业单位金东区农技中心招待所事业运行经费。二是用于区农林局本级及17家二级预算单位开展各类农林政策性补贴、农产品质量安全监管、生态循环农业、农林有害生物防控、畜禽专项整治、薄弱村转化、现代农林业发展、植树造林、森林抚育、森林消防等项目支出。
项目支出主要用于：
（一） 专项公用类621.72万元。
1、下属事业单位经费补助专项210.90万元。主要用于下属4家事业单位人员，其中金东区农科所事业运行经费126.81万元、金东区奶牛良种繁育场事业运行经费26.72万元、金东区畜牧兽医联站43.33万元，农技中心招待所差额事业经费14.04万元。
绩效目标：解决下属事业单位历史遗留问题，维护社会稳定，彻底解决退休人员的后顾之忧。
2、专项业务费282.82万元。主要用于农产品质量安全检测经费94万元了；信息网络维护费42.32万元，一事一议、支农政策培训工作经费25万元，农业专项管理经费33万元（含项目审计费、绩效评价费、培训费、编外人员工资等）；农机总站房屋修缮23.5万元，其他65万元（能源办工作经费3万元、耕地地力保护工作经费15万元、退伍士官工资福利7万元、生态廊道办工作经费40万元）。
6 绩效目标：保证农产品质量安全检测中心、农产品监测日常管理工作、农林项目专项管理工作等正常运行；保证农林信息网、农民信箱等农林信息宣传、交流、营销平台正常运行。使之逐步向规范化、安全化、专业化、信息化方向发展。通过财政支农政策培训，加强农村干部对财政政策法规和业务知识的学习，进一步贯彻落实中央和地方各级政府财政支农政策。
3、农村集体三资管理、财务审计经费预算30万元。农村财务三年一轮审170个村，每村500元共85000元，会议培训等经费15000元；区农村集体“三资”办聘用人员工资及工作经费5万元，乡镇代理中心聘用人员15人，考核奖金每人1万元，共15万元，两项合计30万元。
绩效目标：确保农村财务三年一轮审工作和农村集体“三资”监管工作正常规范运转，稳定农村集体“三资”代理中心聘用人员队伍。
4、农产品营销补助专项98万元。主要用农林展会经费。 绩效目标：通过组织参加各类农林展会，搭建农产品贸易平台，提升农产品的市场竞争力，拓宽农产品的销售渠道，进行品牌宣传，从而促进金东现代农业发展。
（二） 发展建设类11220.42万元
1、民生事业类专项5360万元
1.1村级物业经济（经济薄弱村补助）预算5000万元。①乡镇（街道）消除薄弱村项目补助4175万:167(村）×50（万元）×50%=4175万元。②村级组织运转补助571万:按2016年度实际补助841万元算减去2017年度省级补助270万元，区级应补571万元。③曹宅镇9村联建潘村农贸市场区配套144万元：依据《关于2016年度省级财政扶持村级物业经济项目立项的通知》（金东农林[2016]144号）。④岭下镇7村联建厂房区配套110万元：依据《关于2015年度省级财
7 政扶持村级物业经济项目立项的通知》（金东农林[2016]115号）
绩效目标：以增强村级集体经济造血功能为主攻方向，以体制改革、机制创新为动力，加强政策引导，创新发展模式、运行机制和管理机制，多层次、多渠道、多形式促进农村集体经济持续较快增长，保障村级组织正常运转，夯实党在农村的执政基础。通过发展薄弱村集体经济项目建设，项目建成后，确保项目涉及村每年通过物业获得资金收入，到2018年底全面消除薄弱村。
1.2农村确权赋权改革经费预算360万元。2016年 6月16日，省委、省政府召开全省推进土地确权登记颁证深化农村产权制度改革会议，提出“5年任务、3年完成”，要求不怕麻烦、不图省事、不走过场，做到确权精准、登记严密完整、颁证颁出铁证。根据(金区政办{2016]116号文件《关于印发金东区农村土地承包经营权确权登记颁证工作实施方案的通知》）文件要求，2018年完成此项工作还需第三方技术服务费：14万亩×36元×20%=100万元；档案整理归档：10万户×20元/户=200万；土地承包经营权证印发：12万本×2.5元/本=30万元；土地信息承包平台创建30万元。
绩效目标：深化农村确权赋权改革，做到农村土地承包经营权精准确权，数字确权，从而解决历史遗留的面积不准、四至不符、账册不全等问题。全面完成全区农村土地承包经营权确权登记颁证工作。
2、农林业发展专项5860.42万元。
2.1农林政策性补贴补助723.4万元。粮油政策性补贴及有机肥补贴530万元，后备母牛及生猪良种补贴59.33万元，能繁母猪、生猪政策性保险59.68万元；农机报废等政策性补贴20.72万元，生态公益林补贴53.67万元。
绩效目标：粮油政策性补贴旨在提高农民种粮积极性、稳定粮食播种面积，提高粮油生产社会化服务水平，以提升粮食生产产量与规
8 模效益，促进全区粮食生产稳定增长。2018年计划推广商品有机肥1万吨，实行农户施用商品有机肥政府补贴政策，每吨补贴300元，商品有机肥的推广应用，可以解决我区畜禽粪便污染，有效减少化肥用量，控制农业面源污染，促进农业水环境治理。加快高能耗农机的淘汰更新；优化农业机械装备结构，降低能耗与维修成本，减少排放保护生态环境，提升全区农业机械化和设施化水平，促进农业的可持续发展。核查、界定生态公益林13.187万亩面积，公益林生态效益区级补偿8.85万亩，按4.2元/亩计。生态公益林建设使我区森林面积持续增长，森林覆盖率不断上升，森林蓄积稳步增长，改善了生态环境，造就了天然屏障和优美的森林景观。
2.2金东区畜禽污染整治、排泄物资源化利用专项1282.58万元。其中畜禽污染整治1122.78万元，排泄物资源化利用148.2万元，生猪屠宰专项整治经费11.6万元。主要用于曹宅、塘雅、东孝养殖场拆除关停补偿；全区养殖场周边的蔬菜基地、苗木基地、果园基地田间池和附属设施的建设；沼液运输费用、监控系统维护、设备更新以及工作经费、生猪屠宰专项整治经费等方面。
绩效目标：通过项目的实施，可建设完成田间池1500立方米、输送管网6000米，确保沼液运输车及监控系统正常运行等，完成后预计可以综合利用畜禽排泄物5万吨，减少基地化肥等肥料费用400万元，为发展循环经济健康和快速发展打下坚实的基础。全面完成金东区畜禽污染专项整治工作，确保畜禽养殖场治理工作有序、有力强势推进。全面完成我区养殖场关停、拆除、提升等工作。杜绝全区存在私屠滥宰现象，提高各屠宰场的屠宰条件，对屠宰环节的无害化处理进行补贴。
2.3、现代农业发展专项资金622.86万元。其中现代农业提升发展资金181万元，农机化促进和平安农机专项22.45万元，废弃物回
9 收126.40万元，畜禽无害化处理经费48.52万元，畜牧业生产发展规划及智能监管50.2万元，动植物防控专项194.29万元（农业有害生物防控、动物疫病防控检测等）。专项主要用于扶持粮食生产适度规模经营和社会化服务，支持现代农业生产发展和农业主导产业转型升级和休闲、观光农业的发展、品牌奖励，支持畜牧产业转型升级和动物防疫体系建设，生态循环农业、农机与智慧农业、创新农业经营体制机制等。
绩效目标：提升发展现代农业，促进农业一二三产业融合发展。推进新型畜牧业产业体系建设，完善畜牧业公共服务体系，推动畜牧产业规模化、设施化、标准化、生态化、信息化等建设。构建生态循环农业发展和农产品质量安全体系建设，加强农业废弃物资源化综合利用、绿色防控等技术模式的推广应用，农业投入品及包装物回收利用，农作物重大病虫害防控，农药安全管理，农产品质量安全和农业投入品检测和监管等。发展农机化和智慧农业，加强农机安全管理，加快农业物联网技术应用，提高农业经营主体的生产经营能力，加强品牌创建，加强农产品物流体系建设发展连锁经营、物流配送、电子商务等新型现代流通方式等。
2.4、现代林业发展资金3231.58万元。其中森林防火68万元。林业有害生物防控186万元，松材线虫病普查及防治714万元，古树名木保护22.62万元，野生动物保护5万元，森林城镇创建25万元，林地变更及森林资源调查40万元，2016年—2017年绿化彩化工程2090.56万元，义务植树珍贵树种培育32万元，其他林业支出48.4万元。主要用于森林消防装备和设施建设、林业有害生物防控、森林与野生动物类生物多样性保护、珍稀物种保护、森林生态状况调查监测、植树造林（绿化彩化）、森林多功能开发利用等。
绩效目标：有效控制森林火灾的发生，森林火灾发生率控制在
10 25次以下／10万公顷，森林火灾受害率控制在0.1‰以下，不发生重特大森林火灾和单起500亩以上连续燃烧24小时以上的火灾发生。有效保护森林资源和环境的安全，促进经济的发展。创建森林城镇，开展植树节活动，完成北线绿道曹宅镇段5公里（赤松镇与曹宅镇交界处至曹宅镇姜山村）、金义南线24.5公里、二环东段12公里、鞋源线3.5公里（源东乡段）、曹塘澧12公里、岭下、江东等8条彩色林带建设、其它道路关键节点及视点。践行“绿水青山就是金山银山”绿色发展理念，深化改革创新推进绿色发展，推进美丽林相改造及造林绿化。开展林业有害生物普查，清理松材线虫病面积5.4万亩，清理枯死松树4万株，松褐天牛防治面积1.5万亩，对562株古树名木进行病虫防治及挂牌制牌工作，完成森林资源一体化监测、林地变更调查，为建立和更新我区森林资源信息管理系统、编制森林经营方案及森林采伐限额、森林资源管理、森林生态系统服务功能价值评估提供基础依据，综合评价我区森林资源现状特征。
推荐第5篇：部门预算编制说明
2018年部门预算编制说明
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中华人民共和国会计法》等财政财务法规政策，以及市委市政府相关决策部署，编制2018年部门预算。现将2018年部门预算（草案）编制的相关情况说明如下:
一、2018年预算编制的指导思想和基本原则
（一）指导思想
以科学发展观为指导，深入贯彻党的十九大精神，按照中央、省、市关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，紧扣稳中求进的总基调，在紧密结合当前和今后一段时期财政收支形势的基础上，以现代财政管理理念深化预算改革，推进全口径预算，加强预算管理，坚持依法理财，统筹兼顾，厉行节约，量入为出。盘活存量，用好增量，进一步完善预算决策和分配机制，提高预算编制的科学性和准确性；进一步健全预算约束和激励机制，增强预算执行的严肃性和有效性；进一步强化绩效评价和结果应用，提升预算资金的效益性和规范性。
（二）基本原则
1、量入为出，勤俭节约。部门预算的编制与部门履行行政职能及事业发展计划相协调，与市级财力相适应。认真落实中央“八项规定”和省委、湘潭市委“九项规定”，勤俭办事，将厉行节约，真实准确的总体要求贯穿于预算编制的各个环节，压缩一般性支出，从严从紧编制预算。
2、保障重点，提升绩效。预算编制紧密结合我市国民经济和社会发展规划，聚焦全市工作重点，切实保障经济建设和社会事业发展需要，保障市委、市政府明确的重大民生政策。强化资金绩效意识，努力做到预算完成有评价、评价结果有应用，提升财政资金配置和使用效益。
3、科学规范，强化约束。预算编制严格执行有关法律、政策规定，科学合理、真实完整地编制预算，履行规范的预算审核程序，确保预算质量，为预算公开夯实基础。将预算执行放在更加突出的位置，加强预算执行管控，必须以经批准的预算为执行依据，未列入预算的坚决不得支出，维护预算的严肃性。
二、2018年预算编制的工作重点
（一）明确责任主体，扎实做好预算编制工作。作为部门预算编制和执行的责任主体，各单位高度重视2018年部门预算的编制工作，加强领导，精心组织，在深入分析2017年预算执行情况的基础上，结合对下一年度工作的重点和关键，科学合理地编制部门预算，切实提高预算编制质量。预算经人代会批准后具有法定约束力，在年度执行中除政策性因素及市委、市政府批准外，原则上不作调整和追加。
（二）认真学习《湖南省支出经济分类科目改革方案》，提高支出预算编制的准确性。根据财政部的统一部署，从2018年1月1日起，我省将全面实施政府支出经济分类科目改革。根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，完善现有支出经济分类科目，继续作为部门预算支出经济分类科目，满足部门预算管理需要；同时，新增一套政府预算支出经济分类科目，进一步提高预算透明度，满足政府预算管理和人大审查预算需要。改革后的支出经济分类包括“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”，两套科目采用不同的编码，并保持对应关系。各单位要认真学习新的支出经济分类，按照部门预算经济分类和对应的政府预算经济分类编制2018年部门预算。各单位加强对人员、资产等基础数据的统计分析，确保部门预算基础信息准确、完整，特别对2018年本单位相关的医疗保险、养老保险、基本工资、津贴补贴、绩效工资等基本支出的数据信息要真实准确。各部门预算单位在总结2017年部门预算编制经验的基础上，确保今年部门预算编制科学、合理。
（三）深化厉行节约，努力降低行政成本。认真落实好中央“八项规定”精神和国务院“约法三章”要求，将厉行节约，真实准确作为2018年部门预算编制的一条主线贯穿始终，坚持从严从紧编制预算，着力压缩一般性支出。严格控制“三公”经费年度预算，确保“三公”经费只减不增。对于年中有上级或本级专项资金追加的部门、单位，要按照专项资金使用管理办法及时向市财政局申请本专项资金“三公”经费预算，未经批准，各部门、单位“三公”经费开支不得突破年初预算。各部门单位在预算执行中发扬艰苦奋斗、勤俭节约的工作作风，采取有效措施控制并降低行政成本，推进节约型政府建设。
（四）项目支出实行零基预算，深化绩效管理。2018年部门预算中的项目支出将按零基预算的要求，进一步对各类项目支出进行清理和压缩。各单位根据自身职责职能及工作需要真实准确地编制项目支出，严禁将自身职责职能范围内的日常事务虚列项目支出预算。各单位在申报项目预算时附带相关的政策依据，无政策依据的项目不予保障。实现绩效目标管理与部门预算编审“同申报、同审核、同批复”。对30万元以上（含30万元）的财政性项目、专项资金都进行绩效目标管理。加强预算绩效目标编制、审核和批复三个环节管理。绩效目标申报表，采取电子和纸质两种申报方式，预算单位未按规定设定绩效目标或绩效目标不符合要求的，单位预算延缓下达。预算绩效目标审核结合预算编制“二上二下”同步审核后，由市财政局绩效管理股复核。预算绩效目标的批复由市财政局随同部门预算一同下达，切实实现预算绩效目标管理与预算“三同步”。市财政局加大绩效评价力度，逐步将绩效评价结果应用于预算安排，低绩效项目不予列入预算或者调减预算。
（五）按全口径预算要求规范管理，提升财政资金使用效率。各单位按照全口径预算要求将财政拨款、纳入专户管理的非税收入、未纳入专户管理的非税收入以及上级补助等收入和往年结余全部编入预算。在安排支出预算时，要按照本单位往年结余、非税收入、财政拨款的先后顺序编报资金来源。
各单位要按照有关政策规定做好非税收入征缴工作，要按照非税收入管理局的统一规定和安排，及时编制好本单位2018年非税收入预算。各单位要根据非税收入管理局批准的纳入财政专户管理的非税收入预算列入当年单位部门预算，纳入公共财政预算管理的非税收入要由全市统筹安排，按一定比例列入当年单位部门预算。
（六）完善城市管理建设与教育经费预算编制。住建、城管、教育等部门结合年度工作实际，科学合理地编制相关支出预算。其中，城乡社区事务专项实行总额控制，不再包含人员经费支出，人员经费支出按全市财政统一标准安排；教育费附加收入安排的支出根据专项收入的指定用途编报预算。市财政局根据预期专项财力情况核定相关预算。
（七）加强政府采购预算管理，推进政府采购预算编制。各部门单位进一步提高政府采购预算编制的认识，将政府采购预算编实、编细、应编尽编，所有使用财政性资金采购货物、工程和服务的支出都要编制政府采购预算，坚持无预算、超预算不予采购。在部门预算执行中出现调整的，如涉及政府采购范围，均应及时调整政府采购预算。上级专项追加涉及需进行政府采购，各单位应按照政府采购程序向市财政局相关股室申请政府采购预算后方可进行政府采购。
（八）做好做实基础工作、推进预决算信息公开。预决算信息公开遵循“谁主管、谁公开、谁负责”的总体原则，各单位要强化主体责任，将部门预决算、“三公”经费等纳入常态化的公开内容，按照《湘乡市财政预决算公开工作实施方案》要求，市直各有关单位接到财政部门批复的部门预算二十日内，迅速按要求编写好本部门预算公开说明，（有二级机构的部门需编制好各个部门的汇总预算，并连同本部门单位二级机构预算公开说明及部门预算）连同批复的2018年的预算在湘乡市人民政府网中各自门户网站向社会规范公开。同时将公开资料送至市财政局，统一在市政府网站预决算公开栏进行公开。各单位定期向本级财政部门报告预算的执行情况。
（九）探索推动政府购买服务工作。财政局各专业股室在所联系单位范围内选择1至2个项目作为政府购买服务工作试点，在2018年项目申报时一并编报购买预算方案，待人代会审查批准后，由实施单位按规定在媒体上公开购买信息，依程序实施购买活动，公平、公正、公开选择承接主体，实施完毕再进行绩效评价，总结经验，积极稳妥地推动我市的政府购买服务工作。
（十）实行中期财政规划管理。按照《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号）文件精神，各单位要认真编制三年滚动预算规划，对未来三年重大改革、重要政策和重大项目进行分析预测，在编制2018年预算时，同时编制2018—2020年部门预算规划。
三、部门预算编制的内容
2018年有市直67家部门预算单位的预算（2017年为62家，2018年增加了机关事务服务中心、归国华侨联合会、市委巡察工作领导小组办公室、房产局、医疗生育保险管理局5个单位）提交本次代表大会审查。经核定，67 家部门预算单位的支出预算合计为127,901万元，其中，基本支出103,025万元，（人员工资津补贴支出为69,131万元，社会保障缴费17,788万元，对个人和家庭的补助支出971万元，公用支出15,135万元），专项支出24,876万元。年定额单位补助支出19,133万元。预留资金9,200万元，其中：预留调资2,000万元，绩效考核奖励7,200万元。 2018年市直行政事业单位预算支出合计156,234万元，其中：公共财政拨款141,087万元，政府性基金安排161万元，纳入财政专户管理的收入安排6,398万元，未纳入财政专户管理的收入安排3,773万元，上级补助收入安排4,815万元。
①收入预算的编制。部门预算收入主要包括部门及所属事业单位取得的财政拨款、各项非税收入、事业单位经营收入、上级补助资金和其他资金收入。
②支出预算的编制。支出预算包括基本支出和项目支出。 基本支出包括人员支出和日常公用支出。人员经费按以下方式供给：全额供给的行政事业单位按财政供给人数和供给标准预算安排，财政补助定额事业单位原则上以 2018 年定补标准安排，自收自支单位在单位非税收入中安排。日常公用经费按照分类划档定员定额核定。
严格项目支出预算的编制，力求科学规范。一是加强项目清理整合，根据部门职能加大清理整合力度，对一次性项目和执行到期予以清除，项目支出只减不增。
四、2018年部门预算编制标准：
（一）人员支出:
1、基本工资：以2017年9月份基本工资额为基数编制。
2、地区津补贴（绩效工资）：在职人员以2017年9月份人力资源和社会保障局批准的津补贴月标准编制，执行绩效工资的按人力资源和社会保障局批准绩效工资加每人每年1000元的标准编制。
3、其他津补贴：根据省人力资源和社会保障厅、财政厅的有关规定标准编制。
4、年终奖：公务员及参照公务员管理的事业人员按在职人平一个月基本工资编制。
5、住房公积金：按工资总额的10%编制。
（二）社会保障缴费（养老保险、医疗保险和生育保险、失业保险、工伤保险）：年缴费基数是指以人力资源和社会保障局批准的在职人员2017年全年工资加年终奖金及2017年工资调整补发工资的总额。
1、养老保险：按年缴费基数的20%编制
2、医疗保险：按年缴费基数的8%。
3、生育保险：按年缴费基数的0.5%编制
4、失业保险：按年缴费基数的2%编制
5、事业单位工伤保险：按年缴费基数的1%编制
（三）公用支出预算：贯彻落实党政机关厉行节约和坚决制止公款出国（境）旅游的决定，实行公务购车、公款出国（境）旅游零开支、负增长，2018年公用经费供给标准将保持2017年的水平。
1、公用经费标准：①党政综合部门和人大政协1.2万元/人、年；②局级及局级以下、各民主党派和群团组织等公务员管理及参照公务员管理单位0.8万元/人、年；③除义务教育学校、市直高中、一职外的全额拨款事业单位0.6万元/人、年；④定额补助单位不安排公用经费。
2、交通费：参与了公车改革的单位以公务消费改革领导小组核定留用的车辆按每台每年3万元标准安排经费；对未参与公车改革的单位以公务消费改革领导小组核定的车辆按编制数进行安排，实际数大于车辆编制数的，按车辆编制数安排，实际数小于车辆编制数的，按车辆实际数安排，每台每年3万元，节编按50%的标准安排经费。
3、均衡性公用经费：20人以下（含20人）的5万元/单位，21人-50人的4万元/单位；
4、福利费按在职工资总额的2.5%安排；
5、工会经费按在职工资总额的2%安排。
（四）对个人和家庭的补助
1、离休费：
①规范地区津贴补贴：按人力资源和社会保障局批准的标准安排。 ②护理费按湘老干[2015]22号文件精神执行:A、1937年7月7日到1945年9月2日参加革命工作的生活长期完全不能自理的离休干部护理费标准每人每月1200元；B、1945年9月3日到1949年9月30日参加革命工作的生活长期完全不能自理的离休干部护理费标准每人每月1000元；C、2014年鉴定的生活长期完全不能自理的离退休干部护理费标准每人每月1000元。
③离休干部配偶遗孀无固定收入补助按：抗日战争时期参加革命工作的离休干部的遗孀生活补助每人每月1000元，配偶每人每月680元，解放战争时期参加革命工作的离休干部的遗孀生活补助费每人每月900元，配偶每人每月630元安排。对建国前参加革命工作，建国后经组织批准退职的干部按本人参加革命工作的不同时期计发生活补助。解放战争时期的每人每月900元安排。
④离退休干部交通补助：厅（师）局级离休干部每人每月80元/月，副处（县）级离休干部每人每月52元/月，一般离休干部每人每月45元。
2、退休费：
建国初期参加革命工作的部分退休干部生活补贴和医疗补贴，按湘组[2015]43号文件执行，每人每月600元。医疗补助每人每年2000元。
3、抚恤金：遗属、落政、编外、伤残等国家规定的补助据实安排。
注：①三公经费：是指政府部门公务出国经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用三项费用。
②支出功能分类：就是指按照政府主要职能活动进行的分类，我国政府支出的功能分类包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出等24大类。
③支出经济分类：就是指按照政府支出的经济性质和具体用途进行的一种分类。政府支出经济分类包括9个“类”级科目，如工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等。
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2018年部门预算编制说明
一、部门情况
（一）部门机构设置、职责
区住房城市建设委是负责本区住房和城市建设行政管理的区政府工作部门，内设11个行政科室。所属事业单位4个，为财政拨款预算单位。
主要职责是：
1.贯彻落实国家关于住房和城市建设方面的法律、法规、规章、政策和北京市的有关规定，研究本区住房和城市建设方面的重大问题，并提出措施建议。
2.负责综合管理全区城市建设、工程建设、市政基础设施建设、危旧房改造、建筑业、房地产业。
3.负责研究全区城市建设发展战略；综合协调、指导城建系统业务工作；负责全区保障性住房等政策性住房和定向安置房的建设管理工作。
4.负责本区工程建设管理工作，推进危旧房改造、重点功能街区建设、社会事业发展项目的实施；负责重点工程项目建设的协调、调度和监管以及征地拆迁的协调工作；负责本区基本建设中长期规划、年度计划和节能墙改工作。
5.负责研究全区危旧房改造布局，加强危改调研工作；负责检查落实危旧房改造项目实施进度，协调开发企业解决有关问题；负责区域内房地产开发企业资质等级核定管理工作。
6.负责本区建筑市场行政管理工作；负责本区职权范围内建设工程招投标监督管理和施工许可受理；负责区域内建筑企业资质管理和监督；负责夜间施工审批工作。
7.承办区政府和上级业务指导部门交办的其他事项。
（二）人员构成情况
北京市西城区住房和城市建设委员会行政编制47人;事业编制102人；工勤编制6名；实际129人；长期聘用临时工0人。
离退休人员73人，其中：离休2人，退休71人。
（三）本预算年度的主要工作任务
一是全面做好重点工程服务保障。全面落实“老城不能再拆了”的工作要求，积极研究制定符合我区特点的对接政策，建立更加严格的保护机制，停止市场化商业开发模式，逐步启动登记式疏解，积极开展自愿腾退，稳步实施传统院落恢复性修建，分类推进危改遗留项目处理。充分发挥市政道路建设领导小组的指挥协调和监督作用，争取市区各部门对我区道路建设的支持，加快新启动项目的征收推进和已进入征收程序项目的手续办理，督促项目建设单位加快项目审批进度，推进续建40个项目建设。全力推进保障性住房项目建设和房源筹集，继续争取市级部门和兄弟区的支持，督促实施主体按计划推进手续办理和工程建设，确保年度竣工3381套保障房任务全面完成。
二是不断强化建筑市场综合监管。全面推行建设工程电子化招投标工作，努力提升招投标监管服务质量和效率，坚决遏制围标串标、弄虚作假等违法违规行为发生。依法规范行政审批管理，严格落实“放管服”工作要求，推进 “一科制”行政审批改革，整合审批资源，理顺运行机制，规范办理程序，提高政务服务水平。切实承担起行业管理职责，加强与市住建委即将和已经下放审批事项的对接，做好新承接及取消事项的后续监管工作，推进常态监管制度化、规范化、程序化，确保接得住、管得好。加强施工现场监管，充分挖掘监管资源，进一步整合质量、安全和市场监管力量，以质量促安全、以市场保安全，实现对建设工程全过程常态化的有效监管。巩固工程质量提升行动成果，推动落实五方质量终身责任，严厉打击建筑施工违法发包、转包、违法分包及挂靠行为，健全工程质量监督、监理机制，切实提高从业人员素质。强化安全生产监督管理工作，坚持常态执法检查与专项检查相结合，加强对建筑起重机械和危险性较大工程的安全监督管理，坚决遏制事故发生。落实北京市清洁空气行动计划，督促企业加大扬尘治理费用投入，实现远程视频系统监控闭合管理，推行施工现场精细化管理，推广扬尘污染防治新技术，努力减少施工扬尘污染，及时启动和响应重污染天气预警响应措施，确保应对工作到边到位。提升施工现场围挡的品质和规格，丰富和规范施工围挡的设置内容，把施工围挡打造成为社会公益宣传的阵地、区域环境优化的亮点、展示建筑企业文化的窗口。
三是扎实推进机关自身建设。全面深入学习贯彻落实党的十九大精神，在学懂、弄通、做实上下功夫，自觉用党的十九大精神武装头脑、指导实践、推动工作。践行“红墙”意识，深入推进“两学一做”专题教育常态化、制度化，加强干部队伍教育培训和实践锻炼，不断提升干部综合素质，用教育成果更好推动工作落实。深化拓展“一增强两提升”活动，加强重点工程服务保障，继续做好政府投资、国有资金工程项目的招投标监管和各项服务工作，推动道路基础设施等公共服务事项尽早开工。强化法治思维，加大信息公开，规范权力运行，严格执法程序，不断提升依法行政工作水平。扎实开展好行政处罚审查，完善行政裁量权制度，着力解决执法任性、执法不公、执法不严等问题，进一步不断提升依法行政水平。全面落实党风廉政建设主体责任，深入开展“为官不为”、“为官乱为”专项治理，严肃查处群众身边的不正之风和腐败问题，实行更加严格的执纪问责制度，充分发挥“服务对象投诉卡”作用，坚决整治不作为、乱作为和懒政怠政，切实做到忠诚干净担当。
二、收入预算说明
2018年收入预算551266982.25元。其中： 1.财政拨款549178082.25元：
（1）北京市西城区住房和城市建设委员会（本级）财政拨款收入525396552.22元；
（2）北京市西城区城市房屋改造发展中心财政拨款收入4345070.69元；
（3）北京市西城区建设工程安全监督站财政拨款收入7671705.97元；
（4）北京市西城区建设工程施工现场管理办公室财政拨款收入5501936.58元；
（5）北京市西城区建设工程质量监督站财政拨款收入6262816.79元。
2.市级提前告知专项转移支付预算2088900元： （1）北京市西城区建设工程安全监督站市级提前告知专项转移支付预算1709100元；
（2）北京市西城区建设工程施工现场管理办公室市级提前告知专项转移支付预算379800元。
3.2018年收入预算比2017年预算收入1521875316.8元减少970608334.55元，主要原因是减少市政道路及老旧小区综合整治资金。
三、支出预算说明
（一）2018年支出预算按用途划分： （1）基本支出预算37948920.5元：
①北京市西城区住房和城市建设委员会基本支出16412788.24元；
②北京市西城区城市房屋改造发展中心基本支出4285495.18元；
③北京市西城区建设工程安全监督站基本支出6331492.14元；
④北京市西城区建设工程施工现场管理办公室基本支出5350529.62元；
⑤北京市西城区建设工程质量监督站基本支出5568615.32元。
上述五个单位2018年基本支出预算比2017年基本支出预算37054886.57元增加894033.93元，增加部分为人员经费。其中，公用支出3322262.6元，比2017年减少，主要原因是人员调整。
（2）项目支出预算513318061.75元。主要项目是①老旧小区综合改造经费②市政道路经费③建筑行业综合管理工作经费等，具体是：
①北京市西城区住房和城市建设委员会项目支出508983763.98元；
②北京市西城区城市房屋改造发展中心项目支出59575.51元；
③北京市西城区建设工程安全监督站项目支出3049313.83元；
④北京市西城区建设工程施工现场管理办公室项目支出531206.96元；
⑤北京市西城区建设工程质量监督站项目支出694201.47元。
上述五个单位2018年项目支出预算比2017年1484820430.23元减少971502368.48元，主要原因是减少市政道路及老旧小区综合整治资金。
市级提前下达专项转移支付项目资金2088900元，为施工现场监督协管员经费。
（3）政府性基金预算收入、支出均为0元,与上年比较无变化。
（二）2018年涉及政府采购项目4个，预算资金61000元。
（三）2018年涉及政府购买服务项目3个，预算资金1034280元。
（四）2018年机关运行经费预算情况
2018年本部门（含下属单位）履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用于一般公共预算安排的行政运行经费，合计3810312.34元。
行政运行经费是指为保障单位正常运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
四、截止2017年12月31日，我委及所属事业单位占用固定资产总额30887332.49元。
五、重点项目预算的绩效目标和绩效评价结果 无。
六、行政事业性收费项目 无。
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2018年部门预算编制说明
一、部门情况
（一）部门机构设置、职责
区园林绿化局（区绿化办）是负责本区园林绿化工作的区政府工作部门，内设6个科室。
主要职责
（一）贯彻落实国家关于园林绿化工作的法律、法规、规章、政策和北京市的相关规定，制定本区园林绿化发展中长期规划和年度计划，会同有关部门编制城市园林专业规划和绿地系统详细规划，并组织实施。
（二）组织、指导和监督本区城市绿化美化养护管理工作；负责园林绿化重点工程的监督检查工作；组织、协调重大活动的绿化美化及环境布置工作。
（三）承担管理和保护本区绿地和林木资源的责任；负责林木资源的调查评估、动态监测、统计分析等工作。
（四）组织落实园林绿化的地方标准和规范；负责本区园林绿化建设项目的立项和专项资金使用的监督工作；组织、指导园林绿化的节能减排工作。
（五）承担保护本区野生动植物的责任；依法组织开展生物多样性保护和林木种质资源保护工作，组织、指导林木、绿地有害生物的监测、检疫和防治工作。
（六）负责本区公园、风景名胜区的行业管理；组织编制本区公园、风景名胜区发展规划，监督、指导公园、风景
1 名胜区的建设和管理；负责公园、风景名胜区资源调查和评估工作。
（七）拟订本区园林绿化科技发展规划和年度计划，指导相关重大科技项目的研究、开发和推广；负责园林绿化信息化的管理；负责组织、指导、协调林业碳汇工作；负责园林绿化方面的对外交流与合作。
（八）负责本区园林绿化的普法教育、宣传工作及绿线管理和行政执法工作。
（九）承担本区绿化委员会的具体工作；负责本区全民义务植树活动的宣传发动、组织协调、监督检查和组织评定工作。
（十）组织、协调园林应急情况的抢险、救灾和防汛险情处置工作。
（十一）承办区政府和上级业务指导部门交办的其他事项。
安全监管职责
（一）负责区域内园林绿化安全生产工作的行业监督管理，指导区相关部门开展园林绿化养护及施工，以及区属公园、景区的安全生产工作。
（二）在履行法律法规规定的行政许可职责中，对涉及安全的有关事项严格按照有关规定审查把关，对已批准的行政许可事项和未经批准擅自从事有关活动的，依法承担相应的监管或管理责任，超出职责范围的及时报告区政府或告知有关部门处理。
（二）人员构成情况
2 西城区园林绿化局实有行政人员34人；退休人员55人。
（三）本预算年度的主要工作任务
2018年是落实新总规、践行“十九大精神的”第一年，西城区园林绿化局将牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的理念，不忘初心，牢记使命，更好的满足人民在经济、政治、文化、社会、生态等方面日益增长的需要。
全年计划新增城市绿地13公顷，其中：微绿地及休闲空间8公顷，城市森林5公顷，公园绿地500米服务半径达到94%。新增屋顶绿化1万平方米、垂直绿化1000延长米，创建花园式单位1个、花园式社区1个；开展园艺文化推广活动300场。
二、收入预算说明
2018年收入预算1,6039,814.46元。其中：财政拨款15,046,444.64元, 比2017年收入预算增加993，369.82元,增长6.6%。主要是工作需要部分项目有所调整所致。
三、支出预算说明
（一）2018年支出预算按用途划分：（1）基本支出预算11，441，914.84元，比2017年基本支出预算10,752,747元增加689，167.84元，增长6.41 %，主要原因是按工资政策调整及机关事业单位养老保险改革因素影响，增加职业年金等所致。其中：2018年公用支出1，375，170.72元，2017年公用支出1,479,133元，比2017年减少103，962元，降低7.03%，主要原因是人员减少所致。（2）项目支出预算4，597，899.62元，比2017年项目支出预算4,293,697.64元，
3 增加304，201.98元，增长7.08%，主要项目是①“城乡手拉手 共建新农村” 活动130万元②西城区古树名木生长势评估及挂牌33.26万元③危险性林木有害生物防控27万元等。
（二）2018年涉及政府采购项目3个，预算资金64.32万元；比2017年涉及政府采购项目3个，预算资金64.03万元，增加0.29万元，主要原因是采购项目内容略有调整所致。
（三）2018年涉及政府购买服务项目4个，预算资金106.3万元；比2017年涉及政府购买服务项目1个，预算资金49.8万元，增加56.5万元，增长113.45%，主要原因是具体工作需要所致。
（四）2018年机关运行经费预算情况
2018年本部门(本级）履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用于一般公共预算安排的行政运行经费，合计 1，375，170.72元, 比2017年机关运行经费1,479,133.00元减少103，962.28元，减低7.03%，主要原因是人员减少所致。
行政运行经费是指为保障单位正常运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、网络运行维护费、办公用房租赁费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及
4 其他费用。
四、政府性基金预算财政拨款收入、支出表全为零。
五、国有资本经营预算拨款收支情况表我局不涉及。
六、2018年“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
（一）预算单位范围
北京市西城区园林绿化局(本级)部门预算中因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费的支出单位包括0个所属单位。
（二）关于2018年部门预算中“三公”经费财政拨款预算安排情况的说明
2018年部门预算“三公”经费财政拨款预算安排60214.7元，与2017年财政预算数35714.7元，增加24500元。其中：
1、因公出国（境）费
2018年财政拨款预算安排0万元, 与2017年财政预算数一致。
2、公务接待费
2018年财政拨款预算安排14214.7元, 与2017年财政预算数一致。
3、公务用车购置及运行维护费
2018年公务用车数量为2辆，财政拨款预算安排46000元，其中公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费46000元，比2017年财政预算数21500元增加24500元，原因是因为工作需要，增加调配1辆车用于保障工作。
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推荐第8篇：部门预算编制说明
东安县2012年部门预算编制有关情况说明
一、预算总原则
2012年财政预算总的原则是：依法预算、不出赤字的原则，增收节支、量入为出的原则，确保稳定、促进发展的原则，以人为本、共享成果的原则，科学分配、突出重点的原则，结合实际、参照其他县区的原则。
二、收入预算
收入预算以国库股为主，非税收入管理局、产权股配合。
三、支出预算
（一）人员经费
1、基本工资：按人事部门审批的工资和实有人数计算（以2011年9月底人数为准）；
2、津补贴及工资性福利补助：公务员和参照公务员管理人员津补贴按人事局审批的标准安排；教育部门义务教育绩效工资按人事部门审批的标准进行安排，非义务教育及事业单位工资性福利补助按每人每年10500元标准安排。
3、津贴：特殊岗位津贴按人事部门批准的标准计算；
4、职工福利费：按在职人数计算，每人每年30元；
5、工会经费：按在职人数计算，每人每年40元；
6、抚养经费按实际数计算。
7、住房公积金按工资总额的5％计算。
（二）公用经费
1、公务费：县直单位每人每年按1200元计算（处级领导按每人每年5000元计算），公检法公用经费按上级要求人平2.5万元安排，司法局机关人平按1.8万元安排，司法所人员按人平1万元；城管执法局公用经费参照县司法局进行安排；乡镇场公用经费按2011年的标准安排。
2、四大家县级领导小车及接待经费按2011年标准进行安排，实行包干使用。
3、白牙市镇六个社区按每个每年7万元计算，芦洪市应阳社区按每年7万元计算。
4、村级运转经费按村平4万元安排（含离任村干补助）。
5、医疗保险、生育保险经费按县里文件规定进行计算。
（三）业务经费
继续按照2011年标准进行安排。
(四)专项经费
按照上级、县委、县政府有关要求及2011年标准进行安排，其中县委、县政府已经做出决定的按决定执行；上级政府及财政部门有文件规定的，结合我县实际财力情况予以综合考虑；一次性的或已完工的项目，按照零基预算的原则，今年不再安排专项经费。
四、说明
1、各预算单位必须在2011年11月10日前将本单位2012年部门预算草案报行政政法、教科文股室审核。
2、2012年部门预算表格、填报说明及2012年部门预算编制有关情况说明请到财政局行政政法、教科文股邮箱下载，邮箱地址：，密码4212394。
二〇一一年十月八日
推荐第9篇：市级部门预算编制工作方案
附件：
2011年市级部门预算编制工作方案
根据中央、省预算编制改革精神，为规范我市预算编制工作，推动2011年市级部门预算工作顺利开展，特制定本工作方案。
一、2011年部门预算编制要求
（一）实行综合预算。部门预算要如实反映部门的所有收支情况。2011年，除教育收费之外，各项非税收入都按要求纳入财政预算管理。各预算单位在编制部门预算时，要把单位的各项收入包括一般预算经费拨款、纳入预算管理的政府性基金拨款和其他非税收入拨款（含行政事业性收费、罚没收入等）、纳入财政专户管理的非税收入拨款，以及单位的事业收入、经营收入、其他收入等如实编列在内。
（二）细化预算项目，增加透明度。
1、预算编制细化到二级单位，凡管辖有二级单位的部门，在编制部门预算时必须把一级、二级单位的预算收支汇总，统一编制部门预算；
2、收入预算按财政部门规定的项目填列，支出预算项目要同时细化到项级功能分类科目和款级经济分类科目。
二、2011年部门预算编制口径
（一）收入预算的编制。收入预算包括：财政预算拨款、财政专户管理资金拨款、事业收入（未纳入财政专户管理）、事业单 1
位经营收入、主管部门集中收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等项目。
（二）支出预算的编制。支出预算按支出性质划分为：基本支出、项目支出、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出等项目类型。
1、基本支出是行政事业单位为维持机构正常运转和完成日常工作任务的支出。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出细化到经济分类科目款级。
2、项目支出是行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出。每个项目要细化到经济分类科目款级。其中属基本建设支出的项目，必须是经市人民政府审批确认或市委、市政府决定建设的项目，并按具体项目填列。以上有关支出项目，属财政一般预算经费拨款的，按如下标准填报预算：
1、人员工资，按2010年的实际执行标准填报。
2、2011年部门预算的津贴补贴，对纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年执行的规范津贴补贴标准填报；对未纳入规范津贴补贴发放范围的人员，按2010年渠道和发放标准填报，其中由财政预算安排的部分，按2010年的范围和标准填列。
3、公务费，按在职人数计算，公检法司部门按2010年财政预算安排的范围和标准填列；市府大院单位2011年按人均3000元/年的标准填列；其他财政核拨经费的行政事业单位按人均2500元/年的标准填
列。
4、医疗费等支出，按2010年财政预算安排的范围和标准填列。
（三）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算年度内采购省级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。
（四）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备等基本情况，基本情况编报要真实准确。
二、2011年部门预算编制时间
2011年部门预算编制时间安排，计划从2009年10月中旬开始，至2011年1月上旬结束。具体安排：2010年10月中旬，由财政局制定具体实施的方法、措施、步骤，以及布置有关预算单位编制部门预算；10月下旬为各有关预算单位编制部门预算阶段；11—12月为财政局审核、汇总编制部门预算阶段；2010年12月下旬至2011年1月上旬为市政府审批财政局上报的部门预算，并提请人大审议通过阶段。
三、各有关部门职责
市级部门预算编制工作由财政预算及各业务部门和有关预算单位按各自职责范围组织实施。
市财政局预算科负责草拟预算编制的指导性意见，制定预算编制表格，审核、编制、汇总上报市级政府预算草案；负责汇总预算批复表格和批复说明，统一批复部门预算；监督、掌握预算
执行情况，办理市级预算调整和变更的各项手续。
市财政局有关业务科室负责对口单位具体的部门预算编制工作，初审并汇总预算单位预算建议草案。其中：非税收入的审核由综合规划科负责，其他各项收入由各业务科按职能分工分别审核；行政事业单位离退休经费、社会保障经费和医疗费由社保科负责；其他有关行政事业经费、生产建设性支出、政府性基金收支等的审核以及监督部门预算执行、编写部门预算批复说明等工作由各业务科按职能分工分别负责。
有关预算单位（指一级预算单位）负责向财政业务主管部门编报本单位或本系统预算建议草案及相关资料，组织本单位或本系统预算执行。
四、部门预算编制程序
为保证部门预算能充分反映各方面意见，增强预算编制的科学性和可行性，部门预算应实行“两上两下”的编制程序。2011年部门预算编制具体程序如下：
（一）布置预算编制工作
10月19 日，由市财政局将2011年部门预算的编制工作事项布置到各有关预算单位。
（二）编制并上报部门预算建议草案
各有关预算单位根据财政部门要求和预计今年预算收支完成情况以及预计2011年预算收支的变动情况编制部门预算。部门预算从基层会计核算单位编起，逐级汇总形成本部门预算建议草案，
于11月1日前按统一规定的表格样式并附文字说明报送市财政局，即“一上”。
（三）预算建议草案的审核
市财政局收到部门预算建议草案后，按职能分工由对口业务科按有关规定和标准及时对部门预算上报数进行审核，测算2011年度市本级一般预算收入和结合各单位的基金及其他非税收入计划，确定综合财政预算收支总盘子，提出部门预算控制数并上报市政府批准，于11月10日前将经过市政府批准的部门预算控制数下达到各有关预算单位，即“一下”。
（四）有关部门调整预算建议草案
各有关预算单位在接到预算控制数后，要及时对部门预算进行调整，于11月15日前将部门预算数上报市财政局，即“二上”。
（五）审核、汇总并上报部门预算草案
根据有关预算单位上报的预算数，市财政局对部门预算数进一步审核，形成部门预算草案，于2010年12月20日至2011年1月10日上报市政府审定。经市政府审议通过后，由市财政局正式提交市人大审批。
（六）批复部门预算
2011年部门预算市人大审批通过后，由市财政局按《预算法》要求，于一个月内将部门预算批复到各有关预算单位，即“二下”。
五、对部门预算单位的要求
1、各有关预算单位必须根据2011年本单位预算收支预计情
况和预算收支变动情况，依照部门预算表格要求，认真如实详细填列收支预算，并在规定时间内上报市财政局。对人员经费必须提供编制依据以及工资情况表（提供人员工资名册一式两份，其中一份交对口主管业务科，一份交社保科，工资名册要注明已纳入规范津贴补贴的人员），对各项业务费、专款必须附表上报安排依据及说明。
2、由于部门预算的编制是通过电脑操作的，各有关预算单位必须安排熟悉电脑操作的财会人员参与部门预算编制工作。
3、2011年有关编制部门预算的表格文件，请各部门单位登陆http：///下载。具体方法是：点击“财政电子政务平台”→“资料下载”→“2011年阳江市级部门预算表格格式”。
推荐第10篇：颍上县部门预算编制说明
附件四：
2009年部门预算编制说明
2009年部门预算录入表根据省财政厅县级部门预算编制统一文本和2008年政府收支分类科目制定，分2009年部门、单位上报草案文本、部门预算录入表、项目支出预算明细表三部分组成，现对填报说明如下：
一、颍上县2009年部门、单位上报草案文本 反映2009年部门、单位基本概况、部门预算安排情况等，各部门、各单位根据2009年部门预算编制情况结合单位实际编报，具体内容可根据财政部门提供的文本模式调整编报。
二、颍上县2009年部门预算录入表
“2009年部门预算录入表”按照财政部“e”财部门预算软件格式及项目设置，各部门、单位不得改变录入表项目名称、顺序。
“*”部分为报表软件“合计”和“小计”部门，各部门、单位可不填写，由系统自动生成。
（一）封面
各部门、各单位上报“颍上县2009年部门预算录入表”时，部门预算内容需经单位主要负责人审核同意后签字，并加盖单位行政公章，单位负责人和经办人员签名不得使用计算机录入，需手写签名。
（二）单位基础信息录入表
本表反映行政事业单位人员工资、房屋、车辆、设备以及所属学校学生的基本情况。
1、人员编制情况
- 1长期聘用人数指单位长期聘用人员，指经过县级人事部门认可并且聘用时间超过6个月的聘用人员；
享受遗属补助人数按照人事部门年初文件批复人数确定，一户多人按照人数计算。
独生子女奖励人数根据计划生育政策规定填列，单位职工夫妻双方均为城镇职工的，双方所在单位各承担50%，双方单位各填0.5人，夫妻一方为城镇户口的单位填1人。
5、教育系统情况
学生数、享受助学金人数和班级数根据实际情况填列。
6、病床情况
床位数指医院、卫生病床数，其中核定床位数填列财政核定或者核实病床位编制数。
7、公共资源情况
根据单位实际情况填列，其中出租面积根据承租人实际使用情况填列。
8、机动车辆情况
根据纪检部门和政府采购中心核准的编制情况及单位车辆的实际数填列，车船实有数小计应和“表
六、车辆使用情况登记表”中的小车数是相等的。
9、工资及津补贴情况
工资及津补贴按照月工资填报，在职人员工资及津补贴明细项目根据工资表明细项目填列；
工资及津贴补贴的明细项目与支出项目类别表中的经济分类基本支出项目一致，根据工资实际项目填列。
10、工资及津补贴财政负担比例
工资及津补贴财政负担比例按照财政供给标准填列，如全额填100（不填报“%”），差额按实际差额比例填列。
11、其他人员补助
遗属补助按照财政实际供给数额填列。
- 3其他收入指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、租金收入、有偿转让收入等。
附属单位上缴收入指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例上缴的收入。
上年结余指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金预计数。由于受预算编制时间影响，除结余数能够确定外，一般情况下预算单位不予填报。
经营收入与支出项目表中的事业单位经营支出对应。
（五）支出项目表
支出项目表反映预算单位年度各项支出情况。 基本支出是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出。包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和定额公用支出。
工资福利支出反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的各类劳动报酬等。（注：工资及津补贴、离退休费在“表一”中反映的是一个月总数，而在支出项目录入表中反映的是全年的总数。）
奖金反映单位年终一次性奖金，即十三个月工资，各部门、各单位“一上”时暂不反映，待财政部门对2009年全县财政收支进行综合平衡后另行布置。
综合定额指单位根据财政供给标准确定公用经费供给标准，要求细化到办公费等具体项目。
其中：一般预算拨款有关定额标准为：
（1）10人以上单位，原则上按照人均600元/年计算填报； 10人以下单位，每单位原则上按照不高于6000元/年标准填报；
（2）六大班子参照上年公务费水平基本不变； （3）公检法原则上按照人均1200元/年计算填报；考
- 5各部门、各单位在项目编报过程中应按项目的轻重缓急对项目进行排序，重点项目排序应靠前。
基本建设及资本性支出类项目，是指按照关于基本建设管理的规定，用资本性及建设资金安排的项目。区分为是否发改委项目。其中：非发改委集中安排项目按照支出经济分类科目“
310、其他资本性支出”和“39
9、其他支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。
行政事业类项目，是指单位行政事业费开支的项目。主要包括专项业务费、设备购置费、修缮费、大型会议费和对事业单位补贴。其中：
专项业务费按照支出经济分类科目“30
2、商品和服务支出”、“30
3、对个人和家庭的补助”、“30
9、基本建设支出”和“
310、其他资本性支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。
设备购置费按照“30
9、基本建设支出”和“
310、其他资本性支出”“中“款”级科目下“办公设备购置”、“专用设备购置”和“交通工具购置” 等“项”级进行分类。
对事业单位补贴按照支出经济分类科目“30
4、对企事业单位的补贴”中“款”级科目下的“项”级进行分类。
其他类项目，是指除上述两类项目之外的项目。支持企业发展主要指用于招商引资等对企业的补助；城乡基础设施建设主要指城乡公共设施建设项目支出；科技三项费主要指科学技术研究及开发等方面的支出；支持农村发展指预算安排用于农村的建设发展所有支出。分别按照支出经济分类科目“30
2、商品和服务支出”、“30
9、基本建设支出”、“
310、其他资本性支出”和”39
9、其他支出”中“款”级科目下的“项”级进行分类。
使用政府性基金收入、专项收入安排的支出，务必按照收支分类科目选择对应的功能科目进行填列。
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第11篇：洪江民政局部门预算编制说明
洪江市民政局2017年部门预算编制说明
一、部门职能职责（内设机构、人员情况）
1、基本概况。现有干部职工55人，局机关支部共有党员35人。内设办公室、行政审批服务股（法制股）、计划财务股、优抚安置股、救灾股、基政社区和地名区划股、社会福利和社会事务股、社会救助股、社会组织管理股等9个职能股室，下辖老区办、老龄办、军干所、救助管理站、慈善办、殡管所、福利奖券募捐管理办公室、低收入家庭认定中心、婚姻登记处9个二级机构。
2、主要职责。贯彻执行上级有关民政工作的法律法规和方针政策，制定全市民政事业发展规划和工作计划，负责组织实施和监督检查。推进城乡社会救助体系建设，负责全市城乡低保、城乡医疗救助、临时救助、农村五保供养等资金分配方案的提出及其管理和监督工作；负责全市农村敬老院的建设与管理工作。组织协调全市救灾工作，及时核查上报灾情和分配救灾款物。指导落实双拥优抚安置政策。指导革命老区建设工作。指导城乡基层政权和基层群众自治组织建设。研究提出行政区划总体方案和改革建议。负责民政行政执法监督管理、组织和指导拥军优属和拥政爱民、社区建设、地名管理、行政区划和地名档案、社会组织登记和监督管理、流浪乞讨人员救助、婚姻登记管理、孤儿收养登记管理、殡葬管理、慈善救助、福彩销售和管理、老龄、残疾人两项补贴、农村留守儿童关爱保障等有关工作。
二、部门收支概况
2017年部门预算编报范围包括局机关的收入、支出及专项经费安排情况。收入既包括公共预算财政拨款，又包括纳入公共预算管理的非税收入拨款；支出既包括保障局机关基本运行的经费，也包括流浪乞讨人员救助工作、边界联检和地名管理工作等专项经费。本次部门预算为本级部门预算。
（一）收入预算，2017年年初预算数734.0496万元，其中，公共预算财政拨款730.0496万元，纳入公共预算管理的非税收入拨款4万元。
（二）支出预算，2017年年初预算数734.0496万元，其中，基本支出517.0496万元，项目支出217万元。
三、公共财政预算经费拨款支出
2017年公共财政预算经费拨款收入734.0496万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2017年年初预算数517.0496万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：基本工资134.13万元，津贴补贴96.75万元，基本医疗保险18.47万元，基本养老保险46.18万元，失业保险2.74万元，工伤保险2.31万元，生育保险1.61万元，其他社会保险18.47万元，水费3.2万元，电费4万元，会议费7万元，公务接待26.6万元，公务用车运行经费14.2万元，其他商品服务支出3.2万元，上缴政府统筹支出0.8万元。
（二）项目支出：2017年年初预算数为217万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出。主要项目是：流浪乞讨人员救助工作经费4万元，基层政权和社区建设工作经费2万元，边界联检和地名管理工作经费3万元，军队移交政府安置的离退休管理机构工作经费2万元，烈士纪念活动经费2万元， 民间组织管理经费1万元，民政专项工作经费203万元。
四、三公经费情况说明
上年部门预算三公经费预算数为40.8万元。本次部门预算三公经费预算数为40.8万元。其中：公务接待费26.6万元，公务用车运行维护费14.2万元。与上年相比保持不变。
五、政府采购情况
2017年政府采购预算总额 58 万元，其中，政府采购货物预算
12 万元；政府采购工程预算 38 万元；政府采购服务预算8
万元
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
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第12篇：邻水电视台部门预算编制说明
邻水县电视台2018年部门预算编制说明
一、基本职能
贯彻执行党和国家有关广播影视工作的方针、政策和法律法规；以宣传为中心，把握正确舆论导向，发展广播电视事业和产业，从事广播电视节目制作、播出、转播，广播电视产业经营；广播电视研究、专题片拍摄、相关艺术制作，广播电视艺术研究和宣传工作
二、部门及人员概况
邻水县广播电视台属于宣传部领导。县文广新局实行行政管理的事业单位，内设股室7个，事业编制30个；在职实有人员19人，离退休人员4人。聘用临时工16人。
三、收支预算总体情况
2018年部门预算收入总计3595460元。相应安排支出预算3595460元，其中：人员支出1178461元，商品和服务支出50000元，对个人和家庭的补助116999元，项目支出2250000元。与上年相比项目增加300000元，增加13%。其原因为项目增加。
四、财政拨款支出预算安排情况
财政拨款支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县事业发展相关工作。其中：基本支出用于保障单位正常运转的日常支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费；
五：政府采购预算情况 1：播出机房及设备高清改造500,000元: 2：USB稳压电源:150000元
3：网络矩阵制作机房改造300000元: 4：高清摄像机16套1858000元 5：存储整列改造150,000元: 6；设备维修100,000元 7：高空无人机150,000:元 8：现场切换箱载系统200,000元 9：高清摄像机镜头150,000元
邻水县广播电视台
2018.2.8
附件：表1：2018年收支预算总表
表2：2018年“三公”经费财政拨款预算表
表3：2018对家庭和个人补助支出预算表
表4：2018年支出预算表
表5：2018年项目支出预算表
表6：2018年公用支出预算表
表7：2018年支出预算总表
第13篇：樊城区财政局部门预算编制说明
樊城区财政局2017年部门预算编制说明
目
录
第一部分 樊城区财政局概况
一、主要职能………………………………………………
二、部门预算单位构成……………………………………
三、部门预算人员构成……………………………………
第二部分
樊城区财政局2017年部门预算表
一、财政拨款收支总表………………………………
二、财务收支总表…………………………………
三、收入预算总表…………………
四、支出预算总表…………………
五、支出预算分功能科目表（按功能科目分类）………
六、基本支出预算表 …………………
七、基本支出-人员经费预算表-工资福利支出.........
八、基本支出-人员经费预算表-对个人和家庭的补助支出...
九、基本支出-日常公用支出预算表............
十、一般公共预算“三公经费”支出表……………………… 十
一、政府性基金预算支出表...............第三部分
樊城区财政局2017年部门预算安排情况说明
一、2017年公共预算收支情况总体说明…………………
二、2017年公共预算收入情况说明………………………
三、2017年公共预算支出情况说明………………………
四、2017年公共预算财政拨款情况说明…………………
五、2017年“三公”经费预算情况说明…………………
第一部分 樊城区财政局概况
一、主要职责
（一）拟订全区财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方规范性文件，制定全区财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。
（三）承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算和区级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复区直部门（单位）的年度预决算。
（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费。管理行政事业性收费票据。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区级国库业务。负责制定并监督执行全区政府采购制度。负责制定全
区财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全区财政信息化建设工作。
（六）按照法律法规授权，组织开展重大税收政策的调查研究，会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
（七）负责制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产。制定并组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（八）负责办理和监督区级财政的经济发展支出，区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴财政管理工作。负责管理和监督区级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。
（九）参与全区社会保障政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。管理区级社会保障资金（基金）财政专户。
（十）拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。
（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。
（十二）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，监督检查本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。负责区级财政投资评审工作。
（十三）承办上级交办的其他事项。
二、部门预算单位构成
樊城区财政局是政府职能部门，由原樊西区财政局、樊东区财政局、郊区财政局合并而来，为区政府工作部门。
根据区编委核定和批复，纳入2017年部门预算编制范围的单位如下：
（一）办公室（信息科）
（二）综合科（金融科）
（三）法规税政科
（四）预算科
（五）国库科
（六）行政政法科（政府采购办）
（七）教科文科
（八）经济建设科
（九）农业科
（十）社会保障科
（十一）企业科（商贸科、国际科）
（十二）行政事业单位资产管理科（绩效评价科）
（十三）人事教育科
（十四）区财政监督检查局（副科）
（十五）农村财政管理局（副科） （十六）农业综合开发办公室 （十七）会计局
（十八）财务会计核算中心（区国库集中收付中心） （十九）政府采购中心 （二十）非税收入管理局 （二十一）财政投资评审中心
三、部门人员构成 人员编制
区财政局机关行政编制为33名。其中：局长1名，副局长3名。
纪检干部按有关规定配置。
事业编制32名:
（一）区农业综合开发办公室为区财政局直属正科级全额拨款事业单位，核定事业编制4名。其中主任1名，副主任1名。
（二）区会计局为区财政局直属副科级全额拨款事业单位，核定事业编制8名。
（三）区政府采购中心为区财政局直属副科级全额拨款事业单位，核定事业编制4名。
（四）区财务会计核算中心（区国库集中收付中心）为区财政局直属副科级全额拨款事业单位，核定事业编制8名。
（五）区非税收入管理局为区财政局直属副科级全额拨款事业单
位，核定事业编制8名。
原核定区财政局机关4名工勤人员事业编制,随自然减员逐步核销。
3.本年度机构变化情况：经区编委会研究，同意成立樊城区财政投资评审中心，为局所属的公益一类股级事业单位，核定编制4名，设主任1名，所需编制从区事业编制总额内调剂，不新增人员编制和财政供养人员（樊机编【2017】5号，2017年3月22日）。
第二部分
樊城区财政局2017年部门预算表
第三部分
樊城区财政局2017年部门预算安排情况说明
一、关于樊城区财政局2017年公共预算收支情况总体说明 我局根据主要职能、工作任务、人员编制、政府收支分类科目、及2017年预算编制口径，组织开展了预算编制工作，按照预算管理规定，樊城区财政局2017年部门预算的编制实行综合预算制度，即所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：财政拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出。
2017年部门预算总收入2307.66万元，部门预算总支出2307.66万元。
二、关于樊城区财政局2017年公共预算收入情况说明
2017年部门预算总收入2307.66万元，其中：财政拨款2307.66万元，其中一般公共预算财政拨款2307.66万元，其中经费拨款2307.66万元。
三、关于樊城区财政局2017年公共预算支出情况说明 2017年部门预算总支出2307.66万元，其中：基本支出1747.66万元，项目支出560万元。
按照支出功能分类，主要用于：一般公共服务支出1958.18万元，社会保障和就业支出183.36万元，医疗卫生与计划生育支出67.09万元，住房保障支出99.03万元。
按照支出经济分类，主要用于：工资福利支出1342.79万元，对个人和家庭补助支出350.26万元，商品和服务支出599.61万元，其他资本性支出15万元。
四、关于樊城区财政局2017年公共预算财政拨款情况说明
（一）财政拨款预算规模变化情况
樊城区财政局2017年财政拨款预算数为2307.66万元，财政拨款收入为2307.66万元。2017年财政拨款预算数比2016年财政拨款预算数增加762.85万元。主要原因是：一是2017年工资按人社局批准的新工资标准发放和按政策规定发放的两项奖金（党建和平安奖）纳入预算管理，人员经费相应增加。二是财政监督新增政务公开、财政专项检查等业务，项目经费增加了30万元。
财政拨款预算结构情况。
2017年部门预算中，财政拨款用于以下方面：一般公共服务支出
1958.18万元，占总支出的85%，社会保障和就业支出183.36万元，占总支出的8 %，医疗卫生与计划生育支出67.09万元，占总支出的3%，住房保障支出99.03万元占总支出的4%。
财政拨款具体使用情况。
2017年财政拨款预算数为2307.66万元，具体安排情况如下：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。2017年财政拨款预算数为1398.17万元。主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及相关业务支出，保障机构正常运行、开展日常工作。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。2017年财政拨款预算数为345万元。主要用于：一是机关行政管理专项工作。包括政务信息公开及电子政务、机要保密、档案管理、党风廉政建设、精神文明建设、财政信息宣传、机关文印、办公自动化建设、落实财政工作目标责任制、创建文明单位等，推进财政法治宣传教育、开展普法培训、创新执法体制、落实执法责任，聘请法律顾问方面的支出；二是机关服务。主要用于：办公设施、水电、保洁、绿化、安全、消防设施等专项设备运行、维护及保养支出等后勤保障服务支出。我局办公大楼使用20多年来，因年久失修外墙立面及窗户存在脱落风险，办公楼管道及电线老化、屋顶漏水存在安全风险，需要局部更换进行整修；三是财政管理工作支出，包括组织区级财政预算执行，对农业、农村、企业、商贸、经建、行政政法、教科文、社保财务指导等方面指导管理和监督支出；四是完成区委、区政府交办
的招商引资任务、推进项目政策资金争取工作支出；五是会计监管与服务工作支出。开展区直部门、单位会计制度培训，《会计法》执法监督检查工作等方面的支出；六是政府采购工作支出，包括政府采购日常监督管理工作，政府采购政策宣传、培训、公示工作，政府采购专家库管理工作，代理机构业绩考核和专项检查工作方面的支出；七是非税收入征管工作支出，包括组织征收区级政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入等，所需的征管、业务培训、政策宣传、票据运输仓储、票据电子化改革等征管开支。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。2017年财政拨款预算数为25万元。主要用于：一是全面推进区级预算绩效管理，加强和规范行政事业资产配置、使用和管理工作。对全区财政系统、区直单位财务人员的预算绩效管理专业知识培训、开展预算绩效管理工作调研需要的经费。完善行政事业单位资产信息化管理，加强对区直行政事业单位资产配置、使用、管理制度建设，落实资产管理各项措施的经费。二是加强预算管理工作。包括督促落实单位财务管理主体责任，指导和组织区直部门、单位编制公共财政预算、编制全区总预算等。三是推进财税改革工作支出，包括政府向社会购买服务，建立健全全面规范公开透明的预算制度。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。2017年财政拨款预算数为100万元，主要用于：一是根据《预算法》、《会计法》的有关规定编制汇总财政总决算、审核部门决算；开展全
区固定资产决算工作；全区财政预算执行分析、试编权责发生制政府综合财务报告。二是国库管理业务支出。包括印制财政集中支付凭证、总预算会计记账凭证，加强财政零余额账户及专户管理等。
5、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。2017年财政拨款预算数为60万元。主要用于：包括局域网、部门预算系统、国库集中支付系统、行政资产管理等系统网络运行维护费，视频会议室、电子显示屏等各种设施设备的建设、更新、维护、维修，区级财政核心业务互联网电信光纤宽带租金、网络安全建设及业务培训等支出。
6、一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察支出（项）。2017年财政拨款预算数为30万元。主要用于政务公开，建立完善内部控制制度体系，财政专项检查和监督。
7、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。2017年财政拨款预算数为183.36万元，主要用于离退休人员的支出。
8、医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。2017年财政拨款预算数为67.09万元，主要用于在职干部职工及离退休人员医疗方面的支出。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出住房公积金（项）。2017年财政拨款预算数为99.03万元，主要用于在职人员按规定缴纳的住房公积金。
五、关于樊城区财政局2017年“三公”经费预算情况说明
2017年“三公”经费预算数14万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务用车购置费0元，公车运行维护费0万元，公务接待费14万元。此项支出比2016年财政拨款预算数减少5万元，主要原因是按照厉行勤俭节约、制止铺张浪费的要求，公务接待费相对减少。因公务用车改革因素，本年无公车购置费，为落实中央“八项”规定要求，故公车运行维护费预算数减少。
第14篇：部门预算编制科目培训材料
2007年部门预算编制科目培训材料
（市级单位）
二○○六年九月
2007年部门预算编制科目培训材料
2007年是全面实施政府收支分类改革的第一年，市级预算单位在上半年对2006年预算数据转换模拟运行的基础上，将按新的支出功能分类细化编制预算到项级科目，并试编支出经济分类。现就有关问题作进一步介绍。
主要介绍四个内容：一是对2006年预算科目转换中有关问题的明确；二是支出功能分类项级科目的使用；三是支出经济分类科目的使用；四是编制2007年部门预算的具体要求。
一、对2006年预算科目转换中有关问题的明确
根据财政部政府收支分类改革内容和《财政部关于修订2007年政府收支分类科目的通知》（以下简称《修订通知》），经汇总整理，现就2006年预算数据转换中，支出功能分类的一些类款级科目的具体使用作补充说明和重申。
（一）几个类级科目的使用 1．“205教育”类级科目
政府收支分类所设“教育”类科目反映政府教育支出情况。根据政府收支分类的教育口径，教委所属的学校和其他有独立师资并按学校体制管理的党校、社会主义学院、行政学院所属培训机构的支出列在“教育”类科目。
各部门、各单位所属培训机构的支出，按以下原则处理：
（1）凡部门和单位所属培训机构的财务、预算未独立的，其支出视同本单位的其他支出，分别列入部门和单位的主要功能科目。
（2）凡财务、预算单列并只对本单位、本系统人员进行业务培训的，其支出列入部门主要功能科目。
（3）凡财务和预算单列并主要对社会人员进行相应的职业技能培训的，可分别列入“205教育”类下“08教师进修及干部继续教育”或“99其他教育支出”款级科目反映。
需要注意，各部门所属党校、行政学院和培训机构若没有独立师资、不
1 按学校体制管理或虽财务预算单列但主要是对本系统人员进行培训的，其支出列入部门主要功能科目，不列“教育”。
举例说明：上海市外经贸党校、上海市城市规划管理局干部学校为部门所属党校和培训机构，主要是对本系统人员进行培训，其支出应列部门主要功能科目，分别在“20113商贸事务”和“21201城乡社区管理事务”款级科目反映；上海市公用事业学校、中福会幼儿园虽然也是部门所属党校和培训机构，但主要是对社会人员进行相应的教育培训，其支出应分别在“205教育”类下“03职业教育”和“02普通教育”款级科目反映。
2．“206科学技术”类级科目
政府收支分类所设“科学技术”类科目反映国家用于科学技术方面的支出。具体适用范围包括科技系统的支出、原用科技三项费用和科技事业费安排的相关支出。有关部门原用其他行政事业费安排的用于科学技术方面的支出则在各部门对应的支出功能分类科目中反映。
需要注意，市科委和归口各部门管理的科研院所的支出，原在老科目“14科学支出”类级科目反映的，现列在“206科学技术”类级科目，其他科研院所统一在本部门所属支出功能分类科目反映，不列“206科学技术”类级科目。
举例说明：上海市行政法制研究所、上海市城市综合交通规划研究所、上海艺术研究所的支出原不在老科目“14科学支出”类级科目反映，其支出现应分别在“20103政府办公厅（室）及相关机构事务”、“21201城乡社区管理事务”和“20701文化”款级科目反映；上海市农业科学院、上海市公用事业研究所的支出原在老科目“14科学支出”类级科目反映，其支出现应在“206科学技术”类下“03应用研究”款级科目反映。
3．“203国防”类级科目
政府收支分类所设“国防”类科目反映政府用于现役部队、国防后备力量、国防动员等方面的支出。根据《修订通知》的精神，该类级科目为中央政府部门专用科目，地方政府部门的预备役、民兵等国防后备力量和兵役征集、人民防空等国防动员的支出统一在“22999其他支出”科目反映，不列
2 “国防”。
（二）关于财政安排的各部门社会保障支出
财政安排的各部门社会保障支出，包括离休费、退休费、医疗费、各项社会保障缴费等，应按以下原则使用科目：
1．离退休经费
各单位离退休经费（包括共享费等非统发经费）无论原来是在有关部门对应的支出科目中反映的，还是原来已经归集到“行政事业单位离退休支出”下反映的，现全部转换到“208社会保障和就业”类下“05行政事业单位离退休”款级科目反映。
2．单位的社会保障缴费
各单位的社会保障缴费，除养老保险缴费和医疗保险缴费按要求应在“20805行政事业单位离退休”和“21004医疗保障”款级科目反映外，其他都在各部门对应的支出功能科目中反映。
3．单位的住房公积金缴费
各单位的住房公积金缴费，应统一在“229其他支出”类下“03住房改革支出”款级科目反映。
4．肉食价格补贴支出
财政安排的市镇居民肉食价差补贴原在“政策性补贴支出”类下“市镇居民肉食价差补贴”科目反映，2007年新科目取消了“政策性补贴支出”大类，该项补贴支出统一转换到“215工业商业金融等事务”类下“08粮油事务”款级科目反映。
需要说明一点：以上财政安排的各部门社会保障支出，凡按照工资的规定比例缴纳、并在人员经费表中列示的，市财政已统一作类款级科目对应关系，衔接转换到相应的功能分类类款级科目中；其他在专项经费中列支的社会保障支出，各单位应按以上原则自行挑选使用相应的功能分类科目。
二、支出功能分类项级科目的使用
（一）支出功能分类项级科目的设置办法 支出功能分类项级科目的设置分四种情况：
3 1．按职能设置
如“机关服务”、“小学教育”、“中学教育”、“高中教育”、“高等教育”、“中医医院”、“综合医院”等。这类项级科目，着重于相关单位如机关服务中心，小学、初中、高中支出的完整反映。比如小学教育，我们将用于小学教育的基本建设支出、教育事业费等归集在“小学教育”项级科目下，就能反映某个小学的完整支出，而将全市的情况统计起来，就能够得到全市的情况。
2．按活动设置
以市人大的支出为例。市人大预算分为基本支出预算、项目支出预算。对单位的基本支出，在“201一般公共服务”类下“01人大事务”款下单独设置“01行政运行”项级科目反映，基本支出之外的项目支出，属于专门活动的，如人大会议、代表培训、代表工作，在“20101人大事务”款下单设“04人大会议”、“07代表培训”、“08代表工作”等项级科目反映，其他项目支出，未单设科目的，则在“20101人大事务”款下设置“02一般行政管理事务”项级科目反映。按活动设置项级科目，着重于相关单位支出的细化。如各级人大的支出，通过“2010101行政运行”“2010104人大会议”、“201010
7、代表培训”等项级科目反映，单位的支出被分解，比较细化，也比较透明。
3．按行业设置
“215工业商业金融等事务”类级科目，包括政府对企业的支出，以及旅游委、国资委、安全生产监督管理等政府职能部门的行政管理支出等，其中对企业的支出，统一按国家统计局新的《国民经济行业分类》设置项级科目，如在“21502制造业”款级科目下，设置了“04纺织业”、“05医药制造业”、“06非金属矿物制造业”、“09电气机械及器材制造业”等项级科目，以与国民经济行业统计一致。
4．按资金用途设置
各项专项资金和政府性基金支出，2006年分别在一般预算支出、基金预算支出单设科目反映。为保证管理的延续，2007年支出科目分别在相关功能分类类、款下设置项级科目。如教育费附加支出，在“205教育”类下“09
4 教育附加及基金支出”款下设“01教育费附加支出”项级科目反映；排污费支出在“211环境保护”类下“03污染防治”款下设“07排污费支出”项级科目反映。这样在汇总时，不仅教育和环境保护两个功能支出是完整的，而且将上述项级科目单独拿出来，也能够得到整个基金的收支情况。
（二）支出功能分类科目使用的一般原则 1．两个剔除
“一个剔除”是特殊经费剔除。 包括：
（1）医疗保险缴费在“210医疗卫生”类、“04医疗保障”款下“01行政单位医疗”或“02事业单位医疗”项级科目反映。
（2）养老保险缴费和离退休支出在“208社会保障和就业”类、“05行政事业单位离退休”款下相应的项级科目反映；
（3）住房公积金缴费，应统一在“229其他支出”类、“03住房改革支出”款下“01住房公积金”项级科目反映。
（4）肉食品价格补贴在“215工业商业金融等事务”类、“08粮油事务”款下“99其他粮油事务支出”项级科目反映；
（5）有专门用途的专项支出、政府性基金分别在各类、款下单独设置的项级科目反映。
“再一个剔除”，我们称之为特殊单位剔除，即附属医院支出在“210医疗卫生”类级科目反映；附属学校支出在“205教育”类级科目反映；附属出版社支出在“207文化体育与传媒”类级科目反映；机关后勤服务中心支出在“机关服务”项级科目反映；其他事业单位凡未专设科目的，一律在本机关对应功能分类中的“其他”项级科目反映。
2．一个归位
“一个归位”，就是将剔除后剩下的本部门支出归入对应的功能分类科目。这一块所用的实际上是单位的主体功能分类。比如，是财政机关，就入财政事务下的有关科目反映。
3．一些难以划分的支出
5 有三种处理办法：一是按一定比例分别列入相关功能分类科目。如某中学既有高中教育又有初中教育，可根据学生人数，按比例进行适当分解。二是对一些无法按比例划分的支出，按大数原则，归入主要功能分类科目。三是对找不到适当功能分类的支出，可在有关类、款、项中的“其他”科目反映。
（三）项级科目的具体使用 1．几个项级科目的说明
（1）“行政运行”只反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，包括属于基本支出范围内核定的行政机关干部培训、信息化运转维护费等。
（2）“一般行政管理事务”只反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目反映的项目支出，不包括企事业单位的支出，也不包括行政单位的基本支出。
（3）“机关服务”只反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供服务的各类后勤单位的支出（包括基本支出和项目支出），主要是为本机关提供服务的机关后勤服务中心、医务室、职工培训中心、信息中心等各类附属事业单位的支出，不包括任何其他单位的支出。需要注意以下三种情况不能使用“机关服务”项级科目：
一是上述单位的医疗支出应列“医疗卫生”类下的有关科目，不列“机关服务”项级科目。
二是上述单位中属于为本系统职工服务的，即不是专为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供服务的，其支出应列“其他”项级科目，不列“机关服务”。
三是上述单位主要是对社会提供服务且实行独立核算的，应使用相关功能分类科目。如附属医院的支出要列“医疗卫生”类下相关的项级科目，不列“机关服务”。
重申一点，根据财政部《中央本级基本支出预算管理办法（试行）》的规定，基本支出预算是行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作
6 任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分；行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所发生的支出作为项目支出预算管理。结合上海实际情况，本市单项预算金额在10万元以上的项目，原则上作为项目支出预算管理。
2．事业单位的支出对应 事业单位的支出对应分三种情况
（1）凡事业单位的支出在2007年科目中按职能设置项级科目的，如机关服务中心、各类学校如小学、中学、大学等，2007年均按单位职能设置“机关服务”、“小学教育”、“中学教育”、“高等教育”项级科目。这些单位原通过基建支出、有关事业费、出国费等科目安排的支出，不论基本支出，项目支出，统一按职能归集，对应到“机关服务”、“小学教育”、“中学教育”、“高等教育”项级科目。其他按职能设置项级科目的，如综合医院、中医医院、传染病医院、口腔医院按上述原则处理。
（2）凡事业单位的支出在2007年科目中分活动设置项级科目的。如林业事业单位，在2007年“21302林业”款下设置了“04林业事业机构”、“05森林培育”、“06林业技术推广”、“11动植物保护”、“99其他林业支出”等项级科目。这类事业单位的支出，原通过基建支出、林业支出、住房改革支出、出国费等等科目安排的支出，属于基本支出的部分，对应到“04林业事业机构”项级科目反映；部分单独设置项级科目的，如林业技术推广、森林培育、动植物保护等，支出对应到“06林业技术推广”、“11动植物保护”项级科目反映；其他项目支出，对应到“99其他林业支出”项级科目反映。
需要说明的是，根据财政部的《修订通知》，在“201一般公共服务”类下各款（不包括“人口与计划生育事务”、地震服务”、“档案事务”、“气象事务”、“彩票事务”、“国债事务”6款）、“20201外交管理事务”、“204公共安全”类下各款（不包括“武装警察”、“其他公共安全支出”款）、“21504电力”和“21511金融业”下增设了50项“事业运行”；在“20121地震事务”下增设50项“地震事业机构”；在“21305扶贫”下增加50项“扶贫事业机构”。这些新增的项级科目与原已设置的“2130104农业事业机构”、
7 “2130204林业事业机构”等项级科目一样，主要反映按职能归类应列入本款的有关事业单位的基本支出。但不包括这些事业单位的项目支出，不包括行政单位和实行公务员管理的事业单位的基本支出，也不包括为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供服务的各类后勤单位的支出。这些事业单位的项目支出，凡单独设置科目的，应在单设的项级科目反映；未单设项级科目的，则在本款级科目下的“其他××支出”项级科目中反映。
根据《修订通知》修正后的《2007年政府收支分类科目》电子版，我们已放在上海财税网站上“政府收支分类改革”专页中，大家可以上网下载。下载路径：上海财税/专栏与专页/政府收支分类改革专栏/概述/《2007年政府收支分类科目（8月修订版）》。
3．其他需要明确的问题
（1）各部门纪检监察机构的支出如何反映
各部门纪检机构的支出按下列原则使用功能分类科目：
一是凡由纪检监察机关派驻部门，并且预算、财务与所驻部门脱钩的，其支出在“20111纪检监察事务”款下相关项级科目反映。
二是凡部门内设的纪检监察机构，且难与主管部门分清的人员支出和公用支出，与该部门的其他支出一起，在部门对应功能分类下的相关项级科目反映；单项核定的专门活动支出，在“20111纪检监察事务”款下相关项级科目反映，如大要案查处，在“04大要案查处”项级科目反映。
三是虽是纪检监察机关的派驻机构，但预算、财务仍列入相关部门支出，且相关部门没有对其支出单独核算的，可暂在相关部门对应的功能分类科目反映。单独核算、单独编制预算的，则在“20111纪检监察事务”款下相关项级科目反映。
（2）主管单位与其下设机构履行不同职能的问题如何处理
凡能分清功能的各专项支出，要尽量按功能归类的原则，在对应的功能分类科目反映，以保证功能支出的完整性。对一些综合性支出，可按人员比例，将有关支出在不同功能的款、项科目中进行适当分配。对确实难以划分的人员支出、公用支出，在主管部门对应的支出功能分类科目反映。
8 （3）各部门的信息化建设支出如何反映
为推进政府工作的信息化建设，目前中央政府在财政、税务、审计等部门实施了金财、金税、金审等重点信息化工程，地方对应的此类重点信息化工程支出统一在相关支出功能大类下的“信息化建设”项级科目反映。其他一些部门和单位发生的小规模信息系统建设和维护支出，因其建设周期短，针对性强，可根据功能分类项级科目设置情况和支出特点，在相关的功能分类项级科目反映。如在基本支出预算中列支的运转维护费可列入“行政运行”项级科目。
三、支出经济分类科目的使用
（一）支出经济分类科目的设置
支出经济分类明细反映政府各项支出的具体用途。2007年支出经济分类设置类、款两级科目，类级科目包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位的补贴、转移性支出、赠与、债务利息、债务还本、基本建设支出、其他资本性支出、贷款转贷和产权参股、其他支出共12类，款级科目设置了基本工资、津贴补贴、办公费、邮电费、离休费、抚恤金、企业政策性补贴、事业单位补贴、房屋建筑物等近100个科目。
需要说明的是，与支出经济分类其他类级科目不同，“基本建设支出”并不反映支出的具体用途，只是体现了资金的来源渠道，严格来说并不是一种支出的经济分类。但是考虑到在现阶段，基本建设投资还是剌激我国经济发展的重要手段，为了便于统计分析，在支出经济分类体系中将“基本建设支出”作为一个类别单独反映。
（二）支出经济分类类级科目的具体使用 1．工资福利支出
“301工资福利支出”类级科目反映单位开支的在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。交通补贴等货币化发放的职务消费性支出，应该列入“301工资福利支出”类下“02津贴补贴”款级科目反映；各部门和单位在国家政策规定之外自行发放的各类津贴补贴在国家尚未规范前也暂在本科目反映。
9 2．商品和服务支出
“302商品和服务支出”类科目反映单位购买商品和服务的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。各单位交通工具（车船等）的燃料费支出、单位购买单位价值低于固定资产规定标准的电脑软件支出、单位电脑网络和数据库网络的维护费支出、单位外聘专家、教练、教师等的支出、水利部门汛期调用民工的补助费、赔偿费支出、执法部门协管人员等临时聘请人员劳务支出以及单位新品种引进项目支出等，均在此类级科目中反映。
需要说明的是，根据《修订通知》，各单位在实施职工福利货币化改革时发给个人的移动通讯补贴、住宅电话补贴等，在“302商品和服务支出”类下的“07邮电费”款级科目反映。
3．对个人和家庭的补助
“303对个人和家庭的补助”类科目反映政府用于对个人和家庭补助方面的支出，政府预算安排的政府奖励支出、所有参加和未参加医疗保险人员的医疗费支出、离退休人员的各类支出以及福利救助机构发生的对收养救助人员的救助支出等均在本类级科目中反映。
需要说明的是，该类级科目下的“12提租补贴”、“13购房补贴”款级科目适用范围不包括离退休人员。离退休人员的提租补贴和购房补贴支出分别列入“01离休费”和“02退休费”款级科目。
4．对企事业单位的补贴
“304对企事业单位的补贴”类科目反映政府对各类企业、事业单位及民间非营利组织的补贴支出。科技部门促进和引导企业科技创新的支出，如贴息、奖励和补助等，在“对企事业单位的补贴”类下相关的款级科目反映。
5．转移性支出
“305转移性支出”类科目反映政府部门的转移性支出。 6．赠与
“306赠与”类科目反映对国内外政府、组织等提供援助、捐赠以及缴纳国际组织会费等方面的支出。
10 7．债务利息支出
“307债务利息支出”类科目反映政府的债务利息支出。 8．债务还本支出
“308债务还本支出”类科目反映政府归还各类借款本金方面的支出。 9．基本建设支出
“309基本建设支出”类科目反映各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮等方面的基本建设支出。
10．其他资本性支出
“310其他资本性支出”类科目反映除发展与改革部门以外其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。包括公共基础设施建设支出、建筑房屋及未建筑房屋而产生的其他物品支出、购置固定资产支出等。但不包括能够引起资产增减变动的维修费、专用材料费支出，维修费、专用材料费支出可在“302商品和服务支出”类级科目反映。
11．贷款转贷及产权参股
“311贷款转贷及产权参股”类科目反映政府部门发放的贷款和向企业参股投资方面的支出。
12．其他支出
“399其他支出”类科目具体包括：预备费、预留、补充全国社会保障基金、未划分的项目支出、其他支出。
13．其他需要说明的问题
（1）项目前期费用和委托外单位实施的合同协议等支出如何反映 项目前期费用和委托外单位实施的合同协议可根据具体支出内容在“302商品和服务支出”等类级科目下相关的款级科目反映。
（2）科研知识产权研究开发费用如何反映
科技等部门用于科研知识产权研究开发的支出，首先应作为项目支出进行申报，并在支出经济分类中将项目支出总额细化分解到每个具体的支出经
11 济科目中反映。
（3）部分专项业务支出如何反映
各类专项业务支出都能够细化分解到具体的支出经济分类科目中。如：政府赴港招商洽谈经费可分别在“302商品和服务支出”类下的“10交通费”、“11差旅费”等项级科目；学校的科研费、教学实验费可以分解到“301工资福利费支出”类下的“01基本工资”、“02津贴补贴”、“03奖励”等项级科目和“302商品和服务支出”类下的“01办公费”、“02印刷费”、“05水费”、“06电费”、“07邮电费”、“18专用材料费”等项级科目反映；公安特勤、办案点食宿支出可在“302商品和服务支出”类下的“11差旅费”等项级科目反映。
四、编制2007年部门预算的具体要求
（一）编报2007年预算的有关要求 1．关于预算编报的科目口径
2007年市级部门预算编制将按照新的政府收支体系进行，但为了便于与老科目进行比较，在以新科目为主编制预算的同时，还要按照老科目编制预算。
2．关于支出功能分类的细化程度
上半年对2006年预算数据进行转换时，考虑到时间较紧，各部门又是第一次接触新的政府收支分类体系，因此只要求市级部门将2006年预算数据按新的支出功能分类细化到“款”级科目。编制2007年市级部门预算时，各部门要进一步细化预算编制，“一上”和“二上”报送市财政的部门预算要按新的支出功能分类细化到“项”级科目。
3．关于支出经济分类科目的使用
为积极推进按新的支出经济分类编制预算的工作，编制2007年市级部门预算时，市级部门将试行使用支出经济分类科目，在全面试编经济分类科目的基础上，确定了上海大学等部分预算单位，开展规范支出经济分类预算编制的试点工作，试点单位将规范细化编制到经济分类款级科目。
（二）主要工作及时间节点
12 1．组织培训
9月上旬，各部门在市局培训的基础上，结合本部门实际会同市财政局相关支出处室，完成对下属预算单位的培训。
2．科目挑选及核定
在市财政局下发的部门预算标识盘中，已将各单位可使用的支出功能科目挑选到款级，其中财政安排的、各部门在人员经费表中列示的社会保障支出已对应衔接到支出功能分类的项级科目。9月中旬，各部门、各单位要完成项级科目的挑选审核，具体步骤如下：
（1）各单位在对财政已挑选科目复核的基础上，根据单位预算支出项目，完成2007年部门预算项级科目的挑选；
（2）各部门会同市财政局相关支出处室完成对所属预算单位项级科目的审核，并将审核后的项级科目反馈各单位。
需要说明一点，根据部门预算编制的要求，各预算主管部门应在部门预算总额中留出一定比例的待分配预算，用于解决年度预算执行时难以预计的项目支出。待分配预算在预算执行过程中，将细化支出科目，可能用于部门本部的项目，也可能用于所属预算单位的项目。为了使预算与预算执行更好地衔接，各预算主管部门本部的支出功能科目应包含所属预算单位（包括一级单位和基层单位）的所有支出功能科目。
3．编报部门预算
2006年10月10日之前，各预算主管部门将按新老科目编报的部门预算建议数报送市财政局，按新科目编报的部门预算建议数应细化编制到功能分类的项级科目，并根据各部门、各单位的预算管理现状细化试编经济分类。
4．预算信息反馈
（1）年底前，市财政局通过盘片形式将审核后的按新支出功能分类科目转换的2006年预算数据反馈各预算单位。
（2）市人代会批准市级预算草案之日起30日内，市财政局将2007年部门预算批复各一级预算单位，通过盘片形式将2007年预算数据下达反馈各预算单位。
第15篇：南京科学技术协会部门预算编制说明
南京市科学技术协会2016年部门预算编制说明
一、部门基本情况
（一）部门预算单位构成
南京市科学技术协会（机关）单位性质是参公群团机关，经费来源主要是财政拨款。
（二）部门职责
南京市科学技术协会是南京地区科技工作者的群众组织，是中国共产党南京市委员会领导下的人民团体，是市委、市政府联系科技工作者的桥梁和纽带，是推动科技发展的重要力量。
根据宁委办发【2002】55号文件，南京市科协的主要职责是:
（一）开展学术交流，活跃学术思想，推动地方科技进步和经济发展。
（二）普及科学知识，传授科学思想和方法；推广先进技术；开展崇尚科学，破除迷信和反对邪教活动；开展青少年科技教育活动；指导科普设施建设、科普队伍建设。
（三）参与有关科技政策、法规的拟定；反映科技工作者的意见和要求，组织科技工作者参政议政；维护科技工作者的合法权益。
（四）表彰、宣传优秀科技工作者，推荐人才；开展科技工作者的继续教育和培训工作。
（五）开展科学论证、课题研究、咨询服务，提出政策建议，促进科技成果转化；接受委托承担项目评估、成果鉴定等任务。
（六）组织开展民间国际科技交流与合作；发展与香港、澳门特别行政区和台湾地区科技界及海外科技团体、科技工作者的民间交往与联系。
（七）负责对所属科技类学会、协会、研究会等社会团体进行监督管理；对区县、企事业科技工作进行业务指导。
（八）承担市委和市政府交办的其他事项。
（三）2016年部门工作任务及目标
1）促进学术交流与合作。举办南京市第十一届青年学术年会，组织开展20余场主会场和分会场、专题论坛、学术报告会、青年科
学家论坛和学术沙龙等活动。开展国际科技交流合作，重点支持3个市级学会举办国际（港澳台）学术交流研讨会,联合举办10场次国际技术和产品交流对接在线视频洽谈会,组织海峡两岸科技创新训练营和宁港科技场馆馆际交流等活动。
2）提高全民科学素质。继续在公共场所安装科普阅览屏100台，举办2016年全国南京科普日活动（9月中旬）和南京市第28届科普宣传周活动（5月中旬），在“江苏动视”地铁移动电视和南京市公交车播出科普公益宣传短片。围绕社会热点焦点问题，开展应急科普和前沿科普。组织开展南京市中小学师生科创大赛和南京市金钥匙科技竞赛，开展省科学教育示范校评选、高校科学营等活动。开展科普志愿者活动和科技拥军、送科技下乡活动。开展400场次面向居民科普教学活动，举办100期“南京科协大讲堂”，办好《金陵科普》季刊。
3）促进科技成果转化。引导、支持市级学会提出对策建议9项，提出10篇专家建言。设立“科技服务站”5个。开展 “讲、比”活动，资助特色项目10个，优秀项目30个。重点实施“厂会协作”项目15项、“金桥工程”项目30项、“双百工程”项目20项、海外智力为宁服务引导资金项目10项，开展新技术新产品推广展示对接活动。
4）提升为科技工作者服务水平。开展科技工作者状况调查，开展会员日活动，表彰、宣传优秀科技工作者。在《南京日报》等主流媒体开设专版，开展优秀科技工作者和科普知识、科普活动宣传与推广。积极申报举荐全国优秀科技工作者、全国优秀女科技工作者，江苏省优秀青年科技工作者和江苏省优秀科技工作者。开展科技人员交流培训，提高科协队伍工作能力。
5）加强科协系统组织建设。加强科技类学术性社会团体党支部、社会组织党建小组为主体的党的组织体系和工作体系建设，在有条件的学会建立党建工作小组，同步推进科技社团建设与党的组织和
党的工作在科协团体的全覆盖。提升学会创新与服务能力，培育10家综合实力较强的学会，开展学会品牌建设。推动成立符合时代发展要求的学会（协会、研究会）。支持市级学会有序承接政府转移职能。推进新兴产业和民营科技型企业科协组织建设。
二、关于2016年部门预算的说明
（一）2016年预算基本情况
1、预算收支基本情况
（1）2016年收入预算1312.57万元，全部为财政补助收入。2015年收入预算1399万元，2016年较去年预算减少了86.43万元，主要是退休人员工资经费不在预算之列。
（2）、预算编制2016年主要经费支出预算1312.57万元 本年度支出预算1312.57万元，其中：1）按功能分类为：①科学技术支出1145.60万元，②社会保障和就业支出54.53万元，③住房保障支出112.44万元。2）按经济分类为：①基本支出835.25万元，包括：工资福利支出555.71万元，商品和服务支出113.32万元，对个人和家庭的补助支出166.22万元；②项目支出444.32万元，包括：一般性项目437.72万元，资本性项目为办公设备购置费6.6万元；③其他支出为不可预见费33万元。
2、“三公经费”和会议费、培训费预算情况
2016年“三公经费”和会议费、培训费预算为76.08万元。 （1）因公出国（境）经费19.39万元：由财政实行集中管理，总量控制，在年度执行中市财政根据市政府出国经费审批意见办理相关预算调整手续。
（2）公务接待经费4.95万元。 （3）公务用车购置费为零。
（4）公务用车运行维护费25.2万元。
目前仍按老标准、老方法进行编制，待公务用车改革方案正式出台后，将对相关预算适时调整。
（5）会议费为16.9万元，包含日常公用和项目会议费。 （6）培训费9.64万元，包含日常公用和项目培训费。
（二）2016年部门项目支出预算说明
2016年部门预算项目支出444.32万元，预算说明设立的依据为：《关于充分发挥科协在建设创新型城市中作用的意见》（宁委办发【2006】67号）“科普专项经费逐步达到市级人均1元以上，区级人均1.2元以上”。市委常委会会议纪要（2012年第19期）“按照人口增长和财政经常性支出增长同步增长，建立稳定的科普专项经费增长机制”。开展的活动如下：
1、学术交流与合作70万元
主要用于：2016年第十一届青年学术年会30万元；国际科技交流与合作40万元。
2、科学技术普及226.72万元
主要用于“科普闻道”项目经费48万元；科普周（日）活动20万元；青少年科普活动经费18万元；社会科普活动10万元；公交系统科普宣传活动50万元；科普其它活动80.72万元。
3、促进科技成果转化30万元
主要用于：金桥工程20万元；新产品新技术推介工作10万元。
4、为科技工作者服务26万元
主要用于：中国科协会员日10万元；科技工作者服务及状况调查9万元；科技人员交流培训7万元。
5、人才举荐与评选30万元
主要用于：优秀科技工作者举荐5万元；科协系统科普公益宣传工作25万元。
6、科协系统组织建设55万元
主要用于：科协综合性会议（全委会、常委会）10万元，其中：全委会6万元，一类会议，按120人，每人500元标准测算经费6万元；常委会80人，按一类会议，80人参会，每人500元标准测算
2
经费4万元；科协系统综合性调研及会议10万元；科协信息工作5 万元；《南京科协》期刊10万元；“建家工作”10万元；学会自身建 设10万元。
7、其他支出6.6万元
南京市科学技术协会
主要用于：固定资产采购经费6.6万元。主要采购电脑、空调 2015年12月31日 等固定资产。
三、关于预算科目的有关说明及名词解释
2016年部门预算支出按功能科目分类如下：
（一）科学技术支出 其中：
1、科学技术普及支出，包含：1）机构运行支出，主要为在职人员的工资福利费和部门日常公用开支经费及不可预见费用等；2）科普活动支出，主要是部门开展科普周（日）及公交系统、网络等科普宣传、市全民科学素质调查等科普活动；3）青少年科技活动支出，为青少年开展的科普报告校园行、南京市中小学师生科创大赛、南京市金钥匙科技竞赛特色科普教育等科普活动；4）学术交流活动，市科协组织系统市级学会开展的专题论坛、学术报告会等活动及举办国际（港澳台）学术交流研讨会等；5）其他科学技术普及支出，主要为科技系统人员，举办人才举荐、交流培训、科普系统公益宣传、新产品新技术推广等科普活动。
2、其他科学技术支出，主要为科协系统组织建设等方面的支出。
（二）社会保障和就业支出，为离休费、退休人员部分经费支出等。
（三）住房保障支出为，包含：
1、住房公积金；
2、提租补贴；
3、购房补贴。主要反映职工的住房公积金、老职工的提租补贴和新职工的住房补贴等。
3
第16篇：部门预算编制说明惠州财政局
附件3：
2018年度市本级部门预算编制说明
2018年全部市级部门（单位)编制零基预算，在现行预算控制安排水平的基础上，优化支出结构，打破固化基数安排，按当年实际需求申报预算，进一步提高年初预算编制的准确度和到位率，年底未能形成实际支出的，一律收回预算统筹。各部门（单位）结合往年预算执行情况以及开展工作需要，遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则编制零基预算。
一、编制内容
（一）编制收入预算。收入预算包括：预算拨款、财政专户拨款、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、用事业基金弥补收支差额等项目。收入预算要按收入类别逐项测算、编制，细化到基层预算单位。本部门负责征管的非税收入，参考以往年度的实际收入情况，科学测算填报2018年的征收计划。录入表包括收入项目信息表、征收计划表。
（二）编制支出预算。支出预算按支出性质划分为部门运转性支出和事业发展性支出两大类，没有事业发展性支出的部门仅需编列部门运转性支出。
二、支出预算具体编制方式及要点
（一）部门运转性支出
部门运转性支出包括基本支出和项目支出两类。一般列入本级部门预算支出。
1.编制方式
（1）采用自下而上逐级汇总编报。
（2）分配部门控制数。各部门根据预算控制数，结合本部和直属单位的工作任务和资金需求，分配下达部门预算控制数。
（3）细化部门预算。
①基本支出。基本支出预算实行定员定额的管理方式。根据国家和省市关于工资福利、社会保障、公用经费标准等规定，结合各部门（单位）工资发放、执法车辆数、编内实有人数，以及人员职务职级构成等情况，按统一标准测算人员经费支出数及经常性公用经费支出数，按资金来源渠道分别编制基本支出预算。主要分为工资福利性支出、商品和服务支出、其他资本性支出和对个人和家庭的补助等经济类别，各类支出须按政府收支分类科目款级经济科目细化。部门预算单位先在“工资福利支出核算明细表”、“商品和服务支出核算明细表”、“对个人和家庭补助支出核算明细表”中据实核算后，再根据资金来源情况在“支出项目信息表一基本支出”中编报。
②项目支出。部门运转性项目支出指市级部门为履行公共管理职能，必须发生且属于自身使用的专项性业务工作经费。运转性项目支出预算实行保障重点、绩效优先的评估机制。结合部门（单位）开展专项业务的工作任务要求，按照“一事一预算”的原则和程序据实核定，不形成固定基数。运转性项目支出应与固定人员经费、经常性公用经费和事业发展性支出相分离。
按项目公共属性分为：一是个人经费；二是经常性公用经费；三是机构基本运作经费，包括：培训经费、执法办案经费、档案管理经费等；四是公共设施维护经费；五是专项业务经费，包括：大型会议经费、会议经费、场馆布展经费；六是一次性资本性支出。
按项目类别分为行政事业类项目、基本建设类项目和其他类项目。其中：行政事业类项目应在部门预算控制数内，根据实际需要重新编排，优先保障部门运转；会议费、差旅费、培训费、物业管理费等具体项目支出按照相应标准进行编列，并说明测算过程。编外聘用人员的经费按照惠府办〔2014〕13号的规定，根据市编委确定的编外聘用人员指标数量、类别和经费供给渠道编制专项业务经费预算。基本建设类项目应根据项目审批进度及开工条件，提出分年度项目建设计划和资金需求，按基本建设财务管理规定等制度要求编制预算。录入表包括支出项目信息表—运转性项目支出。
（二）事业发展性支出。事业发展性支出指市级部门掌握分配的为完成其特定行政工作、推动全市经济社会事业发展所需的财政资金。大部分资金为补助县（区）支出，少量资金列入部门预算支出。各部门（单位）应提前做好项目储备并择优选取，切实做到“先定项目，再编预算”。按预算级次分为本级支出项目及待分配支出项目。
一是要量财办事，盘活存量，提高资金使用效益。在不突破预算控制额度的前提下，可打破原有固化项目安排，推进专项资金统筹使用，鼓励将使用方向类似的资金进行整合。新增工作任务优先通过整合现有资金、盘活存量资金等方式解决。
二是明确责任，促进各级财政事权与支出责任相适应。对属于县区事权的支出事项，不应大包大揽，将重点放在引导督促县区履行主体责任、落实保障资金。
三是厉行节约，严控工作经费。工作经费原则上应从运转性项目支出预算中统筹安排，严控从事业发展性支出中安排，确需少量安排的应专项报批。
四是在“二上”时需进一步细化项目。对按照项目制分配的资金应该细化至具体地区、用款单位和具体执行项目，按因素分配法分配的资金应该细化至具体县区，列入预算编制同步报批。
五是做好提前下达转移支付资金工作。对上级财政提前下达的转移支付资金，除安排市本级支出部分以外，其余全部提前下达县区；市财政安排的固定数额和一般性转移支付资金原则上应按当年实际数提前下达；专项转移支付资金除法律规定明确的救灾等少量资金外，应按预算数应下尽下。
录入表包括支出项目信息表一事业发展性项目支出。 运转性和事业发展性项目支出应按《惠州市财政局关于市级财政资金项目库管理办法》（惠财预〔2014〕102号）要求，结合项目库信息系统填报。
（三）编报三公经费预算。经常性公用经费及运转性项目支出预算中安排的三公经费，需按经济类款级科目认真分别填列，三公经费信息表将从系统中按相关经济类科目自动提取数据产生。
（四）编制政府采购预算。凡使用财政性资金在预算年度内采购市级集中采购目录以内（集中采购）或者采购限额标准以上（分散采购）的货物、服务、工程等项目，都应编制政府采购预算。
各部门（单位）要结合工作开展需要，严格按照《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规以厉行节约相关要求，将支出项目按照政府采购品目逐一细化编制，提高年初政府采购预算的准确性。涉及政府采购的项目应在“二上”时同步落实具体采购需求，待预算批复后立即备案并组实施。录入表包括政府采购信息表。
（五）编制增量资产计划。凡涉及单位购置或修缮房产、购置车辆、购置或维修大型设备的支出预算，应编制增量资产申请计划表，并随表附上增量资产相关项目说明材料。录入表包括资产增量信息表。
（六）编报单位基本情况。反映本部门（含所属预算单位）人员、房屋、车辆、设备、所属学校学生等的基本情况，并同步更新上报财政供给单位人员数据库信息（数据截至2017年8月30日，填报要求、口径与更新2017年财政供给单位人员信息系统数据的要求相同）。基本情况编报要真实准确，人员及车辆等情况必须与工资福利支出核算明细表、商品和服务支出核算明细表、对个人和家庭补助支出核算明细表中的相关信息对应。录入表包括单位基本情况表。
（七）编报财政支出项目绩效目标。2018年度新增支出项目需在项目库系统填报《项目支出绩效目标申报表》（详见附件5）。市财政局将对绩效目标进行审核并作为预算安排的重要参考和依据，绩效目标未通过评审的项目支出，原则上不纳入2018年部门预算安排。
附件：1.2018年市本级部门预算录入表
2.2018年市本级部门预算表
3.2018年市本级部门预算情况说明（范本） 4.项目支出绩效目标申报表及填报说明
第17篇：平江县教师进修学校部门预算编制说明
平江县教师进修学校2018年部门预算编制说明
一、部门基本情况
全额拨款的事业单位事业人员38人。离休人员 1 人，退休人员 32 人。
二、预算收支基本情况
（一）收入预算
收入预算合计 423.68 万元，其中：公共财政拨款资金 423.68 万元，上级补助收入 0 万元。
（二）支出预算
本年度支出预算 423.68 万元，其中：基本支出 410.52 万元，包括：工资福利支出 398.1 万元、商品和服务支出 5.67 万元、对个人和家庭的补助支出 6.75 万元；项目支出 13.16 万元。
三、一般公共预算拨款支出预算
2018年一般公共预算拨款收入423.68 万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2018年年初预算数为 410.52 万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2018年年初预算数为 13.16 万元，是指单位为完成事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。
四、“三公”经费预算
2018年“三公”经费预算数为１０万元，其中，公务接待费６ 万元。2018年“三公”经费预算较2017年增加１０ 万元，２０１７年三公经费未做预算。
第18篇：瓢里镇部门预算编制说明
瓢里镇2017年部门预算编制说明
第一部分：部门概况
一、基本情况
（一）把握重点，着力推进我乡政府职责转变
瓢里镇机构改革要着眼于不断适应农村改革开放的新形势，新要求，现阶段要重点履行好以下四个方面的基本职能。
1、促进经济发展，增加农民收入。把经济工作的着力点放在营造环境、信息引导、技术服务、典型示范和落实强农惠农措施上来，积极探索繁荣农村经济的有效形式，推动产业结构调整，加快发展方式转变，促进现代农业发展。
2、强化公共服务、着力改善民生，创新工作机制，通过“一站式”服务、办事代理制、农事村办等形式，改进服务方式，提高行政效能，方便群众办事，实现政府职能由管理型向服务型转变。大力发展农村社会事业，加快新型农村公共服务体系建设，着力解决群众生产生活中的突出问题。加强城乡规划建设，改善农村基础设施、公共服务设施建设，改善农村生产生活条件和人居环境卫生。
3、加强社会管理、维护农村稳定。推进依法行政，严格依法履行职责，健全党和政府主导的维护农民权益机制，促进农村社会公平公正，保障农民合法权益。抓好人口与计划生育工作，加强安全生产和公共安全管理，强化农村社会治安综合治理，健全农村利益协调和矛盾纠纷调处机制，及时排查化解社会矛盾，妥善处理突发性、群体性事件，确保社会稳定。
4、推进基层民主、促进农村和谐。加强党的农村基层组织和党员干部队伍建设，提高执政能力和服务水平。建立并完善各项管理制度，建立健全科学的绩效评价标准和考核体系。发展基层民主，建立民主决策、科学决策的程序和机制。依法指导村民有序参与村屯事务管理，推进村务公开，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能，促进乡村多元治理，实现农村社会和谐发展。
（二）理顺权责关系，增加乡镇履行职责能力
按照建立权责一致和运转协调的县乡管理体制，规范县政府与乡镇政府的职责权限。凡法律、法规和政策规定由县政府工作部门承担的职责，县政府工作部门必须认真履行，不得转嫁到乡镇政府承担。县政府工作部门需要乡镇配合工作的，要提供必要的财力保障，并赋予相应的办事权限。县级机关派驻和设在乡镇的机构，以县级机关管理为主，同时接受乡镇党委、政府的统一协调、指导和监督，考核实行条块结合、以乡镇为主，主要负责人的任免须事先征求乡镇党委意见，党群工作实行属地管理。乡镇
- 1救灾、婚姻登记、敬老院管理以及库区移民等工作；
④负责组织开展全民爱国卫生宣传教育活动，做好辖区内卫生保洁和除“四害”工作；
⑤负责组织开展科技咨询、科技服务和科技兴农活动，提高全民科普文化知识；
⑥负责指导协调文化体育和广播电视站、中小学校、乡镇卫生院等职能单位的工作；
⑦负责指导村委会和社区居委会依法自治与管理工作； ⑧完成党委、政府交办的其他工作。
社会事务办公室人员由办公室主任、民政助理、科教文卫体助理以及民政事务管理所工作人员等组成。 （3）经济发展办公室
①负责农业和农村经济、农业产业化发展、加强农民专业合作经济组织的建设、发展工作；
②负责协调指导农技、林业、农机、水利、水产畜牧兽医工作；
③负责乡村规划建设、交通、土地、环境保护、安全生产管理、企业管理工作；
④负责农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理工作；
⑤负责抓好招商引资工作，全面提高招商引资水平，力争实现每年都有新的经济增长点，为经济发展注入活力；
⑥负责组织各项经济统计和相关经济普查工作，执行国家统计标准和报告制度；
⑦负责抓好扶贫开发工作,宣传贯彻落实上级有关扶贫开发工作的方针、政策，做好扶贫资金、物资的管理、使用；
⑧负责协调、指导抓好财政税收工作，加强征管、管好用好财政资金，提高资金的使用效益；
⑨完成党委、政府交办的其他工作。
经济发展办公室人员由办公室主任、农业助理、环保助理、城建助理、扶贫助理、统计兼经管助理和安全生产助理以及农村经营管理办公室工作人员等组成。
（4）人口和计划生育工作办公室
①负责宣传、贯彻执行党和国家的计划生育方针、政策、法律、法规以及上级有关指示、决定；
②负责开展人口和计划生育基础知识教育，依法管理人口和计划生育工作；
③完成党委、政府交办的其他工作。
人口和计划生育工作办公室人员由计生助理、计生办主任及其工作人
- 3
2、瓢里镇事业单位主要工作职责 ①瓢里镇农业技术推广站
负责关键技术和优良品种的引进、试验、示范及实用技术组装集成与推广普及，农作物病虫草鼠害、植物疫病、有害生物及农业灾害的监测、预报、防治和处置，农作物苗情监测、农业标准化生产和农产品生产过程中的质量安全检测、监测和强制性检验，农业资源、农业生态环境及农业投入品使用监测及处置，农作物常规良种的保存和扩繁等技术服务，农业生产规划布局指导、公共信息和教育培训等服务。
②瓢里镇林业工作站
负责林业新品种新技术的试验、示范及推广普及，林木病虫害的监测、控制和植物检疫，农村能源沼气技术推广，森林防火及森林资源和野生动物保护，营造林规划设计与培训，林业生产技术信息等服务。
③瓢里镇水利站
负责水资源管理、防汛抗旱、农村饮水安全、农田水利基本建设、水土保持、节水灌溉等技术服务。
④瓢里镇农业机械化技术推广站
先进适用农业机械的引进、试验、示范及实用技术组装集成与推广普及，农业机械作业、农业机械抗灾救灾和农业机械安全生产管理等技术服务。
⑤瓢里镇水产畜牧兽医站
负责关键技术和优良品种的引进、试验、示范及推广普及，动物疫病的监测、预防和控制，动物产地检疫、屠宰检疫，动物产品、水产品质量安全以及兽药、饲料监督和管理，养殖技术及动物疫病防治技术指导、培训和科普宣传等服务。
⑥瓢里镇财政所
负责瓢里镇财政预算管理；组织财政收入，负责瓢里镇耕地占用税、契税和非税收入的征收管理；办理瓢里镇事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府机关单位财务的各项日常业务；负责各项财政支农和农村社会公益事业发展专项资金的监管和发放；负责预算外资金监管；负责瓢里镇财务会计管理；负责瓢里镇国有资产及国有资本金管理；负责村级财务管理；调解资金并负责征收政府调控收入；参与制定瓢里镇的财政经济发展计划和管理办法；负责相关财政涉农政策的落实；完成党委、政府交办的其他工作。
⑦瓢里镇人口和计划生育服务所
负责宣传人口和计划生育避孕、节育、优生优育知识，开展环情监测、节育技术服务；负责避孕药具的管理和发放；负责对村、组人口和计划生育人员进行业务培训，开展生殖健康、优生优育等咨询服务；负责建立健全有关制度、考核指标及技术服务台账；完成党委、政府交办的其他工作。
- 525人，全额事业在职12人，工勤在职6人。离退休人员23人，其中：退休人员23人。
2、领导职数核定
乡党委设党委委员9名，其中书记1名，副书记2名（其中1名由镇长兼任，1名由镇人大主席兼任）。镇人大设主席1名（由党委副书记兼任），配专职副主席1名。在法律、法规规定的范围内，镇领导班子可实行兼职和交叉任职。镇政府设镇长1名（由党委副书记兼任）、副镇长4名（兼任党委委员，如果选配1名党外干部，这名副镇长不与党委委员交叉任职。镇纪律检查委员会设书记1名，兼职纪委委员4名。
人民武装部设部长1名（由党委委员兼任）。
党政办公室、社会事务办公室(挂民政事务管理所牌子)、经济发展办公室(挂农村经营管理办公室牌子)、人口和计划生育工作办公室、社会治安综合治理办公室（挂维护社会稳定工作领导小组办公室牌子）各设主任1名（股长级），镇政府实行助理员制，设立农业助理、扶贫助理、民政助理、科教文卫体助理、统计兼经管助理、计生助理、安全生产助理、环保助理、城建助理等，其他工作人员的配备由镇根据实际需要和编制数确定。
团委设书记1名，兼职副书记1名。 妇联设主席1名，兼职副主席1名。 镇党委、政府工作人员可实行交叉任职。
三、严肃纪律，严禁部门干预
要正确处理好改革发展稳定的关系，切实加强思想政治工作，严明组织纪律，对改革中出现的违纪违规问题，要及时采取措施，认真纠正和严肃处理。切实做到思想不散、秩序不乱，国有资产不流失，改革稳步推进，工作正常运转，确保农村社会稳定。各部门各单位要支持深化瓢里镇机构改革工作，深入开展调查研究，加强协调配合，指导解决工作中的难点问题，不得以下发文件、召开会议、资金支持、项目审批、评比达标、绩效考核等方式干预机构设置和人员编制配备。
第二部分：2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2017年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2017年收入总预算1102.11万元，同比增加7.43万元。
（二） 支出预算说明。
2017年支出总预算1102.11万元，其中：基本支出502.53万元，占支出总预算45.60%；项目支出599.58万元，占支出总预算54.40%。
1．按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中： （1）一般公共服务类科目支出预算967.69万元；占支出总预算的87.80%; （2）文化体育与传媒类科目支出预算23.07万元；占支出总预算的2.09%; （3）医疗卫生类科目支出预算41.55万元；占支出总预算的3.77%; （4）教育类科目支出预算2.5万元，占支出总预算的0.23% （5）科学技术类科目支出预算5万元，占支出总预算的0.45% （6）社会保障和就业类科目支出预算15.2万元，占支出总预算的1.38% （7）节能环保类科目支出预算20万元，占支出总预算的1.81% （8）住房保障支出类科目支出预算27.10万元；占支出总预算的2.46%。
二、2017年部门财政拨款支出预算情况
2016年一般公共预算拨款支出1102.11万元，其中：基本支出502.53万元，项目支出599.58万元。具体支出预算如下：
基本支出502.53万元，全部是基本支出预算。主要用于瓢里镇政府为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
项目支出599.58万元，全部是项目支出预算。主要用于镇政府和所属事业单位为完成各项政府工作任务、保障政府事业发展而发生的项目支出。如政府绩效管理相关支出、基础设施建设经费支出、农业综合开发经费支出等。
住房公积金27.10万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为政府机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。
三、2017年部门预算安排的“三公”经费及两费预算情况
全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明
2017年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共81.5万元，同比减少19.2万元,下降19.07%。具体如下：
1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。
- 9费用21.18万元、其他商品和服务支出56.8万元。
五、政府采购情况说明
2017年政府采购预算总额5.3万元,同比增加5.3万元。其中: 货物类采购预算5.3万元，占政府采购总预算100%， 集中采购预算5.3万元，占政府采购总预算100%。
六、国有资产占有使用情况说明
截至2016年12月31日，本部门资产总计1864.96万元，其中：流动资产1135.99万元，固定资产728.97万元。
本部门实际可调配使用车辆6辆，其中：一般公务用车辆6辆。单位价值200 万元以上大型设备0 台（套）。
七、其他重要事项情况说明
（一）重点项目绩效目标情况
2017年实行绩效目标管理的项目45个，全部为一般公共预算拨款541万元，。其中重点项目具体如下：
1、小城镇建设及扶贫基础设施建设40万元
立项情况：按照瓢里镇2017年度财政预算情况及全镇管理辖区内各项基础设施完成情况立项。
实施进度计划：对各村同村、通组、村集体公益事业进行资金或者物资扶持，2017年1月1日起至2017年12月31日止。
年度目标：完成全镇辖区内2017年度同村通组道路维修及其他公益事业的扶持工作，以减少老百姓经济压力；确保服务对象满意度不低于90%。
2、第三次全国农业普查经费10万元
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第四部分 专业名词解释
（一）一般公共服务（类）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务（类）一般行政管理事务（项）：指为完成各项工作任务、保障事业发展而发生的项目支出。
（三）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。
（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（六）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
（七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出。
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第19篇：全县部门预算编制工作会议主持辞
全县2013年部门预算编制工作会议
主持辞
同志们：
今天，我们在这里召开全县2013年部门预算编制工作会议，主要任务是布置2012年县直部门预算调整事项，部署2013年部门预算编制工作。参加会议的人员有：县直行政事业单位财务股（科）长、主管会计，财政局全体人员。今天的会议主要有两项议程：一是请财政局党组成财政局全体人员员、副局长***同志讲话，分析当前财政经济形势，就当前和今后部门预算管理工作提出要求；二是请财政局预算科***科长具体讲解2012年部门预算调整和2013年部门预算编制有关事项和要求。 下面，首先请***局长作重要讲话，大家欢迎。
……
同志们，刚才***局长就当前我县财政经济形势和部门预算工作情况作了分析，讲解了非税收入管理考核办法、向上争取对口资金管理规定等相关文件精神，并对2013年部门预算编制工作提出了具体要求，希望大家认真领会讲话精神，认清形势，提高认识，抓好落实。一要进一步增强部门预算的主体意识，在预算编制工作中各预算单位要切实做到司其职、负其责。二 1
要高度重视做好预算编制的准备工作。大家回到单位后要主动、详实地向单位分管领导和主要领导全面汇报这次会议的内容，要根据县委、县政府明年工作要求，及早谋划本单位明年的工作思路和目标，科学合理编制预算，确保2013年县直部门预算编制工作落到实处。三要高度重视提高自身业务能力。当前，全省财政系统正在大力推进法治财政建设，积极构建预算编制、预算执行、绩效管理和财政监督“四位一体”财政管理体制，我县财政管理各项改革工作按照科学化精细化法制化的要求进入了一个重要的改革发展期，这要求财政部门要与各预算单位进一步加强沟通协调，积极研究破解新形势、新要求下财政管理中的各项难题。各预算单位会计人员要抓紧提升预算编制、执行和决算的能力，不断增强自身业务素质，以满足当前工作的基本需求。财政预算工作体现了极强的政治性和经济性，部门预算编制工作是一项综合性、系统性很强的工作，它涉及部门、单位工作职能和目标的定位，需要部门和单位基础信息资料，并采用专门的方法。这些技能是一个合格的会计人员素质的重要内容。近期，财政部出台了《预算绩效管理工作规划（2012-2015年）》，这将成为今后预算管理的一个重大转折，即财政管理从重分配转向重绩效。在这方面，我们还有很长的路要走，因此，财政部门要会同各预算单位自觉加强学习，进一步认清形势，努力跟上财政改革步伐。
下面，进行会议第二项议程，请***科长具体讲解2012年部门预算调整和2013年部门预算编制有关事项和要求。大家欢迎。
…….
刚才，***同志就2012年部门预算调整和2013年部门预算编制有关事项和要求作了详细讲解。希望大家高度重视这次会议内容。一要重视和正确运用预算编制的具体原则和口径，牢牢把握预算编制工作的依据；二要重视预算编制的具体内容，对填报事项要做到准确完整、不重不漏；三要重视预算编制工作的具体要求，熟练掌握软件操作，明确附报资料，遵守工作流程，控制工作节点。严格按照会议要求和文件精神，在工作中，加强单位内部协调，精心准备，认真填报，确保圆满完成预算调整和编制工作。
今天的会议到此结束，谢谢大家，散会！
第20篇：部门自查报告
根据利通区营造风清气正发展环境活动领导小组《关于开展进一步营造风清气正的发展环境活动自查自纠暨重点检查阶段工作的实施方案》(吴利风清组发[2011]2号)和利通区委组织部《关于对营造风清气正用人环境活动阶段工作进行督查的通知》（吴利组发[2012]20号）文件精神，镇营造风清气正发展环境工作小组认真对照营造风清气正用人环境活动阶段实施方案要求，针对镇居干部的使用和人才培养发展工作及时查找问题、分析原因、边督查边整改。
一、组织学习，广泛宣传
镇党委积极组织和动员领导班子成员、镇居干部学习《领导干部选拔任用工作条例》、干部选拔任用四项监督制度，中纪委、中组部“5个严禁、17个不准和5个一律”等政策知识，了解干部选拔任用的程序、原则和具体要求，号召大家参与到干部选拔任用过程监督工作中。同时广泛宣传营造风清气正用人环境活动的目的和深刻意义，营造“人人监督干部选拔任用过程、人人参与营造风清气正用人环境”的优良氛围，不断提高领导和干部的思想认识，提高干部选拔任用在群众当中的公信度。
二、互相查纠，共同提高
镇党委不定时地召开营造风气正用人环境座谈会和茶话会，组织领导班子成员、镇居干部和居民群众就我镇选人用人、管人识人和加强基层领导班子建设等方面存在的问题进行深入的探究。以“零距离”、“面对面”的方式征求意见和建议，虚心接受领导、同事和群众的监督。也通过“自查”、“互查”、领导“点查”、群众“评查”的“四查”方式，找准我们基层领导班子和干部在政策执行、工作作风、坚持原则、服务居民等方面存在的突出问题，不断增强自查自纠效果。
三、谈心谈话，边查边改
一是镇党委坚持边学边改、边查边改的原则，把解决问题作为工作的落脚点。针对表现“慵懒散慢满”的干部，镇党委书记、镇长亲自找干部谈心谈话，真心了解干部的心声，探究出现问题的原因，帮助干部解开心结，以真情感化干部；针对态度不专、行为恶劣，搅乱工作氛围、破坏同事团结的干部，要求在镇居干部大会上做出深刻检查，仍旧一意孤行的干部给予停发工资的惩罚，直到其诚心实意悔改。一系列的整治活动极大的转变了干部的作风，营造出了风清气正的用人和干事环境。
二是根据干部的能力合理调整岗位。干部长期工作在一个部门或一个岗位上，因为工作单
一、视野狭窄、经历不足等原因，很大程度限制和影响了他们的成长进步，从而容易导致其产生惰性、疲沓等消极思想，对工作缺乏干劲和激情。因此，镇党委领导对部分干部的岗位进行合理调整，让干部在不同的环境中和岗位上得到锻炼，丰富工作经验，提高能力素质。努力把干部培养成“多面手”、“万事通”的一专多能复合型人才，保持了我们干部队伍的朝气和活力。
三、下一步的打算
一是干部下派，做好服务居民工作。镇党委计划下派年轻干部到社区，要求干部以社区建设为主业，以服务群众办实事为抓手，让干部沉到底、做的实，直接面对面联系群众解民忧。
二是完善机制，做好干部培训工作。按照金星镇2012年干部教育培训计划认真落实培训工作，顺应现实要求将干部四项监督制度、廉政准则等内容纳入培训要点，强化纪律宣传教育。
三是集中整治，做好选人用人工作。严厉整治干部选拔任用和岗位调整工作中出现的跑官要官和违规用人、干扰岗位调整等行为，做到严明纪律，强化监督，杜绝歪风邪气。
四是服务基层，做好创先争优工作。落实“三件三联六关心”党内关怀机制，扎实开展困难党员帮扶活动，全面落实镇居干部下社区工作，促进镇居干部与辖区困难党员认亲交友，结对帮扶，为“思想守旧型”党员送观念，为“致富无门型”党员送政策、送技术，为“年老无依型”党员送温暖、送方便，为“疾病困扰型”党员送健康。不断增强干部帮扶党员、服务群众的意识。 五是统筹兼顾，做好年度各项工作。坚持把做好自查自纠阶段的工作与做好年度各项工作结合起来，坚持在干中识人，在干中用人，在用人中促事，在促事中推进环境的优化，确保活动取得实效。
市教体局关于开展进一步营造风清气正的
发展环境活动工作情况汇报
按照市委开展进一步营造风清气正的发展环境活动相关要求，局党委高度重视，周密部署，紧紧围绕建设富裕和谐美丽的新型工业城市这一目标，以提高人民群众满意度为衡量标准，在教体系统全面启动开展了进一步营造风清气正的发展环境活动，教育引导全体党员干部和教师充分认识营造风清气正教育发展环境的重要性，推动我市教体事业科学发展。目前动员部署阶段工作已经完成，自查评议阶段工作正在扎实有效地开展。现就活动开展情况汇报如下：
一、强化组织领导，迅速启动活动，促进第一阶段工作稳步有序开展
（一）加强领导，完善机制。营造风清气正的教育体育发展环境对推进我市教体事业科学发展、教育均衡发展、提高教育教学质量等具有重要的意义，局党委十分重视，成立了由教育局党委书记、局长任组长的活动领导小组，设立了领导小组办公室，抽调精干人员开展日常工作。按照市委的要求，结合教体工作实际，制定了市教体系统《关于开展进一步营造风清气正的发展环境活动的实施方案》，形成了党组织统一领导，党政齐抓共管，依靠群众支持和参与的领导体制和工作机制。
（二）精心组织，周密安排。及时召开了局党委会，学习、贯彻、落实自治区和市委会议精神，把开展营造风清气正活动摆上重要议事日程，研究部署了教体系统开展进一步营造风清气正的发展环境活动。全局上下提高认识，吃透精神，抓住重点，把加快教育发展与活动开展有机结合起来，强化措施，强力推进。抓好结合文章，把此项活动与为民服务创先争优、创新社会管理结合起来，紧密结合教育体育工作实际，促进政风、行风、校风、学风、师风建设，营造良好的育人环境。
（三）层层动员，深入发动。市教体局召开了教育系统“进一步营造风清气正发展环境活动”动员会，局机关全体党员干部、直属各单位领导、各学校负责人、部分党员代表110余人参加了动员会，全面启动教体系统开展进一步营造风清气正的发展环境活动。各直属单位、学校按照市教体育的总体安排，结合本单位、学校实际情况，制定实施方案并召开动员会，传达精神、统一思想、深入动员。
（四）抓好宣传，营造氛围。开辟宣传栏，大力宣传营造风清气正发展环境的新思路、新举措、新成效，广泛宣传报道在转变工作作风、服务师生、家长方面涌现出的典型事迹和先进人物，努力在全系统营造“人人关注发展环境、人人建设发展环境、人人都是发展环境”的良好氛围。
二、广泛征求意见，确定整改措施，推动第二阶段工作扎实有序开展
（一）制定工作安排，明确工作任务。根据市开展进一步营造风清气正的发展环境活动自查评议阶段工作安排和我局《实施方案》的要求，制定了教体系统开展进一步营造风清气正的教育发展环境活动自查评议阶段工作安排。本阶段的工作任务主要为：以“优化教育环境，提升教育形象，加快教育发展”为主题，深入开展“教体系统大讨论”活动；以“五查五看”为重点，深入开展“大查找”活动；以“听民声、改作风、优服务”为主旨，深入开展“大走访”活动；以“广大群众挑刺把脉”为手段，深入开展“大评议”活动；以“争当优秀公务员、争当师德标兵”为目标，深入开展“大承诺”活动。
（二）采取多种方式，认真自查评议。局党委通过发放征求意见表、设立征求意见箱、开通专线电话等形式，广泛征求教师、学生、家长和社会各界对教体局在服务意识、服务态度、服务质量、廉洁自律等方面的意见建议。通过个人提、科室查、领导点、会议评，自下而上查找在思想观念、能力素质、履职尽责、纪律作风等方面的突出问题。局党委部署开展了优化教育发展环境“大评议”活动，组织党代表、人大代表、政协委员、干部群众、学生家长对学校、教体局优化教育发展环境情况进行评议，广泛发动群众“挑刺把脉”。对评议和征求意见情况进行通报，并反馈给科室、学校进行整改落实。
（三）全面查找问题，制定整改措施。局党委通过多种渠道切实将群众反映强烈的热点难点问题，制约束缚教育体育发展的因素等问题找准找实。将征求的意见和建议进行了认真梳理，共整理意见14条，其中，转变机关作风，提高服务质量方面4条；完善干部选拔任用方面2条；教师队伍建设方面3条；规范办学行为方面2条；提高教育教学质量方面3条。在征求意见和建议的基础上，局党委召开了专题会议，研究制定了四项整改措施：一是开展自查评议，进一步增强机关服务意识，二是进一步完善干部选拔任用机，不拘一格选人用人，三是进一步加强师德师风建设，有效规范办学行为，四是进一步加强教师队伍建设，提高教育教学质量。落实整改责任，明确整改时限和目标，切实将自查评议中查找出的问题落实到整改中。
（四）强化监督检查，狠抓典型推动。局党委采取走访调研、集中检查、明查暗访、整改提高、曝光通报、工作简报等多种形式，开展经常性的监督检查，确保各项工作顺利开展。局活动领导小组办公室对机关各科室、各事业单位开展工作情况进行督查和暗访，广泛宣传在自查评议阶段中的好做法、好经验和通过解决发展环境方面存在的突出问题展现出的新形象、新气象，对工作不力、效果不明显的单位，进行通报批评，对影响教育发展环境的人和事，进行公开曝光，严重的将依法依纪问责处理。局党委切实加强工作指导和组织协调力度，确保本阶段工作顺利实施，按期完成。
三、做好结合文章，狠抓工作落实，营造风清气正的教育体育发展环境
市教体局党委把营造风清气正发展环境活动与创建全国文明城市、创先争优、党风廉政建设、行风建设及具体业务工作结合起来，紧紧抓好群众反映的热点难点问题的破解工作，用业务发展促活动开展，以风清气正发展环境促教育体育事业科学发展。一是开展了对有偿家教、滥订教辅资料专项整治活动，加大专项检查力度，认真办理信访案件，对违反规定的学校和教师进行严肃处理，提升行风建设工作水平。二是召开党建行风建设工作会议，对2012年的各项工作进行周密部署。局党委与各学校签订党建党风廉政建设工作目标责任书、行风建设目标责任书、学校安全工作目标责任书和规范教育收费目标责任书，明确任务，落实责任。三是起草了《关于推进石嘴山市教育改革和发展的若干意见》、《石嘴山市教育事业发展第十二个五年规划》（子规划《师资培训五年行动计划》、《职业教育十二五发展规划》、《教育信息技术发展十二五规划》）、《关于加快发展学前教育的意见》、《石嘴山市委、石嘴山人民政府关于进一步加强中小学校长和教师队伍建设的意见》、《关于进一步加强我市中小学德育工作的意见》、《关于推进城乡义务教育均衡发展的实施意见》、《石嘴山市委关于进一步加强和改进中小学党建工作的意见》、《市政府关于进一步加强师资培训工作的意见》等八个政策性文件，为教育体育发展营造良好的政策环境。四是抓好热点难点问题的破解工作。通过中考体育成绩全智能化测试、网上阅卷等，推进中考招生“阳光工程”，彻底解决中考过程中群众反映强烈的热点难点问题。采取就近划片入学、指标到校、名校办分校等措施，给择校热降温，消除“大班额”。实行学校安全工作一票否决制，全力以赴保安全。高度重视校安工程，竭力解决工程欠款。通过规范义务教务阶段学校教辅资料征订，禁止教师有偿家教等，进一步规范学校办学行为和教师从教行为。解决边远乡镇教师交通补贴。五是开展春季开学督导检查工作，2月28日至3月2日，市教体局联合市教育督导室对全市各类学校进行督查，对加强教育行风建设，营造风清气正教育发展环境情况、加强党风廉政建设和师德教育情况、规范办学行为，加强学校管理情况、加强学校安全工作，确保校园安全稳定情况、加强教育新闻宣传和信息报送工作情况等方面的工作进行了全面检查，下发督察通报，提升学校办学水平。六是抓大事，抓有影响力的工作。继续承办好全国五人制足球赛，高度重视青少年足球进校园工作，全力做好特奥赛事工作，有效展示教育体育良好形象。七是抓宣传引导。在石嘴山电视台开辟了《人生阶梯》栏目，每月在石嘴山报办一期教育专版，定期宣传先进典型事迹和教育动态，让社会及时了解教育政策、教育工作动态，以赢得社会的认可，进而关心支持教体事业发展。八是抓监督管理和激励机制。实行督导划分责任区制度，完善干部选拔任用机制，采取民主推荐、公开招考、校际间交流等形式，使一批年富力强、德才兼备的干部进入班子。主动邀请人大代表、政协委员、家长代表、政风行风监督员及新闻媒体检查、指导、监督教育体育工作，发挥其社会监督、舆论监督的作用。九是抓教育教学质量提升。教育行政部门努力做到“七个提升”（提升教育发展质量、提升教育改革创新质量、提升教育管理质量、提升教育保障质量、提升工作落实质量、提升教育评价质量、提升队伍建设质量），各类学校力争做到“十个提升”（提升学校德育工作质量、提升课堂教育教学质量、提升教科研工作质量、提升信息技术保障质量、提升教育教学评价质量、提升校园文化质量、提升学校后勤服务质量、提升安全稳定工作质量、提升班子办学治校质量、提升师资队伍建设质量）。十是切实开展“清风校园”活动，推进校园廉洁文化建设。紧密结合学生思想道德教育的整体规划，围绕“崇尚敬廉，办人民满意教育”主题认真开展“清风校园”活动，以提高学校领导班子廉政勤政、党员领导干部廉洁从政、重点岗位人员廉洁自律、教师廉洁从教、学生敬廉崇洁为重点，构建道德育廉和责任抓廉的长效机制。各学校把廉洁从政、廉洁从教等自律承诺列为党员承诺制的主要内容，与党建重点工作紧密结合，让廉洁教育走进课堂，入耳入脑入心，在校园里延伸，在党员中强化，在课堂上教化，在实践中感化，形成廉洁文化建设的良好格局，为教育体育事业科学发展提供强有力的保证。十一是开展“平安和谐校园”、“依法治校示范校”创建活动。进一步规范和健全社会治安综合治理和安全管理工作的各项措施；广泛开展安全教育、法制教育和学生心理健康教育，增强教育的针对性和实效性，不断提高中小学生自护、自救、防灾、逃生、维权的能力；建立、健全突发公共事件应急预案和工作机制，努力提高各类突发事件预警、防范和处置能力，全面推进“平安校园”建设。同时，市教体局党委结合实际，制定了《实施公民道德建设，开展以“四德”为主题的实践活动实施方案》，深入开展“做一个有道德的人”、“传唱优秀童谣及美德少年”等主题实践系列活动，认真实施公民道德建设工程，进一步优化教体事业发展环境。
今后，市教体局党委将大力弘扬以“五湖四海、自强不息”为核心的石嘴山精神和“三为”精神，重点抓好以下几方面的工作，扎实推进营造风清气正发展环境活动各阶段的工作。一是坚持教育优先发展战略，促进教育均衡发展。二是不断提高九年义务教育水平，组织实施国家教育体制改革试点项目。三是全面完成校安工程建设，新建、改建中小学校舍5万平方米。四是深入开展“名师、名校长、名校”创建活动。五是高度重视校园安全，开展校车安全整治，加强学生食堂、学生宿舍等安全防范工作，为学生营造安全的学习环境。六是全面推进网上行政审批，提高审批效率。七是加强廉政建设，强化审计和监察工作，加大对离任校长及任期三年以上校长的经济责任审计。八是进一步加大宣传，为教体事业发展提供舆论支持；进一步突出重点，坚持统筹协调；进一步强化督导，确保活动不走过场。
总之，局党委将切实抓好营造风清气正的教体发展环境活动，在动员部署和自查评议阶段工作的基础上，正视查找出的问题，抓好分析整改落实，扎实开展整改落实阶段的各项工作，不走过场，务求实效，全面优化教育发展环境，促进教育教学质量全面提升，倾力办好人民满意的教育。
