酒店发票使用管理程序
内容简述：
1、酒店使用的发票由出纳凭发票领购簿和规定的文件及财务专用章向税务机关领购发票，并负责登记和使用控制，并按期向税务机关报送发票使用情况表。
2、所有发票由出纳设立登记簿记录和控制使用，在加盖财务专用章后，由收银主管向出纳直接办理领出和缴销。
3、收银主管必须按照发票管理制度的有关规定，监督和指导各岗位点的收银员，严格遵守发票的使用和缴销，在发现有违反规定时，应立刻通知出纳、审计协同调查，并报财务经理处理。
4、发票必须连号使用，不得拆本跳页，遇到开错或作废的发票，必须将发票联收回并与其他联次订好，不得随意丢失，如发生丢失、损害必须如实报告候查处理。
5、发票的开具，必须全部联一次性开具，要求内容填写齐全、金额一定要据实开列，严禁大头小尾，弄虚作假。
6、发票不得转让、转借、不得为其他单位或个人代开，只限对客人实际消费额开具发票。
7、所有以挂帐方式结帐的，收银台不开具发票；所有以现金、信用卡结帐的，若需开具发票必须有部门主管级以上人员在帐单上签名确认，并在帐单上注明“开票”字样。
8、财务经理必须定期检查发票的管理和使用情况，监督和协助出纳、收银主管完善和防止可能出现的疏漏。
9、审计主管协助收银主管每月月未对各收银点发票进行盘点，收银主管每月编制发票进出存报表，经出纳、审计签名确认后，报财务经理。
《酒店发票使用管理程序.doc》
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