阿拉尔新农棉浆有限责任公司
扭亏增效实施方案
2011年1——8月份，在浆粕和粘胶市场极度低迷的大环境下，尽管棉浆公司采取了多种有效措施，确保了生产经营的稳定，但亏损的局面始终没有得到扭转，目前市场有所回暖，棉浆公司抓住机遇，制定出10——12月份扭亏增效的实施方案，具体如下：
一、生产方面
2、措施
产量：主要从生产调度、技术创新、非计划停机、人员培训等方面确保产量任务的完成。具体措施有：（1）对库存短绒进行合理搭配，确保质量稳定，进而确保工艺操作、产品质量的稳定，避免过程控制出现波动造成非计划停机。（2）加大生产工艺创新力度，在保证产品质量的前提下，缩短蒸煮、漂白等生产周期，提高设备利用率。（3）加强员工培训，提高员工操作水平和责任感，减少因操作不当和责任心不强造成的工艺、设备事故。（4）增加员工收入，稳定员工队伍，避免因人员不足造成不能满负荷生产。（5）将产量计划分解细化到每天、每班，由调度落实抄浆班产量的完成，根据生产情况，及时调整，以确保月产量计划的实现。（6）加强与外单位的沟通，确保供电、供水、供汽稳定、充足，随时观察电压、水压、汽压变化，及时联系协调解决，避免影响生产。（7）加强保全人员的业务培训，提高设备维护、保养质量，加强日常巡检，及时发现运行隐患，采取有效措施进
行检修，确保设备稳定运行。
质量：主要从原材料质量把关、棉绒配比、过程控制、人员培训等方面抓好质量管理。具体措施有：（1）制订让步绒接收程序并严格执行，避免大量让步绒进入公司。（2）根据棉短绒库存数量，结合灰份、硫酸不溶物实测数据，合理搭配各等级棉短绒，确保生产工艺、过程控制和产品质量的稳定。（3）根据上半年木浆、竹浆生产情况，选择质量稳定、经济合理的原料木浆和竹浆。（4）改善原料木浆、竹浆储存条件，避免储存期间受到严重污染。（5）蒸煮是质量控制的重点岗位，加强对蒸煮工艺的研究，通过对投球量、用碱率、保温温度、保温时间的调整，提高蒸煮质量。（6）合理调整氯化和漂白用氯量比例，提高漂白质量的均匀性，同时，减少对纤维素的破坏。（7）使用氟化钠对漂后浆料进行处理，除去部分二氧化硅，降低产品灰份。（8）根据浆板尘埃度，及时调整前、后精选排渣频次。（9）加强对抄浆生产用水水质控制，降低溶解固形物含量，避免对成品灰份造成影响。（10）根据原材料质量及过程料情况，及时调整生产工艺，确保过程稳定。（11）加强对员工的理论培训和实际操作考核，提高员工理论素养和操作技能，培养员工质量意识和责任感。
成本：主要从棉绒质量把关、完善计量体系、节能减排等方面降低生产成本。具体措施有：（1）原材料质量直接影响各项消耗，严抓棉绒质量把关，严禁土绒、烂绒、棉籽绒进入生产线。做好木浆、竹浆原料防护，避免原料在储存期间受到严重污染。（2）加强对蒸煮、漂白等岗位的研究，根据半成品、成品质量情况，在保证产品质量的情况下，降低用碱率，减少盐酸、漂液、氯气、大苏打、六偏等化工料用量。（3）在保证产品质量的情况下，尽量提高产量，降低单位产品分摊费用。（4）加强计量体系管理，确保计量准确性。（5）提高各岗位员工业务能力和节约意识，减少各原辅材料及能源浪费。
3、考核办法
产量：外部水、电、汽对产量造成的影响全额索赔。（1）原料供应不足，造成未完成计划产量，考核总经理、经营部经理全年工资总额的5%。（2）在原料供应充足的情况下，未完成计划产量，考核总经理助理、调度长全年工资总额的5%。
质量：棉绒质量对成品质量的影响主要体现在灰份，现根据棉绒配比总体灰份、硫酸不溶物指标对成品等级进行相应考核。（1）棉短绒配比灰份不高于2.0%，硫酸不溶物不高于13%，要求成品灰份指标达到一级品；灰份不高于2.4%，硫酸不溶物不高于15%，要求成品灰份指标达到等级品，否则，考核：总经理助理30元/次，车间主任20元，生产部、车间技术员10元/批。（2）棉短绒配比灰份高于2.4%，硫酸不溶物高于15%，成品灰份降等外，不考核。
成本：（1）当月化工料、能源总成本与预算成本相比，增加3（含）——10%，考核：总经理助理全年工资总额1%，生产部主管技术员50元，车间主管技术员100元；增加10（含）——20%，考核：总经理助理全年工资总额2%，生产部主管技术员100元，车间主管技术员200元；增加20%（含）以上，考核：总经理助理全年工资总额3%，生产部主管技术员200元，车间主管技术员400元。（2）当月制造费用超计划3（含）——10%，考核：总经理助理全年工资总额0.5%，生产部设备技术员50元，车间设备负责人100元；超计划10（含）——20%，考核：总经理助理全年工资总额1%，生产部设备技术员100元，车间设备负责人200元；超计划20%（含）以上，考核：总经理助理全年工资总额1.5%，生产部设备技术员200元，车间设备负责人400元。总经理助理、生产部设备技术员对应总费用，车间设备负责人对应本车间费用。
二、利润目标
三、1——8月份减亏目标
合计实际亏损13039.85万元，主要原因有以下三点：
（1） 前期只注重完成产量，缺乏对市场的认真分析，对市场把握缺乏经验，在原料高价位的前提下，没有做到快进快出，产销率只有46%，而且，对原料的质量把关疏于管理，造成消耗过高。
（2） 对新产品的开发（木浆、竹浆）比兄弟工厂开发晚了两个多月，失去了产生利润的最好时机。
（3） 由于山东海龙违规查处，新疆海龙停产三个多月，使产业链中断，又加之产品大幅掉价，从棉浆21000元/吨滑至10500元/吨，跌幅50%。
2、减亏措施和办法
不成配比的剩余浆粕按市场价销售亏1543.28万元，合计亏损
7048.25万元，比1-8月实际亏损额减亏5991.59万元。
3、全年减亏预测
1-8月不提减值时亏损-1280.71万元，代加工黏胶丝亏损-7048.25万元，10-12月完成26000吨浆粕利润1862.09万元。
全年1-12月实际亏损-1280.71-7048.25+1862.09=-6466.87万元
四、目前需总公司解决的事项
1、需总公司帮助解决资金的问题，9——12月份浆粕销售收入31968.32万元，粘胶丝销售收入31038.60万元，这是在全部销售完的情况下。9——12月份购买原料及生产化工料，支付工资、税金及还贷共计50579.27万元，资金缺口盈余12427.53万元，但原料采购方面需6000万元资金作为周转，在不增加银行贷款的基础上，等产品销售完再还给总公司。
2、由于新疆海龙目前仍不明朗，需总公司出面解决欠棉浆公司2.6亿元欠款的问题和垫付5大原料资金压力的问题，以确保棉浆公司流动资金的正常运转，减少融资工作的压力和财务费用的开支。目前新疆海龙的5大原料还是由我公司垫付，导致我公司的资金压力增大，代加工的费用目前还没有确认下来，代加工的协议无法签署，请总公司尽快给予协调解决新疆海龙的债务问题，把棉浆公司作为控股子公司从债务危机中解脱出来，使棉浆公司走向良性的发展轨道。
3、目前棉浆公司的员工工资低于当地工资水平，在总公司制定的吨工资框架内增资受到制约，致使员工流动性较大，需立即采取相应措施，否则无法保证满负荷生产的需要，调资的方案我公司已拿出，请总公司给予批准。
阿拉尔新农棉浆有限责任公司2011年9月15日
