2014年度烟草专卖执法案卷评查标准
本标准适用于2014年度烟草专卖执法案卷评查中行政处罚案卷评查部分。
一、烟草专卖行政处罚案卷评查基础标准 出现以下任一情形的案卷，要定为不合格案卷：
（一）主体资格。
1.处罚主体内设机构作出处罚决定的； 2.处罚主体没有管辖权的； 3.被处罚主体不是违法行为人的；
4.行政处罚决定书没有加盖办案单位印章的； 5.被处罚主体与实际履行处罚主体不一致,又无合法理由的。
（二）事实和证据。
1.缺乏关键性证据，无法准确说明案件事实的； 2.不同证据之间对于同一违法行为或重大事实的描述相互矛盾，且又无相关认定和理由说明; 3.证据取得的方式、手段、途径违法的。
（三）执法程序。
1.调查取证少于2名执法人员的； 2.未履行行政处罚事先告知程序的； 3.重大处罚案件未履行听证告知程序的； 4.处罚决定书未送达当事人的； 5.法定程序倒置的； 6.罚缴不分的。
（四）法律适用。 1.定性错误的；
2.处罚依据适用错误的；
3.以废止或失效的法律、法规、规章作为依据的； 4.认定违法事实或作出处罚没有引用法律、法规、规章的；
5.处罚超越法定种类、幅度的； 6.涉刑案件不移送，以罚代刑的。
二、烟草专卖行政处罚简易程序案卷评查标准 本标准只适用于评查行政处罚简易程序案卷。总分为100分。
（一）使用预定格式、编有号码的当场行政处罚决定书；（5分）
（二）有当事人的基本情况；（5分）
（三）有违法行为的具体时间、地点；（5分）
（四）有违法事实和证明违法行为的相关证据；（15分）
（五）有行政处罚的依据；（10分）
（六）有罚款金额或警告内容；（15分）
（七）有行政处罚履行方式和期限；（10分）
（八）有告知当事人申请行政复议或提起行政诉讼的途径和期限；（5分）
（九）有作出行政处罚决定的行政执法主体的印章、日期以及当场实施处罚的行政执法人员的签名或印章；（10分）
（十）行政处罚决定书要当场交付当事人；（5分）
（十一）当场收缴罚款的，要有合法票据并保留存根；（5分）
（十二）及时将当场作出行政处罚决定的情况报备归档。（10分）
三、烟草专卖行政处罚一般程序案卷评查标准 本标准只适用于评查行政处罚一般程序案卷。总分为100分。出现下列情形的，扣除相应分数：
（一）立案（8分）
1.须立案而没有立案文书的；（2分）
2.没有记载案件来源或案件来源与其他文书不一致的；（1分）
3.没有记载或错误记载案由、发案时间和发案地点的；（1分）
4.没有记载当事人的基本情况，或错误记载当事人姓名、有效证件号码和地址的；（1分）
5.没有记载案件情况或案件情况表述不清晰的；（1分）
6.没有立案依据或立案依据引用不准确的；（0.5分） 7.没有记载承办人、承办部门意见、签字和日期的；（0.5分）
8.没有记载行政机关负责人明确意见、签字和日期的；（0.5分）
9.超过批准立案时间立案的。（0.5分）
（二）调查取证（37分） A.检查（勘验）笔录：(6分) 1.被检查人基本情况记载错误或记载不全的；（1分） 2.没有记载检查（勘验）时间或者地点的；（1分） 3.检查（勘验）的内容记载不全面、不规范的，未全面描述检查过程和现场状况，或者笔录注明的烟草专卖品品种、数量与其他文书不一致的；（2分）
4.被检查人拒绝签署意见及姓名，执法人员没有说明情况的；（1分）
5.当事人、见证人、执法人员签字确认不符合规定的。（1分）
B.询问笔录：（9分）
1.一份笔录同时询问两名以上被询问人的；（2分） 2.被询问人基本情况填写不全的，或没有准确记载询问时间或地点的；（0.5分）
3.未在询问开始时表明执法人员身份，并且告知当事人享有陈述申辩权和申请回避的权利的；（0.5分）
4.笔录中对主要事实（包括姓名、地点、时间、行为、数量等）记录不全面、不准确，或涂改处未经被询问人确认的；（3分）
5.被询问人没有签署“记录属实”等意思表示，或被询问人没有逐页签名的；（1分）
6.被询问人拒绝签署姓名，执法人员没有说明情况的；（1分）
7.执法人员没有签名或只有一人签名的。（1分） C.提取、固定物证及其他证据：（9分）
1.抽样提取物证时，没有抽样取证物品清单的；（1分） 2.没有记载或没有准确记载查获物品情况、抽样取证物品数量、当事人或见证人姓名的；（1分）
3.没有填写两名承办人意见及签名、没有填写领导意见及签名的；（0.5分）
4.当事人没有签名或盖章，执法人员没有说明情况的；（0.5分）
5.没有涉案物品核价依据或证据的；（1分）
6.核价文书或记录中，没有准确记载涉案物品情况的，没有加盖印章或错误加盖的；（1.5分）
8.没有提取当事人身份证明或提取不规范的；（1分） 9.提取视听资料类证据复制件时，没有注明制作方法、制作时间、制作人等情况的，或视听资料没有附相关话语的文字记录的；（1分） 10.没有证据复制（提取）单的；（1分）
11.没有填写或没有正确填写证据提取说明事项的（提取时间、提取地点等）、没有提取人签字或盖章的。（0.5分）
D.先行登记保存：（8分）
1.没有先行登记保存批准书或通知书的；（2分）
2.未在保存期限内做出处理决定的；（1分）
3.先行登记保存的证据处理不符合法定方式的；（1分） 4.行政机关负责人没有签署意见或姓名的；（0.5分） 5.没有注明保存理由、内容的（保存内容包括：品种规格、数量）；（1分）
6.没有记载批准保存时间的；（0.5分）
7.批准书文书记载内容与通知书不一致的；（0.5分） 8.没有行政机关印章及日期、或没有案件承办人签字或盖章的；（0.5分）
9.没有注明先行登记保存证据期限的；（0.5分） 10.先行登记保存物品处理通知书当事人未签字的。（0.5分）
E.调查终结：（5分）
1.没有调查终结报告的；（2分）
2.未在法定期限内完成调查终结的；（1分）
3.没有记载、错误记载或者记载不全调查经过和结果的；（1分） 4.没有记载或者错误记载案由、立案时间、当事人基本情况的；（0.5分）
5.没有承办人及承办部门负责人签字的。（0.5分）
（三）审查和决定（25分） A.案件处理审批：（6分）
1.当事人的基本情况或立案情况记载不准确的；（0.5分）
2．调查确认的违法事实、情节、后果表述不清楚的，（1分）；
3.认定和处罚的依据不准确的；（ 1分） 4.无承办人意见和签名的;(0.5分) 5.无法制部门或法制员意见，或意见不明确的;(2分) 6.行政机关负责人审批意见不明确、或签名和审批时间填写不规范的。(1分) B.行政处罚事先告知（4分）：
1.行政处罚事先告知的对象错误的;(1分) 2.没有全面告知事实、理由、依据和拟处罚具体内容的；(1分) 3.未告知当事人依法享有陈述、申辩的权利，或拒不听取当事人陈述、申辩的；(1分) 4.事先告知书没有送达当事人的。(1分) C.集体讨论(3分): 1.按规定要进行集体讨论而没有集体讨论的(1分)； 2.集体讨论记录没有准确记载集体讨论的时间、地点、出席人员、记录人员的姓名及其职务、案情简介及结论性意见的；(1分) 3.集体讨论没有烟草专卖局负责人参加的,或参加讨论的人员对案件处理决定未提出明确意见并签字的。 (1分) D.行政处罚决定(12分): 1.当事人的基本情况记载不齐全、不准确的；(1分) 2.违法事实叙述不清楚,或违法事实没有相关证据证明，逻辑性不强的；(3分) 3.处罚决定书没有列出证明案件事实的证据的;(1分) 4.对法律、法规、规章的引用没有准确到条、款、项、目;(1分) 5.违法依据与处罚依据相互混同的;(1分) 6.处罚决定内容缺乏法律依据，或表述不规范的(2分)；
7.行政处罚决定不符合本省自由裁量准则的(2分)； 8.行政处罚的履行方式或期限告知错误的;(0.5分) 9.救济途径或期限告知不明确、不正确的。(0.5分) E.无主物品处理决定(针对无主案件，12分): 1.对有主物品按照无主案件处理的；（4分） 2.以烟草专卖局内部文件代替处理无主烟草专卖品处理决定书的；(2分) 3.公告期未满30日作出处理决定的;(2分) 4.在作出处理决定前处理无主物品的; (2分) 5.对无主物品作出没收等处罚的。 (2分) F.移送处理（针对移送司法机关案件，12分）： 1.移送不及时的；（3分） 2.移送函填写不规范的；（3分） 3.移送材料不齐全的；（3分）
4.涉案烟草专卖品未随案移送，又无其他合法手续的。（3分）
（四）送达执行（15分） A.文书送达（5分）：
1.《送达回证》内送达文书的名称、文号、受送达人的名称（姓名）、送达的时间、地点和送达方式记载不准确的；(2分) 2.其他文书对送达时间等事项记载不准确的；(1分) 3.未按法定时限送达的;(1分) 4.办案单位印章、送达人签名、收件人签名及其签收时间填写不规范的。(1分) B.处罚执行（6分）：
1.对罚款、没收违法所得的处罚，未开具缴款凭证，或填写内容与处罚决定书不一致的;(1分) 2.没收财物收据填写不规范的;(1分) 3.违法物品销毁记录对当事人姓名、案号、销毁时间、地点、数量、规格和承办人、监销人记载不清楚、不齐全的，(1分)；
4.发还当事人物品与先行登记保存物品数量、规格不一致未说明原因的；(2分) 5.行政处罚逾期不履行，未制作加处罚款通知书或履行行政处罚义务催告书的。(1分) C.结案（4分）：
1.当事人名称（姓名）、违法事实和处罚内容记载不准确的（1分）；
2.行政处罚决定的执行结果记载不准确的；（1分） 3.承办人、承办机构负责人和办案单位负责人的意见、签名及其时间填写不规范的；（1分）
4.处罚执行后久拖不结案的。（1分）
（五）案卷管理（15分） A.立卷归档（5分）：
1.结案后未按期立卷归档的；（1分） 2.未实行一案一卷，一卷一号的;（1分）
3.不能随卷保存的证据,没有放入证据袋随卷归档,或在卷内备考表注明内容、数量、责任人、存放地点的；（1分）
4.归档后又拆装案卷，擅自修改卷内材料的。（2分） B.卷宗制作（5分）：
1.装订不整齐，纸张破损，罚没收据、举报费支付等非证据类小文书没有用衬纸粘贴，大文书没有折叠整齐，卷内出现金属物等；（1分）
2.封面、卷内目录填写不规范的，或与卷内材料不一致的；（2分）
3.卷内材料页码编号不规范，出现重码、漏码、编码涂改等的；（1分）
4.行政处罚决定书和送达回证在前，其余文书按照办案时间顺序排列，不符合该要求的。(1分) C.卷内文书（5分）：
1.卷内文书使用复写纸等，字迹模糊的;(1分)； 2.卷内法律文书使用铅笔、圆珠笔、红笔书写的;(1分) 3.卷内文书字迹潦草，字体、大小不规范，错别字、语病多的；（2分）
4.卷内文书盖章不规范，修改部分未加盖校对章等方式确认，多页材料未加盖骑缝章的。(1分)
