业务招待费管理制度
1、目的
为了进一步强化公司业务部门财务管理，防范费用滥用支出，特制订本制度。
2、范围
四川玛尔贸易公司所有业务招待支出均属此范围。
3、权责
（1）业务招待费报销审批：部门经理、总经理、财务经理。
（2）业务招待核准：总经理。
4、作业流程
4．
1、业务招待的种类
（1）因公往来单位或个人，临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用。
（2）特定业务目的公关性之宴请或礼品(金)。
（3）一般工作往来之业务招待餐费及礼品。
4.2、业务招待执行
（1）部门经理或员工在业务招待工作执行前，应填写《业务招待报批表》，经总经理批准后方可实施。经批准之《业务招待报批表》由员工自行保管，待报销费用时使用。
（2）业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因可以电话申请上级领导，逐级上报，直到总经理同意。完成3个工作日内申请补办申请。招待工作补办申请逾期一律不予受理。
（3） 因工作需要招待客人，必须按照标准严格执行。工作餐每人每餐20元标准。宴请标准每人中、晚餐80元以内，尽量减少陪餐人员。重要接待任务需要提高宴请标准的，报总经理审批。
（4）公司由行政部统一办理礼品采购。行政部通过比价和协议建立档次不同的礼品系列。部门使用时填写《业务招待批准表》，经批准后向行政部申领。
5、业务招待审核及核准报销
5.1、业务招待批准表为公司机密文件，保管人应妥为保管，各级承办人不得泄密。其它单位不得留存或影印。
5.2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销，由总经理审批同意方可报销。
5.3、申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实，一律追回其报销款项，并处记重大过失处分，情况严重(连续多次或大金额)的予以辞退。
5.4、不实、不必要或假公济私申报，如经举发查实，（不公开）奖励举报人此项金额的30%作为奖励。
5.5、业务发生10个工作日内需按照财务要求提交报销申请，逾期的则不予报销。
6、本制度自2011年10月1日开始实施，之前相关制度废止。
