仓库管理制度
1、仓库会计必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料、五金工具、半成品、产成品等必须根据实际情况和各自的性质、用途、类型及规格型号分门别类建立相应的明细账、卡片。
2、必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库会计对当日发生的业务必须及时登记手工明细账，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。
3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库会计必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。并与财务总账一致。
4、物料进仓时，仓库会计必须凭送货单、检验合格证并与经办人签字方可办理入库手续；拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，入库时，仓库会计必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。 入库材料在未收到相应发票前，会计必须建立货到票未到备查明细账，在收到发票后冲销，月底将货到票未到材料清单上报财务。
5、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必须由车间主任（或其指定人员）统一领取，领料人员凭车间主任（或其指定人员）的签字向仓库领料，其他部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓库会计应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓库会计应开具领料单，经车间主任（或其指定人员）、领料人签字，登记入账。
6、仓库会计在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。
7、仓库会计必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总表、三个月以上积压物资报表、货到票未到材料明细表每月底前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。平时可以每10天及月底将出(领料)、入库、发货单汇总按类别填制汇总表交给财务。
8、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。
