关于阿都乡2008年地方财政预算执行情况和2009年地方财政预算（草案）的报告
——在阿都乡第九届人民代表大会第二次会议上
财政所所长 朱恩宪 （2009年1月18日）
各位代表：
受阿都乡人民政府委托，现将阿都乡2008年地方财政预算执行情况和2009年地方财政预算（草案）提请乡九届人大二次会议审查，并请列席人员提出意见和建议。
一、2008年地方财政预算执行情况
2008年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的关心支持下，全乡财政部门紧紧围绕党委政府确定的发展目标，开拓创新，迎难而上，自觉服从和服务于全乡经济社会发展大局，积极发挥财政职能，大力组织财政收入，继续强化资金监管，加快推进财政改革，狠抓部门自身建设，稳步推进各项工作，圆满完成了乡九届人大一次会议确定的各项目标任务，有力地促进了全乡经济社会发展。
（一）地方财政收入完成情况
2008年，实现辖区内各级财政总收入1736万元。地方财政一般预算收入实现281万元,为年初预算的176.72%，比上年增收50万元，增长21.64%。
从收入结构上看，2008年实现本级收入281万元，较年初预算数159万元相比净增122万元, 增幅为76.72 %。各税目具体完成为：
1、营业税138万元，较上年111万元相比净增27万元，增幅达19.56%;
2、个人所得税3万元,较上年相比持平；
３、烤烟税140万元,较上年116万元相比净增24万元，增幅达20.69%;
（二）地方财政支出完成情况
2008年，地方一般预算支出为1649万元，比上年1404万元相比增加245万元，增长17.45%。预算支出具体完成情况为：
一、一般公共服务支出224万元；
二、国防支出6万元；
三、公共安全支出6万元；
四、教育支出808万元；
五、科学技术支出3万元；
六、文化体育与传媒支出6万元；
七、社会保障和就业支出107万元；
八、医疗卫生支出36万元；
九、城乡社区事务支出5万元；
十、农林水事务支出401万元；
十一、其他支出47万元为住房公积金配补支出
全年总支出1649万元，其中：人员支出916万元，公用经费支出230万元，专款支出391万元。对个人和家庭支出112万元。
另外，上级财政通过专款直拨的形式，共下达我乡水利、农业、卫生、扶贫、农业综合开发、粮食直补、综合补贴、教育、退耕还林生活补助等专项资金1390万元,有力地支持了全乡各项事业发展，促进了农民增收。
（三）财政收支平衡情况
一般预算收支平衡情况：一般预算收入281万元，上级补助收入1455万元，上年累计结余42万元，收入总计1778万元；一般预算支出1649万元，收支相抵，全年地方财政滚存结余129万元。本年净结余87万元, 本年超收入完成172万元.
二、2008年财政工作情况
（一）抓增收，千方百计完成收入目标任务
3 一是抓好财政收入目标任务的落实。认真落实征收措施，建立完善财税目标考核责任制，加强对收入进度的跟踪问效，充分调动各部门依法抓征管、保增收的积极性。二是加强和税务部门的沟通协调。建立税收入库分析机制，积极与税务部门研究完成财政收入所面临的问题，充分发挥现代化征管手段，提高税收征管水平。三是随时掌握纳税情况，并积极向乡党委政府提出增收建议，减少税费流失。四是建立税收执行情况定期报告制度，每月都向乡党委、政府报告税收入库情况。五是积极向党委政府请示汇报，为党委政府决策提供依据。六是加强票据管理，以票管费，严防乱收费现象发生，有效减少收入流失。
（二）调结构，完善公共财政框架体系
一是提高公共保障水平，促进社会事业发展。支持教育事业发展,完成教育支出808万元，完成义务教育保障经费补助支出183万元，贫困家庭寄宿生生活补助205万元，危房改造支出35万元；全乡6370名中小学生享受到公共财政的阳光。支持卫生事业发展,完成医疗卫生支出36万元。加大社会保障资金投入力度,完成社会保障和就业支出186万元,其中农村低保支出182万元，城镇居民低保支出4万元；加强冰冻灾害救灾资金管理，确保上级下达我乡的9万元救
4 灾资金及时拨付到灾民手中。
二是加大财政投入，大力改善农村生产生活条件。完成支农支出401万元，其中专项支出262万元，投入专项资金210万元，启动大佐、谷兴、施都三村新农村建设工程；投入100万元专项扶贫资金，对5个村进行专项扶贫；计划投入500万元专项资金，推动大佐农村综合扶贫开发建设。
三是认真落实各项支农惠农政策。通过“一折通”发放各项惠农专项资金289万元，其中对种粮农民补贴35万元，农资综合补贴254万元，退耕还林补贴278万元，能繁母猪补贴24万元。发放生猪调出大县补助17万元扶持2个养殖小区和1个扩繁场建设，支持生猪生产，充分调动了生猪养殖户的积极性。积极推进农村民居抗震安全工程建设，及时将上级补助的77万元专项建设资金拨付到农村民居抗震安全工程建设户手中，让127户加固户、100户重建农户住上抗震房。推进集体林权制度改革，管好用好上级投入的6万元林改专项资金。各项惠农政策的落实和惠农资金的发放，涉及全乡9200户农户3.8余万农民，使全乡农民人均增收182元，户均增收751元。
四是加大农业产业结构调整力度。安排畜牧产业发展资金6.4万元，支持以生猪养殖为主的畜牧产业发展。进一步
5 推进农业产业结构调整。
五是启动村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作。按照《宣威市村级事业建设一事一议财政奖补实施意见》的部署，制定了《阿都乡村级事业建设一事一议财政奖补资金管理办法》，并把项目的实施与新农村建设、整村推进、乡村道路建设、人畜饮水、村容村貌整治等结合起来，力争用5年时间，使全乡所有自然村村容村貌有较大改观。
（三）强监管，着力提高财政资金使用效益
一是开展了清查预算单位“小金库”和规范非税收入管理工作，建立健全了治理预算单位“小金库”和规范非税收入管理的制度。二是开展了财务大检查活动，针对被检查单位存在的问题，提出整改措施，并对整改结果进行跟踪问责。三是开展专项资金检查活动。对冰冻灾害救灾资金、支农专项资金、扶贫专项资金、社保资金、种粮农民补贴、综合补贴、以工代赈资金等进行了专项检查。
（四）巧理财，积极支持地方经济社会发展
积极发挥财政投入导向作用，搭建融资平台，多渠道筹措资金，支持重点项目建设。
各位代表，2008年财政收支任务圆满完成，但财政运行和预算执行中面临的困难和问题仍然不少：一是财政总体实
6 力比较薄弱，人均收支在全市仍处于较低水平，财政保障水平不高，吃饭与发展的双重压力较为沉重；二是随着经济社会的发展，各方面对财政资金需求较大，收入增长所增加的财力不能满足支出增长需求，收支矛盾十分突出；三是财政支出中刚性支出比例较大，结构调整比较困难，财税管理工作与服务全局、促进科学发展的要求尚有一定的距离。我们将高度重视这些问题，通过严格财政管理、深化财政改革、创新工作机制等措施逐步加以解决。
三、2009年财政预算草案
根据对2009年经济形势的分析和预测，结合党委、政府的工作重点，我乡2009年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大、十七届三中全会和中央经济工作会议精神，深入落实科学发展观，进一步支持经济发展方式转变；调整和优化财政支出结构，在保工资发放、机构运转、社会稳定的前提下，着力解决民生问题；继续深化财政各项改革，充分发挥财政职能作用，提升财政管理水平,促进全乡经济社会又好又快发展。
按照上述指导思想，充分预测我乡经济发展及财政收支增减变化情况，针对面临的困难和问题，建议2009年地方财政收支预算安排如下：
（一）全乡地方财政收支预算
2009年完成一般预算收入193万元，具体为：
1、一般营业税18万元；
2、个人所得税4万元；
3、资源税20万元；
4、其他税收收入150万元；
5、非税收入1万元。
支出方面，严格按照“保工资发放、保机构运转、兼顾重点热点、难点和建设发展”的原则和顺序，以“一保吃饭运转、二保社会发展”的指导思想。统筹安排，严格执行各种开支标准，切实做到以财力定支出。其标准为： １、以2008年10月全额拨款的行政事业单位工资为依据，考虑正常晋升的政策性增加工资因素，全额预算； ２、离退休以实际支付离退休工资计算；
３、差额补助单位按2008年末实有人数扣除防保和离退休后计算，其补助支出数按国家、省和曲靖市政府出台 政策剔除不予承担的艰苦地区津贴、三项补贴、边疆津贴、上下班交通补贴、菜篮子补贴后工资按照宣发[2003]6号文件规定补助比例计算我乡应补90%；
４、村委会干部按市委组织部核定的实有在职人数人均月工资480元计算；
５、村委会几大员按2008年组织部门核定人数计算；
8 ６、半供养人员中除定补及村民小组长外的遗属补助人员，原村干部退职人员按实有人数和原标准计算；
７、职工福利费、职教经费、工会经费按在职人员工资减去扣除项目部分，按法定计提比例计算。2009年具体预算支出安排：
一、一般公共服务支出324万元：
二、国防支出8万元；
三、公共安全支出9万元；
四、教育支出774万元；
五、科学技术支出4万元；
六、文化体育与传媒支出7万元；
七、社会保障和就业支出95万元；
八、医疗卫生支出37万元；
九、城乡社区事务支出6万元；
十、农林水事务支出146万元；
十一、其他支出52万元为住房公积金配补支出
（三）、一般预算收支平衡关系
收入为一般预算收入与市级补助收入之和。一般预算收入193万元，上年结余129万元；体制补助收入1140万元。
收入合计1462万元，支出合计1462万元，收支平衡。
9 由于我乡经济建设和社会事业发展任务还比较重，亟待解决的重点建设投入较大，农业和农村基础设施建设还很落后，交通、基础设施、教育、扶贫等需要财政投入的建设资金较大,全乡地方财力基本上只能达到上年的水平。对此，只有靠执行中努力增收和尽力向上级争取补助。
（二）2009年乡级财政支出安排的重点
2009年财政收支给预算执行带来较大困难。在保证机关事业单位职工工资按时足额发放、国家机关正常运转、社会稳定的前提下，财政部门将竭力组织财政收入，尽力争取上级补助，尽量按人代会批准的预算安排支出。财政支出重点向解决民生问题倾斜，主要支出安排在教育、农业、公共卫生、社会保障、救灾救济、科学、文化、公共安全和党委、政府确定的重点项目等社会发展领域。重点保障以下几方面的支出：
一是对“三农”的投入。
二是对教育、科技、文化、卫生等社会事业方面的投入。 三是保障公共安全所需的资金投入。 四是确保救灾救济、社会保障资金的投入。 五是党委、政府重点项目资金投入。
四、2009年财政工作的主要任务
10 2009年是深入贯彻落实党的十七届三中全会精神，加快推进阿都经济社会发展的关键之年，也是我乡财政面临严峻挑战的一年。我们将在党委、政府的正确领导下，在乡人大关心支持下，认真落实好本次会议的决议，紧紧围绕党委、政府的中心工作和全乡经济社会发展目标，创新发展思路，坚持科学理财，夯实增收基础，优化支出结构，促进社会和谐。
（一）服务经济发展，推进财源建设
一是认真研究和把握国家政策信息，及时掌握国家投资导向，对接扩大内需促进经济增长的十条措施，积极配合相关部门，加快组织项目申报，千方百计争取国家资金支持，以项目带动发展，缓解发展资金不足的压力；二是引导、吸引各类社会资金的投资方向，有效解决制约经济发展的“瓶颈”问题，拓宽投资来源渠道；三是加强财源建设。发展壮大现有财源建设项目，积极培植新兴财源，促进财政持续增长；四是对重点项目、支柱产业给予支持，扩大经济总量，做大税基，培育增收后劲。
（二）围绕财政增收，优化税源结构
为保持财税收入的可持续、科学性、规范性、有效性，一是认真落实税收收入责任，强化目标管理，调动各级各部
11 门抓收入的积极性，加强税收征管，提高质量和效率，分析税收形势和税收进度，实现均衡入库；二是拓宽非税收入增收空间，继续盘活行政事业单位国有资产，规范政府非税收入管理，严格对行政事业性收费、罚没收入实行“收支两条线”管理；
（三）统筹城乡发展，优化支出结构
一是支持社会主义新农村建设，安排好“三农”投入，整合支农资金，支持“农村综合扶贫开发”、农村公益事业一事一议财政奖补、农田水利建设、林权制度改革、新型农村合作医疗、村级卫生室、乡村道路建设等；二是积极支持社会稳定，认真落实各项工资保障政策，积极安排抗灾救灾资金。
（四）健全监管机制，提高资金效益
严格控制行政成本支出，大力弘扬艰苦创业、勤俭办事的作风，把养人办事转变为办事养人，从严控制财政供养机构和人员、车辆等经费管理制度，努力降低行政运行成本；加强资金调度工作，强化支出均衡管理；硬化预算约束；切实增强预算安排的科学性和预算执行的透明度；加大财政专项资金跟踪问效力度，提高资金使用效益；加强对重点领域财政资金的监督检查，有效遏制各种挤占、挪用、截留等违
12 纪违规行为；加强政府采购规范化、制度化管理，节约财政资金；加强政府性债务管理，提高财政防范风险能力，切实化解政府债务。
（六）加强队伍建设，提高工作效能
一是完善内部管理。在实施服务承诺制等“四项制度”的基础上，进一步优化财政改革与发展软环境，继续加强内部制度建设，切实加强各项制度的落实，确保规章制度落在实处。二是加强业务培训，不断提高业务水平。进一步加大对干部职工的培训力度，特别是要加强财经知识的更新。三是充分调动干部职工的积极性和创造性，提高财政部门工作效能，建设高效、优化、廉洁、精干的财政干部队伍。四是加强廉政建设，确保队伍纯洁。进一步加强法制宣传教育，深入推进“五五”普法，在干部职工中开展警示教育活动，以先进典型为镜子、以反面事例为警戒，教育干部职工抵制各种不正之风，增强拒腐防变能力。
各位代表，全面完成今年的财政工作任务，使命光荣，任务艰巨。新的一年，机遇与挑战并存，我们将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督支持下，认真落实好本次大会的决议，求真务实，开拓创新，锐意进取，迎难而上。 谢谢大家
