大张村别墅一期样板区招投标阶段审计报告
审计时间:
2016年9月5日-2016年9月7日 审计重点:
招投标的合法性、合规性、成本费用在可控性 审计依据:
由于目前公司对工程建设项目招标采购尚未做出相关规定,本次审计仅以国家工程建设项目相关法律法规作为审计依据 审计发现的问题:
通过该项目已完工作的审计,发现以下问题:
1、该项目在招标时无设计图纸
上述行为不符合《工程建设项目施工招标投标办法(七部委30号令)》第八条“依法必须招标的工程建设项目,应当具备下列条件才能进行施工招标:,… …
(四)有招标所需的设计图纸及技术资料。… …”的规定,可能带来如下风险:
我方提供的施工图纸不完善,边设计边施工,造成图纸修改变更增多,施工后发现不合适需要拆除修改增多,造成工期及费用双重损失。
2、招标邀请无记录、不规范
据了解招标采购部对6家单位发出了投标邀请,但无记录,实际参加投标单位为3家。
3、有效投标人不足3家,缺乏竞争性
中城建第十八工程局开发有限公司投标文件中无商务标(后于9月7日收到其补寄投标函),且开标时未到场,属于无效投标人,按规定有效投标人不足3家的应当重新招标。
4、有窜标陪标可能
中城建第十八工程局开发有限公司开标时未到场,但其提交的投标保证金为现金,且其投标文件无商务标,补寄投标函说明综合费率下浮1.5%(省三建8%,宏圣6%),几乎无中标可能。
5、评标委员会组成不合规定
根据评标记录,该项目评委为3人,不符合《评标委员会和评标方法暂行规定》第九条“评标委员会由招标人或其委托的招标代理机构熟悉相关业务的代表,以及有关技术、经济等方面的专家组成,成员人数为五人以上单数,其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二… …”的规定。
6、招标文件未对评标办法做出说明
该项目招标文件未对评标办法做出说明,不符合《工程建设项目施工招标投标办法(七部委30号令)》第八条“招标文件一般包括下列内容:… …
(八)评标标准和方法… …”的规定,可能导致评委评标时主观性偏强,影响评标结果的公平性。
7、存在合同风险
①招标文件未对甲方可能分包工程及甲供材报价及结算方法做出说明,可能在后期造成合同纠纷及经济损失。如:商品砼信息价为350元/m3,合同签订按信息价结算,实际我方供货价为300元/m3,则会造成我方50元/m3的损失。
②招标文件说明项目完工后工程款付至95%(仅扣留质保金),该比例偏高,可能导致审计后发现的多计工程款无法追回。
审计意见:
1、规范公司工程建设项目招投标管理制度并严格执行;
2、针对合同存在的风险建议合同签订时认真考虑。