大丽镇2011年财政决算
分析说明
2011年我镇财政工作在镇党委、政府和县财政主管部门的领导下，在镇人大和纪委的监督下，在各部门的大力支持和密切配合下，财政所积极争取两税机关的配合，积极培植税源，努力增加税收收入，同时加强与其他部门的协作，狠抓基础工作，较好地完成了全年各项收支任务，并按照“真实、准确、全面、及时”的八字方针编制了财政决算。现将2011年大丽镇镇财政决算情况作如下分析说明：
一、基本情况。
我镇幅员面积123平方公里，有10个村66个社，一个社区，总人口24485人，其中农村人口22863人。总户数是
5914户，其中农业户数是5245户。农民人均纯收入实现2924元，实现粮食总产量0.83万吨，实现一般预算收入475148元，实现一般预算支出189561717.68元。全镇有独立核算单位3个；上年年末财政供养人口250人，当年增加4人，当年年末财政供养人口256人（在职人员207人，退休49人），其中在职教师173人，退休教师24人。供养人口中未包括遗属 21人，其中学校遗属9人，政府遗属12人。财政所3人，职责定位所长1人、会计1人、出纳1人。
二、财政收支执行情况。
（一）一般预算收入决算情况：我镇2011年共完成一般预算收入475148元。去年收入完成数344393元，今年收入完成数占去年收入完成数的137.97%。其中：完成增值税
66110元，营业税256206元，企业所得税52778元，个人所
得税52778元，资源税23278元，城市维护建设税17413元，
印花税5705元，土地增值税408元,契税5745元。
（二）一般预算支出决算情况：我镇2011年一般预算
支出决算数为18956717元，去年支出数14344327元，今年
支出数占去年支出数的132.15%，一般预算支出按功能分类
实现情况如下：一般公共服务1551701元；教育9846504元；
社会保障和就业673876元；医疗卫生294418元；环境保护
1447362元；城镇社区事务50169元；农林水事务4119710
元；商业服务业等事务256977元；住房保障支出715996元。
（三）、一般预算收支决算平衡情况。今年我镇完成一般
预算收入475148元，上级补助收入18996943元，其中：原
体制补助3020157元，专项拔款补助6000244元，村级公益
事业一事一议财政奖补1932161元，教师工资及计提费用（含
奖励工资）7551528元；结算补助492852元（镇镇税收分成
补助83666元，其他事业人员绩效工资补助238268元，增
人增资补助减少170918元）。上解支出518951元（包括补
充医疗上解31360元、生育医疗上解6480元、教育工会上
解12383元、农村五保孤儿支出上解443119元，工伤保险
上解25609元）；基金补助4169.6元。因此，我镇2011年
可用财力数为18953140元，而我镇本年一般预算支出决算
数为18860318元，收支品迭后，当年结余92822元，年终
滚存结余-1031691.37元。
三、收支预算执行情况及其结果分析。
（一）收入执行情况分析
2011年我镇实现本级一般预算收入475148元。从税种上分析营业税今年完成256206元，占一般预算收入的53.92%；增值税今年完成66110元，占一般预算收入的13.91%；企业所得税今年完成52778元，占一般预算收入的11.11%，由此可见，我镇在收入上：一是税源不稳定，尤其是地方税收较上年存在较大差别，有不合理的因素存在；一是无税源基础，一次性税收较大；二是受农村税费改革、特产税停征等国家政策性减收因素的影响，税源受到影响。三是培植税源也不是一朝一夕的事，尤其是我镇是南面镇镇，是典型的农业镇镇，没有骨干企业，因此税收增收和增长就更加困难。
（二）、支出执行情况分析
2011年我镇完成一般预算支出18860318元，其中人员支出12895312元，占总支出的68.35％，其中教育支出9166504元，占总支出的48.6％，用于非生产性支出的资金占了很大的比重。
四、存在问题
一是税源基础规模不稳定，导致税收入库不均；二是我镇无固定税源，完成税收任务主要靠一次性税源；三是零散税收监管不力，个体户纳税意识淡薄；四是资金供需矛盾仍然突出，政府能够用于“三农”的支出有限；五是工业经济基础太差，是一个典型的农业镇，农业基础地位比较的薄弱；六是部门财务管理和会计核算有待加强。
五、2012年工作打算
（一）要狠抓经济发展，培植财源。
按照十七大和各级经济工作会议精神，面对现实，振奋精神，苦干实干，一心一意抓发展，培植财源，加强征管，增收节支，为明年我镇税收夯实基础。
（二）要强化征管，增加收入。
财政税收是整个经济工作的重中之重，我们要加强对财政税收工作的领导，协调处理好各方面的关系，充分调动各方面的积极性，努力寻求新的税收增长点，做到聚财有道，应收尽收，建立健全税收监管机制，防止跑、冒、滴、漏，杜绝有税无收现象。
（三）严格预算管理，使财政步入良性发展轨道。
充分发挥财政活力，进一步优化结构，逐步让我镇财政步入良性发展的轨道，确保明年财政收支平衡，略有结余。
（四）积极开展规范化财政所建设，加强镇镇财政基础工作，全面提高财政工作质量和水平。
（五）按照目标任务，坚持部门之间密切配合，确保来年任务全面完成。
大丽镇镇人民政府财政所二○一二年一月八日
