总账讲义
一、建立账套资料（点击“系统管理”，admin注册进入，账套／建立）
二、财务分工（点击“系统管理”，admin注册进入，权限／操作员、权限）
三、建立基本档案信息（主管注册进入企业应用平台，基础设置／机构设置／部门档案、职员档案；基础设置／机构设置／客户与供应商档案）
四、总账系统初始设置
1、设置系统业务参数（总账／设置／选项）
2、建立会计科目体系（基础设置／财务／会计科目）
会计科目设置首先从一级科目开始，逐级向下设置明细科目；账页格式若选数量金额式，应选择计量单位；现金：日记账／银行存款：日记账、银行账／应收账款：客户往来／应付账款：供应商往来／工资费用：部门核算
3、设置凭证类型（基础设置／财务／凭证类别）
4、设置结算方式（基础设置／收付结算／结算方式）
5、输入期初余额（总账／设置／期初余额）
如果企业在年初开始建账，只输入年初余额；如果在年中建账，如在7月份开始建账，需要录入7月份期初余额以及1—6的借方累计发生额和贷方累计发生额，年初余额由系统自动计算。
先输入明细科目期初余额再输入总账科目期初余额；辅助核算科目需要双击进入操作界面。
五、填制凭证
注意：
1、只有最底级科目才能输入发生额；
2、凭证日期不能超过计算机系统日历日期，只允许输入未结账月份的凭证；
3、每完成一步填制，按回车键到下一步，若需要输入辅助核算资料便可以自动弹出对话框；
4、删除一行或增加一行分录，点击“删分”与“插分”；
六、凭证修改（必须由原填制人员操作）
1、已经输入，但尚未审核的凭证进行修改或删除
（首先找到错误的凭证，然后利用凭证编辑功能直接进行修改，编号不能修改）
2、已经审核，但尚未记账的凭证进行修改或删除
（首先必须由审核人员取消审核，再由原填制凭证人员修改）
3、已经审核并已记账的凭证进行修改或删除
（红字冲销法或蓝字补充登记法）
在凭证编辑界面下，注意在“制单”菜单下的“作废/恢复”“冲销凭证”“整理凭证”的操作。
先“作废/恢复”再“整理凭证”可以删除凭证。
七、记账
1、期初余额试算不平衡，不能记账；
2、未审核凭证不能记账；
3、上月未结账时，本月不能记账；
