财产险公估业务作业流程
一、受理委托
接受保险当事人的委托电话和传真后，应全部了解委托标的的基本情况，向总经理汇报有关内容，在总经理室及有关领导同意后，方可接受委托，要求对方出书面委托函，提供有关资料，同时填写委托业务受理单一式两份，由总经理签字，财务部备案。
二、指派公估人员
接受委托，根据受理业务的特点，由总经理或业务主管指派公估人员，成立公估小组。
三、公估前的准备
根据标的实际情况完成公估作业前的准备工作，主要包括：资金准备、交通工具或行动线路、有关人员的联络、查勘过程中所需的工具、查勘报告、交由被保险人填写的单证、正式公估委托书，照像摄像设备、测量工具、电脑等。
四、现场查勘
现场查勘分八个阶段，各阶段的工作要严格按程序办理。
1、介绍本公司及人员的基本情况：
主要内容包括：介绍本公司的性质和基本情况，介绍公估小组人员的基本情况。
2、办理业务手续
主要包括：办理业务委托书，由当事人同意本公司介入。
办理声明书：要求被保险人声明，在公估作业过程中提供真实可信的数据资料，并在介入过程中对未确定损失的财产要求被保险人不得自行处理，否则本公司可以不承认其损失。
确定被保险人代表的法律地位及签字的有效性。
3、向被保险人了解事故发生的详细经过、损失原因。各个生产环节，各环节的主要工作情况、发生在各环节的损失情况，记录于查勘报告。
4、现场初勘
对现场进行拍照、摄像、绘图、记录、显示出险地点、现场概况、关键部分。对于水灾，尤其要注意车间、仓库进水高度，退水时间等，并记录于查勘报告。对于未受损财产进行初步查验及概估算其价值。
5、要求被保险人提供索赔单证。
（1）
在这个过程中首先要确保有关单证的真实性，防止个别人员提供虚假资料，其重要单证，包括会计账表、资产负债表、固定资产明细表、固定资产卡片、销售记录、订单、原材料价格、产成品的成本及各部分的成本分析。 并通过各种数据分析，验证其数据的真实性。
（2）
要求被保险人提出报损清单及正式索赔手续。
（3）
要求被保险人提供保险单据。
以上系复印件的必须对原件现场进行审核、核对无误后加盖与原件核对无误的印鉴。
6、对现场情况进行细分，制定查勘方法和定损方案。
（1）对于仍处于危险过程的财产，制定抢救方案，立即实施。
（2）对于损失程度不明确的财产，进行详细清查。
（3）对于固定资产可适当在确定损失的前后顺序上往后排。
（4）
在清查过程中，对于流动资产火灾损失，多种方法仍不能确定损失数量的，可按体积、比重、容积率等数据进行测算，同报损数据进行比较后，确定。
（5）
对通过上述方案仍不能确定的内容，列明情况上报总经理室，另行制定方案。
7、调查事故原因，尽可能的取得有关证明，但必须有当事人、目击人或有关管理人员签字的会议纪要、询问笔录等证明材料。
分析事故原因的真实性，分析是否有故意、重大过失等保险拒赔因素。
8、按第 6 条制定的定损方案进行现场查勘，并分时间段记录在案。
首先标的物的概貌、规格、数量、尺寸、包装、完成程度、放置地点、价格、新旧程度及灾害发生前后的情况。
其次：查勘受损项目，清点数量。
再次，收集与灾害事故有关的工程资料。
五、根据现场查勘资料，初步汇总，总结损失概要。向公司负责人汇报案情进展，经公司同意后，向委托人口头或书面报告基本情况，存在问题，下一步工作程序和进一步的工作方法，达到核损工作有条有序。
六、询价和帐务审核
对于损失项目（必要时包括完好项目），进行市场调查，通过多种渠道询价查验，对准备定案的损失进行核定。
要在现场查勘的过程中尽可能的全面了解被保险人的帐册记录，掌握投保时和出险时各项帐面数据，如不能及时查阅，可进行封存，对于电脑系统帐册，应在损失第一时间内进行调阅，查明文件最后的更改日期，并打印成册签字确认，未取得有关数量，不得离开现场，以防止弄虚作假。
对于固定资产，要查阅资产负债表，固定资产明细表，注意未入帐、租用、借用、待管、待报废、新增资产部分。
对于流动资产，要查阅流动资产日进出帐、仓库总帐及日进出帐，损益表、价格凭证等。
七、估损
这一阶段通过对比原价、重置价、修复费用、折旧额等进行比较，制定初步损失清单和定损依据，报主管人员审核，对审核同意的可报委托人核准，对未同意的案件，进行进一步清查，必要时更换责任人进行清查。
八、责任审核
根据现场查勘情况和投保情况进行责任审核，主要包括：
1、事故原因的定性；
2、保险责任的定性；
3、保险赔偿范围的定性；
4、事故性质的定性；
5、追偿内容的定性。
这部分内容由现场查勘负责人提出意见，经公司领导批准或更改后，征求委托人的意见，明确告知有利和不利因素，再做最后的定性。
九、财产损失审核
根据保险条款、财务有关规定以及科学技术逐项清理，具体内容有：
保险标的价值的核定。在确定赔偿金额前，须首先严格核定保险标的受损前的实际价值，判断、核定保险标的投保时的价值。这项工作有利于确定赔偿的方法，包括采取比例赔偿还是其他方式赔偿，是该重新购置，还是现金给付，等等。
赔偿额度确定的方法。赔款计算一般取决于保险金额、保险价值、损失额度和采用的赔偿方式等四个方面的因素。进行赔偿额度计算时，必须对采用的赔偿方法和结果予以明确的定义，并明确说明、解释用以支持这种方法和结论的原因与数据。
赔偿额度确定的方法主要以下几种；
第一危险赔偿方法。这种赔偿法的特点是赔偿金额一般等于损失金额，但以不超过保险金额为限，即损失金额低于或相当于保险金额时，按损失金额赔付；损失金额高于保险金额时，则赔偿金额以保险金额为限。
比例赔偿法，是指对保险财产损失的赔偿，要根据保险金额与出险时保险标的实际价值的比例来计算赔偿金额。其特点是保险金额低于出险时财产实际价值时，要按保险金额与出险时财产价值的比例计算赔款（如保险金额高于出险时财产实际价值的则按实际价值赔偿）。
用计算公式表示即：
赔偿金额= ×损失金额
在这种赔偿方法下，被保险人只有将保险标的足额投保，其损失金额才能获得足额的赔偿。
限额赔偿方法。它的特点是保证被保险人在遭受损失后能够得到一定限度的补偿，即在约定限额内损失由保险人负责赔偿，如超过约定限额就不予赔偿。这种赔偿方法一般适用于农作物收获保险。此外，还有一种免赔限度赔偿计算方法。其特点是保险人对某一险种约定一个免赔责任的限度，即在这个限度内的损失，保险人不负赔偿责任。免赔限度分为相对免赔限度和绝对免赔限度两种。绝对免赔是指在保险事故发生后，如果损失额小于合同所规定的起赔限额，保险人不承担其损失。相对免赔即规定一个免赔率，一旦损失额达到或超过这个免赔率，保险人将赔付所有的损失。目前，在我国还实施了一种全赔保险，如车辆险，只要投保人在投保车损险、第三者责任险和附加险后的总保险费的基础上再加缴总保费的10%，则可享受全赔权利。
选定赔偿方式。赔偿方式一般以货币为限，如果保险合同有特别约定，则可根据约定选择货币以外的方式，如置换和恢复原状。置换方式即由保险人赔偿被保险人一个与被损毁标的规格、型号、新旧程度、性能等相同或相近的标的。保险公估人确定选用此方法前，应考虑被保险人的使用需要情况，并征求保险双方的意见。恢复原状即确定由保险人出资把损坏部分修好，使标的恢复到损坏前的状态。
保险公估理赔计算。关于保险公估理赔的计算，主要包括以下方面的内容：
1、财产损失。
I固定资产
a.全损：
保险金额﹥重置价值：赔款=重置价值—残值
保险金额=重置价值：赔款=保险金额—残值
b．部分损失——按帐面原值投保：
保险金额﹤重置价值：赔款=保险金额×损失程度
或 赔款=（损失金额-残值）×
保险金额﹥重置价值：赔偿=保险金额-残值
c．部分损失——接帐面原值加成数或按重置价值投保：
赔款=损失金额-残值
II流动资产
按最近12个月任意月份帐面余额或被保险人自行确定投保：
保险金额﹤出险时余额重置价值
赔款=（损失金额-残值）×保险金额/重置价值
保险金额﹥出险时余额重置价值：赔款=损失金额-残值
2、检验费用。对受损财产要进行技术鉴定或检验，征得保险公司同意后，检验费用可由保险公司承担。
3、施救整理费用
应付费用= ×施救费
值得注意的是，施救费用的发生以发生保险责任范围内的灾害事故为前提，以减少保险财产损失为目的，不能超过保险金额。
4、损余收回。对于大量损余物资的处理应慎重，坚持“物尽其用”和“货比三家”的原则，同时要考虑税务规定。
5、计算总赔款额。按条款规定的赔偿处理方法计算，并相应扣除残值，总赔款额是固定资产、流动资产、检验费用、施救费用之和。
十、编写公估报告
在现场查勘结束后，向委托人递补交一份初步公估报告或临时支付报告，整个公估过程完成后，将递交最终报告和确认书。
十
一、报告内容和数据审核
这部分实行各部门内部交叉审核，对于由于工作失误而出现问题的部分，审核人奖励2分，编制人处罚2分。
经内部审核后，报总经理审核，总经理审核出有问题的，处罚复核人员3分，对于报告已经发出，未经公司领导审核但仍有原则性问题的处罚领导6分。
初步报告的传递：初步报告经部门总经理审核、并签批后准许公估责任人递交委托人、及时跟踪委托人的意见、及时向部门总经理汇报，妥善处理。
公估过程中的往来信件、传真件必须报请部门总经理审核、签批后发出。
十
二、报告的交接和递交
报告经最后审核后，制作成一式三份，装订成册。其中资料原件装订成正本，复印件装订成复本和档案本，报请主管总经理签名，办案公估师签名，填制交接单，并将正本和复本递交委托人，请委托人在报告交接单上签名确认。
十
三、报告的归档和保管
公估报告档案本交与综合部统一保管，集中保存。
