风险控制之资料审查
（一） 审查企业报送的资料是否齐全
1、担保申请书：主要包括
A、担保机构制定的《委托担保申请书》和《担保项目申请表》 B、企业自拟的担保申请（申请担保贷款的用途及偿付能力分析；申请担保贷款的项目情况介绍）
2、企业的主体资料
A、营业执照（含年检证明）复印件，组织机构代码证复印件，税务登记证（国税、地税）复印件，法定代表人资格证明、工作简历及身份证复印件，总经理、财务负责人和其他主要领导者的简历及身份证复印件，经办人员的法定代表授权委托书和被授权身份证复印件。 B、有关公司批准成立的文件、合同、批复，公司章程（需有工商税务局印章），关于申请担保及设立反担保措施的董事会决议或股东大会决议（中外合资、中外合作、股份有限公司和国有独资公司提供董事会决议。国有企业和集体企业需提供上级主管部门同意该单位申请担保的批复；合伙企业和个人独资企业需提供出资人签字的有关协议），公司董事会成员名单。 C、公司组织机构及业务情况介绍： 1）、公司成立的背景。如果股东为法人单位，需提供股东单位情况介绍。如果发生过产权变动，需提供有关变动资料。
2)、企业内部部门设置及部门职能。 3）、产品介绍。包括特点、技术水平、技术来源、产品知名度和产品的市场状况。 4）、生产能力介绍和扩大生产的计划。 5）、公司收入构成及比例。 6）、企业的业务流程介绍，包括进货方式和进货渠道、销售方式和销售渠道、结算方式等等。
7）、市场分析。包括风险和利润增长点分析。 8）、企业的市场定位和发展方向。 9）、企业的或有负债、涉诉案件。
10）、企业及其法定代表人的信用情况。
3、企业的财务资料
A、注册验资报告、历次股权变更时的验资报告和相关实物入资的评估报告复印件（国有企业由于成立时间较长无验资报告的需提供国有资产产权登记证）。 B、贷款卡复印件、查询密码及银行信贷登记咨询系统查询记录打印结果（包括企业情况基本信息、借款信息、扺质押担保信息和保证担保信息，这四条信息均为必备信息，缺一不可）。
C、近三年（经会计师事务所审计）的及当年近期财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编制说明。财务报表编制说明又包括： 1）、存货的计价方式，固定资产的折旧政策（提供固定资产清单及其所有权证明文件），税务政策（如享受税收优惠，需提供税务部门的相关批复或通知）。 2）、所有开户银行情况，包括开户地点、账户性质和账号，主营业务账户两年内的银行对账单。 3）、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款、短期投资、长期投资、短期借款、长期借款等科目的情况说明，需根据企业的明细账具实填列，包括具体发生事项或对象以及对应的金额，其中应收款还需指明发生日、到期日或逾期天数。
4、企业的业务资料，按分类：
A、制造类企业
B、一般贸易企业 C、房地产企业
5、反担保措施的相关材料 A、信用反担保：对于提供信用反担保的，反担保企业应比照对申请担保企业的要求提供相关审查资料。
B、抵押反担保：可按不同类分为土地使用权抵押、房屋土地等建筑物抵押、动产抵押，根据提供抵押物所有人的不同可以分为企业以自有资产抵押和以第三人资产提供抵押。
以土地使用权抵押的又可以分为划拨的国有土地使用权抵押、出让的国有土地使用权抵押和集体土地使用权抵押三种。以房屋土地等建筑物抵押可以分为城市房地产抵押和预售商品房抵押两种。
1）、以划拨的国有土地使用权抵押的，应提供土地登记申请书，土地登记申请者的当事人代表证明和个人身份证及户籍证明，土地权属来源证明，土地附着物权属证明。
2）、以出让有国有土地使用权抵押的，应提供国有土地使用证，土地使用权出让合同，土地使用权转让、租赁、抵押合同，市县级人民政府土地管理部门认为有必要提交的其他证明文件、材料。
3）、以集体土地使用进行抵押的，应提供被抵押的集体土地所有者同意抵押的证明，抵押登记申请书，抵押人和抵押权人的身份证明，抵押合同，经土地管理部门确认的地价评估报告，土地权属证明，土地管理部门认为应提交的其他文件。
4）、以城市房地产抵押的，应提交抵押当事人双方的身份证明及法人资格证明，《国有土地使用证》、《房屋所有权证》或《房地产证》。共有的房屋还必须提交《房屋共有证》和其他共有人同意抵押的证明，可以证明抵押人有权设定抵押权的文件与证明资料，可以证明抵押房地产价值的资料，抵押登记机关认为必要的其他文件。
5）、以预售商品房抵押的，除提供上述文件以外，还必须提供《建设工程规划许可证》、《施工许可证》、《商品房预售许可证》，若建筑物属于在建工程还必须提供建筑合同。
6）、用动产进行抵押的，必须提供抵押物的所有权证明、存放状况资料，抵押合同双方当事人的营业执照，双方代理人身份证明和授权委托文件，若为进口货物必须提供海关纳税证明，若是海关监管货物必须提供海关同意抵押或已过海关监管期的证明，以及工商管理机关认为需要提供的其他文件。
C、质押反担保
可分为：有限责任公司股份权质押、以商标权质押、以专利权质押、以著作权质押、以有价证券质押、以新药药号质押，以公路、桥梁、隧道、渡口的收益权质押等形式。 1）、以有限责任公司股权质押的，必须提供公司全体股东过半数同意的股东会决议，公司章程。
2）、以商标权质押的，必须提供商标证书的复印件，质押商标的《商标注册证》复印件，委托代理人的授权书，登记机构认为必要的其他材料。
3）、以专利权质押的，必须提供出质人的合法身份证明或法人注册登记证明，作品权利证明，以共同著作权出质的必须提供共同著作权的书面协议，授权委托书及委托人的合法证明，著作权出质前该著作权的授权使用情况证明文件，其他需要提供的资料。
（二）、审查企业提供资料的有效性、合法性
1、查询企业银行账户的对账单，核实企业的现金流量情况及财务报表情况。
2、查询企业所得税发票和增值税发票，核实企业的销售收入是否真实可靠。
3、查询企业为其资产购买保险情况核实企业的资产价值情况。
4、到房地产管理部门查询企业的房地产是否抵押。
5、查询企业的关税情况核实企业对进口机器设备的所有权情况。
6、查询企业的贷款卡信息，核实企业的对外负债、担保、开具承兑汇票和信用证的情况。
7、查询企业购置固定资产和原材料的原始合同、协议和发票验证企业资产的真实价值。
8、让企业填写各种财务预测表，结合企业的资产负债表、损益表、现金流量表审核企业的财务报表反映的信息是否准确。
9、通过对企业的上下游客户及同业的认真社会调查，了解企业及法人代表信用状况，企业产品的社会认同情况。
