直营财务岗位职责及工作流程
一、岗位职责：
1.店铺进销存账务的登记；
2.直营店铺的工资核算；
3.店铺、商场对账；
4.店铺盘点；
5.定期做出公司直营部各店铺进销存报表（周报、月报、季报、年报）。
二、工作流程：
1.店铺进销存账务的登记：
1) 根据仓库所出销售单、退货单登记电子版《R&D自营店进销存报表》；
2) 根据单据在讯尔系统内将单据审核；
3) 将店铺销售录入系统并审核（有前台系统的店铺除外）；
4) 将各店铺销售登记到《R&D自营店进销存报表》；
5) 将商品部递交的调拨单、内购退货单进行与销售单、退货单相同的处理；
6) 每两天将《R&D自营店进销存报表》的库存、销售数与店铺手写报表核对，每周六将《R&D自营店进销存报表》与系统核对。
2.工资核算：
1）制作《盘盈盘亏表》；
2）审核商品部递交的《内购及工服出货表》；
3）根据督导审核后的工资核算资料核算工资；
4）将工资表传给财务主管、直营部主管审核；
5）将审核后的工资表传给经理审核；
6）将工资表传到店铺签字；
7）将签字后的工资表递交出纳发放工资。
3.店铺、商场对账：
1）统计出街边店上月收现、刷卡金额交给出纳；
2）核对商场对账单的销售、费用、回款是否正确；
3）对须开税票的商场开票并跟进直到商场收到税票；
4）制作《开票回款明细表》交财务主管、出纳各一份。
4.店铺盘点：
1） 确定店铺盘点时间；
2） 使系统库存与盘点当天报表一致；
3） 盘点；
4） 登记盘点情况并通知店铺，与店铺核对《自营店进销存汇总表》；
5） 调整《R&D自营店进销存报表》；
5.周报、月报、季报、年报：
1）每周一做出周报表传给财务主管，直营主管和经理；
2）每月初做出上月的月报传给财务主管，直营主管和经理；
3）冬夏季末分别做出秋冬、春夏两季季报传给财务主管，直营主管和
经理；
4）年末做出年报表传给财务主管，直营主管和经理。
三、工作标准：
1.店铺进销存账务的登记：
1）应准确无误的将调拨单的数量、金额登记入《R&D自营店进销存报
表》；
2）在系统内审单据要与纸质单据一一对应，没有纸质单据不得审单；
3）将店铺销售录入系统必须做到款号、颜色、尺码、金额准确无误，
并检查销售金额是否正确，如有少收销售金额，损失由相关责任人自行承担；
4）审单及录入销售要及时。每天上午首先应将昨天仓库递交的销售
单、退货单进行审核。店铺每天11点前必须将报表传回公司，收到报表后立即录入系统。录入销售后将报表递交商品部，商品部根据报表做调拨单并交财务，财务要及时将调拨单进行处理，下班前必须完成；
5）不定时的将调拨单给店铺的联次整理随货发给店铺；
6）每两天将《R&D自营店进销存报表》的库存、销售数与店铺手写报
表核对，每周六将《R&D自营店进销存报表》与系统核对。如发现不一致，应及时找出问题所在并与有关部门沟通解决。
2.工资核算：
1） 财务8号前必须将工资表做好，保证10号将工资发出；
2） 根据上月盘点情况制作《盘盈盘亏表》，将盘亏的货品按规定扣
款（3件内7折赔付，3件以上9折赔付），盘盈货品金额不得抵扣盘亏金额。将《内购及工服出货表》与pos单一一对应检查，若有漏记及时补上，在当月及时将款项扣除，店铺应将本月内购、工服在综合数据统计表上体现。节假日加班、全勤的核算要注意审核考勤表，店长、督导应对考勤表的真实负责。计时加班要见督导签字的加班申请单。不得在节假日、周末补休，否则视为缺勤；
3） 报销费用必须见票报销，自营店间快递费必须寄付，如有加盟部
到付快递费应与加盟部财务核实，督导审核时应注意；
4） 店铺未按规定填写工资资料的罚款2元/次，未按规定填写报表
3次后超出次数罚5元/次；
5）如果店铺或员工有较大的错误，取消当月最佳团队奖的评选资
格；
6）督导已审核资料必须签字。
3.店铺、商场对账：
1）月初根据报表将街边店上月刷卡、收现金额统计出来交给出纳，
刷卡与收现之和应与销售额吻合；
2）收到商场对账单后应及时对账。应核对对账期间的销售是否与
报表吻合，并将销售数量、吊牌价、实收金额登记在对账单上，如果不是按月份对账的还应将当月的销售登记在对账单上，将对账期间各个档期活动的时间、扣点与直营主管制作的《直营店促销活动》核对，发现异常要与商场、直营主管沟通解决，最后核算出正确的开票金额，还应核对费用，如发现有异常的费用项或费用偏高应与商场和店铺核实；
3）需要开税票的商场对账后应及时将开票金额通知广州，及时开
出税票，税票开出后应跟进店铺，督促店铺收到税票后及时交到商场，保证及时回款；
4）对完账后，制作《开票回款明细表》打印2份，交出纳、财务
主管各一份。
4.店铺盘点：
1）盘点前应协调好各店盘点时间，每月对各店盘点一次；
2）盘点前应保证系统库存与盘点当天报表吻合，盘点前2天禁止
店铺退货，以防盘点时仓库未收到货不能出退货单，系统不能与报表吻合，同理，前2天的销售单也不要审，除非店铺收到货品；
3）将盘点数据导入系统并保存，选定盘点单，通过以下步骤：右
击—打印单据—按款—确定。预览盘点单，将有差异的款号通知店铺重盘一次，确认无误后将盘点单审核，将盘点情况做登记：盘盈盘亏、当季过季和外购商品的数量及金额、盘亏款号及件数，制作《盘盈盘亏表》；
4） 将当季过季与店铺《自营店进销存汇总表》核对；
5）根据盘点将《R&D自营店进销存报表》进行调整并做备注。
5.周报、月报、季报、年报：
1）要按时完成报表；
2）保证数据、日期的准确。
