经营业绩审计自查报告（精选多篇）

推荐第1篇：经营业绩审计自查报告

根据4月11日集团公司布置做好迎接经营业绩审计准备工作会议上的要求，我公司统一部署，精心组织，对某某年收入、成本、费用、利润以及资金使用状况等进行了全面梳理检查，现将自查情况汇报如下：

1、统一部署，精心组织。

1.设立专项自查组织机构

根据集团公司文件要求及统一部署，我公司迅速成立了以总经理某某、党委书记某某为组长的专项自查领导小组，下设专项自查办公室，办公室设在计划财务部，负责日常工作。

2.及时、逐级动员部署

我公司专项自查工作领导小组按照国铁集团会议要求，将会议精神传达至各分公司、部门，部署了对合同、收入、成本、费用、利润、“小金库”现象等自查范围，确定了自查内容、检查程序和工作要求。主管领导要求公司上下统一思想、高度重视并针对方案制定和组织实施工作进行了具体布置，确保了自查工作的顺利开展。

二、自查情况。

(1)我公司银行账户的设立符合规定;银行对账单与银行日记账相符一致并且按规定编制、审核调节表。

(2)经自查，公司无对外担保购买和持有其他企业股份及资产转让情况。

(3)大额资金使用均按有关规定执行，公司根据上级有关要求制定了大额联签使用管理办法，支付手续，资金流向，经济业务的结果有序可控，重大事项决策程序符合相关要求。

(4)加强资金管理，无“小金库”情况发生。

(5)加强预算管理

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推荐第2篇：经营业绩审计自查报告

某某公司经营业绩审计自查总结根据4月11日集团公司布置做好迎接经营业绩审计准备工作会议上的要求，我公司统一部署，精心组织，对某某年收入、成本、费用、利润以及资金使用状况等进行了全面梳理检查，现将自查情况汇报如下：

1、统一部署，精心组织。1.设立专项自查组织机构根据集团公司文件要求及统一部署，我公司迅速成立了以总经理某某、党委书记某某为组长的专项自查领导小组，下设专项自查办公室，办公室设在计划财务部，负责日常工作。2.及时、逐级动员部署我公司专项自查工作领导小组按照国铁集团会议要求，将会议精神传达至各分公司、部门，部署了对合同、收入、成本、费用、利润、“小金库”现象等自查范围，确定了自查内容、检查程序和工作要求。主管领导要求公司上下统一思想、高度重视并针对方案制定和组织实施工作进行了具体布置，确保了自查工作的顺利开展。

二、自查情况。（1）我公司银行账户的设立符合规定；银行对账单与银行日记账相符一致并且按规定编制、审核调节表。（2）经自查，公司无对外担保购买和持有其他企业股份及资产转让情况。（3）大额资金使用均按有关规定执行，公司根据上级有关要求制定了大额联签使用管理办法，支付手续，资金流向，经济业务的结果有序可控，重大事项决策程序符合相关要求。（4）加强资金管理，无“小金库”情况发生。

推荐第3篇：经营业绩报告

经营业绩考核指标专项审计报告

****有限公司经营业绩考核指标专项审计报告

***国有资产监督管理委员会：

我们接受委托，对**有限公司（以下简称**）2008年度的财务报表进行了审计，并在此基础上对**2008年度利润总额、净资产收益率、当年入库地方税金总额及增长率、成本费用占主营业务收入的比重、流动资金周转率、国有资产保值增值率等六项经营业绩考核指标进行审计。

按照《*企业会计制度》的规定编制财务报表是**管理层的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对经营业绩考核指标发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作，以对经营业绩考核指标是否不存在重大错报获取合理保证。

我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。

一、企业简况

**有限公司**改制而来，出资人为**国有资产监督管理委员会、**工会委员会和**有限公司，公司注册号：**，法定代表人：**，注册资本：**万元，经营范围：**。

二、审计范围

此次审计范围包括**有限公司及纳入报表合并范围的**有限公司3个子公司。

三、经营业绩考核指标

（一）年度利润总额

2008年度***利润总额**元，税后净利润**元。

（二）净资产收益率

2008年度***实现净利润**元，2008年度平均净资产为**元（其中期初净资产为**元，期末净资产为**元），2008年度净资产收益率为**%。

（三）当年入库地方税金总额及增长率

当年入库地方税金总额为**元（其中营业税**元，城建税**元，**。 上年入库地方税金总额为**元（其中营业税**）。

当年与上年比较入库地方税金增长率**%，入库税金上升的主要原因是2008年度营业收入有所增长。

（四）成本费用占主营业务收入的比重 2008年度***主营业务收入总额为**元，成本总额为**元，期间费用总额为**元，成本费用占主营业务收入的比重为**%。

（五）流动资金周转率

2008年度***主营业务收入净额为**元，2008年度平均流动资产为**元（其中：期初流动资产为**元，期末流动资产为**元），2008年度流动资金周转率为**次/年。

（六）国有资产增值保值率

2008年度期初国有资本及权益总额为**元，期初国有资本及权益总额为**元，2008年度国有资产保值增值率为**%。

四、关于执行新企业会计准则的情况说明 ***。

五、审计意见

我们认为，上述指标在所有重大方面公允反映了***2008年度的盈利能力、资产运营能力等情况。

六、报告使用范围

本报告仅供**国有资产监督管理委员会考察***经营业绩之用，不得作为其他用途。非法律、行政法规规定，报告书的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人。

推荐第4篇：审计自查报告

审计自查报告

×××体育馆暨图书馆工程建设审计自查报告 市审计领导小组：

按照审计要求，我局高度重视，成立了以局长为组长的审计自查领导小组，现将自查情况报告于后：

一、项目实施情况

×××体育馆、图书馆建设项目在市委、市政府、县委、县政府的高度重视及各有关部门的大力支持下，于XX年10月23日破土动工，工程总投资6300万元。工程从开始严格按照了重大项目建设要求办理，做到了公开、公正、公平，各项资料齐备。

（一）建立了组织机构。按照×××委?XX?20号《关于加快推进重大项目建设的通知》的文件要求，成立了以副县长×××同志任组长，县宣传部部长×××、县政协副主席×××同志任副组长，县体育局局长×××、县文广新局局长×××、图书馆馆长×××同志为成员的领导小组。领导小组下设办公室，为公室主任由×××同志兼任，图书馆馆长×××同志为副主任，×××同志为成员，具体负责该工程的建设和推进工作。

（二）制定了工程倒逼机制。根据XX年县委、县人民政府 1 《关于加快推进重大项目建设的通知》“一个项目一个年度计划，由牵头领导根据目标任务倒排工期制订工作计划，形成以时间倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼责任人的倒逼机制”的精神，为了加快县体育馆、图书馆的建设进度，我们根据实际情况，制定了

较完整、详细的工程倒计时表。

（三）重管理、抓质量、保安全。一是严把材料入场关，对工程所供用的钢材，指定用武钢、晋钢规格品牌，对所有原材料必须经质检合格后方可使用，并率先在我县使用商品混凝土。二是严格对建筑成品的检测，该工程共有挖孔桩292根，最大深度36米，最浅深度12米。经县质检测站和湖北华祥建设工程质量检测有限公司对所有基桩完整性动测或声波检测，完全符合质量标准。基桩岩芯取样15组，送县质检站检测全部符合承载要求。三是由于体育馆图书馆属两馆合一的大型公共设施建筑，人流量大，安全压力大，加之该地段高差大，地质结构较差，为了保证工程质量，根据设计要求，按规范作了进一步施工详勘。四是注重质量和安全文明施工的管理，开工以来，无一例安全责任事故的发生。市安全检查组、市建委一行多次对体育馆工地进行安全质量检查，市建委领导对建设管理给予了高度赞扬，×××组长说：贵州建工在全国做了很多好工程，希望再接再厉，把奉节体育馆、图书馆工程安全、质量做得更好，再树×××建工形象。五是项目分管领导副县长×××、政协副主席×××一行多次到工地检查安全

质量，解决具体问题。

二、目前工程完成情况

1．目前已完成车库东侧3037㎡，架空层部分已完成负一层7456㎡，二层2344㎡，负三层412㎡，负四层175㎡的浇筑，一层梁柱部份已绑扎，待浇筑。

2．车库西侧部分南边完成浇筑806㎡，北边梁柱已完成，现正

在铺钢筋准备板的浇筑。

3．目前工程总体建设已完成60%左右，用于工程直接费用3400万元。

三、项目财务收支情况

该工程总投资约7300万元（含增加工程，因增加工程没有审计总投支为约），工程合同签订为5014万元，工程概算6300万元；资金来源为市级补助6000万元，县自筹1300万元。到目前已投资4400万元，市级补助资金XX年到位3000万元，县财政局垫付1100万元，体育局体彩公益金支出301.5379万元。总支出4401.5379万元，其中工程直接费用3400万元，间接费用1001.5379万元（含征地拆迁、开工、办理各类手续等）。

×××体育事业局 二○一二年二月二十三日 率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。XX年将力图继续保持我支行“零案件”的防控目标。

或对大卖场统一制作标准的要求（如连锁系统制作要求较高）、制作地的路程及制作量制定价格，并在会议结束后近快做出了对展台制作的价格等相关规范。

2、专柜制作按照客户的回款任务量及结合所在地实际情况进行申报与制作，根据公司内

发文件有统一的级别制作标准，也告知了广告公司各级别制作标准，各参与竞标公司均有提供公司资料，而参与制作广告商也向分部提交了资质证明、税务登记证等五证相关资料交至分部财务备案，并按公司财务要求交纳了质保金，一旦对展台的制作出现偏差或不符合我司制作vi标准，则按公司文件相关内容进行处罚。故只收取了中标广告公司相关证明及质保金。后期也针对出现的新的问题多次召开了广告商的培训沟通会，也根据相关的问题补充了新的考核制度并与广告商确认签字，得到广告商的认可。（见附件通报、制作标准及考核制度）

3、前期因公司网点数量不大，区域规模较小，而有些区域确实存在比较偏远且经济实力

情况较为落后的情况，所以在分部各区域内只有一家广告商。至XX年已在各区域均已增加到两家广告商。由于前期招标过的广告公司有部分无法配合我司的各项标准与制作要求，已对其进行更换，目前已在进行最后的帐目清理工作。对后期增加的广告商，因未参与招标，有的只在公司内部mip流程上进行申报（金都广告），有部分因前期有过合作，只是因当时只需一家，在竞标中未考虑，后因制作需要，将其例入供应商范围，有部分广告商为与冰箱共用广告商，由一

个品类走完公司内部流程。但

是制作标准无条件按照公司招标价格制作。

4、洗衣机专柜从去年１２月开始均直接采购总部标准件，因考虑到发展的长期利益，我

司不顾总部标准件价格较自己制作成本大，全部统一向总部采购，只为营造更好的终端形象和全方位的对经销商给以支持。公司并无对广告公司进行一般展台制作招标，而是全部采用总部高规格高标准展台，采购总部标准件的公司为南京汇通广告公司和广东好运通，具体信息详见附件。

二、赠品

1、赠品采购的价格均先经领导同意确认某种礼品，然后通过几家广告商的报价，对比同等价格产品的性价比和材质等各方面。并通过对当地或其他销售公司同类产品采购的报价，然后报至公司财务及产总同意后，按正常招标流程采购。有部分采购赠品由当地采购商采购价格比礼品供应商采购价格要低，而非公司招标供应商，只通过对其资质或采购能力进行实地考察，再通过对其采购品进行实地验收来管控。

2、赠品采购有部分延续08年招标供应商，且不同品类赠品有不同的供应商，并在采购前，通过两家以上的询价与市场调研对采购品类进行比价，并通过对非礼品公司也进行过比较。对于赠品采购的价格，从质量等方面进行了考虑，有部分同类型的的赠品，因改进了赠品质量或加入分部其他要求，同类型产品在质量或工艺上有所提高，在采购价格上就有可能有偏差，采购过程中报至财务与产总同意执

行。

三、物料

1、物料制作经过了四家以上的广告商招标，鉴于对物料质量的把控和品德的信任度，最

后在当时只选定**与**各一家供应商。前期销售公司物料制作的量不是很大，能满足制作的需求。其他几个小区域则按照公司招标价格，根据制作量的多少与当地实际情况，基本上由经销商或代理商先行垫付在当地制作，再由销售公司经审查后付给经销商。故有部分资料的提交就无广告商的招标信息，只有中标广告商才向公司提供了信息与相关证明。

2、物料规格工艺在公司内发文件上对物料制作的工艺与制作要求对广告商进行了规范，

并告知了相关的广告商，同时下发了各业务。各业务在申报此类申请时，按照公司的统一模板进行相关的申请，经同意后由广告商根据各业务申请内容结合物料制作要求进行制作。物料制作与采购价格与制作量的多少有关系，且我公司对广告商的要求是

包含的服务内容，例如有部分的高空安装，根据高空安装的难度来收费；网点的布置，有部分由广告商来直接布置；我分部有几个旅游城市，在城管、工商的收费的标准上，有些项目对物料的要求与价格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性（如***、**、**等）。

3、物料制作资料的提交有提供发票、制作协议、明细、照片等相关资料，常规的物料制

作因有统一模板，按每次申请报规格与数量提交，因广告商都有相关证明类在财务备档，且相关招标的规范信息都以文件形式下发，故未在每次提交资料时提供招标资料。我分部在招标前有在报广及电台等相关媒体发出通知，并通过对议标等流程并以邮件形式通知意向竞标广告公司，招标时有通过财务、产总、监事及相关授权委托人在场的进行投标决定。招标资料的收集当时分部基本按文件要求流程来做，但有部分资料未按文件形式来保存，且因前期人事变动，收集的广告商对应资料有部分可能流失，有部分则简化了流程，如投标保证金承诺书、投标承诺书等则直接体现在与广告商的代理协议上。

4、物料类在招标时也有印刷厂类的通过竞标，我司对广告商的制作要求与时间有严格界

定，材质上了也有严格要求。印刷厂在某些项目上的制作较为单一，且在时间的界定和服务方面无法完成，有些不包含为我司分货、发货、送货等项目，且产品线单一，无法满足需求，我分部只能按印刷厂的价格将印刷类的产品承包给广告商。后期在制作量加大的情况下，在**区域也增加了一家物料广告商，同时结合在批量生产时，将印刷类产品直接交由印刷厂制作，有部分物料在实际制作中，根据批量的制作，再适当的降低广告商的制作价格。

四、户外1+1

1、户外续签广告牌基本上延续09年的户外广告，其户外广告价格基本上延续09年的价

格，如有政府行为的广告位置需要更换的，基本上也是按照同等性价比的位置和价格更换，如**楼顶户外大牌原位置为火车站户外广

告牌，**市步行街户外广告10年未再发布，无续签广告牌的价格高于09年的。

2、续签广告牌同比09年有降幅的为柏园桥的户外大牌。因该户外广告商与我司有多年

合作，09年签订价格为14.3万,10年签订价格为12万,是因为今年我分部又与其签订了沅江二桥的一块户外大牌,并有意向继续签订其另一块户外广告牌,且因前期该广告商信誉较好，今年该广告商又与我司签订了展台制作协议，在本着长期合作、互惠互

利的原则下，该广告商同意以12万/年的价格为我司发布，但是制作费用与安装费用由我司自行承担。在签订户外广告时，也在广告位置周边地区进行过位置、价格的比较，根据广告位置的车流量、人流量及广告效应，选定位置与价格比性价比最优，最后经产总与董事长同意选定投放。在广告位的降幅上，广告商也是从自身的利益出发，从与我品牌的长期合作出发，所以在09年的基础上给予我公司最大的降幅，且广告位置均为广告商私有，经过几年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他们保证利益的情况下，可以将广告位价格降低。分部其他旅游型城市则因广告位置较少，且主要将广告位用于旅游或地产类的品牌宣传，与其他产业的品牌合作较少，也不愿意合作，广告位置价格相当高，而**城区则广告位的数量较大，竞争较为激烈，且可投入的品牌不多，因此价格相对分部其他城市价格较为优惠。

3、我司选定广告位置主要集中于**、**、**区域，**、**基本上延续09年广告位置与

价格，10年**区域新增了两块户外大牌。户外大牌的价格根据

广告位置地段与面积大小价格不一样，经销售公司董事长与产总同意10年在**区域增加投放两块，按公司流程与总部户外报帐流程申请，价格参考为因当地为旅游城市，在工商等手续的审批上比同等城市价格稍高，故整体价格有可能比同等城市价格稍高。

以上管理中可能因时间和具体原因确实未坚持一些原有的标准，而销售公司因不同执行人的素质也导致出现专业能力的不足，过多的市场化和部分操作过于灵活化，领导管制及人管人的现象明显。虽然公司在三年不到的发展中已逐步完善和更重视流程化，制度化的规范和建立，也一直在推进内部管控体系，但更需要总部领导的监督和指导。希望总部领导综合实地原因，考虑地域素质与特点，对相关内容酌情调查，毕竟分部赖以生存的源泉是销售，也请总部站在市场的角度多支持和辅助销售公司的成长！

**分部整理汇报二０一*年*月*日 度为契机，切实转变机关作风；以加强党风廉政建设为重点，认真落实责任，树立审计执法的权威和良好形象；以“全面审计，突出重点”工作方针为指导，切实加强对重点部门、重点资金、重点项目、重点领域的审计监督，为全县经济社会的发展发挥了积极作用。现将我局XX年9月份以前的重点工作及主要业务工作自检自查报告如下：

一、XX年审计工作目标完成情况

XX年，截止目前共完成审计项目15项，其中：完成预算执行审计12项、专项资金审计1项、任中审计1 朝阳【wlsh0908】整理

项，财务收支审计1项。审计共查出违规金额 万元，管理不规范金额万元，审计决定处理应上交财政 万元。审计工作在维护经济秩序，促进加强管理，提高资金使用效益，加强党风廉政建设等方面发挥了应有的作用。

（一）围绕促进依法行政，强化预算管理，提高资金使用效益的目标，加强对财政预决算的审计。

按审计法规定完成对本级预算执行审计12项，查出违规金额898.9558万元，审计处理应上交财政11.3万元，已上交财政11.3万元。已还源渠道资金30万元，已调帐处理金额13.1237万元。

（二）对1个行政事业单位的财务收支进行审计和调查，共查出违规金165.0488万元，审计决定处理应上交财政0.1万元。通过审计，揭示了财政预决算中存在的管理不规范等问题，为促进各级财政实现“保运转、保稳定、保重点”的目标和政府管理财政、人大监督预算执行发挥了积极作用。

（三）对1个单位主要负责人进行了任中审计，查出违规金额91.7413万元，审计处理应上交财政0.5万元，已上交财政0.5万元。

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（四）对人事劳动和社会保障局再就业专项资金进行了审计，没有查出违规金额。

（五）围绕政府年内投资项目，采取跟踪审计为主的方式，现在我局正在对污水处理、道路建设、排水、给水等政府投资建设项目，进行跟踪审计服务，审计项目正在进行中。

（六）做好年初审计计划中其它没有完成的项目审计工作。

二、围绕审计“人、法、技”建设目标，结合审计工作实际，全面加强审计机关自身建设，推进审计工作创新发展。

（一）以“创先争优活动”为载体，加强政治理论学习，着力推进“学习型、创新型、务实型”审计机关建设。以实际行动切实改进作风，从我做起，从现在做起，认真履行审计监督职责，廉洁从审，努力做到“落实要求在前、勤奋学习在前、埋头苦干在前、开拓创新在前”，不断推动审计工作创新发展，树立审计良好形象。

（二）以贯彻落实审计准则为主要内容，加强审计执法业务培训，着力提高审计质量和执法水平。积极组织参加省、市举办的计算机、行政执法、金审工程、审计业务

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和政治理论学习等培训。全局20余名审计人员全部通过审计署oa与ao的交互、运用资格考试，审计人员的计算机运用水平、审计执法水平、审计工作的规范化建设有了新的提高，进一步推进现场审

计实施系统（ao）和审计管理系统（oa）的运用，对促进审计工作规范化，改善审计基础设施，改进审计手段，提高审计质量和工作效率发挥了积极作用。

（三）以创建文明和谐机关为重点，坚持两手抓，促进审计机关的精神文明建设。始终坚持“一手抓审计业务”、“一手抓精神文明建设”，深入扎实开展审计机关精神文明创建活动。

（四）以落实党风廉政责任制为主要措施，层层建立责任制，严格执行审计纪律“八不准”规定，加强审计机关的党风廉政建设，树立审计良好形象。局党组始终把加强党风廉政建设和审计质量作为审计工作的生命线，坚持“一把手”负总责，局主要领导与分管领导、分管领导与各科（室）科长（主任）层层签定党风廉政建设责任制，认真落实领导干部“一岗双责”的工作机制，领导带头落实，班子成员齐抓共管，明确职责，层层落实，整体推进，与审计工作一起布置落实、一起检查督促、一起考核兑现，

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形成一级抓一级，层层抓落实的工作局面。我局的党风廉政建设逐步形成“不愿为”的自律机制，“不能为”的防范机制，“不敢为”的惩处机制，“不必为”的保障机制。

三、审计工作中存在的主要问题和困难

审计工作虽然取得一定成绩，但也还存在一些困难和问题：

（一）审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍较突

出。尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显，审计专业技术人才、工程建设专业人员和计算机专业

技术人员较少，计算机辅助审计的运用水平不高，造成有的审计项目交办后无法及时完成，尽快出具审计报告。

（二）绩效审计需加快发展。审计监督主要是对财政财务收支的真实性、合法性和效益性的监督，最终目的要体现在资金的管理效益、使用效益上。在绩效审计方面，我们重点选择一些支农、扶贫专项资金进行了有益的实践和探索，但是绩效审计的思想理念还有待更新，审计领域仍有待拓展，工作还有待深化，方式方法还有待进一步创新。

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（三）审计队伍建设还有待进一步加强。审计工作涉及面广、专业性强、工作责任大。随着形势和任务的发展，如何进一步提高审计人员素质，提高审计执法水平，提高服务经济社会的能力，成为审计机关建设不容忽视的问题，我们将在今后工作中认真加以解决。

在下步审计工作中，我们将以务实的作风、求真的精神、饱满的热情、昂扬的斗志，增强做好工作的使命感和责任感，突出工作的预见性和针对性。以队伍建设为基础、思想建设为核心、业务建设为抓手、制度建设为保障，进一步做深财政审计、做优经济责任审计、做强投资审计、做实专项审计、做大效益审计，逐步实现“审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化”的目标，为促进全县经济社会和谐发展尽职尽责。

枣强县审计局 朝阳【wlsh0908】整理

查报告

根据**集团公司《关于开展XX年度薪酬制度执行情况专项审计的通知》精神，我厂高度重视，由人力资源科牵头本着真实、完整的

原则填制统计报表，对上年度薪酬发放情况进行了认真的总结和 梳理并进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：

（一）薪酬制度建立健全及执行情况：

1.岗位效益工资按集团XX年《岗位效益工资制度》和XX年 《关于工资和奖金管理办法》规定，全厂员工岗位工资计算以集团薪改岗位工资为标准，以上月出勤为考核依据，病事假按规定年限和相应比率兑现岗位工资；工龄津贴按《关于调增员工工龄津贴标准的通知(**?XX?221号)》规定不同工龄段计算。

XX年度我厂共计审批各项薪酬基金**万元，其中工资审批发放**万元（其中:厂领导及机关管理人员**万元，地面生产人员**万元，后勤服务人员**万元）。

2.按照集团公司总体发展战略，我厂以“安全为先，科技创新，控本增效，提升管理，实现五型”的工作方针，为了进一步落实集团公司下达给我厂的各项经营指标，提升工资奖金管理控制力，XX年以厂发文下发了绩效考核办法及考核标准 (****厂[XX]18号文件“关于下达厂XX年五型企业建设综合绩效考核办法的通知”)，厂绩效考核在注重结果考核的同时，突出过程考核与细节，明确了参与 1 绩效考核分配的内容构成。同时，把月度考评会的考评结果与工资、绩效奖及超利分成奖进行挂钩。通过实施，我厂的绩效考评体系起到了激发广大员工的工作积极性和创造性，树立了“收入靠安全、

收入靠效益、收入靠贡献”的理念，促进了厂经济效益的稳步提高和持续健康发展的作用。考核的过程每月由经营管理科将厂综合绩效考核打分表下发厂级领导及各相关部门，在每月10日前回收下发的绩效考核打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开厂综合绩效考评会并进行通报，考核结果报人力资源科，并且将考核结果在**网页上公示，人力资源科按绩效考核结(请您支持)果分配奖金，各车间（科室）按照对员工绩效考核办法，对内进行二次分配，分配结果在公开栏进行公开，接受员工的监督。金能分厂实行总额切块，由分厂内部实行考核分配，从总体上维护两厂职工收入的均衡。并且继续加大分配收入向一线倾斜，体现出一线职工的辛劳和责任。

奖金审批发放**万元（其中：厂领导及机关管理人员**元，地面生产人员**万元，后勤服务人员**万元），

3.厂设立“实施精品战略，提高产品产率”奖励基金，由经营管理科负责修订，由厂下发了“关于继续设立精品战略奖励基金的通知”****[XX]52号文件，依照此文件中考核细则每月由经营管理科将精品战略考核打分表下发各相关部门，在每月10日前回收下发的精品战略打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开精品战略考评会并进行通报，考核结果上报人力资源科，由人力资源科按精品战略考核结果分配到考核工资中。

4.建立健全安全、质量标准化管理考核体系

为充分发挥安全奖、安全风险抵押金及质量标准化奖的作用，真正激励和约束全体员工在安全生产及质量标准化的日常行为，达到安全生产“零事故”的目标，厂制定了《安全奖惩办法（试行）》（**厂

[XX]15号文）、《全员安全生产风险抵押金实施细则》及《安全质量标准化管理考核办法及实施细则（试行）》（**厂[XX]104号文）。同时，为了进一步达到过程与结果的统一，厂安全管理科、生产技术科、机电管理科每月对安全生产、质量标准化进行检查与考核，考核结果作为发放安全奖、全员安全风险抵押金及质量标准奖的依据。

5.工资奖金在各部门及各类人员分配情况

为了体现各单位在工作责任、劳动强度、作业环境、技术复杂程度上的差异，厂制定了各单位不同的分配系数。分配系数只在发放各类奖金、考核工资时使用。其中：

1、洗选车间、分厂洗煤车间的系数为1.40；

2、检修车间 1.35；

3、分厂储煤车间1.33；

4、储运车间、压滤车间、分厂储运车间1.30；

5、煤质科、分厂煤质科1.25；

6、调度室、分厂调度室1.20；

7、运输队、安全管理科、机电管理科、生产技术科、经营管理科、1.10；

8、运销科、财务科、人力资源科、供应科、办公室、党委工作部、工会、工程科、武保科、分厂保卫二中队1.0；

9、物业公司（冬季）1.0物业公司（夏季）0.9；

10、离退休办0.9。

所有审批和发放程序符合规定，没有超标准和扩大范围、截留等现象。

（二）领导干部执行集团公司年薪管理的规定：

我厂领导班子成员严格按任职月份执行薪酬，由集团公司按年薪管理制度要求系数和考核结果兑现年薪，工资部分正职按集团公司规定每月**元执行，年兑现10万元，副职按每月**元执行，年兑现*万元；全员安全风险按**集发[XX]243号文件规定标准执行，无超标现

象；其它奖金集团公司规定厂领导可以参与分配的或者集团公司人力资源部薪酬处带标准审批的，按标准规定执行，年终集团公司表彰个人先进的与集团其他有规定的，按规定执行。

***厂

二〇一四年四月

审计自查报告3篇

供电公司审计部：

县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司(原地区电力局)协议代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖11个供电所、3个专业所、3个多经企业，机关本部设有14个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。

目前，企业在册职工327名，现拥有35千伏变电站8座，开关站2座，主变容量18台/34090kva;有35千伏输电线路11条118.11公里;6-10千伏配电线路41条1275.48公里;0.4千伏供电线路1383.48公里;配变1038台/46384kva;固定资产累计达3868 万元。

近年来，局党委解放思想、转变观念、与时俱进、开拓创新，高举改革发展大旗，团结和带领广大职工充分发扬“立足藏乡、负重奋进、团结拼搏、追求卓越”的企业精神，以求真务实的态度用心工作，使全局安全生产和经营管理取得可喜成效。供售电量首次突破1亿千瓦时大关;、供售电量突破2亿千瓦时大关;供售电量又一次刷新了历史最高纪录，分别达到2.38亿千瓦时和2.32亿千瓦时。、、连续三年上缴税金突破300多万元，被县委、县政府授予“纳税大户”称号;元月被市精神文明委员会授予“诚信单位”荣誉称号;3月安全生产、文明生产达标工作(简称“双达标”)通过省电力公司整体验收，同年被国家电网公司授予“户户通电工程先进单位”荣誉称号。

近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线，着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺利进行，较好地完成了各年度制定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下：

一、内部审计管理工作

我局内审股成立于4月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股长1名，审计专责1名，先后制定了内部审计管理标准(含10项审计实施细则)和内审股工作标准(含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准)。

我局内部审计工作在供电公司审计部的帮助指导下，较好地完成了各年度的审计工作任务。

1、审计部通过抽调审计人员现场审计，现场培训和委派到其他异地培训等方式，使县局审计人员的整体业务素质有了很大的提高。

2、为了规范审计人员职业道德行为，审计部时刻把加强队伍建设，规范审计档案管理和审计基础工作作为首要任务抓紧抓实，经常组织县局审计人员相互交流，相互学习，最终内部审计工作做到统一模式，统一管理，统一要求。

二、我局审计工作目标及原则

工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实“管理、创新、发展”的工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪费、节省资源为主要目标。

工作原则：坚持

“抓重点、求实效、留余地、上水平”的原则。1.抓重点，就是要紧紧围绕我局中心工作，抓住重点领域、重点单位、重点环节、重点问题等开展审计监督工作。

2.求实效，就是内部审计工作计划要注重实效。要通过科学安排审计项目，抓领导关心的具有普遍性、倾向性或典型性的问题，并注意坚持点面结合，最大限度的发挥审计在维护企业权益、防范经营管理风险、健全内部控制、提高经济效益等方面的积极作用。3.留余地，就是内部审计计划的安排要积极稳妥、量力而行、留有余地，要与内部审计力量相适应，坚持实事求是原则。要正确把握和处理好内部审计数量和质量的关系。4.上水平，就是内部审计工作要把加强管理、提高水平放在重要位置。一方面审计工作本身要加强管理，健全制度，理顺管理关系，建立有效的管理机制，切实提高工作水平。

三、我局审计项目的完成情况

---7月审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下：

1、完成了9名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问题给予了正确的评价，并出具了审计报告。

2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计22项。

3、完成营销审计12项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及对收取的有偿服务费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及时装订、不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进行了限期整改。

4、完成了局属多经企业审计3项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用(材料领用)管理混乱，规范局属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。

5、完成了二期农网10kv及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计9项。配合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。

6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计4项，对在装饰、装潢工程中的费用严格按照所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。

7、完成了线路施工费用的专项审计2项。

8、完成了局财务费用预决算审计2项。

四、主要完成的审计成果及其应用情况

1、加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率。

2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。

推荐第5篇：审计自查报告

刀豆文秘助手(www.daodoc.com)之审计自查报告

【第一篇:审计局党风廉政建设自查报告】

2014年，我局的党风廉政建设工作在县委、县人民政府的正确领导下，结合工作实际，根据县纪委全会精神和《责任书》的要求，按照考核内容及量化标准，认真组织专人负责落实，逐项开展了自检自查，现将我局开展的党风廉政建设责任制自查工作汇报如下：

一、责任主体履行党风廉政建设工作职责情况

（一）领导班子履行党风廉政建设职责情况

1、建立健全了党风廉政建设责任制，制定和完善了配套制度。年初，研究制定了《县审计局关于2014年党风廉政建设工作计划》，成立了党风廉政建设领导机构,明确了工作分工和职责范围，对2014年党风廉政建设工作目标任务进行细化分解，落实到具体的责任人，形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，形成一级抓一级，层层抓落实的工作机制，党风廉政工作做到了年初有安排，半年有小结，年终有总结。

2、坚持学习制度，努力打造学习型机关。一是认真组织领导干部学习了《国家审计准则》、《审计法实施条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、中央“5个严禁、17个不准、5个一律”和省委“五不准”换届纪律要求等党纪条规和国家法律法规。二是3月12日，组织全局干部职工学习了《县2014年度党风廉政建设责任书》的内容，结合实际，认真研究制定了年度党风廉政建设工作计划，并对工作统一部署和安排。三是开展党的十八大精神学习教育。全局采取自学、专题讨论和撰写心得体会文章等形式，认真贯彻学习党的十八大全会精神。

全年积极落实县委、县政府、县纪委等上级部门批办的事项，严格按照《责任书》要求，抓好党风廉政建设工作，亲自主持专题会议，听取班子成员汇报党风廉政建设落实情况，主动与班子成员交心谈心，针对工作中存在的问题，结合审计工作实际，多次深入被审计单位调查研究，掌握领导干部的工作作风和廉洁自律情况，做到了重点工作亲自过问抓落实。通过上好廉政党课，不断增强干部职工的廉洁自律意识，强调廉政建设的重要性，在工作中，要求干部职工严格执行《廉政准则》和审计纪律“八不准”等规定，告诫干部不以权谋私，针对领导干部中可能出现的问题,做到了早打招呼,并严加督促，保证了全局干部职工依法行政，廉洁从审。

（三）领导班子其他成员履行党风廉政建设职责情况

根据党风廉政建设责任制考核标准的任务，按照“一把手”负总责、班子成员各负其责、一级抓一级、层层抓落实的要求，我局班子成员积极协助主要领导抓好党风廉政建设工作，召集分管部门认真研究党风廉政建设工作，对各股室落实党风廉政工作进行了安排和布置，并结合审计工作，对分管股室进行了指导和督促，通过与分管股室负责人交心谈心，通过组织分管部门党员干部，大力开展党风党纪、遵纪守法正反典型警示教育学习活动，使全局审计干部牢固树立了法治观念、纪律观念，做到坚持依法审计、依规办事。

二、反腐倡廉工作情况

（一）反腐倡廉宣传教育工作

1、为进一步增强党员领导干部廉洁从政自觉性，树立和弘扬良好作风，深入推进反腐倡廉建设，我局于8月在全局党员领导干部中深入开展了学习“保持党的纯洁性，迎接党的十八大”为主题的教育月活动。于8月17日下午，组织全体干部职工进行正反典型案例宣传教育，一是学习了陈超英、杨善洲等同志先进事迹，组织观看保持党的纯洁性教育专题片《保持党的纯洁性迈向伟大复兴》，并观看了《苏共亡党亡国二十年祭》、《领导干部从政道德启示录》、《领导干部从政道德警示录》等领导干部典型违纪违法案件警示片。二是主要领导结合审计行业特点和其本人对学习教育活动的体会，以《强党性、转作风、树形象--用实际行动迎接党的十八大胜利召开》为题，给党员干部上了一堂精彩的党课。并要求党员干部要加强政治理论学习，提高思想觉悟，夯实理论基础，不断提高分析和解决问题的能力，将学习教育成果运用到具体工作中去。同时要求班子成员要加强调查研究，密切党群关系，牢固树立为民服务的理念。

2、认真组织撰写党风廉政建设宣传信息稿件，并积极投送党风廉政信息稿件。

（二）领导干部廉洁自律工作

1、重监督，确保廉政高效。为了保证廉政制度落到实处，对审计事项进行全面督查，一查审计程序是否合法，二查审计记录审计内容是否全面，三查工作底稿是否审清、审细、审透和审严，四查审计“八不准”纪律有无吃、拿、卡、要等不廉洁行为，五查提出的审计建议和意见是否有针对性，是否切实可行等，真正做到执法到位而不越位。

2、重自律，增强廉政底线。领导班子成员能严格执行《党员领导干部廉洁自律若干准则》，加强廉政修养，自觉抑制有损领导干部形象的不良行为，如实填写个人重大事项、收受礼品礼上交和收入申报等廉政档案，实行政务、财务、党务“三公开”，主动接受群众和上级的监督。多年来我局全体干部遵纪守法，认真履职，未出现行政过错或受党政纪处分现象。

（三）案件查处工作

按规定严格遵照程序，认真办理上级纪检监察机关转办、交办的信访件及信访案件，在机关人少事多的情况下，认真开展好县委、县政府、县纪委和县委组织部交办的各项审计任务，及时向相关上级部门上报了专项情况报告，有力地维护了财政经济秩序，提高了财政资金使用效益，切实保障了经济和社会的健康发展，树立了良好的政府机关形象。

（四）纠风工作

一是充分发挥审计职能，加强对重点项目资金和民生项目资金的审计，坚决查处和纠正有损人民群众的不正之风，确保党和政府的惠民政策落到实处，切实维护弱势群体的合法权益项。二是以群众满意为根本目的，认真开展好2014年民主评议工作，切实纠正损害群众利益的不正之风，不断加强机关作风建设，提高机关服务水平。

（五）依法行政工作

强化组织领导，加强制度建设，认真开展形式多样的法制宣传教育活动，认真履行《审计法》赋予的职责，按照审计署8号令要求，严格审计程序，审计事项做到事实清楚，定性准确，处理恰当，凡所涉及到的审计处罚和审计决定坚持以事实为根据、以法律法规为准绳，依法行政，切实督促整改，使审计监督收到明显成效。

（六）惩防体系建设工作

根据《屏边县贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系2010-2014年工作规划〉任务分解》要求，结合审计工作实际，一是重点强化对财政财务收支情况真实性、合法性的审计监督，审计项目逐步推行绩效审计，加大了对重点部门、重点项目、重点资金、专项资金的审计力度。二是积极开展经济责任审计，切实加强对领导干部的监督管理，从源头上预防和治理腐败。目前已完成了１８个项目的审计工作。三是积极协助配合责任单位完成其他项目工作。

【第二篇:审计局维护社会稳定自查报告】

2014年，县审计局以深化平安建设为重点，按照《县平安建设项目实施方案》要求，结合本部门实际，积极开展平安机关创建，全面履行综治、维稳工作职责，取得了一定成效。

一、加强组织领导，层层细化责任

局党组充分认识到平安建设的重要意义，把“平安机关”创建活动作为审计系统深入推动社会管理创新、文明单位创建的重要举措，认真履行社会治安综合治理目标管理责任制，切实把创建活动的各项部署要求落到实处。年初把综治维稳工作纳入年度工作重要议程，与审计工作同部署、同落实、同考核。一是组织领导到位。审计局成立了以局党组书记、局长为组长，其他党组成员为副组长，各股室负责人为成员的综治维稳工作领导小组，并明确了局办公室为承办科室，形成了一级抓一级，层层抓落实的工作局面。二是目标责任到位。制定了《市审计局关于开展“平安机关”创建活动的实施方案》，明确创建目标，落实创建任务，强化组织保障。层层签订责任书，责任到股室，责任到人。

二、宣传教育到位，思想认识统一

在社会治安综合治理和“平安机关”建设上，局党组立足宣传教育，增强干部职工安全防范意识，调动干部职工参与社会治安综合治理和创建“平安单位”的积极性，营造“事事讲安全，人人保平安”的浓厚氛围。在每月一次的集中学习时间，必讲综治工作的重要性认识和工作要求，让全体审计干部绷紧这根弦，切实增强平安建设的责任感和紧迫感。同时，充分利用宣传栏和党务、政务公开网站等载体，宣传各级关于加强社会治安综合治理，维护社会政治稳定的有关文件精神，增强干部职工的平安意识。另外，以领导干部学法用法为重点，狠抓领导干部的法制教育，提高领导干部的法律素质，增强依法决策、依法行政、依法管理、依法办事的能力，提高法治化管理水平。

三、注重上下联动，整体推进平安建设

局机关将社会治安综合治理工作与本单位业务工作紧密结合，坚持每季度召开一次会议，研究部署平安建设工作，认真制定本单位社会治安综合治理实施方案，按照活动方案开展工作，确保社会治安综合治理的长效机制落到实处。一是危害国家安全的违法犯罪活动防控有力。做好敌对势力及非法宗教组织防范工作，局党组成员按照分工，针对重点群体对象，加强调查了解，对苗头性问题及时掌握情况，按规定程序上报处理。今年来局机关干部职工没有发生一起危害国家安全违法犯罪的案件，工作人员没有参加敌对组织、“法轮功”邪教组织及有害气功组织、非法宗教组织，也没有发生一起违法违纪事件。二是矛盾纠纷排查调处工作措施到位。建立健全单位内部矛盾纠纷排查调处工作制度，做到有人抓，有人负责。局党组会议及时听取矛盾纠纷排查调处工作情况，研究解决工作难题。半年来，全体审计干部没有发生明显的矛盾纠纷，也没有因矛盾纠纷化解不及时而造成民转刑案件，没有发生非法游行、集会、闹事、等重大事件，审计机关团结和谐，全体审计人员思想稳定。三是组织制度健全完善。坚持以制度管人管事，确保审计机关内部安全防范机制健全。建立《机关安全保卫管理制度》，为了保证局机关和职工住宅楼的的安全，坚持每月对局机关办公楼及职工住宅楼进行一次安全检查，发现问题，及时整改。认真落实门卫制度，并对门卫值班情况进行定期或不定期的抽查，严格进出车辆和人员登记手续。严格执行《值班制度》，双休日、节假日实行在岗值班，领导干部在岗带班。同时，对重要财产、物品、文件、印章等加强管理防范。四是强化效能督查。围绕创先争优，治庸治懒的要求，强化作风督查，重点督查局各科室、二级单位作风建设情况。强化机关效能建设督查制度、绩效责任追究制度、考勤制度、财务管理制度、车辆管理制度、接待管理制度等一系列机关效能制度，切实增强干部勤政意识、责任意识；围绕政令畅通和优化政务环境，强化执行力督查。重点督查各股室各项目标任务落实情况，各项制度执行情况。经检查，全年没有发现因不履行职责或履行职责不当，造成社会影响，引发集体上访或群体性事件发生的现象。五是创建平安家庭推进机关和谐。为切实把综治平安建设的各项措施落到实处，以家庭的平安和谐促进机关和谐、社会和谐，今年在局机关广大家庭中继续开展创建“平安家庭”活动，努力实现各个家庭“七无一好”的工作目标，即：无家庭暴力、无吸食毒品、无非法宗教信仰活动、无赌博、无邻里纠纷、无家庭成员参与“黄、丑”行为、无违法犯罪、安全防范工作做得好。

四、加强民意调查，维护社会稳定

结合县委政府统一布置的工作要求，组织审计干部到驻村开展走访慰问活动。深入了解村干部思想状况，帮助制定村集体发展规划，帮助解决实际问题。深入农户，与老党员、贫困户面对面交流，了解民意，结成帮扶对子，用实际行动维护了驻村的社会稳定。努力为群众办实事、办好事。活动期间，共慰问了４户生活困难家庭，给每户送去了４00元生活补助。

存在的主要问题：少数同志对落实综治责任和开展平安创建的工作认识还有待于提高，参与的积极性不高、主动性不强；部分同志执行安全管理制度不是很严格。 下步工作重点：一是进一步加强对综治维稳工作的组织领导。领导重视是关键，要把落实综治责任制和开展平安创建工作做为审计执法工作的重要内容，纳入总体安排，提上议事日程和日常管理，常议常抓，不断完善综治工作的长效机制。要贯彻“标本兼治、综合治理”的方针，进一步抓好队伍建设，高度重视综治责任制的落实和平安创建工作的开展，落实好责任。二是进一步健全和完善工作制度，抓综治工作一靠教育，二靠制度，既要加强思想教育，提高广大干部职工的思想素质和安全防范意识，又要建立健全一套管用的、具有约束力的制度和长效机制，以推进综治工作的制度化、规范化。三是加强内部管理，确保安全稳定。根据内部管理工作实际，不断健全和完善规章制度，强化管理；按照规章制度落实内部管理，落实环境执法工作，维护正常的办公秩序，确保人员和物质器材安全，防止职务犯罪。四是巩固和深化综治成果，加大宣传力度。结合政治思想教育，持之以恒抓好综治和平安教育，努力使全体干部充分认清综治和平安建设工作的重要意义和现实意义，始终把思想统一到上级的决策部署上来，真正做到统一行动。认真总结综治经验，建立健全一整套管用的综治和平安建设工作制度及长效机制，推进综治和平安建设工作经常化、制度化、规范化。

【第三篇:审计局党建工作自查报告】

2014年,我局的党建工作在县直属机关工委的领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十八大精神，全面贯彻落实党的群众路线教育实践活动和构建社会主义和谐社会的重大战略思想，以加强执政能力建设和先进性建设为重点，全面推进机关党的建设，与时俱进，开拓创新，以建设素质高、创新意识强，能干事、干成事的党员干部队伍和廉洁、勤政、务实、高效的党支部为目标，从思想上、组织上、作风上和制度上全面推进党的建设，不断增强党支部的创造力、凝聚力和战斗力，努力把审计机关建设成为一支求真、务实、高效、廉洁的审计队伍，为实现活力、富裕、和谐提供坚强保证。现将自查情况汇报如下：

一、思想建设工作

抓好政治理论的学习是确保党员干部的政治方向不变，以及全面提高党员素质的根本保证。为此，我局党支部对党员干部的政治理论学习常抓不懈，使全体党员始终保持艰苦奋斗、昂扬向上、奋发有为的精神状态，更好地发挥党员干部的先锋模范作用。一是扎实开展创建学习型机关活动，组织机关党员干部认真学习构建社会主义和谐社会、树立社会主义荣辱观、加强党的执政能力建设和先进性建设等一系列重大战略思想，深刻领会其时代背景、指导意义和科学内涵，提高广大党员干部破解难题、科学发展的执行力，把理论创新成果落实在促进各项工作任务的完成上。二是制定了一系列的党支部学习制度，同时利用黑板报宣传党的政策，达到及时性又有持续性的宣传效果。三是积极抓好精神文明创建工作，我局已连续四届被市委、市政府评为市市级文明单位。

二、组织建设工作

一是我局班子高度重视机关党建工作，一把手担任党组书记，一名副局长具体分管机关党建工作，在人员、经费等方面都予以全面保障；二是建立健全机关党建工作制度，做到年初有计划，年终有总结；三是坚持“三会一课”制度，党支部“三会一课”制度，是健全党内生活，严格党员管理，加强党员教育的重要制度。因此，坚持“三会一课”制度不但对加强支部建设、提高党的战斗力和凝聚力具有重要作用，而且还能不断提高党员的政治觉悟和工作能力，切实增强党性意识，时刻不忘自己是一名共产党员，从而在各项工作中自觉发挥先锋模范作用；四是认真开展民主评议党员活动，党支部为了加强对党员的教育管理和考核，精心组织、认真部署了201４年民主评议党员工作，局党支部根据今年民主评议的安排和要求，在总结几年来民主评议党员工作的基础上，确定了民主评议党员工作的指导思想、主要内容、评议要求，我局党支部共有党员１０名参加了此次民主评议党员工作，党员参评率达100％，合格率达100%。五是我局党支部的党费收缴工作有专人负责，党费的收缴都严格按规定办理。

三、作风建设工作

作风建设既是关心到我局党风廉政建设的成败，也关系到我局精神文明建设的成败。为此，我局切实加强机关作风建设推行政务公开，建立健全机关党建与机关工作协调推进的长效机制，一是强化党内监督，建立拒腐防变的有效机制，把遵守党的政治纪律、贯彻民主集中制、干部廉洁自律及廉洁从审的情况作为党内监督的重点内容，开展批评与自我批评，形成良好的监督环境；通过领导干部的带头作用，形成落实制度的强大推动力，形成一个良好的廉政氛围；二是制定和完善了岗位责任制、服务承诺制、限时办结制、首问责任制等各项制度，促使我局办事效率的提高，以树立更好的审计机关形象；三是制定一套好的廉政制度，只有靠制度管人、管事，才能取得实效、长效。为此，我局制定了《2014年县审计局党风廉政和反腐败工作意见》，继续执行《审计人员廉洁从审情况反馈函》制度和审计工作纪律“八不准”规定，做到经常检查落实情况，我局2014年均未出现违纪人员。

【第四篇:审计局效能建设自查报告】

2014年，我局在县委、政府和县法建办的正确领导下，县局的机关行政效能建设紧紧围绕县委、县政府工作重点，紧扣县委、政府制订的奋斗目标，深入实施依法治县战略，着力在巩固成果、构建长效机制上下功夫，着力深化依法行政、在推进政务公开上实现新突破，以加强“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计文化建设为重点，以加强审计机关的作风建设、全面提高审计队伍的思想、政治、理论和业务素质为主题，进一步转变了工作作风，提高了审计工作效能和服务水平，促进了审计事业的发展。

按照《中共县委办公室县人民政府办公室关于印发县机关行政效能建设工作考核办法》文件要求，认真对2014年机关行政效能建设工作进行了自查，现将有关情况报告如下：

一、求真务实，扎实推进机关行政效能建设

我局历来十分重视行政效能建设工作，把它放在与业务工作同等重要的位置来抓。

（一）加强领导，强化责任，确保效能建设工作顺利开展。局党组切实担负起治理整顿机关纪律作风的责任，成立了专项活动领导小组，由局长担任组长，班子成员任副组长，各股室负责人为成员，具体日常工作由局党组成员、纪检组长牵头，办公室负责，形成各负其责的工作格局。分层次分析查找自身存在的问题，明确工作重点和目标。在工作中力求做到“六个克服”：克服工作平庸、不求上进的现象；克服工作推诿拖拉、懒惰低效的现象；克服各行其是、自由散漫的现象；克服遇难而退、畏首畏尾的现象；克服骄傲自满、我行我素的情绪；克服得过且过、敷衍工作的作风。

（二）强化学习，提高认识，加大宣传，扩大影响。抓好学习教育，增强服务能力，坚持把学习教育纳入经常性轨道，抓政治理论教育，抓业务学习培训，突出理想信念、艰苦奋斗、党纪条规、效能建设等教育；另一方面，组织审计法律法规、审计规范、计算机应用技能等培训。通过学习，提高了审计队伍的政治素质和业务水平，强化了服务意识和业务技能，增强了依法审计的能力，为提升机关效能夯实了思想基础。

（三）加强效能监督，增强服务意识。以规范行为为重点，全面落实首问责任制、限时办结制、服务承诺制、责任追究制等制度，进一步规范决策程序、岗位职责和工作流程，明确限时办结事项、工作标准和流程、责任追究措施等，开展对审计计划执行和落实审计项目限时制的情况进行检查，局监察室每半年检查一次，并向局长办公会报告检查情况，对工作进度过慢、工作效率不高的股室、审计组和人员及时提醒，检查纳入年度考核，考核结果作为奖惩兑现的依据，保证了有权必有责、用权受监督、低效应提速、违法受追究、侵权须赔偿。

（四）坚持厉行节约，杜绝奢侈浪费。完善财务管理制度，重大经费开支集体研究决定，严格执行开支审批程序，以规范“三公”为重点，促进厉行节约各项要求落实。一是深入推进局机关公务用车问题专项治理，完善和落实公务用车编制管理、购置审批、经费预算管理等制度，强化日常监督；二是巩固制止公款出国（境）旅游成果；三是规范公务接待工作，督促公务接待定点接待制度的执行，监督接待经费开支按标准执行，严禁以会议和培训名义列支公务接待费用。

（五）改进工作作风，密切与群众联系。积极推进电子政务建设和公文无纸化传输工作，全面运用了计算机ao现场审计实施系统和oa自动化办公系统，提高了审计效率和办事效率，全面实行民主推荐、竞争上岗、群众测评、任用公示和试用期的干部人事制度，使干部工作逐步迈向科学化、规范化，促使全局干部工作作风转变、审计业务工作水平提高、工作效能提升。

二、深化效能建设，促进审计工作实现新突破

（一）规范审计行为，增强依法审计能力。不断深化和加强法制宣传教育和依法行政工作，着力推进依法行政、落实行政执法责任制，强化审计项目质量控制，严格依法从审，规范审计行为，强化审计机关的法治化建设，制订和完善了审计操作规范和评价标准，强化内部管理，建立了审计质量股室复核、法制工作机构审理、审计业务会议审定的三级质量监督制度和审计质量责任追究制度，继续推行完善纪检监察机构对审计项目实行事前、事中、事后“三点”效能监察制度，建立权责明确、行为规范、程序严密监督有效的行政执法体制和权力运行机制。

（二）完善绩效考评制度，切实发挥审计监督职能和服务功能。为有效地加强机关行政效能建设，促进审计工作全面发展，通过建立《县审计机关行政执法责任制考核办法》、《县审计机关业务工作考核办法》和完善《个人年度实绩量化考核办法》和《县审计局机关党员建设目标任务量化考核办法》等考核机制，全面推进审计项目计划执行进度管理，健全审计项目督察和全过程监控制度，实施审计项目限时制，通过一系列有效的考核和管理，调动了审计人员工作积极性，提高了工作效率，推动了审计机关行政效能工作的开展。

（三）推进审计公开，提升审计公信力和影响力。认真执行政务公开制度、政务信息公开规定和审计结果公告制度。今年代市政府提交的审计工作报告得到市人大常委会高度肯定，近期将及时向县人大常委会提交审计处理结果的报告，全年共公告审计结果和审计工作报告１８件，其中领导干部经济责任审计结果公告３件。

三、认真履行审计监督职责，助推行政效能建设取得新成效

积极推进审计转型，加大效益审计、计算机审计的力度，在进一步强化审计监督的同时，致力于发挥审计服务功能，积极推动审计查出问题的整改落实，促进政府部门职能转变，推动部门建章立制、规范管理，为地方经济社会发展当好公共财政的“卫士”，发挥好审计“免疫系统”功能的作用。

（一）找准审计职能在环境兴县战略中的定位，创优发展环境。持续深化财政预决算审计，助力于创造开明开放的政策环境，加强对县级部门的审计监督，促进财政管理水平的不断提高，促进打造“阳光”政府；纵深推进重点项目资金审计,助力于创造公平公正的法治环境，查处和移送违纪违规行为、线索，扎实推进法治建设；大力加强经济责任审计，助力于创造优质高效的政务环境，促进行政权力运行的阳光、透明；积极开展企业金融审计，助力于创造规范有序的市场环境，树立为企业服务的理念，坚决清理和纠正涉企乱收费的行为；有力推动审计整改落实，助力于创造积极健康的舆论环境，扩大群众对审计工作的知情权、参与权和监督权，取信于民；切实改进工作作风，着力于营造文明诚信的人文环境，认真履行《审计机关文明礼仪公约》，严格规范审计人员职业道德行为，自觉维护审计干部良好职业形象；不断加强廉政建设，着力于营造风清气正的政治生态环境，突出抓好审计项目效能监察，坚决查处暗箱操作、隐瞒不报、自行“消化”和利用职权职务谋取不正当利益、权利寻租的腐败问题，以优良的党风促政风、优行风。

（二）注重民生和惠农资金的监督，助推基层政务公开。加大对保障和改善民生、强农惠农资金的监督检查。

（三）围绕促进深化财税制度改革，助推财政信息公开。进一步促进改革完善预算资金分配决策机制，进一步深化部门预算改革，推进国库集中收付、政府采购制度和“收支两条线”管理制度改革，促进财政加大在“三农”、教育、卫生、文化、就业再就业服务和社会保障、生态环境、公共基础设施等方面的投入，推进政府收支总预算、总决算和部门预算信息公开，稳步推进“三公”经费公开，加大财政专项资金公开公示力度，进一步扩大公开范围和资金规模，加强对基层财政信息公开工作的指导，完善基层财政专项资金公开内容，积极推进乡镇财政预算信息公开。

通过开展机关效能建设工作，我局干部职工的责任意识、服务意识、公仆意识和依法履行职责的法制意识明显增强；机关工作人员的工作积极性、主动性和创造性明显提高，自觉遵守工作纪律、组织纪律和各项规章制度；工作协调配合得到加强，推诿扯皮的现象没有了，团结奋进、开拓进取的意识不断增强，机关的服务形象和整体形象进一步提升，有力地推动了审计工作的发展。

【第五篇:审计局编制管理自查报告】

2014年，根据中共县委编办的工作要求，县审计局领导高度重视，精心部署，对照年度考核细则，检查的内容逐项进行认真自查。现将自查情况总结如下：

一、机构编制管理情况

我局严格按照批准的“三定”方案，扎实推行实名编制,严格控制编制和财政供养人员，严格做到编制数、实有人员数、财政供养人数相对应。

（一）机关机构编制情况

根据《县人民政府办公室关于印发县审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》精神，明确局机关内设机构并严格按照编制管理相关规定执行。，

二、机构编制管理自查情况

所有人员均严格按照“三定”方案规定内配置，未出现违反管理权限和程序设立机构，擅自增加编制和领导职数情况。

一是认真执行机构编制审批制度。按照县委编办审批明确的用人进人计划，严把机关单位进人第一关。严格按照县委编办、县人力资源和社会保障局有关规定按规定的程序办理各项录用手续；所有人员变动的增减编手续，都严格按照审批程序，无违反规定增加编制或者超编进人情况。

、二是认真履行“三定”规定。我局认真履行“三定”规定（方案）规定的职责、内设机构和人员编制规定，至今没有擅自超越“三定”规定（方案）规定的职责行使职权。我局领导职务和非领导职务，均在“三定”方案和编委办核定的编制数、结构比例、领导职数内进行使用，并经编制、人事部门审批，没有出现超范围作用编制的现象。 三是严格做好机构编制管理工作。我局严格执行机构编制管理制度，无超过核定的编制使用工作人员和改变编制使用范围，无超职数配备内设机构或下属机构领导干部。严格执行机构编制审批程序和制度，不干预下级机构编制。对下属单位的机构编制事宜，均严格按照规定的审批权限和审批程序办理，不越权审批、不越权行政。及时按照相关部门的有关文件精神，办理我局单位法人登记和年检等工作。 四是做好机构编制实名制和编制信息公开工作。认真学习使用“省机构编制管理信息系统”，及时更新机构编制数据，完善人员信息资料，做好系统的管理和维护，扎实推进机构编制实名制。同时，通过审计内网等途径，将主要职责、机构设置等编制信息向社会公开，接受社会监督。

从自查情况来看，我局机构编制管理执行情况总体良好，制度健全，程序规范，成效明显，没有发现违反机构编制管理有关规定的情况。

【第六篇:审计局健康文明新生活运动自查报告】

一、统一认识，领导重视，建立健全组织领导体系

按照县委、政府统一部署，局党组高度重视健康文明新生活运动工作，将健康文明新生活运动工作列入部门工作重要议事日程，多次召开局党组专题会议研究部署帮扶工作。建立了“一把手”总体抓，负责健康文明新生活运动工作总体部署和组织协调，分管领导具体抓，负责对口帮扶腊窝乡的联席会议和沟通协调的组织领导体系。成立了由局党组书记、局长任组长，局党组成员任工作小组成员的健康文明新生活运动工作领导小组和帮教工作，统筹推进健康文明新生活运动工作的落实，以帮扶农户为重点，重点改善联系点腊窝乡群众的生产生活条件。健康文明新生活运动工作领导体系和工作机制的建立，为进一步加大农村帮扶力度，加快推进全县走基层、送温暖工作规划，提供了坚强有力的组织保障。

二、深入调研，科学决策，制定对口帮扶工作原则

为全面掌握了对口帮扶腊窝乡发展面临的实际情况，我局健康文明新生活运动工作组多次深入对口扶贫乡开展工作调研，并及时将调研报告提交党组会议专题研究，为党组会议科学决策提供了重要依据。局党组召开专题会议制定了五项对口帮扶工作原则：一是要高度重视健康文明新生活运动工作，坚持把健康文明新生活运动工作纳入全局工作议事日程，与机关工作一同研究、一同部署、一同考核，切实推进健康文明新生活运动工作。二是要深入开展工作调研，主要领导要亲赴扶贫点专题研究扶贫工作每年至少2次以上，掌握工作情况，加强组织协调，督促健康文明新生活运动工作开展。三是开展健康文明新生活运动工作要力求实效，在掌握对口帮扶乡面临的实际困难基础上，为腊窝乡贫困党员、困难农户多干实事、干好事，努力解决他们最关心、最直接、最现实的问题。四是要深入开展宣传广泛发动，认真组织开展机关干部职工结对贫困村特困户献爱心活动，解决困难群众生活实际问题。五是注重营造良好的扶贫帮困工作氛围，让机关干部职工都来关心、支持和参与帮扶工作。

三、结合实际，创新理念，制定健康文明新生活运动工作计划

按照县委、政府的安排部署，我局健康文明新生活运动工作组在多年开展对口帮扶腊窝乡长脚村工作基础上，多次深入开展工作调研，全面掌握帮扶乡的具体状况，结合我局实际情况，制定了《县审计局201４年健康文明新生活运动工作计划》，建立组织机构、落实工作责任，明确工作重点，为全面推进走基层、送温暖工作有组织、有计划、有步骤、有落实的开展奠定了坚实基础。

四、立足眼前，着眼长远，全面推进健康文明新生活运动工作工作 2014年，我局既立足眼前，以帮助解决当地群众、学校最紧迫、最现实的问题为突破口，为对口帮扶的腊窝乡干部职工及彝族群众多干实事、干好事，又着眼长远，以科学制定健康文明新生活运动工作计划为指导，经多渠道筹措帮扶资金10万元，改善对口帮扶乡群众的农村饮水工程，有效推进了健康文明新生活运动工作。密切结合局机关工作实际，成立了由一把手负总责，分管领导各司其职的“禁毒防艾”工作领导小组，明确工作责任目标，签订目标责任管理书，配合有关部门在世界艾滋病日、国际禁毒日、“科技、文化、卫生三下乡”期间开展的宣传活动，在腊窝乡开展了“禁毒防艾”宣传教育活动。通过制作“禁毒防艾”公益宣传标语,发放“禁毒防艾”宣传小册，在对口帮扶的腊窝乡定期开展“禁毒防艾”宣传教育活动，尽最大努力做到零感染，尽全力做到“禁毒防艾”工作家喻户晓，为我县深入开展“禁毒防艾”工作打下了良好基础。  

推荐第6篇：审计自查报告

公司审计自查报告

大区审计部：

我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于2011年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：

一、销售处

公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。

二、设备管理处

（一）、供应商的选择

1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及

车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。

2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！

3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。

4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。 整改措施：

1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。

2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致

性的同时，也减少中间供应商的参与。

3、通用备件在我公司所处的特殊地理位臵的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件。

（二）、供应商的管理

1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。

2、部分供应商缺少定期评价。整改措施：

1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。

2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。

（三）、合同履行

1、合同条款表达存在异议及纠纷。

2、少数合同无签字盖章。

3、相关备品备件缺少检斤。整改措施：

1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。

2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。

3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理

1、发票入账不及时

2、发票管理混乱 整改措施：

1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。

2、严格约定发票类别及税率要求。

（五）、入库管理

1、入库不及时

2、库管员缺少合同对照无法验收 整改措施：

1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计划交由库房库管员，让库管员做到知情。

2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争取品牌、配臵与合同及使用要求相符。

三、供应管理处

1、EMES物流平台信息

公司建立物流系统的起始时间为2010年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：

（1）大宗采购员界面，2011年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。

（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。 （3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。 整改措施：

由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通。

2、市场资源考察和调研

2011年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。 整改措施：

按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，及时、准确的掌握市场资源分布、价格变动等情况，制作

采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成。

3、供应商的选择和合同管理

（1）2011年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理。

（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有及时更新，对供应商没有定期的进行评价。

（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料不健全、不完整等情况。对签订的合同，没有及时录入合同档案，录入信息，合同档案管理有待提高。 整改措施：

（1）因公司预计2012年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会。并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。

（2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改。

4、计划与核算管理

对各部门申报的紧急计划，纸板计划，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急计划不符合紧急计划的管理要求，存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的界面不做更新，已定货

的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间较长。 整改措施：

规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增加。核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，采购员写出书面的原因，对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作的滞后的情况。制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误。完善采购员的采购工作。

5、废旧物资管理和库房管理

（1）废旧物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开讨论，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。

（2）库房管理方面，2011年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。

（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管员入库，只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对。 整改措施：

（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年

度、年末的集中盘点。做到账账相符，帐物相符。

（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、采购员、库管员三方货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生。

（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资，避免积压库存，常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。

（4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。

四、财务管理

1、票据不规范，不具备入账核算条件

某公司2011年9月20日 转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章;2011年9月20日 转50061#凭证 混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司2011年转398#凭证运费发票6.2万元，转400#凭证税务局代开发票90.8万元，没有标注运输的起运地、到达地；在抽查其他运费发票时，发现没有标注起运地、到达地的发票相对较多。某公司2011年10月14日20029#凭证 报住宿费184元，后附唐山南苑商务酒店开具的发票一张，但是发票上未注明住宿起止时间等。

我公司在日常报销中一贯重视发票的合法性和完整性，业务过程中对不加盖发票专用章的发票不予报销或付款；大宗材料的运输发票一直要求业务部门督促客户标注起运地和达到地，但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题，如鄂尔多斯---阿旗；住宿费发票以手撕票居多，机打票中存在未注明住宿起止时间的问题。

2、凭证附件不全

某公司2011年8月转50142#凭证所附的设备租赁合同约定“按

10元/立方结算，租金每月支付一次，承租方按双方确认的混凝土方量，于每月15日前向出租方支付上月的租赁设备租金”，但凭证后未附双方共同确认的混凝土方量单。

某公司2010年12月30日50156#凭证报销中国移动话费5200元（104张话费卡，每张50元），后附2季度手机费明细仅有2个人签字（每人600元，共计1200元），其余充值卡未标明领用明细或由谁保管。

我公司对凭证附件的完整性、真实性、合法性一直要求严格，要求业务部门在办理结算时提供完工证明、业务量清单等证明类附件，要求主管领导、部门负责人、经办人签字确认。

3、发票问题

①发票入账延迟

某公司2011年8月50083#凭证购电气件18528.80元，发票日期为2010年10月12日，发票清单所载发货期间为2009年7月至2010年10月，入账日期为2011年8月31日；2011-8-50038#购办公用品，所附发票日期为2011年5月27日，于2011 年8月11日完成审批，财务入账日期为2011年8月22日，入账延迟。

由于客户对开具发票的时间掌握尺度不

一、业务部门需要处理相关内部流程，我公司也存在入账时间与发票开具时间间隔较大的问题，且问题主要集中在剪口发票和手撕发票，因增值税专用发票有抵扣的时间限制，此类问题不明显。

②发票管理问题

某公司a维修费未开具增值税发票，如2011年9月40097#、40098#凭证，付汽车修理厂装载机维修费，共计6万元，且此项维修费为每月发生，未取得增值税专用发票，不能进行进项税的扣除，造成一定的税收损失。b旧版唐山长途汽运发票已于2011年3月停用，

但该公司报销业务中存在多笔旧版发票。如2011年8月40031#凭证，附件中100元的旧版发票两张；2011年9月20009#凭证，附件中100元的旧版发票三张、40103#凭证附件中100元的旧版发票二张。c定额发票户头空白，如2011年8月40081#凭证，付培训费5264元，11张发票（培训通知无公章、住宿费、差旅费列入）。

我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用发票问题，业务部门解释为：个别客户不是一般纳税人，但因业务需要确实需要其提供产品或劳务；如开具专用发票，合同价格会有所提高。因职工出差范围较广，各地的客运发票管理混乱且票面样式众多，给我们的辨别工作带来了极大的困难，目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪。

4、某公司往来账款中部分大额款项挂账5年以上，未及时进行处理。

我公司不存在3年以上未处理的往来帐，确因业务需要除外（如电费保证金）。

5、资金及档案安全性不足

某公司①财务部无单独的资金室，财务部外窗无安全护栏。②会计档案存放不符合规定，自2008年开始的会计档案全部存放于财务部，未及时移交公司档案室保管，其安全性问题得不到保证。

我公司的配备了专门的出纳室，安装了护栏、防盗门、监视器等必要的防护装臵；为查询方便，会计档案存放于财务部档案室，配备了防盗门窗和铁皮柜，暂未移交给公司档案室。

6、资金计划执行不规范

某公司执行资金计划时，部分业务以前月份已履行付款审批手续、但未进行付款，之后月份进行支付时，直接采用以前月份付款申请单，但支付当月资金计划未包含上述款项。如2011年8月40024#

凭证，付绿化工程余款110262.15元,附件中为7月付款申请单，已列入7月付款计划，但实际未支付；8月份进行了支付但无资金计划。

我公司存在使用以前月份付款申请单的现象，但都已列入了当月的付款计划。确因业务需要支付计划外款项的，按流程已报大区审批。

7、公司付款申请单是否采用股份公司通用格式

某公司付款申请单未采用股份公司通用格式，存在一定问题。其中：①经办部门只是签字确认，没有将与付款业务相关的合同等信息进行列示，而且财务经办人审核意见只签署“已审”等字眼儿，过于简单。②付款金额人民币符号直接打印，实际填写时与数字空间较大，存在被修改的风险。

我公司的付款申请单未采用总部的通用格式，经办部门也只是签字确认，但财务经办人将合同约定、欠款金额等审核意见详细列示在单据上；付款金额的人民币符号手工填写，对存在篡改可能的不予办理付款。

8、退款重付不符合规定

某公司在付款业务中，由于经办人将付款申请中对方账号等填写错误，银行将款项退回后，未重新履行付款审批程序，由财务部直接将款项重新付出。如2011年8月3日40001#凭证付矿渣款150万元。款项于7月份40242#凭证付出，7月31日银行退回。8月依据财务部会计出具的说明进行重付。

我公司明确要求，对收款人名称、大小写金额不允许修改。若出现账号错误，我们一般要求经办部门出具说明，并对比合同再次办理付款。

9、大额银行转账没有审批手续

某公司在办理银行间转款、存入票据保证金等业务时，无相关人员审批，直接由出纳制单办理。如2011年9月30005#转款1500万，

9月30009#转款300万，9月30040#890万。

我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时，没有填写付款申请单，出纳办理后按银行提供的回单入账。对此我们会抓紧整改。

五．合同管理

1、合同签订不规范

（1）合同文字表述不够准确，容易产生歧义。 （2）违约责任约定过于简单。

（3）合同条款约定不严密，容易产生纠纷。

我单位合同几乎都使用的是规范的合同文本，杜绝了以上情况。

2、合同存档资料不全

现在所以合同及询比价表全部一起存档。

3、合同生效要件不全

以前有过这类情况出现如“本合同自双方签字盖章之日起生效”对方只盖章没有签字，自2011年起这类情况已经杜绝。

4、存在后补合同的情形，合同审批流于形式 这类情况也有存在，逐步完善杜绝这种情况发生。

5、合同条款约定不合理

6、未按合同条款履行合同 统一合同文本，没有这类情况。

7、合同台账不完善

2011年我单位合同台帐基本完善，自2012年起启用新股份公司下发的合同台帐。

8、签订卖方定价合同

9、合同文本存在手动修改的情况，且未在修改处双方进行盖章确

认

合同文本没有手动修改的情况。

10、未经审批对外签订融资担保协议

12、抵押担保协议中无担保资产公允价值、未到有关管理部门做抵押登记

我单位无此类合同。

11、合同中供方信息填写不全

以前有此类情况，在以后的合同管理中杜绝此类情况发生。

六、综合管理

1．公司文件存档全为原件。

2.加盖公司行政章的文件，正在逐步完善、存档。

3.超范围用章方面严格遵守《印章管理制度》，杜绝此类事件发生。

2012年4月28日

推荐第7篇：审计自查报告

审计自查报告(精选多篇)

×××体育馆暨图书馆工程建设审计自查报告

市审计领导小组：

按照审计要求，我局高度重视，成立了以局长为组长的审计自查领导小组，现将自查情况报告于后：

一、项目实施情况

×××体育馆、图书馆建设项目在市委、市政府、县委、县政府的高度重视及各有关部门的大力支持下，于2014年10月23日破土动工，工程总投资6300万元。工程从开始严格按照了重大项目建设要求办理，做到了公开、公正、公平，各项资料齐备。

建立了组织机构。按照×××

委?2014?20号《关于加快推进重大项目建设的通知》的文件要求，成立了以副县长×××同志任组长，县宣传部部长×××、县政协副主席×××同志任副组长，县体育局局长×××、县文广新局局长×××、图书馆馆长×××同志为成员的领导小组。领导小组下设办公室，为公室主任由×××同志兼任，图书馆馆长×××同志为副主任，×××同志为成员，具体负责该工程的建设和推进工作。

制定了工程倒逼机制。根据2014年县委、县人民政府 1

《关于加快推进重大项目建设的通知》“一个项目一个年度计划，由牵头领导根据目标任务倒排工期制订工作计划，形成以时间倒逼程序，以程序倒逼分工，以分工倒逼责任人的倒逼机制”的精神，为了加快县体育馆、图书馆的建设进度，我们根据实际情况，制定了较完整、详细的工程倒计时表。

重管理、抓质量、保安全。一是严把材料入场关，对工程所供用的钢材，

指定用武钢、晋钢规格品牌，对所有原材料必须经质检合格后方可使用，并率先在我县使用商品混凝土。二是严格对建筑成品的检测，该工程共有挖孔桩292根，最大深度36米，最浅深度12米。经县质检测站和湖北华祥建设工程质量检测有限公司对所有基桩完整性动测或声波检测，完全符合质量标准。基桩岩芯取样15组，送县质检站检测全部符合承载要求。三是由于体育馆图书馆属两馆合一的大型公共设施建筑，人流量大，安全压力大，加之该地段高差大，地质结构较差，为了保证工程质量，根据设计要求，按规范作了进一步施工详勘。四是注重质量和安全文明施工的管理，开工以来，无一例安全责任事故的发生。市安全检查组、市建委一行多次对体育馆工地进行安全质量检查，市建委领导对建设管理给予了高度赞扬，×××组长说：贵州建工在全国做了很多好工程，希望再接再厉，把奉节体育馆、图书馆工程安全、质量做得更好，再树×××建工

形象。五是项目分管领导副县长×××、政协副主席×××一行多次到工地检查安全

质量，解决具体问题。

二、目前工程完成情况

1．目前已完成车库东侧3037㎡，架空层部分已完成负一层7456㎡，二层2344㎡，负三层412㎡，负四层175㎡的浇筑，一层梁柱部份已绑扎，待浇筑。

2．车库西侧部分南边完成浇筑806㎡，北边梁柱已完成，现正在铺钢筋准备板的浇筑。

3．目前工程总体建设已完成60%左右，用于工程直接费用3400万元。

三、项目财务收支情况

该工程总投资约7300万元，工程合同签订为5014万元，工程概算6300万元；资金来源为市级补助6000万元，县自筹1300万元。到目前已投资4400万元，市级补助资金2014年到位3000万元，县财政局垫付1100万元，体育局体彩公益金支出301.5379万元。总支出4401.5379万元，其中工程直接费用3400

万元，间接费用1001.5379万元。

×××体育事业局

二○一二年二月二十三日

全面审计自查报告

xx支行营业室自查报告

根据总行下发的《xx银行稽内控风险排查工作实施方案》的总体要求我支行坚持“标本兼治、重在治本、查防结合、重在防范、经营发展、内控优先”的总体原则。针对方案的具体要求进行了全面自查现将营业室自查情况汇报如下:

一、储蓄存款业务

储蓄存款业务严格执行个人存款账户实名制无虚假证件开户现象。针对存款大存、取款频繁账户进行检查不存在公款私存现象。利率使用准确无抬高存款利率无多提少提应付利息现象。检查各类储蓄存款登记簿的设置和使用情况其内容及时、正确、完整。

二、企业帐户管理

对帐户的开立资料进行了全面的检查严格按照内控制度和规定执行。无

违反规定开立基本帐户、一般帐户、专项帐户和临时帐户的现象无混淆单位性质和资金性质开立帐户情况不存在一个单位开立多个基本户和在同一银行开立不同

帐户的情况。开户单位的开户资料齐全符合帐户管理规定不存在未经人民银行批准擅自开立帐户的现象无先开户、后补批的情况。

三、内部结算检查

1、印章管理检查 按规定建立业务印章管理制度并对印章的制发、启用、保管、使用、停用、上缴和销毁等作出明确规定并按规定严格执行。

2、有价单证及重要空白凭证市检查 有价单证及重要凭证的管理符合规定实行专人保管无混用和混合保管的现象落实查库登记制度会计主管按规定进行查库查库记录规范、完整无涂改记录簿规范、完整领用手续齐全领用合规记录完整。

3、账务组织检查 分户账检查无凭

证代账现象帐户设置齐全、完整设立真实分户账的户名与开销户登记簿以及预留印鉴卡的名称一致。各种登记簿的设置齐全记载内容真实及时并与有关分户账数据一致。各类余额表数据一致无虚增、虚减现象。

四、对存、贷款及承兑汇票等业务的检查

对大额存单及相关的承兑汇票和大额存单质押贷款业务进

行全面检查销户手续合规。对公存款单位的存款资金来源正常贷款资金走向正常无以贷转存的情况存款利息使用正确计算正确。

五、对跟踪贷款和承兑资金流向的检查

严格按照合同规定实用贷款资金和承兑资金对风险因素进行了及时的弥补并采取了有效措施。 我支行已经对内控风险建立了长效的管理机制同时建立了检查制度将案件防控作为一项基本的管理工作。2014年将力图继续保持我支

行“零案件”的防控目标。

**分部市场审计报告

自接到总部要求自查的通知，**分部第一时间成立稽查小组，将所有手头工作暂时搁置，对前期各项推广工作内容做统一梳理。销售公司总经理批示：＂严格全面彻查，不管是否为总部稽查项目，不允许流于形式，所有相关人员无条件配合。＂大量核心人员变动使事件细节的断档确实为稽查造成了阻力，现经系列人员的逐一查找、询问、资料收集等环节，认真将事实反映如下，请各领导查阅：

一、专柜

1、**分部专柜制作价格，是根据当时**分部12月份招标制定价格。招标过程先对外发

布招标信息，经议标后以邮件形式通知有意向竞标公司，由公司财务、产总、监事或相关授权委托人参与，并经过走访过建材市场材料价格，对展台制作的材质的使用进行了要求。最后由参

会领导通过匿名投票方式竞选出三家展台制作公司：**广告，**经济开发区**广告制作部。招标从展台制作的材质、要求制作工艺、或对大卖场统一制作标准的要求、制作地的路程及制作量制定价格，并在会议结束后近快做出了对展台制作的价格等相关规范。

2、专柜制作按照客户的回款任务量及结合所在地实际情况进行申报与制作，根据公司内

发文件有统一的级别制作标准，也告知了广告公司各级别制作标准，各参与竞标公司均有提供公司资料，而参与制作广告商也向分部提交了资质证明、税务登记证等五证相关资料交至分部财务备案，并按公司财务要求交纳了质保金，一旦对展台的制作出现偏差或不符合我司制作vi标准，则按公司文件相关内容进行处罚。故只收取了中标广告公司相关证明及质保金。后期也针对出现的新的问题多次召开了广告商的培训沟通会，也根据相关的问题补充了新的考

核制度并与广告商确认签字，得到广告商的认可。

3、前期因公司网点数量不大，区域规模较小，而有些区域确实存在比较偏远且经济实力

情况较为落后的情况，所以在分部各区域内只有一家广告商。至2014年已在各区域均已增加到两家广告商。由于前期招标过的广告公司有部分无法配合我司的各项标准与制作要求，已对其进行更换，目前已在进行最后的帐目清理工作。对后期增加的广告商，因未参与招标，有的只在公司内部mip流程上进行申报，有部分因前期有过合作，只是因当时只需一家，在竞标中未考虑，后因制作需要，将其例入供应商范围，有部分广告商为与冰箱共用广告商，由一个品类走完公司内部流程。但

是制作标准无条件按照公司招标价格制作。

4、洗衣机专柜从去年１２月开始均直接采购总部标准件，因考虑到发展

的长期利益，我

司不顾总部标准件价格较自己制作成本大，全部统一向总部采购，只为营造更好的终端形象和全方位的对经销商给以支持。公司并无对广告公司进行一般展台制作招标，而是全部采用总部高规格高标准展台，采购总部标准件的公司为南京汇通广告公司和广东好运通，具体信息详见附件。

二、赠品

1、赠品采购的价格均先经领导同意确认某种礼品，然后通过几家广告商的报价，对比同等价格产品的性价比和材质等各方面。并通过对当地或其他销售公司同类产品采购的报价，然后报至公司财务及产总同意后，按正常招标流程采购。有部分采购赠品由当地采购商采购价格比礼品供应商采购价格要低，而非公司招标供应商，只通过对其资质或采购能力进行实地考察，再通过对其采购品进行实地验收来管控。

2、赠品采购有部分延续08年招标

供应商，且不同品类赠品有不同的供应商，并在采购前，通过两家以上的询价与市场调研对采购品类进行比价，并通过对非礼品公司也进行过比较。对于赠品采购的价格，从质量等方面进行了考虑，有部分同类型的的赠品，因改进了赠品质量或加入分部其他要求，同类型产品在质量或工艺上有所提高，在采购价格上就有可能有偏差，采购过程中报至财务与产总同意执行。

三、物料

1、物料制作经过了四家以上的广告商招标，鉴于对物料质量的把控和品德的信任度，最

后在当时只选定**与**各一家供应商。前期销售公司物料制作的量不是很大，能满足制作的需求。其他几个小区域则按照公司招标价格，根据制作量的多少与当地实际情况，基本上由经销商或代理商先行垫付在当地制作，再由销售公司经审查后付给经销商。故有部分资料的提交就无广告商的招标信息，

只有中标广告商才向公司提供了信息与相关证明。

2、物料规格工艺在公司内发文件上对物料制作的工艺与制作要求对广告商进行了规范，

并告知了相关的广告商，同时下发了各业务。各业务在申报此类申请时，按照公司的统一模板进行相关的申请，经同意后由广告商根据各业务申请内容结合物料制作要求进行制作。物料制作与采购价格与制作量的多少有关系，且我公司对广告商的要求是

包含的服务内容，例如有部分的高空安装，根据高空安装的难度来收费；网点的布置，有部分由广告商来直接布置；我分部有几个旅游城市，在城管、工商的收费的标准上，有些项目对物料的要求与价格要高于其他非旅游城市，在一定程度上有其特殊性。

3、物料制作资料的提交有提供发票、制作协议、明细、照片等相关资料，常规的物料制

作因有统一模板，按每次申请报规格与数量提交，因广告商都有相关证明类在财务备档，且相关招标的规范信息都以文件形式下发，故未在每次提交资料时提供招标资料。我分部在招标前有在报广及电台等相关媒体发出通知，并通过对议标等流程并以邮件形式通知意向竞标广告公司，招标时有通过财务、产总、监事及相关授权委托人在场的进行投标决定。招标资料的收集当时分部基本按文件要求流程来做，但有部分资料未按文件形式来保存，且因前期人事变动，收集的广告商对应资料有部分可能流失，有部分则简化了流程，如投标保证金承诺书、投标承诺书等则直接体现在与广告商的代理协议上。

4、物料类在招标时也有印刷厂类的通过竞标，我司对广告商的制作要求与时间有严格界

定，材质上了也有严格要求。印刷厂在某些项目上的制作较为单一，且在时间的界定和服务方面无法完成，有些

不包含为我司分货、发货、送货等项目，且产品线单一，无法满足需求，我分部只能按印刷厂的价格将印刷类的产品承包给广告商。后期在制作量加大的情况下，在**区域也增加了一家物料广告商，同时结合在批量生产时，将印刷类产品直接交由印刷厂制作，有部分物料在实际制作中，根据批量的制作，再适当的降低广告商的制作价格。

四、户外1+1

1、户外续签广告牌基本上延续09年的户外广告，其户外广告价格基本上延续09年的价

格，如有政府行为的广告位置需要更换的，基本上也是按照同等性价比的位置和价格更换，如**楼顶户外大牌原位置为火车站户外广告牌，**市步行街户外广告10年未再发布，无续签广告牌的价格高于09年的。

2、续签广告牌同比09年有降幅的为柏园桥的户外大牌。因该户外广告商与我司有多年

合作，09年签订价格为14.3万,10年签订价格为12万,是因为今年我分部又与其签订了沅江二桥的一块户外大牌,并有意向继续签订其另一块户外广告牌,且因前期该广告商信誉较好，今年该广告商又与我司签订了展台制作协议，在本着长期合作、互惠互

利的原则下，该广告商同意以12万/年的价格为我司发布，但是制作费用与安装费用由我司自行承担。在签订户外广告时，也在广告位置周边地区进行过位置、价格的比较，根据广告位置的车流量、人流量及广告效应，选定位置与价格比性价比最优，最后经产总与董事长同意选定投放。在广告位的降幅上，广告商也是从自身的利益出发，从与我品牌的长期合作出发，所以在09年的基础上给予我公司最大的降幅，且广告位置均为广告商私有，经过几年的投放，其投入成本早已收回，因此能在他们保证利益的情况下，可以将广告位价格降低。分部其他旅游型城市则因广告位置

较少，且主要将广告位用于旅游或地产类的品牌宣传，与其他产业的品牌合作较少，也不愿意合作，广告位置价格相当高，而**城区则广告位的数量较大，竞争较为激烈，且可投入的品牌不多，因此价格相对分部其他城市价格较为优惠。

3、我司选定广告位置主要集中于**、**、**区域，**、**基本上延续09年广告位置与

价格，10年**区域新增了两块户外大牌。户外大牌的价格根据广告位置地段与面积大小价格不一样，经销售公司董事长与产总同意10年在**区域增加投放两块，按公司流程与总部户外报帐流程申请，价格参考为因当地为旅游城市，在工商等手续的审批上比同等城市价格稍高，故整体价格有可能比同等城市价格稍高。

以上管理中可能因时间和具体原因确实未坚持一些原有的标准，而销售公司因不同执行人的素质也导致出现专

业能力的不足，过多的市场化和部分操作过于灵活化，领导管制及人管人的现象明显。虽然公司在三年不到的发展中已逐步完善和更重视流程化，制度化的规范和建立，也一直在推进内部管控体系，但更需要总部领导的监督和指导。希望总部领导综合实地原因，考虑地域素质与特点，对相关内容酌情调查，毕竟分部赖以生存的源泉是销售，也请总部站在市场的角度多支持和辅助销售公司的成长！

**分部整理汇报二０一*年*月*日

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2014全面审计自查报告 枣强县审计局2014年度审计工作

自检自查报告

2014年，审计工作在省、市审计机关及县委、政府的领导和人大、政协的监督下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实党的十七大、十七届四中、五中全会及中央、省、市审计工作会议精神，紧紧围绕中

心，始终坚持以科学发展观为统领，着力推进审计工作发展；以“创先争优活动”为先导, 着力创新审计理念、机制和方法；以加强审计软环境建设和贯彻落实效能政府四项制度为契机，切实转变机关作风；以加强党风廉政建设为重点，认真落实责任，树立审计执法的权威和良好形象；以“全面审计，突出重点”工作方针为指导，切实加强对重点部门、重点资金、重点项目、重点领域的审计监督，为全县经济社会的发展发挥了积极作用。现将我局2014年9月份以前的重点工作及主要业务工作自检自查报告如下：

一、2014年审计工作目标完成情况

2014年，截止目前共完成审计项目15项，其中：完成预算执行审计12项、专项资金审计1项、任中审计1

朝阳整理

项，财务收支审计1项。审计共查出违规金额 万元，管理不规范金额万

元，审计决定处理应上交财政 万元。审计工作在维护经济秩序，促进加强管理，提高资金使用效益，加强党风廉政建设等方面发挥了应有的作用。

围绕促进依法行政，强化预算管理，提高资金使用效益的目标，加强对财政预决算的审计。

按审计法规定完成对本级预算执行审计12项，查出违规金额898.9558万元，审计处理应上交财政11.3万元，已上交财政11.3万元。已还源渠道资金30万元，已调帐处理金额13.1237万元。

对1个行政事业单位的财务收支进行审计和调查，共查出违规金165.0488万元，审计决定处理应上交财政0.1万元。通过审计，揭示了财政预决算中存在的管理不规范等问题，为促进各级财政实现“保运转、保稳定、保重点”的目标和政府管理财政、人大监督预算执行发挥了积极作用。

对1个单位主要负责人进行了任中审计，查出违规金额91.7413万元，审

计处理应上交财政0.5万元，已上交财政0.5万元。

朝阳整理

对人事劳动和社会保障局再就业专项资金进行了审计，没有查出违规金额。

围绕政府年内投资项目，采取跟踪审计为主的方式，现在我局正在对污水处理、道路建设、排水、给水等政府投资建设项目，进行跟踪审计服务，审计项目正在进行中。

做好年初审计计划中其它没有完成的项目审计工作。

二、围绕审计“人、法、技”建设目标，结合审计工作实际，全面加强审计机关自身建设，推进审计工作创新发展。

以“创先争优活动”为载体，加强政治理论学习，着力推进“学习型、创新型、务实型”审计机关建设。以实际行动切实改进作风，从我做起，从现在做起，认真履行审计监督职责，廉洁从审，努力做到“落实要求在前、勤奋学习在前、埋

头苦干在前、开拓创新在前”，不断推动审计工作创新发展，树立审计良好形象。

以贯彻落实审计准则为主要内容，加强审计执法业务培训，着力提高审计质量和执法水平。积极组织参加省、市举办的计算机、行政执法、金审工程、审计业务

朝阳整理

和政治理论学习等培训。全局20余名审计人员全部通过审计署oa与ao的交互、运用资格考试，审计人员的计算机运用水平、审计执法水平、审计工作的规范化建设有了新的提高，进一步推进现场审计实施系统和审计管理系统的运用，对促进审计工作规范化，改善审计基础设施，改进审计手段，提高审计质量和工作效率发挥了积极作用。

以创建文明和谐机关为重点，坚持两手抓，促进审计机关的精神文明建设。始终坚持“一手抓审计业务”、“一手抓精神文明建设”，深入扎实开展审计机关精神文明创建活动。

以落实党风廉政责任制为主要措施，层层建立责任制，严格执行审计纪律“八不准”规定，加强审计机关的党风廉政建设，树立审计良好形象。局党组始终把加强党风廉政建设和审计质量作为审计工作的生命线，坚持“一把手”负总责，局主要领导与分管领导、分管领导与各科科长层层签定党风廉政建设责任制，认真落实领导干部“一岗双责”的工作机制，领导带头落实，班子成员齐抓共管，明确职责，层层落实，整体推进，与审计工作一起布置落实、一起检查督促、一起考核兑现，

朝阳整理

形成一级抓一级，层层抓落实的工作局面。我局的党风廉政建设逐步形成“不愿为”的自律机制，“不能为”的防范机制，“不敢为”的惩处机制，“不必为”的保障机制。

三、审计工作中存在的主要问题和困难

审计工作虽然取得一定成绩，但也

还存在一些困难和问题：

审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍较突

出。尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显，审计专业技术人才、工程建设专业人员和计算机专业技术人员较少，计算机辅助审计的运用水平不高，造成有的审计项目交办后无法及时完成，尽快出具审计报告。

绩效审计需加快发展。审计监督主要是对财政财务收支的真实性、合法性和效益性的监督，最终目的要体现在资金的管理效益、使用效益上。在绩效审计方面，我们重点选择一些支农、扶贫专项资金进行了有益的实践和探索，但是绩效审计的思想理念还有待更新，审计领域仍有待拓展，工作还有待深化，方式方法还有待进一步创新。

朝阳整理

审计队伍建设还有待进一步加强。审计工作涉及面广、专业性强、工作责

任大。随着形势和任务的发展，如何进一步提高审计人员素质，提高审计执法水平，提高服务经济社会的能力，成为审计机关建设不容忽视的问题，我们将在今后工作中认真加以解决。

在下步审计工作中，我们将以务实的作风、求真的精神、饱满的热情、昂扬的斗志，增强做好工作的使命感和责任感，突出工作的预见性和针对性。以队伍建设为基础、思想建设为核心、业务建设为抓手、制度建设为保障，进一步做深财政审计、做优经济责任审计、做强投资审计、做实专项审计、做大效益审计，逐步实现“审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化”的目标，为促进全县经济社会和谐发展尽职尽责。

枣强县审计局

朝阳整理

**集团公司**厂2014年度薪酬制度执行情况专项审计自

查报告

根据**集团公司《关于开展2014年度薪酬制度执行情况专项审计的通知》精神，我厂高度重视，由人力资源科牵头本着真实、完整的

原则填制统计报表，对上年度薪酬发放情况进行了认真的总结和 梳理并进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：

薪酬制度建立健全及执行情况：

1.岗位效益工资按集团2014年《岗位效益工资制度》和2014年 《关于工资和奖金管理办法》规定，全厂员工岗位工资计算以集团薪改岗位工资为标准，以上月出勤为考核依据，病事假按规定年限和相应比率兑现岗位工资；工龄津贴按《关于调增员工工龄津贴标准的通知》规定不同工龄段计算。

2014年度我厂共计审批各项薪酬基金**万元，其中工资审批发放**万元。

2.按照集团公司总体发展战略，我厂以“安全为先，科技创新，控本增效，提升管理，实现五型”的工作方针，为了

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进一步落实集团公司下达给我厂的各项经营指标，提升工资奖金管理控制力，2014年以厂发文下发了绩效考核办法及考核标准 ，厂绩效考核在注重结果考核的同时，突出过程考核与细节，明确了参与 1

绩效考核分配的内容构成。同时，把月度考评会的考评结果与工资、绩效奖及超利分成奖进行挂钩。通过实施，我厂的绩效考评体系起到了激发广大员工的工作积极性和创造性，树立了“收入靠安全、收入靠效益、收入靠贡献”的理念，促进了厂经济效益的稳步提高和持续健康发展的作用。考核的过程每月由经营管理科将厂综合绩效考核打分表下发厂级领导及各相关部门，在每月10日前回收下发的绩效考核打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开厂综合绩效考评会并进行通报，考核结果报人力资源科，并且将考核结果在**网页上公示，人力资源科按绩效考核结果分配奖金，各车间按照对员工

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绩效考核办法，对内进行二次分配，分配结果在公开栏进行公开，接受员工的监督。金能分厂实行总额切块，由分厂内部实行考核分配，从总体上维护两厂职工收入的均衡。并且继续加大分配收入向一线倾斜，体现出一线职工的辛劳和责任。

奖金审批发放**万元，

3.厂设立“实施精品战略，提高产品产率”奖励基金，由经营管理科负责修订，由厂下发了“关于继续设立精品战略奖励基金的通知”****52号文件，依照此文件中考核细则每月由经营管理科将精品战略考核打分表下发各相关部门，在每月10日前回收下发的精品战略打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开精品战略考评会并进行通报，考核结果上报人力资源科，由人力资源科按精品战略考核结果分配到考核工资中。

4.建立健全安全、质量标准化管理考核体系

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为充分发挥安全奖、安全风险抵押金及质量标准化奖的作用，真正激励和约束全体员工在安全生产及质量标准化的日常行为，达到安全生产“零事故”的目标，厂制定了《安全奖惩办法》、《全员安全生产风险抵押金实施细则》及《安全质量标准化管理考核办法及实施细则》。同时，为了进一步达到过程与结果的统一，厂安全管理科、生产技术科、机电管理科每月对安全生产、质量标准化进行检查与考核，考核结果作为发放安全奖、全员安全风险抵押金及质量标准奖的依据。

5.工资奖金在各部门及各类人员分配情况

为了体现各单位在工作责任、劳动强度、作业环境、技术复杂程度上的差异，厂制定了各单位不同的分配系数。分配系数只在发放各类奖金、考核工资时使用。其中：

1、洗选车间、分厂洗煤车间的系数为1.40；

2、检修车间 1.35；

3、分厂储煤车间1.33；

4、储运车间、

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压滤车间、分厂储运车间1.30；

5、煤质科、分厂煤质科1.25；

6、调度室、分厂调度室1.20；

7、运输队、安全管理科、机电管理科、生产技术科、经营管理科、1.10；

8、运销科、财务科、人力资源科、供应科、办公室、党委工作部、工会、工程科、武保科、分厂保卫二中队1.0；

9、物业公司1.0物业公司0.9；

10、离退休办0.9。

所有审批和发放程序符合规定，没有超标准和扩大范围、截留等现象。

领导干部执行集团公司年薪管理的规定：

我厂领导班子成员严格按任职月份执行薪酬，由集团公司按年薪管理制度要求系数和考核结果兑现年薪，工资部分正职按集团公司规定每月**元执行，年兑现10万元，副职按每月**元执行，年兑现*万元；全员安全风险按**集发243号文件规定标准执行，无超标现象；其它奖金集团公司规定厂领导可以参与分配的或者集团公司人力资源部薪

~ 30 ~

酬处带标准审批的，按标准规定执行，年终集团公司表彰个人先进的与集团其他有规定的，按规定执行。

***厂

二〇一四年四月

~ 31 ~

推荐第8篇：审计自查报告

关于XXXX有限责任公司

审计自查的报告

根据XX县委《关于认真做好XX县迎接中央重大政策措施落实和财政收支审计工作有关事宜的通知》（库党办发[2018]3号）文件精神，我公司按照文件要求，认真梳理了2014年-2017年重大建设项目，并对项目实施全过程进行了自查，情况如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我公司成立了以总经理为组长的自查清查小组，积极开展自查工作。领导小组设立办公室在行政办，行政办负责领导小组日常工作。

组 长：XX 总经理

副组长：XX 副总经理

成 员：XX XXXXXX（各部门负责人）

二、严格清查，不走过场

成立自查小组后，我公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照X党办发【2018】3号文件的要求，对我公司执行扶贫攻坚政策落实的情况以及易地扶贫搬迁项目执行情况进行了自查。

（一）2014年-2017年实施的重大建设项目

我公司成立于2017年7月，故2017年我公司实施的重大建设项目为XX县2017年易地扶贫搬迁项目。

（二）项目基本情况

XX县2017年易地扶贫搬迁项目经XX地区发展和改革委员会《关于XX县2017年易地扶贫搬迁实施方案的批复》（XX发改农[2017]792号）文批准建设，建设内容为: 共安置住房125套，总建筑面积11107.39平方米，其中：采用回购方式将XX乡XX村82户339人搬迁至XX镇1号安置区、回购建筑面积8475m，在XX县13个村新建住房43套、建筑面积2632.39m，牲畜暖圈43座。配套建设安置区室内外给水管网、输变电和路等设施。项目总投资2747.48万元，其中申请中央预算内投资460万元、专项建设基金230万元、地方政府债务资金447.48万元、长期低息货款1610万元。2017年计划完成投资2747.48万元。

（三）项目进展情况

1.回购的82套住房已完工。

2.在XX县13个村新建住房43套，43套房屋于2017年9月开工建设，2017年11月30日已完成房屋（厨卫设施、污水设施）、庭院（大门、围墙、硬化）、葡萄架、葡萄沟及43座牲畜暖圈等建设内容。

（四）资金使用情况

易地扶贫搬迁项目，我公司于农发行开设4个专款专户，其22中：专项建设基金账户收到230万元，专项贴息贷款专户收到1610万元，地方政府债券专户收到447.5万元,，利息结算4491.43元，截至目前该项目余额2287.9491万元。严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。

XXXX开发有限责任公司

二0一八年一月九日

推荐第9篇：中国建设银行公布经营业绩

中国建设银行公布2009年度经营业绩

服务大局促发展 稳健经营创佳绩

2010年3月28日，中国建设银行股份有限公司（以下简称建行）发布了2009年度经营业绩报告。2009年，在国际金融危机蔓延、国内经济发展极为困难的形势下，建行认真贯彻国家宏观经济政策，坚持积极审慎的经营方针，科学统筹业务发展、风险防范和结构调整，取得了好于预期的经营业绩，出色地完成了全年经营目标。

行长张建国表示：“在过去的一年里，建行以改革创新精神服务国家经济发展大局，坚持积极审慎的经营方针，始终牢牢把握住风险控制的主动权，在复杂的经营环境中赢得了市场先机，各项业务扎实稳步推进，为未来的可持续发展奠定了坚实基础。”

经营规模再创新高

发展质量稳步提升

2009年，在国家实施应对国际金融危机一揽子计划的大背景下，建行结合自身发展战略，加大对经济和民生领域的金融支持力度，存贷款新增创历史新高，资产规模持续增长。截至2009年12月31日，建行资产总额为96,233.55亿元（以下数据除特别注明外均按国际财务报告准则计算，为本集团数据，币种为人民币），较上年末增长27.37%，其中客户贷款和垫款净额为46,929.47亿元，较上年末增长27.40%；负债总额为90,643.35亿元，较上年末增长27.88%，其中客户存款增长25.49%至80,013.23亿元。

建行注重提高业务发展质量和效益，获得了良好的业绩回报。全年实现税前利润1,387.25亿元，较上年增长15.85%，净利润首破千亿元,达1,068.36亿元，增长15.32%，超额完成全年利润计划。虽然受存贷款基准利率下调及市场利率下行等因素影响，净利息收益率比上年同期下降0.83个百分点至2.41%，但通过创新产品、拓展市场及

1 优化投资交易策略，非利息收入实现了28.11%的增长，其中手续费及佣金净收入增长25.00%至480.59亿元，保证了全行经营收入与上年基本持平。平均资产回报率、平均股东权益回报率分别为1.24%和20.87%，在国际大型商业银行中位于前列。

资产质量持续改善，不良贷款率降至1.50%，较上年末下降0.71个百分点；风险抵御能力进一步增强。减值准备对不良贷款比率提至175.77%，较上年末提高44.19个百分点；资本充足率为11.70%，核心资本充足率为9.31%，均符合管理目标。全行严控成本管理，经营费用增幅为2005年上市以来最低水平，员工成本增幅低于税前利润和净利润的增幅。

稳健经营和持续发展的成果，进一步提升了建行的形象和品牌价值。在英国《银行家》“全球商业银行品牌十强”中，建行位居第二位，列中资银行之首；被英国《欧洲货币》、香港《亚洲货币》评为“中国最佳银行”。

服务经济社会大局

信贷投放适度均衡

2009年，建行按照国家决策部署，主动将服务经济社会发展大局与调整信贷结构相结合，加大对关系国计民生领域和项目的信贷支持力度，客户贷款和垫款总额较上年增加10,258.30亿元，为实体经济和民生改善输送了急需的资金“血液”。其中,向符合国家信贷导向的14个信贷重点投放领域全年投放贷款5,763亿元，占同期新投放对公贷款的20.41%；参与支持国家四万亿投资项目446个，十大振兴产业贷款新增1,451亿元，占全行对公贷款新增的22.3%。投向基础设施行业领域的贷款为15,398.98亿元，新增额在公司类贷款新增额中的占比达到53.12%。特别是2009年前2个月在经济处于最低谷、企业最急需资金时，建行根据此前储备优质项目的情况，及时投放了3,582亿元贷款用于基础设施和重点项目建设，随后就主动调整投放节奏，恢复到稳定常态速度上来，赢得了市场先机和风险控制主动权。

小企业、“三农”和民生领域是建行信贷投放重点之一。建行小企业

2 业务实现了跨越式增长，小企业授信客户新增近万家，小企业贷款增幅达47.10%，高于公司类贷款平均增幅 22.51个百分点，新增贷款大部分集中在中小企业经济发达的长三角、珠三角和环渤海地区。组建“信贷工厂”模式操作的小企业经营中心已达140家，联贷联保、法人账户透支、小额无抵押贷款以及“e贷通”网络银行等产品服务日益丰富，探索解决小企业“融资难”问题有了初步成效。涉农贷款新增1,630.96亿元，比上年增长38.25%；在新疆、黑龙江、吉林等地推广小额农户贷款新模式，帮助当地提高农业生产科学化、集约化水平；新设和筹建村镇银行7家，“三农”服务进一步向广大县城和村镇延伸。教育、卫生等重点民生领域贷款余额达1,904.12亿元，增幅达48.56%，远高于公司类贷款平均增幅。个人消费贷款较上年增加36.87亿元，增幅为4.92%。个人住房贷款较上年增加2,493.84亿元，增幅为41.35%；其中，着力支持居民保障性住房需求，累计与地方政府主管部门签署保障性住房合作协议52个，支持经济适用房和限价房项目506个，为12.2万户居民发放保障房商业按揭和公积金贷款208亿元。

面对信贷资金快速增长的市场环境，建行在控制总量的前提下，按照国家产业政策和市场情况调整资源配置，合理把握信贷投放的节奏和力度，既保证了全年信贷投放的均衡性和平稳性，又以信贷结构调整促进国家产业结构优化升级。全年贷款增速低于同业平均，贷款新增额在四行中最少，但信贷投放的均衡性、平稳性却高于同业平均水平。重点调控“两高一剩”行业、房地产业，相关贷款余额占比分别比年初下降了2.8

9、1.24个百分点；全年主动退出公司类贷款767亿元。客户结构进一步优化，内部评级A级及以上客户贷款余额占比达到91.98%，较上年提高2.64个百分点。

转变业务发展方式

中间业务快速增长

2009年，建行积极适应经济形势和金融市场变化，加大自主创新和研发力度，拓展新兴业务，培育新的利润增长点，在实现利润目标的同时，为长远发展打下稳固的基础。全行完成产品创新313项,创建

3 业内首家产品创新实验室。建行推出一批新兴业务，为客户“雪中送炭”:针对深受国际金融危机冲击和影响的外贸企业，设计出“内贸通”系列产品和服务，涵盖国际贸易融资、供应链融资和人民币结算，为近千家外贸企业客户融资余额超过150亿元；针对民生领域建设，推出了面向教育、医疗、社保、环保领域的“民本通达”综合金融服务方案，包括优化全日制高校银行负债和结构，使6,600万人的养老金在全国范围内自由领取等。此外，顺应市场的保理预付款、并购贷款、网络银行贷款等其他新兴贷款业务也快速增长。

在传统生息业务受到严峻挑战的情况下，建行中间业务有了强劲增长。全年实现手续费及佣金净收入480.59亿元，手续费及佣金净收入对经营收入比率达17.84%。财务顾问、债务融资工具承销、理财等业务开展活跃，带动全行境内外投资银行业务收入较上年增长48.22%；银团贷款、国内保理等业务收入分别实现了116%、300%的高速增长；企业年金个人账户达192.54万户，较上年增长194.04%；独具同业优势的造价咨询业务，实现收入同比增长106%；证券投资基金新获批53只，新托管47只，均为同业第一；证券投资基金托管资产净值6,421亿元，成为大型国有商业银行中唯一一家市场占比持续提高的托管银行。

银行卡业务发展迅速，运行效率大幅提高。借记卡发卡总量达2.52亿张，消费交易额为7,906.63亿元，较上年同期增长77.24%，实现手续费收入45.36亿元，较上年增长14.76%；理财卡发卡总量达489.50万张，较上年末新增122.54万张。信用卡业务持续健康发展，累计客户2,024万户，累计发卡量增至2,424万张，新增553万张，全年消费交易额增至2,927.81亿元，贷款余额达363.32亿元，资产质量保持良好，累计客户、交易额、贷款新增、资产质量四项指标均居同业首位。

4 优化服务资源配置

客户服务再上水平

2009年，建行深入推进“以客户为中心”的理念机制建设，充分了解客户关切，满足客户需要，进一步完善专业化、差别化的客户服务体系，服务效率和质量有了新的提升。零售网点已基本实现从交易核算为主导向营销服务为主导的功能转型，大大增加了柜员与客户交流的时间，转型后网点交易效率提高近39%，客户平均等候时间下降40.86%。目前，针对提高理财中心客户服务质量的第二代网点转型项目正稳步推进。同时，继续强化自助和电子渠道建设，投入运营的自助银行增至8,128家；自动柜员机（ATM）较上年末增长12.93%达36,021台，居全球银行业前列。个人网上银行客户数达到3,959万户，较上年增加1,268万户，个人网上银行交易额 3.01万亿元，较上年增长118％；在线手机银行实现跨越式发展，客户数达到1,428万户，较上年增加935万户。电子银行与柜面交易量之比达到74.89%。

在细分客户、细分市场的基础上，建行新建小企业信贷、财富管理、投资银行、企业年金中心等各类专业化经营机构928个；大型企业客户集中经营格局逐步形成，更多资源被释放投向中小企业客户服务。为减少管理层级、提高管理效能，建行平稳推进机构扁平化改革，100个中心城市分行中绝大部分由以前的三级变为现在的两级或两级半管理，三分之一取消了综合型支行设置，一半以上实现了零售网点直管。新组建了一大批从事市场营销、产品开发、后台管理等业务的专业化团队。

建行服务质量有了明显提升。2009年下半年，针对营业网点服务质量的定期“神秘人”调查得分93.5分，较上年同期高出2.1分。独立第三方机构的调查显示，建行的个人客户满意度为63.9%，比上年提升2.2个百分点，高出同业平均水平3.5个百分点。综合客户服务水平的提高带动了业务发展，建行当年储蓄存款增速、网均在国内大型银行中均为第一。

2009年是建行海外机构网络布局获得突破的一年。伦敦子银行、纽约分行相继开业，使建行在国际主要金融中心的海外机构布局基本

5 完成。胡志明市分行也获得当地监管机构批准。建行位于香港的全资子公司建行亚洲收购美国国际信贷（香港）有限公司，从而在港澳地区拥有信用卡业务平台，完善了港澳地区业务布局。截至2009年12月31日，建行海外机构资产总额增至2,344.60亿元，较上年增长92.82%。

实施精细化管理

风险内控能力增强

2009年，建行坚持以效益为中心，以市场为导向，不断提高风险管控水平与业务精细化运作能力。推进贷前平行作业集约化和专业化管理，规范贷后平行作业操作流程，完善平行作业机制。进一步细分行业，将十几个行业门类细分到90多个行业大类，业务经营方向目标更清晰。坚持行业的限额管理和名单制管理，对“两高一剩”的16个行业全部实现了名单制管理。同时，将海外分行纳入全行风险管理统一框架，进一步完善海外机构风险管控机制。

以实施新资本协议为契机，建行规划设计了完整的风险管理应用架构，逐步夯实风险管理数据基础，推进风险计量工具的建设和运用，持续优化对公评级模型及零售评分卡系统，扎实推进全面风险管理体系建设，提升核心竞争力。风险管理的专业化、精细化水平显著提升，更好地契合全行战略转型、业务发展和风险控制的需要。

建行密切跟踪政策和市场变化，针对新的风险苗头果断采取应对措施。当市场上出现对政府融资平台贷款超常增长时，建行及时出台措施加强管理，停止对县级政府融资平台客户贷款投放，严控对财力弱的地方政府融资平台提供信贷支持，控制政府融资平台贷款增长。建行明确对不计成本竞拍“地王”、圈地不建的开发商不予贷款。此外，加强衍生产品交易风险控制，风险敞口不断压缩。

加强员工民主管理

全面履行企业公民责任

2009年，建行在完善民主管理、创建和谐企业方面取得新的进展。广大员工通过职工代表大会制度参与企业管理，全行各级分支机构已

6 成立职代会1,760个，召开大会2,029次，审议涉及员工切身利益的规章制度和重大事项。从优化业务流程入手，通过完成柜面业务前后台分离和后台集中改革，在提高整体服务水平的同时，降低了柜员操作的复杂程度，有效地减轻了一线员工的工作强度和压力。

建行视员工为最宝贵资源，为他们成长提供广阔平台。健全管理、专业技术和经办岗位职务序列体系，为员工开辟了多条职业发展通道。同时，全年共举办境内外各类培训24,486期，培训131万人次，分别比去年同期增长10.67%、27.16%。在压缩其它经费开支的情况下，员工培训投入持续增加。近期调研结果表明，建行员工总体满意度达到94%。

在经营业绩稳步提升的同时，建行还不忘积极履行企业公民责任。全年共实施了13个与社会公益相关的项目，投入总金额约7,274万元人民币。其中，捐款6,000万元人民币，设立了“中国建设银行少数民族大学生成才计划奖（助）学金”，将连续五年在内蒙古、新疆、西藏、广西、宁夏等16个少数民族相对集中聚居的省、自治区内，资助品学兼优的少数民族贫困大学生。2009年，建行被国内《银行家》杂志评为“最佳履行社会责任银行”，被中国红十字基金会授予“改革开放三十年·最具责任感企业奖”。

董事长郭树清表示：“2010年，建行的改革发展仍会面临困难与挑战。我们将继续贯彻落实科学发展观，加大支持服务经济结构调整和小企业、三农、民生领域发展力度，坚持稳健经营策略，继续强化风险管控，进一步提升经营管理的专业化和精细化水平，力争创造更好的业绩。”

7 公司简介：

中国建设银行股份有限公司（以下简称建行）在中国拥有长期的经营历史，其前身中国人民建设银行于1954年成立， 1996年更名为中国建设银行。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004年9月分立而成立，继承了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。建行总部设在北京。截至2009年12月31日，建行在中国内地设有分支机构13,384家，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约设有分行，在悉尼设有代表处，拥有建行亚洲、建银国际、建行伦敦、建信基金、建信金融租赁、建信信托等多家子公司，拥有员工约30万人，为客户提供全面的金融服务。

建行于2005年10月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码939），于2007年9月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码601939）。截至2009年12月31日，建行市值约2,014亿美元，居全球上市银行第2位。

8 China Construction Bank Announces 2009 Annual Operating Results

Promoting development for the greater good Delivering outstanding results from prudent operation

28 March 2010 - China Construction Bank Corporation (“CCB” or “the Bank”) released its 2009 annual operating results today.In 2009, at a time when the global financial crisis was spreading around the world and domestic economic development was extremely difficult, CCB earnestly implemented national macroeconomic policies; relentlely pursued a proactive yet prudent operational strategy; and scientifically coordinated its busine development, risk prevention and structural adjustment tasks.The Bank subsequently achieved better than expected operating results and attained its annual busine objectives outstandingly.

Zhang Jianguo, president of the Bank, said, “In the past year, CCB had been serving the greater good of the national economy in a spirit of reform and innovation.We have been relentle in pursuing a principle of proactive yet prudent operation, while firmly taking initiatives in controlling risks.Consequently, despite the complicated busine environment, we were able to seize market opportunities and achieve solid advancement in all segments of our busine, thereby laying a firm foundation for sustainable development in future.”

Operation scale sets a new record Development quality improves steadily

In 2009, against the backdrop of the national package programme to face the global financial crisis combined with CCB‟s development strategy, the Bank redoubled financial support efforts in economic and livelihood areas while it registered historical records in new deposits and loans and sustained aet growth.As of 31 December 2009, the Bank‟s total aets were RMB9.623355 trillion (unle otherwise stated, the data hereinafter are calculated in accordance with International Financial Reporting Standards on a consolidated basis and are reckoned in RMB), a growth of 27.37% from the end of the previous year.Of this, net loans and advances to customers were RMB4.692947 trillion, up 27.40% from the previous year-end; total liabilities were RMB9.064335 trillion, up 27.88% from the previous year-end, of which deposits from customers grew 25.49% to RMB8.001323 trillion.

CCB‟s focus on raising the quality and efficiency of busine development was rewarded with excellent busine results.In the year, it realised profit before tax of RMB138.725 billion, a growth of 15.85% from the previous year; its net profit exceeded RMB100 billion for the first time to reach RMB106.836 billion, growing

9 by 15.32% to exceed the annual target for profit.As benchmark interest rates for deposits and loans were revised downwards and market interest rates dropped, the Bank‟s net interest margin dropped 0.83 percentage points from the same period in the previous year to 2.41%.However, through innovation of products, expansion of markets and optimisation of investment trading strategies, non-interest income grew by 28.11%, of which net fee and commiion income increased 25.00% to RMB48.059 billion, guaranteeing that the Bank‟s operating income was basically on a par with that of the previous year.CCB\'s return on average aets and return on average equity of 1.24% and 20.87% respectively were in leading positions among major international commercial banks. Sustained improvements were obtained in the Bank‟s aet quality: its non-performing loan ratio decreased to 1.50%, representing a drop of 0.71 percentage points from the end of the previous year.The Bank‟s capability in withstanding risks was further enhanced.CCB raised its allowances to non-performing loan ratio to 175.77% or an increase of 44.19 percentage points from the end of the previous year.It had a capital adequacy ratio of 11.70% and a core capital adequacy ratio of 9.31%, both meeting management targets.As a result of stringent cost tightening throughout the Bank, the increase in operating expenses was the lowest since its listing in 2005, while the growth in staff costs was lower than the growth in profit before tax and net profit.

The results of CCB‟s prudent operation and sustained development have further enhanced its corporate image and brand value.The Bank ranked second in the \"Commercial Banking Top 10” by the Banker, a UK magazine, among which CCB ranked first in all Chinese banks.It was also named the “Best Bank in China” by both Euromoney magazine in the UK and Asiamoney magazine in Hong Kong.

Serves greater economic good Credit placement in a balanced and appropriate manner In 2009, in accordance with national decisions and planning, CCB proactively combined the serving of the greater economic good with the adjustment of its credit structure.By doing so, it boosted credit support to areas and projects related to the national economy and the people‟s livelihood.Gro loans and advances to customers increased by RMB1.02583 trillion compared to the previous year, injecting urgently needed “capital blood” to the real economy and the improvement of people‟s livelihood.In particular, lending to 14 key credit placement areas meeting the State‟s credit policies amounted to RMB576.3 billion for the whole year, which made up 20.41% of all new corporate loans in the same period.The Bank also participated in the support of 446 of the State‟s RMB4 trillion investment projects, while new loans to the 10 industries marked for revitalisation were RMB145.1 billion or 22.3% of all new corporate loans.

10 Loans to infrastructure industries amounted to RMB1.539898 trillion.Such new loans made up 53.12% of new corporate loans.Specifically, during the economic trough in the first two months of 2009, when businees were in dire need of funds, the Bank iued RMB358.2 billion in loans in time for the construction of infrastructures and key projects, based on situations of previous quality reserve projects.Afterwards, it proactively adjusted its tempo of credit placement back to the usual steady rate, thus pre-empting market opportunities and taking the initiative in risk control.

Small enterprises, the “Three Rurals” (the agricultural industry, rural areas and farmers) and livelihood areas are key targets for CCB‟s credit placement.The Bank‟s busine in the small enterprise segment witneed dramatic growth: almost 10,000 additional small enterprise clients were provided with credit lines and the growth of small enterprise loans was 47.10%.The growth in small enterprise loans was 22.51 percentage points higher than the average growth in corporate loans, and most of the new loans were concentrated in the Yangtze River Delta, the Pearl River Delta and the Bohai Rim areas where small and medium enterprise economies are flourishing.CCB has established 140 small enterprise operations centres in the form of “credit factories”.Products and services such as “Joint Loan & Joint Guarantee”, overdraft facilities for corporate accounts, small amount unsecured credit loans and “e-loans” through Internet banking are multiplying.Solutions to meet the financing difficulties of small enterprises have been met with initial succe.The agriculture related loans were increased by RMB163.096 billion or 38.25% from last year.A new model for small amount farming household loans was promoted in Xinjiang, Heilongjiang and Jilin to help raise scientific and intensity levels of local agricultural production.In addition, 7 rural banks were established or planned to further extend the Bank‟s “Three Rural” services to the multitude of counties and villages around the country.The balance of loans to key livelihood areas such as education and healthcare reached RMB190.412 billion—this represented a growth of 48.56%, far exceeding the average growth of corporate loans.Personal consumption loans increased by RMB3.687 billion from the previous year, with a growth of 4.92%.Residential mortgage loans increased by RMB249.384 billion or 41.35% from last year.In particular, in endeavouring to meet the demand for subsidised housing, CCB entered into a total of 52 cooperation agreements for subsidised housing with local government authorities.It also provided support for 506 projects in “affordable housing” and “limited price housing” and iued RMB20.8 billion in commercial mortgages for subsidised housing and in provident fund loans for 122,000 households.Under a market situation in which credit funds were growing rapidly, CCB adjusted its resource allocation in accordance with national industrial policies and market conditions and reasonably regulated the pace and degree of credit placement on the basis of retaining control of overall credit.It was able to guarantee the balance and steadine of its credit placement for the whole year,

11 while promoting the optimisation and upgrading of the national industrial structure by credit structure adjustment.CCB‟s loan growth for the whole year was below the average for the domestic banking industry and its amount of new loans was the lowest among China\'s four major commercial banks.Yet in terms of the evenne and steadine of credit placement it was above the industry average.By focusing on restricting loans to industries with high energy consumption, high pollution or overcapacity (the “two highs one over\" sector) and to the real estate sector, the Bank was able to lower corresponding balance of loans by 2.89 and 1.24 percentage points compared to the beginning of the year and, for the whole year, RMB76.7 billion in corporate loans were withdrawn.CCB\'s customer structure also saw further improvements: the balance of its loans granted to customers with internal ratings of A and above accounted for 91.98% of total loans, up 2.64 percentage points over the preceding year.

Switching busine development mode Rapid growth in intermediary busine

In 2009, in proactively adapting to economic conditions and changes in the financial market, CCB intensified its efforts in independent innovation and research and development.By forging into emerging businees and nurturing new profit growth points, the Bank was able to lay down a solid foundation for long-term development, while achieving its profit targets.In the year, the Bank completed 313 product innovation projects and established the first product innovation laboratory in the banking industry.A range of emerging businees was launched to help customers out in their times of need.For foreign trade enterprises deeply affected by the global financial crisis, CCB designed a series of products and services under the brand name of “Domestic Trade Pa” covering international trade financing, supply chain financing and Renminbi settlement.As a result, the balance of financing nearly 1,000 or so foreign trade enterprises exceeded RMB15 billion.To help strengthen livelihood areas, the Bank launched a series of “Livelihood Oriented Products” integrated financial service programmes to addre needs from education, medical, social insurance and environmental protection sectors.These programmes resulted, for instance, in the improvement in the liabilities and financial structures of banks in full-time institutions of tertiary education and the unimpeded withdrawal of pension funds throughout China by 66 million pensioners.Moreover, other new lending businees launched in response to market needs such as factoring advances, M&A loans and Internet banking loans grew rapidly.

At a time when traditional interest-earning businees were under serious challenges, CCB‟s intermediary busine witneed robust growth.For the whole year, the Bank realised net fee and commiion income of RMB48.059 billion.The ratio of net fee and commiion income to operating income was 17.84%.Businees in financial advisory, underwriting of debt financing

12 instruments and wealth management flourished throughout the year, driving a growth in income of 48.22% for the Bank‟s domestic and overseas investment banking busine from the previous year.Income from syndicated loans and domestic factoring achieved rapid growth rates of 116% and 300% respectively.The number of personal accounts for enterprise annuities in CCB was 1.9254 million, a growth of 194.04% from the year before.In engineering cost advisory service in which CCB has a unique edge over its peers, income rose 106% on a year-on-year basis.The Bank was granted permiion to launch 53 new securities investment funds and take custody of 47 new funds, which were the highest figures in the banking industry.With the net value of securities investment funds under its custody reaching RMB642.1 billion, CCB was the only major state-owned commercial bank whose market share as a custodian bank increased continuously.

CCB‟s bank card busine developed swiftly while operating efficiency was raised substantially.The total number of debit cards iued was 252 million and the amount of consumption transactions totalled RMB790.663 billion, representing a year-on-year growth of 77.24%.Fee income from this area was RMB4.536 billion, a growth of 14.76% from the previous year.The total number of “wealth management cards” iued was 4.895 million, an increase of 1.2254 million over the end of the preceding year.The Bank‟s credit card busine continued to develop healthily: the cumulative number of customers was 20.24 million and the cumulative number of cards iued was 24.24 million.With a total of 5.53 million new cards iued, with total spending through credit cards increasing to RMB292.781 billion, with the balance of credit card loans reaching RMB36.332 billion and with aet quality remaining sound, CCB was the leader in the banking industry in terms of the four indexes of cumulative number of customers, transaction amounts, incremental loan balance and aet quality.

Service resource allocation optimized Customer services reached new level

In 2009, CCB further advanced the development of a system to adopt the customer-focused philosophy.In its endeavour to fully understand and serve the concerns of its customers and improve the system to provide profeional, differential and personalised customer services, CCB achieved further enhancements to its service efficiency and service quality.The Bank‟s retail outlets basically completed the transformation from a transaction and accounting oriented function to a marketing and service oriented function, which resulted in a considerable increase in teller-client interaction time.Specifically, in retail outlets which had undergone the transformation, transaction efficiency rose by nearly 39%, while the average customer waiting time fell by 40.86%.A programme of second generation of retail outlet transformations to enhance service quality in wealth management centres is progreing steadily.Meanwhile,

13 the Bank continues to build up self-service and electronic channels, which has resulted in an increase in the number of self-service banks to 8,128, while the number of ATMs has increased by 12.93% from the previous year-end, to 36,021—one of the leading figures in the world.CCB had 39.59 million personal online banking customers in 2009, an increase of 12.68 million over the previous year.The amount of personal online banking transaction reached RMB3.01 trillion, a growth of 118% over the previous year.Mobile phone banking developed in great strides: there were 14.28 million customers over the year, an increase of 9.35 million over the previous year.The ratio of transaction volumes through electronic banking compared to that through front desk was 74.89%.

On the basis of customer and market segmentation, CCB newly established 928 specialised operating centres to cater to small enterprise loans, wealth management, investment banks and enterprise annuity, etc.As large corporate customers are increasingly served centrally, more resources are being released to provide services to small and medium enterprises.In order to reduce management layers and raise management efficiency, CCB is implementing the reform of organisational flattening in a steady manner.Of the 100 central city branches, the majority have switched from a three-level management structure to the current two or two-and-a-half level management structure.One-third have eliminated the setting up of integrative branches and more than half are now practising direct management of retail outlets.Moreover, a large number of profeional teams have been formed to carry out duties in marketing, product development and back-office management, etc.

There was marked improvement in CCB‟s service quality.In the second half of 2009, the score from a periodic “mystery customer” survey that dealt with service quality in retail outlets was 93.5 points, an increase of 2.1 points from the same period during the previous year.Surveys carried out by an independent third party revealed that satisfaction from personal customers was 63.9%, an increase of 2.2 percentage points from the previous year and 3.5 percentage points higher than the industry average.The improvement in integrated customer service has brought about the development of busine.In the year, CCB ranked first among Chinese major banks in terms of both the growth rate of savings deposits and the average amount of deposits taken by each retail outlet.2009 was also one in which CCB achieved breakthroughs in the development of its overseas network.The succeive opening of a subsidiary bank in London and a branch in New York basically completed the Bank‟s layout of overseas organizations in major international financial centres.The establishment of the Ho Chi Minh City branch was also granted approval from the local regulatory authority.With the acquisition of AIG Finance (Hong Kong) Limited by China Construction Bank (Asia), a wholly owned subsidiary of CCB, the Bank now owns a platform for credit card busine in Hong Kong and Macau, thereby completing its busine layout in these two special administrative regions.As of

14 31 December 2009, the total aets of CCB‟s overseas organisations grew to RMB234.46 billion, up 92.82% from the year before.

Implementation of precision management Enhancement of internal risk control capability

In 2009, in its continuous improvement of risk control and precision management capabilities, CCB focused on efficiency and orienting towards the market.It improved on the mechanism of parallel operations by advancing the intensified and profeional management of pre-lending parallel operations and standardising the procees of post-lending parallel operations.It carried out deeper industry segmentation by further claifying a dozen or so sector categories into more than 90 industrial sectors, making the directions and objectives of its busine operations clearer.For industry management, credit quota and a “list system” approach was adopted and 16 industrial sectors falling under the characteristic of “two highs and one over” were managed under the list system.Meanwhile, by including all its overseas branches into a centralised framework for risk management, CCB succeeded in further improving the risk management mechanism for these overseas branches.

Capitalising on the implementation of the New Basel Capital Accord, CCB has planned and designed a complete application framework for risk management.With this, the Bank has been able to gradually build up a data base for risk management, advance the development and application of risk measurement tools and continue the optimisation of its corporate rating model and retail scorecard system.Consequently, CCB has been advancing sure-footedly in the development of its overall risk management system, thereby enhancing its core competencies in the proce.The profeional and precision level of risk management in CCB have also been significantly raised, and this has helped to better serve its needs in implementing a bank wide strategic transformation, busine development and risk control.

CCB had been closely monitoring changes in policies and market situations and has taken measures to counteract new incipient risks.When abnormal growth in lending to government financing platforms appeared in the market, CCB was able to introduce new measures in time to strengthen up management and control the loan growth of government financing platforms by stopping further lending to county-level government financing platforms and tightening up credit support to financing platforms of financially weak local governments.CCB had been unequivocal in not lending to developers who had bid up prime sites regardle of the cost and built up land reserves without developing.In addition, the Bank reinforced its risk control in derivative transactions and its risk exposure in this area had been reduced continuously.

15 Strengthening employee democratic management Fulfilling all-round corporate social responsibility

In 2009, CCB made new strides towards democratic management and a harmonious corporation.All its employees were able to participate in corporate management through the Staff Representative Aembly system.Throughout the Bank, 1,760 staff representative committees were formed and 2,029 staff representative meetings were held by branches and sub-branches at various tiers to deliberate on rules and regulations related to the vital interests of employees and other matters of importance.Starting with the optimisation of busine procees, separation of front- and back-office operations of counter businees and the centralisation of back-office operations were completed.This was instrumental not only in raising overall service standards, but also in simplifying front desk operations and effectively alleviating the job intensity and preure of the front-line staff.

CCB regards its staff as the most precious resource and has provided them with an extensive platform for growth.By setting up a sound system of managerial, technical and operational position series, it opened up a large number of career development paths for its staff.In the year, 24,486 training seions were held both domestically and overseas, involving the participation of 1.31 million person times.These figures were respectively 10.67% and 27.16% higher than those in the same period of the preceding year.Investment in staff training was increased continuously at a time when other expenses were being cut.The results of a recent survey indicated that the total employee satisfaction at CCB is at 94%.As it achieved steady improvements in operating results, CCB continued to undertake its corporate social responsibility.During the year, it implemented 13 social welfare related projects which involved a total investment of RMB72.74 million.Among this, RMB60 million was donated towards the setting up of a “CCB Ethnic Minority Undergraduate Scholarship (Grant)” for sponsoring needy ethnic minority students with outstanding moral character and academic records.The scholarship will run for five consecutive years in 16 provinces and autonomous regions such as Inner Mongolia, Xinjiang, Tibet, Guangxi and Ningxia, in which ethnic minorities are relatively concentrated.In 2009, CCB was named the “Best Bank with Corporate Social Responsibility” by Banker magazine in China and awarded the honour of being the “Most Responsible Enterprise in China‟s 30 Years of Reform and Opening Up” by the Chinese Red Cro Foundation.

Guo Shuqing, chairman of CCB, said, “In 2010, CCB will still face difficulties and challenges in its reform and development.We shall continue the implementation of the scientific viewpoint of development and intensify our support and service for economic structure adjustment as well as the development of small enterprises, the „Three Rurals‟ and livelihood areas.In striving to create even

16 better busine results, we shall maintain our strategy of prudent operation, continue to strengthen risk management and further enhance the profeional and precision competencies of our operations and management.”

17 Background Information:

The history of the China Construction Bank Corporation (“the Bank”) dates back to 1954 when the People‟s Construction Bank of China was founded.This entity was renamed China Construction Bank in 1996.China Construction Bank Corporation was formed in September 2004 when it separated from its predeceor, China Construction Bank, and aumed its commercial banking busine and related aets and liabilities.Headquartered in Beijing, CCB had a network of 13,384 branches and sub-branches in Mainland China, and maintained overseas branches in Hong Kong, Singapore, Frankfurt, Johannesburg, Tokyo, Seoul and New York as well as a representative office in Sydney as of 31 December 2009.The Bank has a number of subsidiaries, including China Construction Bank (Asia) Corporation Limited, CCB International (Holdings) Co., Ltd., CCB (London) Limited, CCB Principal Aet Management Co., Ltd., CCB Financial Leasing Corporation Ltd.and Jianxin Trust Co., Ltd.The Bank has a total of approximately 300,000 staff, and provides comprehensive financial services to its customers.The Bank was listed on the Stock Exchange of Hong Kong Limited (Stock Code: 939) in October 2005 and was listed on the Shanghai Stock Exchange (SSE Code: 601939) in September 2007.At of 31 December 2009, the market capitalisation of CCB reached approximately US$201.4 billion, ranking 2nd among listed banks in the world.

推荐第10篇：经营业绩检查简报

经营业绩检查组到德庆县局（分公司）检查工作

为全面掌握各县级（局）分公司2010年经营业绩情况，为市局（公司）决策提供依据，市局（公司）于3月8日至11日对各县级局（分公司）2010年经营业绩进行了全面的检查，3月8日，检查组由市局（公司）副总经理黄飞业同志带队，营销管理中心相关人员参加，首先对德庆县局（分公司）2010年的经营业绩进行了检查。

当日上午，检查组一行首先来到德庆县局（分公司）永丰前移服务点，对该局前移服务点的工作资料、规章制度上墙、内务清洁等情况，进行了详细的检查。

下午，检查组重点检查了…..等情况， 检查组采取了听取工作汇报、现场查看相关资料等方式，一是听取该局营销部负责人2010年经营业绩情况汇报；二是查阅2010年经营业绩各项工作痕迹记录等情况；三是与客户经理召开座谈会，询问客户经理经营业绩有关工作情况，听取客户经理有关意见和建议。检查组的检查工作深入细致，不走形式，不走过场，对2010年涉及经营业绩的各项工作，认真查、看、问，确保每项工作都检查到位。

在检查期间，检查组对发现该局存在的薄弱环节，现场提出了意见和建议，对该局2010年经营业绩工作所做出的

成效给予了充分的肯定，同时提出了下一步要求，一是要继续加强前移服务工作；二是全面推进“创优”工作；三是继续完善各项工作痕迹记录等。

第11篇：华为经营业绩图解

2014年华为经营业绩图解

此次发布的经营业绩是未经审计的数据，华为预计将在2015年3月份发布由会计师事务所毕马威（KPMG）审计的最终财务数据。

第12篇：经营业绩评价现状

随着企业外部环境的不断变化,以会计为基础的传统财务业绩评价体系受到质疑.

000随着现代企业制度在我国企业的建立。经营着业绩评价日益成为企业管理会计的一项重要的工作，经营者业绩评价是企业对经营者进行激励和约束的基础环节和中要内容。有效的业绩评价是评价指标，指标选择是否合适将直接关系到评价系统的目标能否实现以及在此基础上对经营者进行的激励和束缚是否有效。

000我国企业经营业绩评价指标现状

1.1 现行的业绩评价体系主要目的是科学评判企业经营成果，规范企业经营行为，完善和确保企

业业绩评价结果的科学、客观和公正。但经营者业绩评价与企业业绩评价在评价主体、评价客观和评价的目的等方面军不同。因此，二者评价指标也不同

1.2 经营者业绩评价指标忽视了对权益资本成本的确认和计量

现行业绩评价指标主要以会计利润为基础，忽略了对权益资本成本的确认和计量，难以使经营者认识到权益资本也是有成本的，造成经营者不重视资本的有效使用，以至于不断出现投资失误、重复投资、投资低效益等不符合企业长期利益的决策行为，而且会计基础指标的短期性和易于操纵也给经营者的调节利润创造了空间

1.3 忽略现今流量指标

在经营者业绩评价指标中，财务指标评价体系在对现金流量分析方面还不够。是投资人对经营者业绩评价了解不深。现行的“国有资本金绩效评价规则”指标中仅有盈余现金保障倍数和现金流动负债比率两个指标与现金流量指标有关。影响力不够大。资产负债和利润表是以权责发生制为基础的，在提供流动性信息方面是不完整的，不能够完整地评价企业的偿债能力、获利能力和财务弹性。

1.4过分重视短期财务指标

过分重视短期指标，使经营者不能站在战略的高度充分揭示业绩改善的关键业绩动因，缺少对未来业绩的预测能力，同时经营者不愿进行可能会降低当前盈利目标的资产投资，弱化追求长期战略目标的动力，助长了企业经营者的急功近力思想和短期投资行为，致使企业在短期业绩方面投资过多，而在长期的价值创造，如有利于企业成长的无形的知识、智力资产方面投资过少。过分关注

第13篇：企业文化与经营业绩

《企业文化与经营业绩》

2007-12-26 07:48:11|分类：|标签： |举报 |字号大中小 订阅

一、企业文化

1．对企业长期经营业绩有着重大的作用，在下一个10年内企业文化很可能成功决定企业兴衰的决定因素。

1)小企业做事大企业做人

2)小企业靠权力管理人，大企业用文化管人。

3)地上种了菜，就不易长草。

4)心中有了善，就不易生恶。

2．马克思说：“文化如果有自发地发展，而不是自学地向前发展，在它之后将留下一片荒凉”！

3．文化的变迁离不开人类自身的各项设计和努力：

1)文化素养

2)文化建设

3)文化环境

4)文化观念

4．发展可以最终以文化概念来定义

1)文化的繁荣是发展的最高目标；

2)文化的创造性是人类进步的源泉；

3)文化的多样性是人类发展的财富；

4)文化是永远不能代替的竞争因素，企业靠人才和文化取胜。

二、时势造英雄

1．在一个不规范，短缺的社会背景下，任何一个捷足先登者都有成功的可能，这是改革开放提供的历史机遇。一句充满辨证思想的格言：

1)认识到自己能够做什么固然重要；

2)但认识到自己不能做什么更为重要；

3)做应该做的事就是智慧，做不该做的事就是愚蠢；

4)人们常常抗议，不公正的批评；

5)却都乐意接受不应该得的荣誉；

2．决定企业命运的根本不是资金、技术、市场占有率等各种具体指标，而是根源于企业内部的人，是人的思维、道德、观念、价值准则。

成功三要素：

1)胆识——勇于创新，勇于突破；

2)见识——自己的经历，仍为有限的；

3)知识——别人的经历，上升的理论；

3．人们不可能把所有的路都走过来，供鉴别人的失败，学习别人的成功，只要找到了路，就不怕路远了！

4．人不是因为变老而停止进取的，人是因为停止进取而变老的。

5．文化——学习知识“三解”

1)解闷——增长知识知识能带来开拓视野的新观点和内容

2)解气——知识能搞清楚很多看不惯事物的根源

3)解决——知识能帮助我们提出各种方法和手段

6．文化扭曲、安然自焚“三大文化“葬送安然

1)“惟利是图”文化——腐蚀安然根基

2)“压力危急”文化——加速安然死亡

3)“成王败寇”文化——导致安然灭亡

三、企业文化

“静悄悄的企业革命”与“现代管理的成功之道”

一个伟大组织能够成长生存下来最主要的条件并非结构形式或管理技能，而是我们称之为信念的那种精神力量。

1．生存之道：

事后控制——短期的企业运作的是资产；

事中控制——指中期的企业运作是人才；

事前控制——指长远的企业地对运作的是文化；

事后控制不如事中控制不如事前控制

2．文化：指知识、信仰、传统、宗教、道德、法律、风俗、管理以及人类在构建社会顺应自然，日常生活中表现出来的能力和习惯。

3．恩格斯曾说：文化是一个民族的生存活动方式。

4．企业文化：企业个体在某个特定企业环境中行为方式；

企业文化两大环境任务

营造环境回报环境

内外

好做人做好人

5．企业文化建设一个“人”字来抓。企业的主体是人，企业文化建设的关键还是人。

企业要生存发展，就要对社会、顾客“做好人”（顾客满意）

必须要让经营者、员工在企业内部互相之间“好做人”（员工和谐）

这两者相辅相成的关系

企业动作基础：正正当当经营

清清白白赚钱

堂堂正正做人

6．构建企业文化的内部任务

1)营造“好做人”的环境，只有把别人的利益与自己的利益结合时，才能保全大家的利益。好做人“尊重别人利益”“互相合作，互相帮助”

2)人是社会的中心，人与人之间重要的不是忍让，不是争斗，而是相处。我们与人应该要善意。

3)因为“人人都有个利益”因此所以任何人的个人利益都受到他人的个人利益的制约。

4)任何人只有满足他人的个人利益，才能实现自己的个人利益。个人利益的相互制约才能有效地配置资源。个人利益的相互制约才能形成良好的经济秩序。提倡个人利益的、能联合起来、道德风尚往往比较健康。人人都知道尊重和承认别人的个人利益。才能联合起来，才有道德基础

托克维尔《论美国的民主》

十七、十八世纪的美国家民就懂得一条简单的道理，只有和伙伴联合起来，让伙伴得到利益，才有自己更大的利益。

合作可以把成功无限地放大，自私狭隘只会毁掉各自前程！

注重三个文明的整体推进：

文化：人类一切创造的成果；文化是过程，文明是结果；

十六大提出构建“三个文明”

政治制度文化政治文明官场落后文化

经济科技文化物质文明市场

社会道德文化精神文明情场现代文化

第14篇：经营审计办法

BIC-03.04经营审计办法

第一章 总则

第一条 目的

为了提升公司经营管理水平，防范风险，规范并提高内部审计人员执业水平，依据国家有关法律法规、《公司内部控制基本规范》及其配套指引和集团《内部审计监察制度》等相关制度要求制定本办法。

第二条 适应范围

本办法适应于奥凯煤业集团及纳入合并报表范围内的子公司（以下简称“集团各单位”）

第三条 术语

本办法所称经营审计是指通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，促进集团战略目标和年度经营目标的实现。经营审计不限于财务报表审计，还包括采购、销售、以及其他审计人员能够胜任的领域。

第二章 经营审计程序与方法

第四条 召开审计进场会议

在实施审计前，项目负责人认为在必要时可召开项目审计进点会议，项目审计组应当根据实际情况通知相关单位（部门）参加审计进点会议。项目审计组在进点会议上传达项目审计计划的内容包括：被审项目概况、审计目的与范围、审计重点、时间计划、项目审计组的组成及其分工等。

项目负责人可以选择与被审单位高层领导进行沟通的方式替代审计进点会议。

第五条 制定详细的审计方案

审计人员应在项目负责人的指导下制定详细的审计方案和设计相应的底稿，包括问卷调查设计、被审单位需提供资料清单、计划的下步审计重点和审计工作等。

详细审计方案和底稿的设计应当围绕审计目的，贴合被审单位情况，有利于审计质量控制复核和高效的开展审计工作。各经营审计重点包括但不限于：

1、采购审

1）对采购组织目标设定、目标分解、风险评估和采取的措施、管控流程以及考核措施； 2）分析采购组织的经营数据和信息，评价目标的实现程度；

3）对采购组织组织层面的内部控制进行评价，主要包括：组织文化、人力资源、信息与沟通（内外部报告、会议制度）；

4）对采购组织的流程层面的内部控制进行评价，包括：采购战略；供应商管理；战略寻源；采购工程；采购执行。

2、销售审计

1）对销售组织目标设定、目标分解、风险评估和采取的措施、管控流程以及考核措施； 2）分析销售组织的经营数据和信息，评价目标的实现程度；

3）对销售组织组织层面的内部控制进行评价，主要包括：组织文化、人力资源、信息与沟通（内外部报告、会议制度）；

4）对销售组织的流程层面的内部控制进行评价，包括：销售战略；销售模式、策略与价格的确定及审批；销售价格与业务流程的执行；赊销额度的确定、审批及货款的跟踪。

3、财务审计

1）筹资、投资及营运资金管理； 2）财务状况和经营成果审计分析； 3）成本核算、成本控制和预算管理； 4）税款的计提和解缴；

5）财务报表内部控制：会计科目维护；月末结账；财务报告编制及报送。 第六条 进行公司层面和流程层面的内控测试

根据确定的重要风险领域和访谈结果，项目审计组须对内部控制流程进行详细了解并实施控制测试程序。该步骤可与内部控制评价整合进行，形成内部控制评价和内部审计工作底稿。整合审计时务必关注内部控制评价的目标和程序，防止过多或过少的内部控制测试。

审计人员应当首先针对被审单位的业务活动选取一个样本进行穿行测试，以便了解业务活动的实际执行情况和关键控制点。穿行测试是通过追踪交易在各环节的处理过程，来证实审计人员对控制的了解、评价控制设计的有效性以及确定控制是否得到执行。审计人员在穿行测试过程中应当注意是否存在内控制度设计和内控实际执行的缺陷。

穿行测试结束后，审计人员应当选取充分、适当的审计样本进行内控测试，以获取内控是否得到有效执行的审计证据。控制测试通常采用以下审计程序：询问、观察、检查、重新执

行。

第七条 调整初步确定的重要性水平和审计方案

项目负责人对内部控制测试后，对审计风险进行再次评估，据以调整重要风险领域和重要性水平，进一步调整审计方案，包括将实施的实质性测试程序的时间、范围和性质。审计方案的调整须经部门长核定。

重要性水平取决于在具体环境下对错报金额和性质的判断。由于销售收入和总资产具有相对稳定性，审计人员经常将其用作确定计划重要性水平的基准。在确定恰当的基准后，审计人员通常运用职业判断合理选择百分比，据以确定重要性水平。

第八条 实质性测试

项目审计组根据重要性水平和控制测试的结果实施实质性测试。根据实质性测试的结果判断是否需要扩大测试范围。此步骤应防范内部审计程序所引起的经营或法律风险。实质性测试包括对各类交易、账户余额、列报的细节测试以及实质性分析程序。

1、细节测试

细节测试是对各类交易、账户余额、列报的具体细节进行测试，目的在于直接识别财务报表认定是否存在错报。细节测试适用于对各类交易、账户余额、列报认定的测试，尤其是对存在或发生、计价认定的测试。

2、实质性分析程序

实质性分析程序通过研究数据间关系评价信息，识别各类交易、账户余额、列报及相关认定是否存在错报。对在一段时期内存在可预期关系的大量交易，审计人员可以考虑实施实质性分析程序。

第九条 审计人员应当在审计过程中进行积极有效沟通，包括项目审计组内部沟通和与被审单位适当管理层进行沟通，按照审计进行阶段，沟通可分为：

1、项目审计计划阶段的沟通

1）接受委托前就被审单位基本情况的了解沟通；

2）编制项目审计计划时就评估审计风险资料、客观环境变化等的沟通。

2、审计实施阶段的沟通

1）项目审计计划中确定的需要被审单位协助的工作； 2）被审单位对有关事项的解释、声明及提供的其他证据； 3）已发现的重大错误、舞弊或违法行为；

4）审计工作受到的限制和阻碍。

3、审计完成阶段的沟通 1）有关审计发现和审计建议；

2）可能危及持续经营能力等的重大风险； 3）审计意见的类型及审计报告的措辞。

第三章 审计工作底稿

第十条 审计人员在审计过程中应当编制适当的审计工作底稿，审计工作底稿包括：内控底稿、实质性测试底稿、审计阶段性汇报、审计报告和项目总结。审计工作底稿须实行三级复核，即审计人员交叉复核，项目负责人、部门最高领导分别审核。

第十一条 审计人员应当按照审计档案管理的相关规定进行编制和管理

第四章 附则

第十二条 本办法未尽事宜按照集团《内部审计监察制度》《内部控制基本规范》和《内部审计准则》等有关法律法规执行。

第十三条 本办法解析权属经管中心审计监察所有 第十四条 本办法自批准之日起实施 附件：

BIC-03.04经营审计流程图

第15篇：成员企业经营业绩审计暂行规定

杭州华东医药集团有限公司

成员企业经营业绩审计暂行规定

第一条 为进一步完善成员企业业绩考核制度，规范经营业绩审计工作，客观评价成员企业负责人的经营业绩，根据《杭州华东医药集团有限公司内部审计管理暂行办法》，制定本规定。

第二条 本规定适用于集团下属各成员企业。

第三条 本规定所称经营业绩审计，是指在成员企业年度财务决算审计的基础上，依据业绩考核方案，对成员企业在经营业绩考核期限内经营业绩的真实性进行审计，并出具内部审计报告的过程。

第四条 经营业绩审计结果作为成员企业主要负责人兑现年薪的依据。

第五条 集团成立经营业绩审计工作组，由监察审计部牵头，会同集团有关部门对成员企业经营业绩完成情况进行审计。

第六条 经营业绩审计坚持实事求是、客观公正、统一标准的原则。

（一）实事求是指在认真审核各成员企业经营业绩完成情况的基础上，按照规定要求做出实事求是的反映，不得弄虚作假。

（二）客观公正是指在经营业绩审计工作中，审计人员要以高度的责任感和认真负责的态度，站在客观公正的立场上，以事实为依据，以法律法规和规章制度为准绳，不受外界影响，不附加任何主观成分，实事求是地反映审计结果。

（三）统一标准是指对各成员企业经营业绩审计做到内容统一，程序统一，衡量标准统一，确保经营业绩审计工作质量。

第七条 经营业绩的审计内容为考核方案中的经营指标。

第八条 审计小组成员要按照规定的审计程序，认真履行各自职责，做到按时、保质、高效完成分工负责的工作任务。

第九条 各成员企业，尤其是其主要领导，要严格遵守财经法规和集团财务管理规章制度，实事求是地向审计小组提供审计所需的各种资料。

第十条 审计小组在出具审计报告前应当与被审计单位交换审计意见。被审计单位有异议的，应当自接到审计报告之日起10个工作日内提出书面意见；逾期不提出的，视为无异议。

第十一条 被审计单位对经营业绩审计报告有不同意见，又未能与审计小组达成一致意见的，由审计小组将被审计单位反馈意见提交董事长研究确定。

第十二条 被审计单位违反本规定，拒绝提供与审计事项有关的文件、资料及证明材料的，或者提供虚假资料、阻碍检查的，审计小组应当责令其限期改正；情节严重的，报请集团公司依照有关规定予以处罚。

第十三条 本规定自下发之日起施行。

第16篇：企业简介及本年度经营业绩

湖北佳辰投资有限公司简介

及2009年度主要经营业绩

湖北佳辰投资有限公司，成立于2007年7月，注册资本陆仟万元，是一家集房地产开发与经营、现代物业管理、市政工程与园林施工、建材与五金交电等经营于一体的项目投资公司。公司现有员工50余人（其中安置再就业职工8人），公司下设行政办公室、开发管理部、推广策划部、市场销售部、外联协调部、财务管理部、工程管理部、安全保卫部、客户俱乐部、后勤保障部等部门，公司以“改善咸宁商务与人居环境”为宗旨，引进沿海地区先进的房地产开发理念和物业管理经验，打造精品楼盘，服务咸宁市民，提高咸宁城市品位，促进咸宁经济发展。

湖北佳辰投资有限公司目前正在开发的房地产项目——佳辰国际·中央城（即：中央商务区）是咸宁的城市名片，位于咸宁市“心脏”之风水宝地——市政府前面， 雄居咸宁淦河河畔，与市政府大楼、人民广场隔街相望，南邻滨河西路，与淦河大道相通；中央城占地211亩，总建筑面积约80万平方米，最高建筑为31层，项目总投资约20亿元（其中第

一、

二、三期建筑面积分别为32.6万平方米、7.4万平方米、40万平方米，投资额分别约8.5亿元、1.5亿元、10亿元），计划于2012年前完成第

一、二期项目建设。“佳辰国际·中央城”是咸宁市政府重点招商引资项目——“白茶城中村”改造项目，“佳辰国际·中央城”是集

高档住宅区、风情商业街、特色美食街、大型购物广场、休闲娱乐中心、现代商务酒店、国际星级宾馆、智能化写字楼、名流俱乐部于一体的大型城市综合体。丰富的人文景观，独具一格、炫丽奇特！中原第一棋、华中最大的空中花园、湖北第一空中游泳池、空中网球场、空中羽毛球场、飞龙瀑布、淦河音乐喷泉、水幕电影以及中央景观桥等，让业主尽享高端生活品质。中央城高度体现人与自然的完美结合，将自然写意进入建筑的人性化空间，使水文化通过建筑得到延伸，园内的“龙凤水系”将丰富的小品景观贯穿在一起，自然形成“景观中央”，还有300亩人民广场和淦河黄金水岸的附加值更让业主独享周边环境之优越。

中央城将采用先进的安防设施和高端的智能系统推动生活国际化，酒店式的金牌管家服务更会让业主的生活提供便利。老人活动中心、儿童游乐中心、医疗服务中心、家政服务中心等，让业主的生活处处感受到人性化、感受到优越性、感受到生活就是一种享受。

2009年度主要经营业绩：

·首创咸宁最高端楼盘—主张人与建筑的和谐、建筑与城市的和谐、社会商务与休闲居住的和谐，邀请了美国著名设计机构——美国贝氏设计院为“佳辰国际·中央城”完成规划设计方案，以超前的视觉美感和生态建筑理念打造精品楼盘，闹中取静，静中取闹，静闹分合互动，为业主创造最佳的人居环境，在现代高节奏生活中放松自己，在休闲中享受繁荣。“佳辰国际.中央商务区”户型多为坐北朝南，低层立面采用现代简约的欧式风格、结合古代建筑风格，突出廊柱特

色，高层建筑立面采用局部大面积玻璃和超大落地窗，通风采光极佳，视野开阔，淦河水岸美景和人民广场可以尽收眼底。“佳辰国际·中央城”采用智能化管理系统和先进的商业模式，吸引国内外大型商业财团和品牌企业入驻，打造咸宁商业之都、休闲之都、美食之都。“佳辰国际·中央城”项目建成后，不但将成为咸宁市“地标”性建筑，而且将产生磁石效应，带动咸宁商业集约化和专业化发展，产生咸宁新商业圈，提升咸宁整体形象和城市品位，为咸宁的都市繁华增添浓重的一笔，为咸宁“都市梦想”立下一座丰碑。

· 中央城被咸宁市建委推选为咸宁市节能示范小区

· 创咸宁市开盘当天销售成交量最多楼盘 —开盘当天成交123套

· 创咸宁市开盘销售价格最高楼盘—均价为3429元/㎡ · 创咸宁市工程进度最快楼盘—第Ⅰ期第1批工程由A

1、A

2、A

8、A9和AS-1号楼组成（其中A

1、A

8、A9号楼为26层，A2号楼为16层，AS-1号楼为两层裙楼），总建筑面积45542㎡，从2009年5月开始进入主体工程施工，经过8个月的精心施工，主体工程已施工到22层，预计到今年年底，所有工程将全部封顶。

第17篇：电梯公司二季度经营业绩总结

电梯车间

2014年二季度经营业绩指标完成情况分析报告

按照段《关于按时上报2014年2季度经营业绩考核指标分析报告的通知》要求，及时组织对我车间2季度经营业绩指标完成情况进行分析总结。具体情况汇报如下：

一、安全生产情况

为了认真贯彻落实好2季度各项工作要求，4月初车间召开专题会，结合经营业绩考核指标，认真部署、合理调配、突出重点、狠抓落实，保证了184部电梯设备使用良好，安全合用。一是重点加强了电梯应急救援及应急抢修力度，保证了居民乘梯安全。二是加大电梯维保及监管盯控力度，认真落实15日电梯维保，有效提高了维保质量。三是加大周巡视检查力度，发现问题及时处理。四是按时召开月度安全分析会，对检查中发现的问题进行认真细致的研究、分析、制定整改措施，安全管理水平不断提高。

二、经营业绩考核指标完成情况

1、电梯设备整检修任务平推检查优良率达到92.5%。深入开展了安全生产大检查活动。为了深刻汲取“5.11”、“5.12”事故教训，车间组织工区认真学习了《邢占勇段长在5月14日全段安全紧急视频会议上的讲话》，按照要求及时记名传达了《太原铁路局关于5.12日大西客专试验动车组碰撞轨道测量仪事故

1

的通报》《关于5.11候月线货物列车撞轧线路巡视人员一般B类事故的通报》。及时下发了《关于迅速开展人身安全监督检查的通知》，车间成立了以车间主任、总支书记为组长的组织机构，制定了《电梯车间“开展人身安全专项检查活动”措施》，明确了维保工区主要检查内容16项。明确了大同、太原包保人员职责范围。车间主任、总支书记分别下现场到大同、太原班组检查指导工作。在全车间全面开展了安全生产大检查及人身安全专项检查活动，截止5月23日共发现安全问题24个，解决24个。其中：设备安全问题11；安全管理问题7个；惯性问题6个。

2、维保及时率达到100%；一是加大维保项目检查力度，由主管副职牵头，对自行维保的电梯进行了全面整修，严格落实设备包保，需要更换配件时，按照规定及时提报材料使用查勘单，不分昼夜到岗处理，请修兑现率达到100%。二是严格执行电梯安全管理制度，落实每月全员安全教育，落实每周安全巡视，按照巡视要求对电梯机房设备进行全面检查，认真填写《电梯周巡视记录》。三是车间班组坚持班前安全工作安排，班中安全检查、班后安全工作小结。提高了干部职工的服务意识，二季度未出现不良反映。

3、严格落实电梯维保人员持证上岗，包括委外电梯维保公司人员必须经过安全培训，掌握电梯安全性能，熟知电梯安全操作规程，严禁超范围违章作业。电梯维保人员上岗卡控率达到100%。

2

4、结合电梯安全管理的特殊性，重点对电梯安全使用、电梯年检、各类统计报表进行了规范。按时申报电梯年检计划，按时签订电梯维保合同，保证了电梯设备规范化管理、标准化服务。一是对管理办公场所及大同、太原班组值班点的环境卫生清理进行了部署，要求严格执行“6S”管理标准，每周由副职牵头检查不少于1次。二是值班期间要严格遵守“十条禁令”，严肃值班纪律，严禁擅离职守或上网聊天、打牌饮酒等。不得随意换班，如确需换班，必须向车间值班负责人汇报，经同意后方可调换。三是加强节日期间干部包保，重点突出关键岗位、关键时段、关键作业的检查、盯控、指导，太原地区重点盯控路局调度指挥中心、白龙苑、太铁花园等处所，做好突发事件的应急处置工作。

5、非生产费用支出未发生超支情况。严格落实段要求指标，对办公费、短途运输费采取了指标卡控措施，实行科目负责制度，按照保重点压缩一般的原则分配使用资金，把住成本支出关。二季度未发生差旅费、会议费。非生产费用支出均在财务预算指标之内。

三、能源管理

二季度能源管理工作在段经营开发科及太原能源管理站的指导下，按规定完成各项工作：

1、按照段标准化管理标准对车间能源管理办法进行细化和完善；

2、在日常能源消耗管理工作中，及时统计汇总，并准确填

3

报台账和报表；

3、按时报送各种统计报表，实事求是地填写能耗定额、能源消耗、耗能设备台帐；

4、认真开展节能宣传召集班组能源员对班组及车间能源消耗进行分析并针对出现的问题制定了相应的节能降耗整改措施。

四、综合治理、计划生育、路风管理情况

一是加大综合治理方面检查力度，重点开展了以消防专项检查及治安综治治理专项检查活动，尤其结合前队段反恐形势严峻的实际，车间、班组成立了反恐小分队并按要求配备了相应器械，使我车间在消防、综治、反恐等工作中取得了较好成绩。二是严格落实计划生育、路风管理方面相关文件精神，通过狠抓实施和严格管理，我车间无任何不良现象的发生。三是认真遵守财经纪律和相关规定，按照《太原铁路房建集团公司经营业绩考核办法》，结合实际，细化车间经营业绩考核内容，严格做到不超支、杜绝私设小金库现象的发生。综治、计划生育、路风等各项工作均未发生任何问题。

二季度，我车间各项经营业绩指标按期完成，且确保了生产任务的稳定有序，下季度将继续加大经营管理，为段整体经营工作贡献力量。

电梯车间 2014年6月12日

4

第18篇：企业文化与经营业绩乔

企业文化与经营业绩 企业文化是在工作团体中逐步形成的规范，是为一个企业主要信奉的价值观，是指导企业制定员工与顾客政策的宗旨，是传统氛围构成的公司文化，它意味着公司的价值观，诸如进取、守势或是灵活--这些价值观构成公司员工活力、意见和行为的规范。管理人员身体力行，把这些规范灌输给员工并代代相传。

一个普遍认识是，企业文化不同于一般文化，它有经济性，是企业实现自身经济功能的有效手段，于是，判断企业文化优劣的标准就应是经营业绩的高低。我认为这个观点太绝对，企业经营业绩的高低是由很多不同的因素影响的，并不能作为评判企业文化优劣的唯一标准。由美国的约翰•P•科特和詹姆斯•L•赫斯克特共同出版的著名管理学著作《企业文化与经营业绩》一书中，他们1987-1991年间对200多家公司的企业文化和经营状况的深入研究发现：

第一，企业文化与短期经营业绩相关性不大，与长期经营业绩相关性较强。第二，企业文化与长期经营业绩不存在单一的必然关系，强力型文化的企业经营业绩可能并不是很好，脆弱型文化的企业也许会有卓越的经营业绩。

第三，企业文化应该具有行业、市场环境的适应性，否则，经营业绩会不好。良好的企业业绩有利地推动了企业文化的形成，而文化一旦形成又会进一步促进企业业绩的快速增长。因为企业文化的形成或者重大改革都需要其他人的积极参与和配合，需要很长时间来实施。这些好的企业业绩能够提升那些在企业文化建设中发挥自己领导才能和艺术的人员的信誉程度，同时也提高了文化建设自身的信誉程度，更重要的是，这些业绩会使人们对文化建设充满信心和耐心。

成立于1837年的宝洁公司是一家美国消费日用品生产商，也是目前全球最大的日用品公司之一，总部位于美国俄亥俄州辛辛那堤，全球员工近110,000人。2008年，宝洁公司是世界上市值第6大公司，世界上利润第14大公司，它同时是财富500强中第十大最受赞誉的公司。销售额 514亿美元（20032004财政年度），分公司分布超过80个国家，产品销售超过160个国家，产品种类有织物及家居护理、美发美容、婴儿及家庭护理、健康护理、食品及饮料等，品牌约300个，员工数约127，000，

全球技术中心28个，持有专利数量超过29,000个。

宝洁公司的宗旨是为现在和未来的世世代代，提供优质超值的品牌产品和服务，在全世界更多的地方，更全面的，亲近和美化更多消费者的生活。宝洁公司，就是宝洁人以及他们遵从的价值观。他们吸引和招聘世界上最优秀的人才，实行从内部发展的组织制度, 选拔、提升和奖励表现突出的员工而不受任何与工作表现无关的因素影响。每个人都是各自职责范围内的领导者，兢兢业业地在各自岗位上作出显著的成绩。公司员工担负起各自的工作责任，从而实现满足公司业务需要，完善公司体制和帮助其他员工提高工作成效的目标。员工会以主人翁精神对待公司的财产，一切行为着眼于公司的长远利益。公司的远景目标是成为并被公认为提供世界一流消费品和服务的公司。

我认为，正是宝洁公司这种人性化的管理、高质量产品的保证以及不断的创新的企业文化，成就了宝洁公司今日的业绩与荣誉。使得宝洁的企业品牌在世界品牌实验室（World Brand Lab）编制的2006年度《世界品牌500强》排行榜中名列第三十七，在《巴伦周刊》公布的2006年度全球100家大公司受尊重度排行榜中名列第三，在2007年度《财富》全球最大五百家公司排名中名列第七十四。

然而，发生在2010年的富士康“13连跳事件”毫不留情地批判了富士康有缺陷的企业文化。富士康科技集团创立于1974年，是专业从事电脑、通讯、消费电子、数位内容、汽车零组件、通路等6C产业的高新科技企业。凭借扎根科技、专业制造和前瞻决性，自1974年在台湾肇基，特别是1988年在深圳地区建厂以来，富士康迅速发展壮大，拥有80余万员工及全球顶尖IT客户群，为全球最大的电子产业专业制造商。2008年富士康依然保持强劲发展、逆势成长，出口总额达556亿美元，占中国大陆出口总额的3.9％，连续7年雄居大陆出口200强榜首；跃居《财富》2009年全球企业500强第109位。

发展如此迅猛的企业为什么会出现员工N连跳的残酷事件呢？富士康员工连续的自杀事件与其企业文化是否有关系？

其实它的主文化观念同一般的企业并无差别，最大的问题应该是富士康董事长郭台铭制定的纪律规范。郭台铭把中国传统教育中教导学生做人做事的方法运用到极致。富士康希望牢牢确立一种秩序和文化。刚在深圳创业时，富士康连固

定的就餐地方都没有，厂房是借来的，招工很困难，郭台铭依然对这些原则不依不饶，即便很多员工都离开了公司，他也不放松。为树立纪律意识，富士康对员工日常言行有相应的规定。比如，开会时不能私下开小会，需要发言要先举手；下属在上级面前要有礼貌；新员工在第一次回家时，公司会集中教育他们回家后要主动帮父母干家务。富士康有一个亚洲最大的配餐中心，为避免工人不洗手作业，工人在进入工作间前，必须先进入洗手间，洗手，然后烘干，如果没有这么做，就没法离开洗手间，因为每一个细节都有监控。最后反应到门的开关上，如果不完成规定动作，人就会被锁在洗手间里。

员工对富士康的评价是：富士康工会联合会员工比例过少，没有按工会法的组织程序进行选举，工会形同虚设；公司保安部属非法组织，没有执证上岗，存在非法打骂和限制人身自由等违法行为；公司没有建立系统有效的沟通：除公司与雇员之间沟通无效外，员工与员工之间，也无良好沟通，人情冷淡；公司管理人员管理方法粗暴：半军事化管理，经常发生管理人员打骂员工现象；公司人员流失率居高不下的原因是归属感缺乏：因为流失率太高，人力严重不足，导致生产线上的人均劳动强度比以前增大；据大部分离职员工表示，在富士康工作感觉就象是一个机器，就是流水线上，单调枯燥的动作要反复不停的重复着，有时候下班以后睡觉了，做梦时都感觉自已的手还在拧着锣丝。

今天的工人还需要用毫无人情味的军事化方式管理吗？我认为至少可以打个问号。一个没有共同文化信仰的企业，员工思想杂乱无章可想而知。依靠魔鬼式的管理，企业文化必然趋于魔化。

通过以上两个案例，不难发现企业文化与经营业绩是相辅相成、相互促进的。企业文化源于企业发展的长期积累，这就要求经营管理者要从自身发展和提高竞争力的角度去挖掘企业文化建设的内动力，使企业文化建设真正成为企业经营的自觉行为。管理者还需要在新形势下，不断拓展和延伸企业文化，克服因循守旧的企业文化对企业发展、创新带来的观念障碍和模式自缚，实现文化转变。同时，不能忽视企业文化建设中员工的力量。

乔舒琴旅游管理0902班

第19篇：从事经营工作主要业绩

从事经营工作主要业绩

我叫杜乃俊，性别：男，出生于1950年5月6日，文化程度：高中，1956年9月---1962年6月就读于宜昌中心小学，小学毕业，1957年6月参加少年先锋队。

1962年9月---65年9月就读于市第五中学，初中毕业，1965年9月参加共青团组织。 1965年9月---1968年7月就读于市第二中学，高中毕业。

一、从事经营工作的基本情况

我从事经营管理工作近41年，在各级组织的培养教育与领导和同志们的帮助下、在个人不懈努力与虚心学习、勤奋工作下，综合素质较初期有了显著提高；政治敏锐度、思想品德、工作组织能力、经营管理水平有了很大进步，主要工作经历如下：

1968年12月---1972年6月在枝江下乡，接受劳动锻炼。 1972年6月---1985年9月在市树脂厂，从事经营管理工作。 1985年9月---1995年9月在市交电批发公司从事经营管理工作。

1995年9月---2007年4月在宜昌国贸大厦集团有限公司保卫部从事经营安全管理工作；主要负责消防工作，任消防科科长。

2007年4月---至今在宜昌商场保卫部从事经营安全管理工作。主要负责保卫部的全面工作。

从参加工作至今，历经：文案、基建、供销、保卫部等工作岗位。历任：办事员、科长、经理等职务。

二、从事经营工作中的学习情况

我一直将学习放在首位，在工作中重视学习，不断提高专业技

能、综合业务素质，面对不断发展变化的市场经济形势，我深深地感受到靠现有的学历教育是不够的，对自己提出了更高的要求，分别进行了如下学习提升：

1989年参加宜昌市商务局、市职改办组织的《贸易经济》培训，取得助理经济师证书；

1990年参加湖北省城乡建设厅组织的《预算员》培训，取得证书；

1999年参加宜昌市政府安全领导小组组织的《企业法人消防安全》培训，取得证书；

三、在经营管理岗位上的主要业绩 在市树脂厂工作期间： 负责企业设备购进，不辞劳苦，多方谈判，为企业节约大量生产成本；负责企业基建工作，在工程预算中、施工中严格把关，确保了企业利益不受损害。

在交电批发公司工作期间：

主要负责基建、供销、保卫工作，保障了企业财产不受损失，地市经济合并时期，为宜昌市的五金交电供销业务保驾护航。

在宜昌国贸大厦集团保卫部工作期间：

实地勘察、多方调研，解决了企业边施工边营业的安全问题，为企业快速发展做出了贡献；在促经营发展的过程中，在大厦品牌调整、柜位装修、举办大型促销等活动中，确保了企业经营秩序的稳定，为企业创利税大户做出了强有力的保障。1996年—2006年多次被市政府评为“市消防工作先进个人”和“宜昌市社会治安综合治理工作先进个人”称号。

在宜昌商场工作期间：

解决了老企业、设备旧与经济发展、安全消防两不误等难题，为企业节约大量资金。不断改进企业安保人员与商业终端零售服务、与消费者之间的互动关系；推行“警员三整顿”、“安全消防柜组联动”等措施，2007年荣获宜昌市政府颁发的“消防安全管理先进个人”称号；宜昌商场荣获省消防总队颁发的“全省多种形式消防队伍建设先进单位”称号；2008年荣获湖北省、宜昌市消防部门颁发的“消防安全管理先进个人”称号。

通过对照经营管理人员职业技能资格标准，特申请报名：高级经营师。

申请人：杜乃俊

2009.7.17

第20篇：经营业绩问责制度（试行）

文章标题：经营业绩问责制度（试行）

经营业绩问责制度（试行）

第一条为进一步强化油田处级领导班子和党员领导干部的政治意识、责任意识，建立有效的激励与约束机制，提高油田经济效益和管理水平，促进油田持续稳定发展，参照国资委《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》及油田有关规定，特制定本制度。

第二条本制度适用于

油田所属各单位处级领导班子成员及机关各部门领导人员。

第三条本制度针对单位（部门）领导在工作职责范围内，不履行或不正确履行工作职责，造成单位（部门）完不成经营业绩指标的行为，进行责任追究。

第四条经营业绩考核指标通过签定内部承包责任书下达。对开发单位，主要考核原油产量和成本指标；对其它单位，主要考核内部利润、成本或费用补贴等效益指标。

第五条经考核，对完不成年度经营业绩考核指标的单位（部门）领导给予经济处罚和行政处理。

（一）经济处罚

对完不成年度经营业绩考核指标的，根据单位欠利（成本、费用补贴超支）及欠产额度大小，按内部承包责任书规定沉没部分或全部业绩奖金。

（二）行政处理

对当年完不成经营业绩考核指标的，油田对其领导班子（人员）进行通报批评。

对连续两年完不成经营业绩考核指标的，油田解聘其主要领导的职务，对其他领导成员按责任大小采取相应的问责处理措施。

对年度欠利（成本、费用补贴超支）5000万元以上或欠产10万吨以上的单位，视同连续两年完不成经营业绩考核指标处理。

第六条对查出经营业绩不实的，根据其额度大小，对相关责任人给予相应经济处罚和行政处理。

第七条由油田经营业绩考核小组提出问责，报管理局党委、管理局及有限公司研究决定。经营业绩考核小组由经营、财务、计划、审计、纪委、组织、劳资等部门的主要领导组成。

第八条本制度由油田经营管理部商有关部门负责解释。

第九条本制度自2006年1月1日起实行。

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《经营业绩审计自查报告.doc》

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