市商业银行
客户信用评级管理程序
1目的
为加强信贷管理，防范信贷风险，发展优质客户，为信贷业务决策提供依据，特制定本办法。
2范围
评级的对象是商业银行已提供或拟提供信贷业务的客户。
3权责
各支行(社)信贷人员、总行贷款审查审批人员。
4 定义客户信用评级是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的所负的各种债务的综合偿债能力和可信任程度，进行定性分析和定量计算，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评判。
4.1信用等级评定主要是反映客户的偿还债务的能力和还款意愿的相对尺度，主要从客户的管理水平、经济实力、偿债能力、财务效益、信誉状况及发展前景等方面评定。
4.2 客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、未评级。
4.2.1 信用评级指标级评级标准见附表。
4.2.2 未评级企业是指新成立的工商企业以及不使用统一评级标准的垄断性企业、行政事业单位、社会团体、个体工商户、自然人等。为了按风险管理的操作要求掌握贷款，对于未评级企业由总行按一定的原则进行信用等级的级别认定。
4.3 信用评级工作组织 是指我行开展信用评级业务的组织机构，包括信用评级管理部门、信用等级评定工作领导小组。
4.4 信用评级工作程序 是指我行进行评级业务所遵循的操作步骤，包括：评级准备、资料采集、级别初评、级别的审查和审定、日常监测、监督检查等阶段
，GS认证，，EMARK认证机构，FDA认证
5作业内容
5.1 信用评级工作组织
5.1.1 信用评级管理部门是指主管评级业务的部门。总行风险资产部负责全行的信用评级工作。主要职责是：负责信用评级体系的建立、评级办法的制定推行、对各行社报送的评级资料进行审核、业务的监督、检查、评级人员的培训等，总行负责对A级以上客户评级结果的审定。
5.1.2 各行社负责信用等级评定的具体工作业务。负责对评级基础数据和基础资料的搜集、整理、测算、审查、评级业务指标的统计、评级档案、评级人员的管理等。各行社负责所有评级结果的审查和BBB级（含）以下客户评级结果的审定。
5.1.3为加强信贷管理，防范信贷风险，真实、客观地评价全行所辖企业法人客户的偿债能力和还款意愿，总行及各支行社均要成立信用等级评定领导小组并报总行备案，以加强对信用等级评定工作的统筹管理和工作指导
5.2 信用评级工作程序。
5.2.1 评级准备 总行、各支行、信用社的信用评级管理部门根据每年的实际情况，布置当年的评级工作。包括：制定评级工作方案、确定评级对象和评级人员。
5.2.2资料采集 信用评级人员基本上是各行社的信贷人员。为了保证评级的质量，在评级前要对搜集客户的资料并对其进行全面的实地调研。包括与客户管理层的会谈，会谈内容涉及客户业务的开展状况、竞争情况、财务情况、长短期经营展望等，此外，客户的营运风险、经营策略、行业发展态势、竞争对手的情况和内部控制机制都是重要的讨论内容。
5.2.3级别初评 评级人员在对各项资料进行整理、加工、分析、讨论的基础上初步给出评级对象信用级别。具体包括：通过各项财务指标的计算形成客户的定量分析结果，通过对客户的调查了解，对影响客户信用等级的因素进行判断打分，形成客户的定性分析结果，最终形成客户的信用评级结果。
5.2.4 级别审查和审定 按照规定的权限，对全行的法人客户
信用评级结果进行审查和审定。
6监测和检查
6.1 日常监测 自评级完成之日起，评级人员应结合日常工作安排，密切关注被评对象的情况，如发现被评对象的内外部因素发生了重大变化，评级人员应将情况及时上报评级管理部门，由评级管理部门界定是否调整其信用等级。
6.2 监督检查 总行评级管理部门及稽核监督部门将定期或非定期的了解、检查各行的信用评级工作，并对评级结果进行抽查
7附则
7.1 总行风险管理部负责解释修改。
7.2 总行风险管理部将根据行内外的实际情况，修改调整信用等级评定标准。
7.3本办法由市商业银行负责解释和修订。
8相关文件：
8.1《市商业银行客户评价标准表及计算表》（试行）
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