银行会计岗位工作指导书
1.0 目的
确保公司资金的正确运用及安全
2.0定义
3.0责任
银行收付款的正确运作
4.0技能与培训
，熟悉财务付款管理制度
5.0指导书内容
5.1 OCOO费用付款与审批:
5.1.1部门申请：
根据各部门业务需要,由本部门业务人员填写付款申请,(银行付款凭证格式见附件1)
银行付款凭证内容应包括付款单位名称,付款方式,(支票,转帐,电汇,汇票)帐
号及开户行
详细资料,在摘要处写明用途( 除预付款外还要提供发票,入库单 )和OCOO审批
单, 申请
人签字送部门经理审批后,由部门秘书转至财务。
5.1.2 财务审核:
银行会计应审核(5.1.1)的内容真实及准确性,并核对部门经理签字样本(见附件
2)以及对
OCOO电子审批单进行核注, 使审批单由未付款(print)状态改为已付款(Paid或Paying)
状态.准确掌握公司各项管理制度如差旅费制度,管理层审批制度,OCOO审批制度。
如有问题退回申请部门重新申请,如审核无误签字确认转至银行出纳。出纳根据付款凭单按要求打印支票、电汇、海外电汇等银行付款单据,报送管理层审批待审批后安排付款(详见银行出纳工作指导书)。
5.5 凭证的管理:
银行会计及时整理银行出纳编好的凭证，保证单据的完整性并复核凭证付款情
况，对预付款、应收帐款加强跟踪，正确填写会计科目便于以后检查。
5.6 凭证的录入:
银行会计将凭证录入到系统中(erp
),报送会计主任审核如有错误退回修改。
5.7 汇率的调整：每月月结时根据公布的汇率调整银行外币存款余额，包括在途资金。
5.8 会计调节表的编制:
作准备，
报表。
财务月结时,银行会计应尽早将所有凭证录入完毕。检查正确与否为顺利结帐会计主任进行财务系统过帐后，再次复核会计科目的准确性。并及时编制会计
《银行会计岗位工作指导书.doc》
将本文的Word文档下载到电脑，方便编辑。
推荐度：
点击下载文档