推荐第1篇：县司法局部门决算工作汇报
县司法局部门决算工作汇报
一、主要职责
XX县司法局是XX县人民政府一个重要的职能部门，是县社会治安综合治理成员单位，主要担负着法制宣传教育、普法依法治理、律师公证、人民调解、安置帮教、法律援助等工作职能。负责法制宣传教育和普及法律知识工作，组织、协调依法治县和对外法制宣传工作，管理社会法律服务市场，指导监督律师、企业法律顾问、公证和法律援助工作，指导管理人民调解、基层司法所和基层法律服务工作及司法助理员工作，指导刑满释放人员、解除劳动教养人员的安置帮教工作，司法行政系统队伍的建设，承办县政府交办的其它工作。
二、年度工作任务完成情况
1、健全机制强保障，深入开展“六五”普法工作。一是及时制定下发“法治高陵”创建工作方案、计划，明确了依法治县领导小组各成员单位职责和分工，形成了齐抓共管的组织合力。二是将普法依法治理工作纳入全县年度目标考核，加大考核督查力度，6月，对10个镇街、75个部门三年以来的“六五”普法工作开展情况分组分批次逐个进行检查督导；7月，接受省市“六五”普法中期督导检查组检查，我县“六五”普法工作受到省厅、市局领导的高度评价。
2、搭建平台抓落实，扎实推进各类创建活动。一是创新宣传载体，充分发挥普法手机短信平台、“高陵普法网”等新媒体的作用，自今年建成以来累计发送普发短信1.3万余条，更新网站信息100余条，点击率1万余人次。同时还建设普法电子屏幕1个，完成普法公益广告短片2篇，组织司法行政系统领导干部参加法律知识考试2次。二是扎实开展创建活动，目前我县已创建创建“六五”普法示范点11个，法治文化示范点3个，“法治镇街”5个，“民主法治示范村（社区）”20个，“法治校园”10个，“诚信守法企业”10个，“执法示范窗口单位”10个。
3、加强宣传广覆盖，不断深化“法律六进”。一是丰富学法用法资料，我局专门编印《司法行政法律汇编》、《农村实用法律手册》、《青少年实用法律手册》、《人民调解法及案例选编》等多套宣传资料，制作了普法围裙、雨伞、无纺布袋等宣传用品，确保宣传效果。二是扩大对外宣传，今年共组织、参加新闻宣传骨干培训3次，在网络媒体宣传报道81篇次，报纸媒体稿件6篇，电台媒体稿件1篇，切实提升司法行政工作影响力。三是深化“法律六进”，今年共开展领导干部法制讲座6次；对我县311名两委会干部进行法律知识培训3期，培训率100%；开展“泾渭大讲堂”法律知识讲座3次；开展政府常务会前学法4次；围绕文化、科技、卫生“三下乡”开展法治文化宣传活动38场；针对青少年普法开展“法律进校园”活动，共开展专题法制讲座96场次，培训师生18400人次，发放宣传资料2万余册，截止目前累计开展法制宣传教育活动192场次。
4、上门服务常态化，积极开展“三官一律”进乡村活动。一是强化政治理念学习和业务技能提高，2月，组织律师学习贯彻修改后的民事诉讼法，4月，举办律师职业道德和执业纪律教育培训会、党的十八大精神和群众路线教育活动专题培训。二是围绕全县发展大局，先后组建依法行政法律服务团、中小企业法律服务团、“装备工业”法律服务团、“三农”法律服务团，为全县党政机关、人大政协代表提供法律服务，为重点项目建设提供法律服务，为农村社区管理提供法律服务，截止10月底，全县律师共担任法律顾问36家，办理各类法律案件261件。三是开展“三官一律”进社区活动，律师、法律服务工作者人手一册“工作登记薄”，如实记录工作内容，无偿提供法律服务，截至目前全县律师共参加公益活动42次，化解矛盾纠纷32件，办理法律援助案件54件。
5、主动服务便民化，积极开拓公证新证源。一是围绕全县发展大局，主动介入重点工程、重点项目，助力“项目建设突破年”活动，加强同金融系统的联系，积极开拓新证源，将公证法律援助的范围扩大到有关房产继承、医疗、企业年金等有关民生事项。二是积极组织公证人员学习《中华人民共和国公证法》，开展职业道德和执业纪律教育培训，不断提高自身执业水平，全年组织全体公证人员集中培训4次。三是不断加大维护弱势群体的合法权益力度，为困难群众提供公证法律援助80件，减免公证费用5.03万元。截至10月底，公证处共办理各类公证1049件，评查公证卷宗34件。
6、网络覆盖全域化，提供全方位法律援助服务。一是扩大法律援助工作覆盖面，目前我县法律援助网络已覆盖全县88个村（社区），今年我县法律援助中心积极拓宽法律服务渠道，在县法院XX县看守所分别设立法律援助工作站，增强了刑事法律援助工作衔接力度。二是扩大法律援助工作宣传范围，在全县逐村宣传《陕西省法律援助须知》，制作法律援助公益广告在高陵电视台黄金时间播出，在全县各镇街举办法律援助专题宣讲27场，发放法律援助宣传资料2万余份，切实提高法律援助知晓率。三是积极打造法律援助工作亮点，上报20起案例，推进实施中央专项彩票公益金法律援助项目；选取5起典型案例参加全市优秀法律援助典型案例评选活动，2起入选陕西省法律援助典型案例汇编，1起入选司法部法律援助典型案例汇编；张卜工作站被评为市级法律援助示范窗口。截止10月底，县法律援助中心共办理法律援助案件381件，全部案件均已完成评查，案件评查率100%，法律服务办案“零投诉”。
7、排查矛盾纠纷，牢筑维稳防线。一是组织开展《人民调解法》宣传月活动，我局于5月在各镇街组织《人民调解法》宣传活动26场次，发放各类宣传资料1万余份。积极参与市局组织的《人民调解法》知识电视大赛和人民调解培训班，认真开展《人民调解法》知识测试活动。8月，对全县调委会干部500余人进行了人民调解法律知识和技能培训，培训率100%。二是推进行业性专业性调委会建设，上半年在XX县东街农贸市场建立了行业性调委会，8月在国土、卫生、公安、建住、环保、人社六个重点领域建立行业性调解组织，目前全县已经成立企业调委会2个，专业性行业性调解组织9个。在去年完成50个标准化调委会建设的基础上，对剩余46个基层人民调委会完成“三评三查”，并在每个镇街创建1个规范化人民调委会示范点。三是扎实做好民间矛盾纠纷排查化解工作，截止10月底，全县共排查矛盾纠纷846件，调解成功830件，调解成功率98%。
8、落实帮教机制，管控重点人员。一是规范管理，抓好“安置帮教工作管理库”、“刑释解教人员信息库”、“服刑在教人员信息库”三库建设，对刑释解教人员全部实行“一人一档”，确保每个帮教对象档案资料齐全。并做好安置帮教的延伸性工作，做到重点人员管理制度化、常态化。二是加强重点人员帮扶工作，开展服刑在教人员未成年子女帮扶活动，对管控的重点人员家庭困难情况进行了集中全面的排查，经民政部门审核后，将符合条件的6户纳入城乡最低生活保障范围。三是认真安排部署专项活动，在深入开展对两类重点人员摸排的基础上，详细安排了各阶段的方法步骤以及专项活动中的组织分工，对在库全部释解人员逐一摸清情况，实施有效管控，全县无一例释解人员滋事事件发生。四是加强工作创新，健全完善无缝衔接工作机制，与县农林局共同建立了“XX县安置帮教培训服务中心”，在达利饲料公司成立我县第一个过渡性安置基地。截止目前，在库刑满释放和解除劳教人员共计195人，建档率100%，帮教率100%，无重新犯罪现象。
9、创新矫正管理，完善监管措施。一是健全构建机制，成立了XX县社区矫正工作领导小组，并对10个镇街（管委会）社区矫正工作领导小组进行了调整。组织司法所人员、派出所民警等社区矫正专业工作者以及社区矫正志愿者成立社区矫正工作小组，为提高社区矫正工作质量和水平提供有效平台。二是完成社区矫正人员移交工作，4月联合县检察院、公安局进行了全县社区矫正人员的转移交接工作，共接收社区矫正人员116人，社区矫正工作全面开展。三是加强对社区矫正人员的制度化、信息化管理，督促指导基层司法所对社区矫正人员实施基础信息录入和gps定位管理，规范档案资料的管理，保证了社区矫正工作的顺利推进。目前我县累计接收社区矫正人员223人，解除矫正48人，正在服刑175人，实施gps定位管理166人，定位率95%。
10、加强基础建设，保障工作开展。一是上半年，我局为10个司法所统一更换了导视标识和内部制度牌，今年推荐的4个省级示范司法所已完成自评工作，并已推荐上报。二是开展以“强素质、精业务、转作风、助民生”为主题的司法所长岗位大练兵活动，使司法所干部在思想认识、业务技能、职能作用以及工作作风等方面得到全方位的提高。三是司法局司法综合服务大楼项目建设已经完成封顶，顺利完成年初制定的目标任务。四是加强中省转移支付资金管理，严格按照支出要求列支办案经费，配发装备台账管理到位、登记规范。
县民政局共有干部职工95人，已婚育龄妇女38人(其中零孩6人，一孩29人，二孩3人)，已婚育龄妇女采取节育措施31人(其中结扎1人，上环30人)，综合措施节育率为100%。今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县计生局的支持指导下，我局计划生育工作紧紧围绕全年人口与计划生育综合治理目标责任，认真落实《中华人民共和国人口与计划生育法》、国家《流动人口计划生育工作管理办法》、《陕西省人口与计划生育条例》及省、市、县计生工作会议精神，坚持把人口与计划生育工作作为全面构建繁荣文明和谐幸福的现代城市新区的一项重要措施来抓，努力促进我县人口与经济、社会、资源、环境的协调发展，较好地完成了综合治理人口与计划生育工作任务，未到节育时间，重点对象三查率100%。我们的具体做法是：
一、加强领导，确保计划生育工作顺利开展
一年来，局领导高度重视计划生育工作，始终把计生工作作为头等大事，列入重要议事日程，及时调整计生工作领导机构，配备兼职工作人员，定期召开专题会议，层层签订目标责任合同，并以高民发【2013】26号文件对局系统计生工作进行部署安排，从人力、物力、财力等方面全力加强计生工作，真正形成一把手亲自抓、班子成员共同抓、管理人员具体抓、齐抓共管的计生工作新格局。
二、明确任务，狠抓落实
按照县委、县政府要求，我们从本部门的实际出发，努力寻求民政工作与计生工作的切入点，扎实有效地开展人口与计划生育综合治理工作。
(一)严格落实目标责任，坚决实行“一票否决”
我们把人口与计划生育综合治理完成情况纳入年度考核，实行“一票否决”。制定下发了《XX县民政局2013年综合治理人口与计划生育工作安排意见》，明确了各科室及下属单位的目标责任，并同有关科室签订了目标责任合同，为全体干部职工建立了个人生育档案，对没有完成任务的科室和违反计划生育政策的个人，取消评先选优资格，彻底杜绝了干部职工超怀、超生现象。
(二)加强农村基层政权建设，把计划生育村(居)民自治工作落到实处 基层政权建设是民政部门的一项重要工作，而村(居)委会领导班子的好赖是计划生育工作成败的关键。为此，我们结合村(居)委会换届选举工作将妇女专委专选引入选举程序，确保了村(居)级计生副主任的最佳人选。同时，我们对新上任的村(居)委会主任和计生主管副主任进行人口与计生知识培训，真正使村(居)委会班子成为计划生育工作的坚强堡垒，为实现村(居)级自管、村(居)民自治奠定坚实基础。 (三)加大依法行政力度，不断提高计划生育依法行政水平
一是积极宣传新颁布的《婚姻法》，严把婚姻登记关。组织人员上街宣传《婚姻法》和《婚姻登记管理条例》、《关于加强婚姻登记管理工作的通知》等法律法规，认真做好晚婚晚育宣传工作，坚持每月五日前向计生局反馈婚登信息制度。截止12月9日，办理结婚登记3605对，离婚登记673对，补办结婚登记1057对，补办离婚登记25个，出具未婚证明1387份。会同计生、公安部门不断查处违法婚姻，使婚姻登记率达到98%以上，登记合格率达100%，从源头上堵塞了早婚和非婚生育的漏洞；会同计生部门向各乡镇发出通知，要求再婚登记者，务必持乡镇计生办生育、节育证明，否则不予办理，有效遏制了再婚超生、和假借离婚逃避超生处罚的现象。结合我县实际，把“禁止非医学需要的胎儿性别鉴定和选择性别的人工终止妊娠”这一计生法规附加于申请结婚登记声明书中，由男女双方签名并自学履行，为综合治理出生人口性别比失调问题，营造了良好的社会氛围。
二是进一步规范收养秩序。按照《中华人民共和国收养法》，我们与公安部门协商，进一步理顺收养关系，把查验当地计生部门有关证件作为审批的第一程序，依法办理收养手续；一年来，共接待收养来访群众26人次，办理收养登记两例。在流浪乞讨人员救助管理中，我们积极与公安、计生部门联系，加强流动人口管理，有效制止外来人口的超生现象。严肃查处、严厉打击遗弃女婴的违法行为，为计划生育工作顺利开展创造良好的法制环境。 (四)加强台账管理，使计生工作日趋规范化
局机关对所属38名已婚育龄妇女逐人建立了已婚育龄妇女登记卡、建立了生育、怀孕、节育状况登记册、三查登记册和计生季报表，并对系统内家属和流动人口建立了育龄妇女信息管理台账，根据结婚、生育和节育的实际状况，及时调整，做好动态管理。 (五)建立利益导向机制，引导广大群众少生优生快富奔小康
我们把计划生育工作和民政工作有机结合，始终把计划生育工作作为民政工作的重要组成部分，在涉及城乡低保、救灾救济、教育资助、优抚安置等方面，优先考虑计生户，让群众尝到少生孩子的甜头，引导群众走少生快富之路。截止目前，全县全年城乡低保对象共11227人，其中计划生育户4794人，占低保对象总人数的42.7%，农村低保月人均补差108元，城镇低保月人均补差265元；城乡医疗救助、临时生活救助等也从范围和资助金额上向计划生育户倾斜。结合我局工作实际，今年我局对乡镇上报的计生贫困家庭学生第一年考上大学的进行入户调查，对符合情况的进行补助。城镇复退士官安置工作，坚持把优越的岗位，优先安排给计生户子女，从而融计划生育工作于民政工作的激励机制之中，有效提高了群众实行计划生育的自觉性，为控制我县人口增长，促进人口与经济社会的协调发展做出了贡献。
三、按照“十八届三中全会”要求，突出服务，拉动管理
坚持以人为本，提高群众自我保健意识，把计划生育从单纯的落实节育措施拓展到避孕节育、优生优育、生殖保健全程服务，引导群众树立科学文明进步的婚育观和生育文化，是计划生育优质服务的主要任务，也是“中国梦”的根本要求。今年以来，我局征订《人生》、《陕西人口》等计生宣传品12种，印制下发了生殖保健宣传材料1000余份，开展人口与计划生育知识培训90余人次，6月份又联系临潼兰州空军疗养院为干部职工做了一次全面的身体健康检查。各项服务活动的开展，使我们逐步树立起关心育龄妇女、为育龄妇女服务，以服务拉动管理、通过服务达到管理目的的观念，从而使计划生育工作沿着“以宣传教育为先导、以优质服务为核心、以综合治理为依托、以科学管理为手段”的方向良性发展。
在综合治理人口与计划生育工作中，我们虽然做了一些工作，但和上级的要求、群众的意愿还有一定差距，各项服务工作尚未完全到位，需要做的工作还很多。在明年工作中，我们将不断总结、不断完善。一是突出做好宣传教育，充分利用民政工作与群众接触量大、面广、线长的特点，积极开展晚婚晚育、婚前医学检查、宣传教育活动，认真查处早婚及非婚生育行为，引导群众树立科学、文明、进步的婚育新风尚；二是认真做好计划生育贫困家庭城乡低保、教育资助等相关救助政策的落实工作，充分发挥民政部门在人口与计划生育综合治理中的职能作用。三是突出做好已婚育龄妇女生殖保健系列服务，开展孕、产、育、节育全程服务和妇女病普查工作，为育龄妇女办好事、办实事。进一步提高服务与管理水平，推动人口与计划生育综合治理工作不断迈上新台阶。
推荐第2篇：决算申请报告
核工业西北工程建设总公司安徽分公司 芜屯公路清水至湾沚段改建工程02B标
项目部文件 核总安分项字[2009]01号
关于芜屯路改建工程路基工程第02B合同段
竣工验收申请报告
芜湖县在建工程办公室：
芜屯路改建工程路基工程第02B合同段由核工业西北工程建设总公司安徽分公司承建，并按照合同要求全部完成。该工程于2007年9月通过交工验收，缺陷责任期已到期。根据合同条款，现申请竣工验收，请予以批准。
特此报告
二〇〇九年九月二十四日
主题词:02B合同段 竣工 验收 申请
核工业安徽分公司芜屯路02B项目部 2009年9月24日印发
共印3份
核工业西北工程建设总公司安徽分公司 芜屯公路清水至湾沚段改建工程03A标
项目部文件 核总安分项字[2009]02号
关于芜屯路改建工程路基工程第03A合同段
竣工验收申请报告
芜湖县在建工程办公室：
芜屯路改建工程路基工程第03A合同段由核工业西北工程建设总公司安徽分公司承建，并按照合同要求全部完成。该工程于2007年9月通过交工验收，缺陷责任期已到期。根据合同条款，现申请竣工验收，请予以批准。
特此报告
二〇〇九年九月二十四日
主题词:03A合同段 竣工 验收 申请
核工业安徽分公司芜屯路02B项目部 2009年9月24日印发
共印3份
推荐第3篇：决算公开
2015年部门决算
一、基本职能和主要工作
二、部门概况
三、收支决算总体情况
2015年**收入决算总额为**万元，其中：当年财政拨款收入**万元,上年结转收入**万元，其他收入**万元。
2015年**支出决算总额为**万元，其中：一般公共服务支出**万元，社会保障和就业**万元，医疗卫生**万元，农林水支出**万元，交通运输支付**万元，住房保障支出**万元，其他支出**万元，年末结转和结余**万元。
收入总额及支出总额较2014年增加（减少）**万元，主要原因**。
四、财政拨款支出决算情况
（一）财政拨款支出决算总体情况
**财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担**相关工作。
基本支出，是用于保障**等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出，是用于保障**等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。 **2015 年度财政拨款支出**万元，占本年支出合计的**%。与2014 年相比，财政拨款支出增加**万元，增长**%。主要原因：**。
（二）财政拨款支出决算结构情况 按支出功能分类主要用于以下方面:
1、一般公共服务支出**万元，主要用于**单位正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费。
2、社会保障和就业支出**万元，主要用于**开支的离退休经费、病故人员家属的一次性抚恤金及丧葬补助。
3、医疗卫生支出**万元，主要用于**基本医疗保险缴费及公务员医疗补助。
4、农林水支出**万元，主要用于农业及农业综合开发等支出。
5、交通运输支出**万元，主要用于**工作经费支出。
6、住房保障支出**万元，主要用于**单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
7、其他支出**万元，主要用于**。
（三）财政拨款支出决算具体情况
**2015 年度财政拨款支出年初预算为** 万元，支出决算为**万元，完成年初预算的**%。决算数大于预算数的主要原因：**。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况
**2015年一般公共预算财政拨款支出预算为** 万元，支出决算为** 万元，完成预算的**%，其中：因公出国（境）费支出决算为** 万元，完成预算的**%；公务用车购置及运行费支出决算为**万元，完成预算的**%；公务接待费支出决算为**万元，完成预算的**%。2015 年度一般公共预算“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约； 二是**。
2015年**一般公共预算“三公”经费财政拨款支出**万元，较2014年**。主要是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。
（一）公务接待费
2015年公务接待费**万元，公务接待**批次，共计**人，主要用于接待**。
（二）因公出国（境）经费
2015年因公出国（境）费**万元。参加其他单位组织的出国（境）团组**个，出国（境）**人。出国（境）团组主要包括：**
（三）公务用车购置及运行维护费 2015年公务用车购置及运行维护费**万元。截至2015年12月底，共有公务用车**辆，其中：轿车**辆、越野车**辆、其他车型**辆。
2015年车辆运行维护费支出**万元，用于保证**执行公务活动，开展基层工作调研，开展支出绩效评价等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
六、机关运行经费安排情况
**2015年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计**万元。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2015 年财政部机关运行经费支出** 万元，比2014年增加**万元，增长**%。主要原因是**等。
（二）政府采购支出情况。
2015 年财政部政府采购支出总额** 万元，其中：政府采购货物支出**万元、政府采购工程支出**万元、政府采购服务支出**万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2015 年12 月31 日，**共有车辆**辆，其中，一般公务用车**辆；单位价值200万元以上大型设备**台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。附表1.2015年收支决算总表 附表2.2015年财政拨款支出决算表
附表3.2015年一般公共预算财政拨款收入支出决算表 附表4.2015年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
附表5-1.2015年人员支出财政拨款决算明细表 附表5-2.2015年日常公用支出财政拨款决算明细表 附表5-3.2015年对个人和家庭的补助支出财政拨款决算明细表
附表6.2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
推荐第4篇：决算报告
山东久发食用菌股份有限公司牟平分公司
2010年财务决算报告
根据公司成本核算方案，牟平分公司合理确认各项收入、成本和费用，以下是牟平分公司2010年各车间、部门及公司总经营情况报告。
一、生产成本
1. 制备车间生产成本总额5,836,689.46元，产量239.94堆，每堆实际生产成本为24,325.62元，每方实际生产成本为202.71元，定额成本为每方205.40元，每方节省2.6865元（1.3%）。其中主料超支10.8万元（主要是鸡粪单耗亏损），维修辅料超支4.7万元，蒸汽费节省26万元，水费超支2.0万元，工资和其他超支1.8万元，制备车间本年与定额相比较合计盈利7.4万元。（本年按单耗差异计算，盈利11.8万元）
2.制种工段1-12月生产成本总额374,248.24元，产量120,792升，每升实际成本为3.0983元，定额成本为每升3.2484元，每升节省0.1501元（4.62%）。主要原因是, 维修辅料节省0.6万元,电费节省1.3万元，汽费超支0.7万元，工资和其他节省0.6万元，本月制种与定额相比较合计盈利1.8万元。（本年按单耗差异计算，盈利1.5万元）
3. 养殖A、B区鲜菇1-12月生产成本总额10,835,264.11元，产量1,484.28565吨，撤料184个房间，撤料产量1,473.24165吨，库房平均单产8.0067吨,每吨实际生产成本为7,299.98元，定额成本为每吨6,089.02元，每吨超支-1,210.95元（19.89%），主要原因是，主料超支76万元（培养料亏损51万元，覆土实际价格上涨，实际单耗高于定额单耗，覆土亏损25.8万元），维修辅料超支2.9万元,电费合计超支47.8万元，工资和其他超支4.0万元,汽费超支57.9 万元,所以AB区鲜菇与定额相比较亏183.9万元。（本年按单耗差异计算，亏损185.3万元）
养殖C区鲜菇1-12月生产成本总额3,141,600.77元，产量340.66吨，撤料70个房间，撤料产量334.844吨，库房平均单产4.7834吨,每吨实际生产成本为9,222.10元，定额成本为每吨6,972.47元，每吨超支-2,249.62元（32.26%），其中主料超支7.0万元，维修辅料节省4.4万元,电费合计超支34.8万元，蒸汽费超支36.5万元, 工资和其他超支6.4万元， C区与定额相比较合计亏损78.1万元。（本年按单耗差异计算，亏损79.1万元） 4. 示范园1-12月制种在制品产成本总额为5,360,800.45元，入库产量8,033,079瓶，每瓶成本为0.66734元，定额成本为每瓶0.68304元，每瓶节省0.01570（2.3%）,原因是主料超支15.7万元,汽费节省37.4万元,电费节省11.8万元，维修辅料超支20.4万元，工资其他超支7.5万元，总体分析制种与定额相比较盈利5.4万元。（本年按单耗差异计算，盈利35.7万元）
真姬菇半成品1-12月生产成本总额为5,348,243.34元，总产量为916.8508吨，（次品产量39.732吨）采收瓶数为6,901,394瓶，实际每瓶含次品的单产138.6克，不含次品的单产132.85克，定额每瓶单产135克，定额产量931.6882吨，差异数量-14.8399吨，按定额单价5866.74元/吨计算，1-12月产量亏损8.7万元，每吨实际生产成本为5,833.27元，定额成本为每吨5,866.74元，每吨节省33.46元（0.6%）,原因是维修辅料节省0.7万元，工资超支7.1万元，电费超支2.8万元，真姬菇养殖车间成本与定额相比较亏损9.3万元。（本年按单耗差异计算，亏损18.1万元）
5. 成品真姬菇1-12月生产成本总额为7,229,821.87元，产量880.296吨，每吨实际生产成本为8,212.22元，定额成本为每吨8,661.60元，每吨节省449.37元（5.19%）,真姬菇包装车间成本与定额相比较盈利16.2万元，原因是包装主料盈利。（本年按单耗差异计算，盈利4.8万元）。
1-12月总体分析，示范园制种、养殖、包装与定额相比较盈利12.3万元，产量亏损8.7，合计3.6万元。（本年按单耗差异计算，盈利22.4万元） 6. 1-12月加工生产成本总额为5,402,010.66元，产量705.3942吨（不含次品产量50.14T）,每吨产品实际平均单价7,658.14元，定额平均成本为每吨6,309.41元，每吨超支-1,348.73元（21.38%），主要是因为领用的鲜菇实际成本高于定额成本，除去此项因素，每吨产品实际平均单价6,241.38元，定额平均成本为每吨6,309.41元，每吨节约成本68.03元（1.07%），加工本月与定额相比较盈利8.6万元。（本年按单耗差异计算，盈利9.1万元） 7. 蒸汽车间，财务1-12月生产成本总额为6,181,641.61元，其中耗煤9,215.84T，金额合计5,064,317.67元，平均单价549.52元/吨，产汽31,673.38吨，每吨原煤产汽为3.4368T，供汽28,066.46吨，每吨原煤供汽为3.0454T，每吨汽单位成本为220.25元/吨，收入4,594,951.74元，共计亏损125.8万元。
8. 罐头车间，1-12月生产成本总额为5,180,792.72元，总产量482.05888吨，其中生产15173盐片菇罐头125.45132吨，生产15173鲜冻菇罐头55.15564吨，生产314鲜片菇罐头233.77592吨，生产7113鲜整菇罐头67.676吨，总体分析罐头与定额对比亏损39万元；（本年按单耗差异计算，亏损59.7万元，仅领用蘑菇一项亏损额为37.72万元, 原因是
5、6月鲜菇产量较高，预煮后存放于冷库一段时间，后用来做罐头，菇质量下降，需进行处理，致使，蘑菇利用率降低，单耗大幅增加）
罐头包装车间，财务1-12月生产成本总额为210,194.71元，总产量424.74952吨，共计15173盐菇罐头发货177.18192吨，15173鲜菇罐头发货60.37272吨，其中314片菇罐头发货119.75492T, 7113整菇罐头发货67.3056T，总体分析与定额比较约盈利3.8万元。（本月按单耗差异计算，盈利0.9万元）
二、费用支出
本年管理费用发生719.82万元（包含电汽费），减去定额外费用518.67万元（其中折旧费用336.04万元，低值易耗品发生47.36万元，认证计量及检验费6.85万元，计提保险73.51万元，印花税及及土地税2.21万元，科研所用产品0.13万元，定额外费用为52.56万元），实发生201.15万元，比额定数超支219.45万元，主要是锅炉费用超支198万元，水场发生费用22.3万元，节日送礼25.72万元（产品+卡、钱），公司零工及其他16.4万元，电费节支56.12万元。
营业费用发生112.15万元, 其中运输费105.20万元，产品装卸费、包装费、检验、报验等发生6.95万元 ，营业费用不属分公司费用。
财务费用0.63万元
费用合计201.78万元
三、其他收入
双孢菇废料定额5万，收2.5万，次品真姬菇菇定额20.95万元，收入26.75万元，超额完成收入3.30万元。
四、收支盈亏情况
按定额结算价计算产值， 1-12月外卖鲜菇原料67.29T，产值40.47万元，扣菇149.15T，产值95.75万元，箱菇565.19T，产值362.82万元，箱扣菇6.17T，产值4.21万元,合计787.82，合计产值503.24万元； 1-12月真姬菇原料36.59T，产值20.98万元， 1.8kg包装4.70T，产值4.28万元，6kg包装875.56T，产值746.64万元，0.9kg包装0.03T，产值0.03万元，合计916.89T，合计产值771.93万元；
1-12月冻菇漂片18.19T，产值12.73万元，冻整菇540.3T，产值324.65万元，冻片菇146.69T， 产值95.05万元，合计705.18T，产值432.43万元。
1-12月15173罐头180.61吨，产值134.21万元，314罐头233.76吨，产值244.07万元，7113罐头67.68吨，产值65.87万元，合计482.06吨，产值444.15万元。
1-12月340g午餐肉罐头4.95吨，产值8.89万元，198g午餐肉罐头4.79吨，产值9.68万元，合计9.74吨，产值18.56万元。
1-12月其他收入61.83万元。 成品产品总产值合计2,232.14万元。
本年总生产成本，1-12月养殖AB区帐面发生总成本1,083.53万元，C区帐面发生总成本314.16万元，加工车间总成本57.47万元，示范园养殖总成本为534.82万元，示范园包装成本为230.97万元，罐头车间总成本（扣除鲜菇成本）为209.52万元，罐头包装总成本21.02万元，午餐肉成本16.72万元，总成本合计2,468.20万元.分公司1-12月帐面毛利润为-236.06万元，减去帐面期间费用201.78万元，帐面净利润为-437.84万元.煤炭涨价因素对利润的影响额81.15万元，蒸汽车间亏损126万元；养殖AB区20%本地土与东北土差价影响利润21.46万元；养殖C区20%本地土与东北土差价影响利润4.07万元；养殖
5、6两月溴化锂蒸汽费、电费无定额，影响利润9.08万元；东养殖氨制冷机组定额未给电费定额影响利润43.74万元；养殖库房换热蒸汽换定额不足，差额影响利润60.76万元；分公司以外自产产品送礼成本数由分公司报销，影响利润9.91万元，合计230.17万元。
则牟平分公司实际净利润为-207.67万元。
五、资金情况
资金总流入4903.89万元，总流出4904.47万元，本年现金净流出0.58万元，期末余额为10.52万元，本年期末余额为9.94万元。
现金流入情况：
收到真姬菇，鲜菇及其他业务收入合计为2434.62万元；
收到的冻菇、罐头等产品销售款项为1344.37万元（已上交股份公司）； 收到股份拨付定额外资金656.78万元； 收到股份公司拨付的销售佣金计12.99万元； 受到股份拨付外购罐头款63.07万元；
收到的其他与经营活动有关的款项为75.50万元； 从股份公司及对外借款316.56万元； 现金流出情况：
支付各项货款及劳务费用为2009.52万元； 支付5-10月工资489.87万元； 支付各项税款28.49万元；
支付的其他与经营活动有关的款项为147.78万元； 上交股份公司冻菇及罐头收入1344.37万元； 支付定额外费用及工程、设备款667.42万元； 支付产品运费63.50万元； 偿还借款52万元。
截止到12月底，现金余额为9.94万元，应收未收的收入为100.94万元（金锣冻菇收入,不属分公司），预收收入57.01万元(易盛隆23.47万元不属分公司,鲜菇33.54万元)，应付货款247.58万元，应付职工工资及保险约260万元，分公司库存材料净增加88.31万元，对外尚有资金缺口182.87万元。
此外，与股份往来确认余额为欠股份344.84万元，减真姬菇库存定额价值3.23万元，冻菇正品20%未结算款合计12.37万元，减定额之外应申请拨付报销的费用347.21万元（示范园二期增加在制品占用流动资金57.82万元；居民区用电汽款64.79万元；美宜宁加工费4.35万元；加工与罐头领用C区鲜菇按AB区定额申请产量款差额18.89万元；煤炭涨价因素对利润的影响额81.15万元；养殖AB区20%本地土与东北土差价21.46万元；养殖C区20%本地土与东北土差价4.07万元；养殖
5、6两月溴化锂蒸汽费、电费9.08万元；东养殖氨制冷机组定额未给电费43.74万元；养殖库房换热蒸汽定额不足差额60.76万元；分公司以外自产产品送礼成本数9.91万元），实际上股份欠分公司款27.88万元。
若股份能将以上款项拨付下来，则分公司资金对外缺口为155万元。
牟平分公司2010年由于在产量上没能完成计划，导致实际发生成本与费用支出高于上级规定的定额数，2011年我们会加倍努力，把各项预算指标落实到实处，争取完成总公司下达的计划。
牟平分公司财务部
2011年1月10日
推荐第5篇：决算报告
XX县XX等（3）个村土地开发项目工程财务
决算报告
一、基本情况
项目区位于XX等(3)村，地处XX流域分布，均属河水毁地。为进一步加强土地管理，实现耕地占补平衡，修复水毁地，决定对河区内的宜耕水毁地实施土地开发工程。通过考察，并结合新农村建设和全县耕地占补动态管理工作，实施该项目区土地开发项目建设是可行的，该项目区建设基础条件具备，项目工程回报率高。对促进该乡耕地占补平衡有着积极示范推动作用。
工程项目包括土地平整工程、农田水利工程等，本工程投资预算编制的主要根据是国家已公布的各项规程、定额标准及文件。 项目区总土地面积XXX亩，土地开发工程总规模XX亩，主要为水毁地的复垦，项目实施后可新增耕地XX亩；水利工程包括临河田坎XX米。
本项目工程由土地平整、农田水利工程组成。预算总投资XX万元，其中，工程施工费XX万元，占总投资84.54%，其他费用XX万元，占总投资的12.61%，不可预见费XX万元，占总投资的2.85%。单位面积投资XXX元/亩。
工程自20XX年7月开始至20XX年12月完工，项目建设期为6个月，实际完成投资XX万元，按计划完成了任务，经验收新增土地数量和质量均符合设计要求。
二、决算依据
1、国土资源部《土地开发整理项目资金管理暂行办法》；
2、《国土资源部土地开发整理项目预算定额标准》；
3、XXX水毁地复垦整理项目工程预算书。
三、工程费用支出情况
本工程总支出XX万元，财务决算严格按统一标准决算，资金开支分为五部分，即：工程施工费、前期工作费、竣工验收费、业主管理费和不可预见费。
1、工程施工费支出XX万元。
2、前期工作费XX万元。
前期工作费包括：项目建议书编制报批费、土地清查费及项目勘测评估费、项目可行性研究费、项目规划设计费、项目招标费、项目监理费等。项目建议书编制报批费按工程施工费的0.8%计算；土地清查费及项目勘测评估费按工程施工费的0.3%计算；项目可行性研究费按工程施工费的1%计算；项目规划设计费按工程施工费的
2.75%计算；项目招标费按工程施工费的0.15%；项目监理费按工程施工费的1.5%；实际发生前期工作费3.76万元。
3、竣工验收费
竣工验收费主要包括：项目工程验收费、项目决算编制及决算审计费、整理后土地的重估与登记费、基本农田补划与标志设定费等。项目工程验收费按不超过工程施工费的1.5%计算；项目决算编制及决算审计费按不超过工程施工费的1%计算；整理后的土地的重估与登记费按不超过工程施工费的0.1%计算；基本农田补划与标志设定费按不超过工程施工费的2.68%计算。具体竣工验收费支出2.7
3万元。
4、业主管理费
业主管理费按不超过工程施工费、前期工作费、竣工验收费之和的2%计算，计1.06万元。
5不可预见费
实际发生不可预见费1.59万元。用于项目施工过程中不可预计因素的变化而增加的费用。
四、资金来源
该项目资金由市国土资源局全额投资。
推荐第6篇：决算通知
签发：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
关于召开2011年度
财务决算、统计年报会议的通知 司属各单位：
根据局2011年度财务决算及统计年报会议的精神，结合集团公司实际情况，经研究决定，于2012年1月6日—8日（5日报到）在局教育中心召开公司2011年度财务决算暨统计年报会，现就有关事项通知如下：
一、会议内容：
1、公司领导讲话.
2、传达省局财务决算、统计年报会议精神。
3、布置讲解财务决算报表、统计年报、2011年度财务决算工作补充说明和要求等。
二、参会人员：
司属各单位财务负责人，负责编制会计报表、统计报表的会计、统计人员，财资部及核算中心财务人员，审计科、人教部、设备部、工会及离退办等部门相关人员。
三、所带资料：
1、与公司往来帐复印件；
2、资金上缴、住房公积金须带现金或资金上交凭证及个人明细表，其他需上缴资金（如：管理费、折旧、资金占用费、工会经费等）按各单位资金量自行选择缴款方式。
四、其他事项说明
1、请各单位将参会人员名单、性别、是否住宿等情况于2011年12月31日前告知公司财资部杨卉，以便安排住宿。电话：0791—88221406，传真0791—88232612
2、本年报表审核分两批进行，具体安排如下：
第一批单位：核算中心所核算单位、南宁分公司、景德镇分公司、重庆分公司、西安
分公司、宜昌分公司、达州项目部、广梧项目部、郑漯项目部
第二批单位：除第一批外的其他单位
第一批上报时间为2012年元月12日之前，第二批上报时间为2012年元月16日之前
3、今年春节时间早，局财务决算会要求2011年公司财务决算报表于2012年元月20日之前汇总上报完毕，时间很紧，任务很重，司属各单位财务人员要根据自己的工作情况统筹安排，正确处理好财务决算与具体工作的关系，建议路途较远，做完决算还需回分公司的财务人员，在安排好分公司工作的前提下，开公司决算会时带好2011年财务决算所需财务资料，开完公司决算会后直接做决算，希望司属各单位高度重视、保证本年财务决算能都按期、高质量地完成。
特此通知！
XXX地质工程（集团）公司
2011年12月28日
推荐第7篇：决算封面
工 程 决 算 书
工程名称：金台区2011年巩固退耕还林成果基本口粮田项目Ⅰ标段工程
建设单位：金台区基本农田建设办公室
决算造价：244030.85元
大写：贰拾肆万肆仟零叁拾圆捌角伍分 编制单位：宝鸡西虢建筑工程有限公司
编制日期：年月日
推荐第8篇：决算总结
娄星支行2008年度决算总结
根据《湖南省分行2008年度财务会计决算主要工作和要求》及人民银行关于2008年度决算日工作的安排，为保证核心业务（CCBS）系统、现代化支付及资金清算系统等系统年终结转工作的顺利进行，防范风险，确保2009年1月1日各营业网点按时对外营业，我们提前做好了充分的准备，并做好有关强调和布置，圆满完成了2008年年终决算工作。现将2008年年终决算汇报总结如下：
一、加强组织领导，确保各项工作的落实
为确保系统年终结转工作的顺利实施，支行委派会计主管负责年终日各系统结转工作的现场统一协调指挥。明确分工、密切配合，杜绝年结工作中的漏洞和死角，确保年终结转工作按时完成。具体工作有：
1、12月31日清查、核实各项资产，现金、有价单证、重要空白凭证、重要物品等年终查库。支行行长、会计主管亲自对所有柜员尾箱（ATM）进行了核对，确保了全部单证帐实簿三相符、现金帐款相符。
2、12月31日委派主管、柜员和业务部一起对银行承兑汇票底卡、抵、质押物实物与登记簿、内部帐进行了核对相符。
3、12月初，对所有对公帐户与人行帐户系统进行了勾对。对未及时在人行系统销户的一般户3户进行了补销。
4、对所有开通了企业网银的单位帐户开通电子对帐，并清理了贷款户和定期帐户进行电子对帐签约，力争完成支行全年的电子对帐签约率。
5、清理核对内外部帐务，清理其他应收、应付款项，清理待处理结算款项对ATM长短款挂帐及时清理并逐笔上报市行，然后根据市分行的批复转营业外收支。
6、清理了所有的对公对私的抵押物和质物。
7、办理了13户建银投委托贷款的本金和利息的签证。
8、清理核对了中间业务收入的相关合同，对不规范的进行规范。
9、根据贷款合同重新核对了贷款单位的利息收入是否正确。
10、做好大额资金申报工作。
11、核对了理财产品台帐。
二、DCC等系统年终结转
根据省行《湖南省分行2008年DCC及相关系统年终结转时间安排》的要求，严格遵守各系统年终日关闭时间和要求，确保按时对外营业。
三、组织学习《关于做好2009年元旦网点营业安排和突发事件应急预案等相关工作的通知》，如发生不可抗力等特殊原因导致全行系统不能按时完成年终日结转工作，经省行年终结转领导小组批准，将启动应急处理预案。
四、按照要求及时上报各项报表及总结材料。根据市分行各部门关于上报年终决算报表及材料的要求，我行层层分解，责任到人，及时准确地完成了会计管理报表、结算报表、反洗钱报表、代理建银投资决算报表、暂收暂付情况表、对账情况相关表格及相关说明、毕马威审计报表等各项报表及相关材料。
五、完成年度总结计划、财务会计决算报告。
娄星支行
2009．01．02
推荐第9篇：社会事业决算
中国去年国防支出5829亿元 公共安全支出1037
亿
2012年06月27日09:34中国新闻网微博张蔚然 余湛奕我要评论(546)
字号：T|T
中新网北京6月27日电 中国财政部部长谢旭人27日在北京表示，2011年中国国防支出5829.62亿元。
谢旭人当日向十一届全国人大常委会第二十七次会议做关于2011年中央决算的报告。他透露，在中央本级主要支出项目中，教育支出999.05亿元，完成预算的127%。超过预算主要是用中央财政超收收入增加了中央高校本科生生均综合定额提标经费、研究生教育补助经费等支出。公共安全支出1037.01亿元，科学技术支出1942.14亿元，文化体育与传媒支出188.72亿元，社会保障和就业支出502.48亿元，医疗卫生支出71.32亿元。住房保障支出328.82亿元，完成预算的112.8%。超过预算主要是用中央财政超收收入和预备费增加了廉租房、公租房建设及棚户区改造等支出。
谢旭人说，汇总各项支出，2011年中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化方面的民生支出合计11659.31亿元(包括中央本级支出和中央对地方转移支付支出)，增长30.7%。用在农业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计13944.32亿元。2011年中央财政用于“三农”的支出合计10497.7亿元，增长22.4%。(完)
2011年中央行政单位三公经费支出合计93.64亿元
中新网北京6月27日电(记者 余湛奕 张蔚然) 中国财政部部长谢旭人27日在十一届全国人大常委会第二十七次会议上作关于2011年中央决算的报告时表示，2011年中央行政单位“三公经费”支出合计93.64亿元
谢旭人说，汇总2011年中央行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)、事业单位和其他单位用当年财政拨款开支的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称“三公经费”)支出，合计93.64亿元。其中，出国(境)经费19.77亿元，车辆购置及运行费59.15亿元，公务接待费14.72亿元。
推荐第10篇：部门决算总结
部门决算总结（基本步骤和注意事项）
步骤：1，先根据账上收入支出，计算账上结余（区分项目收入支出、基本收入支出），加上煤炭基金利息收入，作为总结余款项，煤炭基金利息作为其他资金项目结余。根据总结余，区分财政拨款项目结余和财政拨款基本支出结余、其他资金项目结余和其他资金基本结余。
分配结余方法：令财政拨款基本结余0，则财政拨款结余全部在财政拨款项目结余里面，同时计算其他结余的基本结余和项目结余；
分配结余计算过程：根据财政拨款对账单，区分确定财政拨款基本收入和项目收入，令财政拨款基本支出等于基本收入（收支科目与功能科目金额必须一致才能无结余，科目必须相同），财政拨款基本结余为0,研究确定财政拨款项目支出结余数，则可以倒算财政拨款项目支出；同时，根据确定的总结余减去财政拨款结余（即财政拨款项目结余），为其他资金结余（必须注意，煤炭基金利息收入同时计入其他资金项目收入和其他资金项目结余）。其他收入应当包括两部分：一个是账上实际收入，一个是煤炭基金利息收入，研究确定哪些计入其他资金项目收入，哪些计入基本收入；同时，根据年初其他项目结余和今年得其他项目收入，研究确定需要填列的其他项目支出（有其他项目的收入或者年初数才有支出），再根据计算出得其他资金项目结余与其他资金项目收入倒算其他资金基本支出（全部加到其他商品和服务支出里面2150201）
2，根据锁定结余填行政事业性项目收支表，手工填入上年结余的科目、项目名称、金额，确保锁定结余正确，倒算财政拨款项目支出。
行政事业性类项目收入支出决算表填列步骤：
首先：根据财政对账单填入已经确定的财政拨款项目支出的功能分类、项目名称，财政拨款数与财政支出数一致（先填一致），再根据研究确定的财政拨款项目结余（包括结余的科目、项目名称），调整财政拨款项目支出数，锁定财政拨款项目结余数；其次，手工录入年初结余的科目、金额、项目名称，如果项目名称一致科目不一致，则需要重新填列；然后，根据步骤一确定的其他资金项目支出填列完成之后，锁定本年年末财政拨款项目支出结余和其他资金项目结余。（财政拨款项目支出与对账单基本一致，也就是与预算基本差不多，但是基本支出要先根据账务真实数字填列，再进行调整）
将财政对账单科目进行金额汇总，方便核对，财政对账单会有两期，第一期全部为支出，第二期增大的对账单为收入，则差额部分为本年财政收支结余数（如155.5万元），如果为了减小今年财政结余（如要调整到145万元），则财政拨款支出数就适当比第一期对账单数据大，相当于支出往年财政结余的钱。
备注：步骤一和步骤二均，参见电子表格总结。
3，根据行政事业性项目收支表填
项目支出决算明细表，
4，根据行政事业性项目收支表,打印项目支出决算明细表填一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表，数据一致，包括科目必须与项目支出决算明细表一致
5,根据一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（打印出来）填列基本支出决算明细表，先填财政支出，再考量余额加其他资金基本支出加进去。其他资金基本支出加到其他商品和服务支出里面功能分类2150201，注意：绩效工资一栏对账单数据填列到津贴补贴里面。【注意，财政拨款基本收入与财政拨款基本支出一致无结余，但是先填的其他商品和服务支出如办公费、福利费等首先根据账务真实数据填，然后根据总数再进行调整到，但科目金额必须与财政对账单一致，如工资福利支出科目必须与对账单一致】
6，填收入决算表，将煤炭基金利息收入填入2299901里面，作为其他收入的一部分
7，填收入支出决算表，收支结余需要手动计算后填写
8，财政拨款基本支出填列，首先填账上的费用，如工资津补贴，办公费，根据财政拨款基本支出结余等于0再来调整部分项目数据，项目支出填列基本按照倒算数据与财政拨款一致，需要保留的财政拨款项目结余可以不一致。但是科目支出汇总金额必须与财政对账单必须一致，才能无结余。
9，在软件封面，点录入提取上面数据和封面。
10，支出决算明细表，工资福利支出里面，不填其他社会保障缴费和绩效工资，绩效工资加到津补贴里面一栏
11，如果不填退休费，则年末人员中就不填退休人员，
12，行政单位医疗和公务员医疗补助填到对个人和家庭的补助中的医疗费里面。
13，项目收入支出决算明细表=行政事业类收入支出明细表+基本建设表 2016年部门决算财政拨款结余145万元，科目2150299，工业应急
10.5万元，科目2150202，内审专项收入比支出大
14，资产情况表由张洵填
15，全审出现问题的时候，一般找到当事表，先运算，运算就相当于更新了，有些填了的数字，审核的时候并未更新，所以先运算
16，基本支出结余冲以前年度基本结余，包含的意思就是，财政拨款基本支出无结余，如果有基本支出结余，则由其他资金基本收入减去其他资金基本支出得出基本结余，才能冲减以前年度非项目资金结余。
17.资产负债表简表里面，银行存款填列账上金额+煤炭基金账户余额；其余资产负债科目直接填账上科目，净资产科目填本年发生额+年初余额；
18,支出决算明细表，对企事业单位的补贴-其他队企事业单位的补贴只填部门预算给企事业单位的补贴，相当于本单位的过路钱，主要是工业发展资金从部门预算支出这一块，共管资金不从部门预算走，直接从财政走（如2016年决算数据其他队企事业单位的补助267万元，为白酒金三角预算给省直属单位的项目经费，纳入经信委年度追加预算，再划拨入相关单位）
19.当完成所有事项时，还要与上年科目进行核对，进入决算软件，点击审核---与上年数据核对
20.行政单位医疗和公务员医疗补助还是放在工资福利支出里面的其他社会保障缴费一栏。
21.账上资金结余加上煤基办结余=决算报表上的结余
第11篇：年终决算工作总结
20xx年即将过去，自己在局与中心领导和全体同事的关心、支持和帮助下，坚持自我严格要求、加强学习、踏实工作，在政治思想、工作学习等方面取得了不小的进步，下面把自己各方面的表现向领导和同事们作个小总结。
一、爱岗敬业，坚持原则树立良好的职业道德
在工作中，自己按照发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新局面，各项工作要新举措的要求，在工作中要能够坚持原则，秉公办事，顾全大局，以新《会计法》为依据。遵纪守法，遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守尽职尽责的工作。服从组织安排，并能按时保质保量完成岗位任务工作。主动利用会计的优势和特长，给领导当好参谋，合理合法处理好财会业务。对各办公室人员所需报销的单据进行认真审核，为领导把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报，认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全，装订整洁符合要求，科目设置准确，帐目清楚，会计报表要准确及时完整定期向领导汇报财务业务执行情况，除按时完成本职工作之外，还能完成临时性工作任务。
二、在生活作风方面
生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。
三、加强政治学习努力提高自身素质
我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大，为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行职责，就必须不断的学习，因此把学习放在重要位置，认真学习业务知识和煤矿兼并重组的新形势下的政策，自己无论是在政治思想上还是业务水平方面，有了较大的提高。坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与业务学习结合起来，并认真做好重点学习笔记。工作中能认真执行有关财务管理规定，履行节约，勤俭办公，务实开拓。
四、重视日常财务收支管理
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，我们建立建全各项财务制度，财务日常工作，就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范的制度化。对一切开支严格按财务制度办理，对一些创收积极进行催收，使得局和中心财务财务能够集中财力办公，通过财务室认真落实的执行，收效非常明显。在经费相当紧张的情况下，既保证局和中心一系列政党业务活动和财务收支健康顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合发展的要求，极大的提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的。
五、认真做好年终决算工作
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等，财务报表是仅反映单位财务状况和收支情况的书面文件，单位领导了解情况，掌握政策，指导本单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年度财务收支计划的基础。认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。写出分析，能过分析总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平也为领导的决策提供依据。
六、存在的问题和不足
工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。
针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。在新的一年里，我们将更加努力工作，发扬成绩，改正不足，以勤奋务实，解放思想，转变观念，抓住机遇，改变命运。以事业为基础，以经济为导向，以稳定为前提，以学习为补充，以发展为动力。为我煤炭局、培训中心的建设和发展贡献自己的力量。
第12篇：国家预算的决算
国家预算的决算
决算是指对年度预算收支执行结果的会计报告，是预算执行的总结，是国家管理预算活动的最后一道程序。它包括决算报表和文字说明两个部分。编制决算可以总结预算年度中预算管理方面的经验和教训，集中反映当年国民经济和社会发展的情况，供国家决策时参考。决算草案由各级政府、各部门、各单位在每一预算年度终了后按国务院规定的时间编制，具体事项由国务院财政部门部署。各部门对所属各单位的决算草案，应当审核并汇总编制本部门的决算草案，在规定的期限内报本级政府财政部门审核。
国务院财政部门编制中央决算草案，报国务院审定后，由国务院提请全国人民代表大会常务委员会审查和批准。县级以上地方各级政府财政部门编制本级决算草案，报本级政府审定后，由本级政府提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。乡、民族乡、镇政府编制本级决算草案，提请本级人民代表大会审查和批准。
各级政府决算批准后，财政部门应当向本级各部门批复决算。
第13篇：决算工作实施方案
为确保全市2011年度财政决算（总决算和部门决算）报表工作的顺利进行，全面提高决算报表编审质量，根据省财政厅的工作部署和要求，结合我市实际，现就全面做好全市2011年度决算报表工作提出如下意见，请遵照执行。
一、精心组织、协调配合、各负其责。
财政决算是各单位预算执行情况的
综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是预算编制、实施科学收支科学管理的基本依据。为了确保全市2011年度财政决算的进度和质量，切实加强对财政决算工作的组织和领导，市局决定：
(一)成立全市2011年度财政决算工作协调领导小组。
组长：杨剑锋副局长，对全市决算质量负领导责任，重点解决决算中出现的突出问题和重大难题。
副组长：XX，负责对各自分管范围内的决算工作进行组织、协调和领导，及时解决科室、部门、单位在决算中出现的疑难问题等。
成员：XX及会管中心各核算站人员等，对各自业务范围内的财政决算进度和质量负责，保证相互及时沟通，确保相互数据衔接一致，及时了解本股室业务对应单位决算工作进度、妥善解决其存在的问题。
(二)建立财政决算报表责任人制度，责任人由各业务股室股长及各核算站站长担任，具体承担对本股室、本站对应基层单位财务人员的培训、指导和对基层单位决算进行收集、数据核对、质量审核等工作。
(三)各业务股室把各核算站报送相关分管单位2011年度决算报表及数据库、分析说明等报送国库股，由国库股统一汇总、审核后，向省财政厅报送。
二、精心组织、加强培训和审核力度，确保决算数据进度和质量。
2011年度财政决算报表工作分4个阶段进行：
(一)布置培训阶段
2011年12月8日，由局国库股按照省财政厅的统一部署和要求结合我市特点草拟局部门决算工作方案，提交部门决算工作协调领导小组审议通过后，正式组织实施。2011年12月12日召开决算工作会议。12月13日局国库股和相关股室，分头准备，共同完成对本市基层行政事业单位的布置培训工作。
(二)对账与基层单位决算编制阶段
为了确保各基层行政事业单位的财政拨款数、预算外资金金库缴拨数、预算外资金专户缴拨数等相关数据与财政总决算的完全一致，国库股于2011年12月31日前完成与人行、地税、国税的对账。2011年元月3日前由局国库股、收费中心向局各相关业务股室提供上述相关财政总决算数据。局各相关业务股室据此通知各基层行政事业单位进行对账（各主管部门同时和下级单位对账，财政所与乡镇对账），在双向核对完全一致的基础上，各基层行政事业单位（或部门）按照财政部门的要求和统一规定编制本单位决算报表，做到账账相符、账实相符、账表相符、表表相符、数据真实、内容完整。
各基层行政事业单位应于2011年元月14日前完成本单位的基层决算编制工作。
部门汇总单位应于2011年元月18日前完成本部门的基层决算汇编工作。
(三)报表收集和审核阶段
分三个层次收集和审核：
1、2011年元月18日前各核算站务必将本站所属基层单位的决算报表收集并审核完毕，确保基层单位决算报表的财政拨款数、预算外资金金库缴拨数、预算外资金专户缴拨数等数据与国库股、收费中心提供的数据完全一致；确保财政供给人员、机构数、资产等重点指标的准确性；确保封面信息和报表数据的完整、规范填报；对特殊原因造成的数据异常进行分析并向国库股出具详细书面说明。
2、2011年元月18-22日各业务股室将核算站报送的决算报表收集、复核，并报国库股。
3、2011年2月10-22日国库股完成对各业务股室复核后报表的收集、三审，进行市本级总决算与部门决算之间的数据衔接。
(四)汇总上报阶段
2011年2月22日前完成全市部门决算报表的汇总工作，汇总工作由国库股负责，局机关各相关股室及各核算站全程参与。
1、总决算
根据省财政厅的文件要求，2011年2月15日前报送总决算简表数据到国库处，2月24日前根据国库处审核结果对简表数据进行修改并重新上报。3月12-15日携带财政总决算电子数据、编报说明参加集中会审。
2、部门决算
2011年2月24-29日将审核汇总的部门决算数据上传至省厅指定文件夹，进行市县交换互审；3月2日将互审修改数据上传至国库处文件夹，将经审核汇总完毕的部门决算数据上传给省厅国库处，3月9日前完成与财政总决算相关数据的核对。3月12-15日携带部门决算电子数据、编报说明参加集中会审。
三、工作要求
(一)各业务股室、各核算站要认真落实决算报表的分工和责任，严格按照统一的填报要求，统一的操作程序，统一的数据管理要求完成决算报表的汇编任
务。
(二)各基层单位要认真贯彻会计法和财务制度的规定，全面、真实、准确地填报报表，保证填报质量。
(三)财政部门在做好基层报表收集与审核工作的同时，应规范保存好基层上报的部门决算报表资料，确保基层报表与财政部门录入计算机数据高度一致，严防基层单位向不同的使用部门报送不同的部门决算报表资料等现象的发生。
四、
几点事项
(一)报表编审小组热线:
(二)我们将会通过年决算报表文件夹下发省财厅有关决算最新数据及相关信息。如有任何问题也可通过以上地址与我们联系。
第14篇：10决算讲话
***同志
在全县财政决算工作会议上的讲话
（2010年12月 日）
同志们：
今天我们在这里召开一年一度的财政决算会议，主要是认真贯彻市财政决算工作会议精神，安排布臵我县2010年度财政决算工作，研究部署2011年财政工作。下面我讲三点意见：
一、2010年财政工作简要回顾
2010年，财政工作在区委、政府的正确领导下，我局认真贯彻落实科学发展观和党的十七届五中、六中全会精神，积极应对金融危机的深度影响，坚持 “突出特色，努力创新，抓出实效”，广大干部攻坚克难，创先争优，财政各项工作都有新进展、新提高。
2010年，全县财政收入完成50200万元，完成调整预算的100%。财政支出保证了公教人员工资按时足额发放，政权机关正常运转及社会保障，重点项目和重点工程资金需要，维护了社会稳定。
（一）、加大工作力度，努力增加收入。面对严峻的经济形势，区委、政府加大对财税工作的领导，解决收入征管工作中遇到的实际问题，想方设法破解收入难题，调度收入情况。财政部门加强收入征管部门的协调，认真开展税源调查，及时掌握分析企业经营情况以及市场变化，为领导决策提供可靠依据，同时强化税收入库。财税部门、乡镇密切配合，完善征管措施，努力增
加收入。一是完善措施，强化征管。国、地税面对严峻税收形势，进一步完善措施，责任到人；地税对域内餐饮、商业等第三产业进行全面清查，重新核定纳税定额，减少管理盲区。二是加大稽查力度，地税组织了房地产、煤炭、运输等行业专项稽查，堵漏增收；国税加大稽查力度，联合市税务事务所和自身稽查力量，对区重点企业进行专项稽查，补缴各项税款580万元。三是积极开辟新税源。积极跑办，引进税源，乡镇和地税引进多个运输企业和外地运输户，财政局积极筹集资金进行补贴，增加运输营业税收入1600多万元。四是财政、两税、乡镇加大工作力度，采取多种措施，牺牲节假日，加班加点，多次组织人员深入企业，争取企业对财税工作的支持，想法设法增加收入。
（二）、保障重点支出，落实惠民政策。今年，由于收入短收，可用财力减少，而且多年支出矛盾叠加在一起，收支矛盾更加突出。在支出方面，我们按照年初制定的原则，保证了必需，保障了民生，支持了重点。一是保证了公教人员工资及机关个人部分支出，保证了政权运转。二是确保了社会保障、惠民惠农、政府办实事等各项民生资金的落实。拨付各类保障资金3466万元，落实了国家有关社会保障政策。三是拨付城建资金4000多万元，保证了全县重点项目、重点工程的资金需要。今年是我县建设项目最多的一年，但年初预算只有城建资金899万元，只能满足借款利息。在收支矛盾突出的情况下，财政积极筹措资金，优化支出结构，按照轻重缓急，合理调度资金，大修了金川路、
平涉路、工业大道中段和东延工程等，使交通网络更趋完善。配合“三年大变样”工作，升级改造人民广场、南纬路，建设垃圾填埋场和湿地公园，使矿区城市品位进一步提升，人民生活环境进一步改善。拨付校舍危房改造资金1400万元，有力推进了工程进度。
（三）、支持企业发展，努力培植财源。今年我县主体行业效益低迷，为加快后续财源建设，我局把支持企业发展，培植财源作为财政的一项重要工作。为此，我们利用多种财政手段，努力支持全县经济建设。一是利用发投资金和区财政自筹资金，打造“煤化工园区”企业聚集平台，投入2000多万元，用于煤化工园区道路建设、道路两侧绿化以及钢铁烧结项目场地平整等，为园区引进和扩大企业规模打造了良好的投资环境。二是财政筹集资金450万元，支持了新世纪、鑫跃等7家企业技术改造等。三是为配合全县招商引资，落实大项目占地，支持企业转型调整，拨付占地及地上附着物、失地农民养老保险等资金近1000万元，着力推进了重点项目的建设进程。四是积极为企业向上级财政争取资金，2010年共向上级争取无偿支持企业资金730万元，促进了企业的发展和技术革新改造，使企业市场竞争能力进一步增强。五是为提高企业财务人员管理水平，今年，我们组织了两期财会人员培训班，聘请了市专家教授，为财会人员讲解了国家政策、业务规范等专业知识，参加培训人员达到240多人，为企业加强财务管理，实现节能降耗，堵漏增收，起到了积极作用。
（四）、积极推进财政改革，为经济发展和各项社会事业服务。今年以来，我们不断推进财政改革，提高财政精细化管理水平。一是完成了国库集中支付“零余额”管理模式改革，我们结合本区实际情况，积极深入调研，拿出我县切实可行的实施办法，到9月底，在全市24个区县中率先实行国库集中支付“零余额”管理模式。实行国库集中支付，规范了资金管理，又加强了宏观调控能力。二是加大了工程项目评审力度，完善财政投入项目管理，今年各类政府投资性项目较多，政府把全部政府投资性项目全部纳入财政评审范围。今年财政完成评审项目70个，送审资金9100万元，审减资金2720万元，审减率达29.9%。正在评审项目14个，送审资金2.01亿元。同时将政府投资项目全部建立了完整的项目库，使项目管理更加科学规范。三是政府采购范围继续扩大，2010年共进行政府采购125笔，实际采购资金2124万元，节俭率9.8% 。四是加强财政监督，2010年分别开展了强农惠农、“小金库”、“收支两条线”和会计质量检查，财政精细化管理逐步提高。
（五）、推进财政文化建设，不断提高干部队伍素质。2010年，我们把财政文化建设年与创先争优活动紧密结合起来，以提高干部队伍政治和业务素质为目标，开展了多项活动，取得了良好的效果。2010年，是全省财政文化宣传年，我们围绕“弘扬财政文化，践行基本理念，争做理财先锋”这一主题，以“讲科学、求规范、重创新、兴财政、促发展、为人民”的“十
八字”理财思路为财政文化核心理念，通过媒体宣传、主体演讲、书画作品展览等各种形式，使财政文化深入人心。9月1日，我们选出了十三名代表召开了“创先争优推进财政文化”演讲会，市财政局的领导和区领导参加了演讲会。在会上，代表们做了感动人心的演讲。全局党员干部学先进、争优秀、当表率，工作中任劳任怨，勤勤恳恳，努力工作。
财政工作是与钱打交道的工作，为规范财政干部队伍的言行，教育党员干部牢固树立正确的世界观、权力观、事业观，根据全省的文化核心，我们提炼了具有我县特点的“爱岗敬业、科学理财、规范管理、创新奉献”的财政文化理念，我们根据财政特点总结了财政人的七句文化格言“先做人 后做事 重原则 讲程序“，“重修德 任劳怨 讲团结 比大气”，“爱岗位 比奉献 求创新 谋发展”等7句格言，以此作为每位干部党员工作人员的座右铭。6月份矿区财政局在全市财政系统“颂党倡廉“歌咏比赛中，在26个参赛队伍中，取得了”一等奖“的好成绩，通过文化宣传和教育，凝聚了人心，鼓舞了斗志，财政干部队伍素质不断提高，在工作中争当行业标兵，建立起了一支作风过硬、业务精通、服务高效的财政干部队伍。
（六）、不断加强会计管理，会计人员业务素质进一步提高。2010年，会计管理工作也取得了不错的成绩。我们针对单位会计人员业务知识参差不齐的现状，全年举办了三期会计业务知识培训，广大会计人员积极参加。通过不断学习，会计人员素质有
了较大提高。同时广大财会人员努力自学，不断提高自身业务理论水平。特别是在今年国库集中支付改革后，行政、事业单位会计人员，积极配合，迅速适应掌握了“零余额”管理模式的相关知识和会计核算办法，目前，行政、事业单位会计人员有会计专业资格证书的已经达到了85%以上。2010年，组织会计从业资格证书考试57人，会计职称考试76人。组织会计人员再教育培训人。
二、精心组织，规范操作，认真做好2010年财政决算工作 2010年的财政决算工作，我县在全市评比中获得财政总决算先进单位，成绩的取得离不开在座每位同志的努力，今年，我们经过综合考评，评选出先进单位20个，先进个人60人，在此向获得先进的单位和个人表示祝贺，同时希望全体财会工作人员，再接再厉，认真做好2010年的决算工作和财务工作。
（一）高度重视，精心组织，确保2010年度财政决算工作顺利完成。部门决算是各单位预算执行情况的综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制财政预算、实施科学收支管理的基本依据。2010年度财政决算报表体系和软件与上年相比变化不大，各部门要严格遵循“真实、准确、全面、及时”的原则，及早动手，认真填报，一定要在规定的时间内完成决算报表。各单位要以年终审核无误的会计账簿数据为基础，真实、准确、完整、及时地编报决算报表，将全部收支按统一口径纳入决算报表，要做到帐表相符、表表相符。今年各单位在填报过程中遇到
问题，一定要和财政各主管科室加强联系，财政局各科室要加强业务指导，做好决算报表和软件的培训工作，会计人员要深刻领会填报口径，熟练掌握决算软件，严谨、细致地做好决算数据的填报审核工作，严把政策关、口径关，进一步提高决算数据质量，按一会儿安排的时间和编报要求高质量完成2010年度全县财政决算编报工作，在全市再争优秀。
（二）认真做好年终收支清理工作。今年是第一年实行国库“零余额”管理模式，目前，各单位预算及追加指标基本全部下达，各单位、部门要及时报账，并按行政、事业单位的财务会计制度及财政局下达的预算指标及时清理收支帐目、往来款项，将年度决算收入支出数字核对一致，凡属本年的收入要及时入帐，各项应缴预算款和应缴财政专户款要在年终前全部上缴，各项支出要按规定的渠道如实列报。有特殊情况不能及时报账的，要向主管科室书面说明。
（三）认真做好年底各项财务工作。今年是财政改革之年，改革措施比较多，临近年底，时间任务比较紧，各单位、各部门会计人员要按照要求，认真做好各项工作，会后要及时向单位领导汇报。一是做好非税收入收缴改革，根据上级精神，从明年1月1日起，我县的非税收入管理系统进行改革。新的非税收入管理系统按照“单位开票、银行代收、财政统管、以票控收”的管理思路，覆盖征收管理、票据管理、稽查、收入核算等非税收入征缴的全过程，在设计上采用“大集中”的系统管理模式，数据
集中存储，业务流程统一管理,从而优化征管环境,提高征收质量。 1月1日起启用河北省非税收入一般缴款书，具体操作规程综合科将另外进行专门布臵。二是做好津补贴和住房公积金提高等几项增资政策。从今年12月份起，财政全额供养的行政、事业单位人员要调整津补贴项目，人均增加100元，住房公积金由基本工资的5%调整到工资总额的5%,年终一次性奖金继续按一个月的基本工资执行，卫生系统从2010年10月，其他事业单位从2010年1月1日起执行绩效工资，相应规范和调整津贴、补贴，以上增资因素需要资金近1500万元，财政已经筹措资金到位。其他事业单位待市政府批准后执行。这些都要在本月完成。具体执行和操作，一会儿由预算科再做安排。在这里我只强调，要按照要求及时完整上报、准确无误执行，不能随意改变标准和范围，一经发现，严肃处理。
三、科学谋划，强化落实，努力做好2010年的财政工作 根据目前的经济形势，明年财政工作仍然面临着不小的困难和压力。2010年财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实十七届四中、五中全会精神，解放思想，勇于创新，积极培植拓宽财源渠道，支持全县经济和社会发展；强化税收征管，优化支出结构，确保重点支出需要；深化和完善财政改革，规范财政管理，强化财政监督，财政工作再迈新台阶。
（一）、培育财源，做大蛋糕。一要抓好支柱财源建设。继
续培育支柱财源的市场竞争力，加快特色主导产业发展，抓好主体税种征收。二要开辟新财源。要加大对新开工项目、重点骨干企业、产业结构调整项目的支持力度，力促这些项目早日开工，早日发挥效益。三要积极争取政策支持。要认真研究上级的各项政策，从政策中找资金、找项目，争取上级对我县产业结构调整的支持。
（二）、强化征管，促进增收。初步确定，2010年我县财政收入增长比例将达到 %以上。按照目前经济形势，任务是非常艰巨的。因此明年我们在努力支持企业发展的前提下，进一步强化税收征管，应收尽收，努力多收、超收。完善综合治税机制，加强税源分析，财税联动，挖掘增收潜力。深入开展税收专项治理和稽查，加大财源监控力度。强化非税收入管理，规范收费和罚没收入的征管，将政策规定应纳入预算的非税收入全部纳入预算管理，多渠道增加财政收入。
（三）优化结构，服务民生。在支出管理上，仍然坚持“有保有压、压缩一般，保证重点”的原则，按照“保工资、保民生、保稳定、保运转、保重点”的顺序安排好预算，并强化预算约束，加强支出管理，优化支出结构。继续提倡勤俭节约的思想，反对铺张浪费。落实好各项惠农政策、民生政策，使财政资金更多地向改善民生倾斜。进一步提高财政资金对“三农”工作、社会保障等社会公益事业的保障能力，真正解决好涉及人民群众切身利益的问题，实现公共财政的阳光覆盖。继续支持基础设施建设，
提升城市形象，实现跨越发展。
（四）、强化协作，服务大局。财政各项工作的完成，单靠财政一个部门是远远不够的，离不开各部门的支持和配合。我希望各单位、各部门象以前一样，继续支持和配合财政工作。各部门都要各司其职，各负其责，切实营造好齐抓共管的工作大局，把增收节支当做一项全局工作，共同落实。财政部门也要用新的思路、新的办法、新的举措来破解工作中的难题，一方面要努力保证财税收入的增长，另一方面要服务好全县重点工作，与其他部门一道，确保各项任务的完成。
同志们，即将来临的2010年，机遇和挑战并存，希望与困难同在。我们要正视困难，把握机遇，应对挑战，狠抓落实。我相信，在我们的共同努力下，明年的财政工作一定会取得新的更大的成绩。
2010年元旦将至，在此我代表财政局祝全体财会人员工作顺利。万事如意。
谢谢大家！
第15篇：装修决算协议书
厨人意料餐饮有限公司装修结算协议书 李鸿伟和任忠华等于2010年成立厨人意料餐饮有限公司（玲珑翠店），法人任忠华。公司店面装修款为肆百万元。现装修工程余款为拾万元整（100000.00元），由李鸿伟与民工（喻其术、冯国云、梁振英、汪立民、李正平、张文权、李先聪、杜小洪、赵伟兴、王荣华）协商分两次付款，第一次在2013年11月29日付工程款伍五万元整（50000.00元），第二次在2014年2月30日以前付款伍万元整（50000.00元）。此款付清后，所有装修工程款全部付清，以后所出现装修工程款与原厨人意料餐饮有限公司（玲珑翠店）和李鸿伟无关，所有代表签字，盖章并附带身份证复印件。（备注：如以后有装修工程在公平公正同等价格优先合作。）
装修人员代表签字：原厨人意料餐饮有限公司代表签字：
第16篇：年终决算通知
通
知
一年一度的年终决算即将到来，为了真实的反应2016年的经营业绩及财务状况，特将年终决算相关事宜通知如下：
一、发票处理
1、2016年发票收缴处理账务截止时间为12月20 日。
2、已取得发票当年不付款的发票：将发票签字后于12月20日之前上报财务部挂账，付款的时候使用支出审批表签字办理付款手续。
3、未取得发票的费用：2016年应承担尚未取得发票，尽量于 12月20日之前开回发票，开回后缴财务部挂账或付款。
4、发票不能跨年度入账，超市公司应重点清理各大超市费用发票，特别是已付款或已帐扣的，20日之前交到财务部门，如有特殊情况可以与财务部沟通，31日前交财务部入账处理。
5、以上发票需付款的各部门直接办理签字手续，需挂账的做好发票登记明细表一式两份，注明发票日期、项目、金额、发票号、经办人员等，交接到财务部门出纳人员，交接双方签字确认，由财务人员统一办理签字挂账手续。
6、以上所述发票包括所有发票，凡是2016年已经开具的，不论是否付款，一律按上述处理方式上缴财务部。
7、2016年12月20日之前不能开回发票的业务，原则上2016年不再开具，也不再办理付款手续，如有特殊情况发票延迟上交或需要付款的，提前给财务部门说明。
二、往来帐清理
1、个人借款12月20日之前还款，因工作需要借周转金的个人，还款后于2017年1月可以再办理借款手续。
2、对公单位往来，经办人员12月20日前应清理，特别是预付账款及应收账款应高度重视，由财务人员督促及协助经办人员清理款项，对于发现有问题的，应及时向领导反映，查找原因，避免呆死帐的形成。
三、年终盘点
1、时间：2016年12月22-31日。财务于12月15日之前下发各部门具体盘点时间及人员分配表。
2、范围：公司、一牧分公司、畜牧公司、高官寨现代牧业所有物资，包括账面反映数及备查账账面数。
3、参加人员：财务人员、企审人员、保管、责任单位负责人、其他相关人员。
4、盘点方法：能全面盘点的全面盘点，农用材料等全面盘点有难度的采用量方、抽样过称计算总量等方法。
5、注意事项：盘点人员要做到认真负责、事实求是，在盘点过程中不仅注重数量的盘点，更应该注重质量的盘点，质量出现问题的物资单独标注，经专业人员确认后进行账务处理。
6、盘点结束后及时整理盘点结果，并反映在2016年年终决算中。此通知希望各部门领导高度重视，积极配合，以便于顺利完成2016年年终决算工作。
特此通知。
财务部 2016年11月30日
第17篇：决算分析中专
XXXX年 部门决算分析报告
单位名称（公章）：____________________ 预算代码：___________________________ 单位负责人：_________________________ 财务负责人：_________________________ 报告撰写人：_________________________
联系电话：___________________________ 电子邮箱：____________________________
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年
月
日
目
录
一、单位基本情况
二、部门预算执行情况分析
（一）收入和支出总体情况分析
1、收入总体情况分析
2、支出总体情况分析 (二)人员经费支出结构分析
（三）项目经费结构分析
（四）预算执行进度分析
（五）教学经费和科研经费投入与使用情况分析
1、教学经费投入与使用情况分析
2、科研经费投入与使用情况分析
（六）学生资助情况分析
三、财务状况及运行绩效分析
（一）财务状况分析
1、资产结构与增减变动情况分析
2、负债结构与增减变动情况分析
3、净资产结构与增减变动情况分析
（二）生均支出及运行绩效分析
四、教育资金使用效益情况分析
（一）专项经费效益分析
（二）其他资金对教育投入的效益分析
五、非税收入情况分析及存在的问题和建议
六、固定资产出租出借及处置情况。
七、学校“三公”经费执行情况
八、学校决算信息公开情况
九、财务工作取得的主要成绩
十、预决算编制或财务管理中存在的问题及建议 十
一、下一年财务工作思路
一、单位基本情况
填列两张报表（见附件），分别为表一教职工人员情况表、表二学生情况汇总表。对单位基本情况进行简要说明，重点对在职教职工、离退休人员和学生的增减变动情况及原因进行分析。
二、部门预算执行情况分析
（一）收入和支出总体情况分析
1、收入总体情况分析
填列表三收入结构对比分析表（见附件）。对本单位收入的构成情况、预决算差异原因、收入增减变动原因进行分析。为了更加直观的反映本单位各项收入占总收入比重，可分别制作饼状图。本单位各类收入比重与上年比较，可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析，可制作柱形或折线趋势图。与上年各项收入的对比分析，可用柱形图，也可进行多年数据的趋势分析，可制成柱形或折线趋势图。
对本年度非财政性经费收支情况预决算情况进行对比分析，并分析差异的原因。
2、支出总体情况分析
填列表四支出结构对比分析表（见附件）。对本单位支出的构成情况、预决算差异原因、支出增减变动原因进行分析。
为了更加直观的反映本单位各项支出占总支出比重，可分别制作饼状图。本单位各类支出比重与上年比较，可用柱形图。也可进行多年数据的趋势分析，可制作柱形或折线趋势图。与上年各项支出的对比分析，可用柱形图，也可进行多年数据的趋势分析，可制成柱形或折线趋势图。
（二）人员经费支出结构分析
各学校应分析比较近两年来人员经费支出的增长变化情况、占总支出的支出比例情况,按照在职人员、离退休人员分别分析人均收入情况，并说明经费的主要来源。
（三）项目经费结构分析
填列两张报表，分别为表六项目经费结构分析表、表七项目经费结转余额原因分析表（见附件）。反映不同项目的经费收入、支出、结余情况。对项目经费构成情况及结余原因进行分析，若确有“款项已从国库支付，但未计入事业支出，在往来挂账形成账面结余”原因造成的国库支出数与账务支出数不符，须详细说明金额、项目个数、及具体的账务处理。为了更加直观的反映本单位各项目类别比重，可分别制作饼状图或柱形图。
（四）预算执行进度分析
填列表八预算执行进度情况表，并对预算执行进度情况进行分析。全年项目支出进度低于80%，需在报告中详细分析原因。
（五）学生资助情况分析
填列表九学生资助情况表（见附件），对本单位学生资助政策的落实情况进行分析，必须包括以下几点：
1、单位是否按规定比例提取学生资助经费(本专科学费收入的10%，中专学生5%)。
2、计提学生资助经费的使用情况（本年度使用收入、支出情况）。
3、学生资助经费与上年的情况进行对比分析（含收入、支出，使用情况）。
三、财务状况及运行绩效分析
（一）财务状况分析
1、资产结构与增减变动情况分析
填列表十资产结构与增减变动情况表（见附件），对本单位资产结构以及本单位资产（特别是银行存款、其他应收款）的增减变动情况进行分析。
对单位固定资产入账情况进行说明，应入固定资产帐的资产是否已经全部纳入固定资产帐，如有应入未入的资产，请说明资产具体事项，并分析原因。
4 如果有对外投资，须在报告中单独说明对外投资情况包括金额、投资对象、投资收益情况等，如有增减还需说明增减原因及相关批复文件。
2、负债结构与增减变动情况分析
填列表十一负债结构与增减变动情况表。对本单位负债结构以及本单位负债（特别是借入款项、其他应付款）的增减变动情况分析说明。有银行贷款的单位需说明融资总金额、余额、贷款期限、融资原因、对应项目、利息情况及以后年度的贷款预期等。
3、净资产结构与增减变动情况分析
填列两张报表（见附件），分别为表十二净资产结构与增减变动情况表、表十三一般基金余额分析表。对本单位净资产结构以及本单位净资产的增减变动情况、一般基金余额进行分析。
（二）生均支出及运行绩效分析
填列两张报表（见附件），分别为表十四生均支出明细情况表、表十五财务运行绩效指标情况表。对本单位生均支出及运行绩效情况进行分析。
四、教育资金使用效益情况分析
（一）专项经费效益分析（要求要有量化指标，并与上年的量化指标进行对比，对其增减变动情况进行分析）
1、中等职业教育教学类项目经费的效益分析
2、中等职业实训基地建设项目经费的效益分析
（二）其他资金对教育投入的效益分析
五、非税收入情况分析及存在的问题和建议
六、固定资产出租出借及处置情况。
主要是对出租出借金额、期限、收入是否上缴、出租资产类别等，出租出借的审批情况进行说明。
七、学校“三公经费”执行情况和公开情况
分析比较学校近两年的“三公经费”执行情况，逐项进行增减原因分析。各学校需按照全口径进行“三公经费”分析的同时，对财政拨款支出的“三公经费”进行更详尽的分析说明，并且需细化至人均指标（可参照2012年决算三公经费补充资料的格式），各学校应说明学校对“三公经费”信息公开的内容、范围和方式。（比较2011和2012年决算；2012年预算与2012年决算。其中2011年决算、2012年预算以公开数为主）
八、学校预决算支出的公开情况
各学校应说明学校对决算信息公开的内容、范围和方式。
九、财务工作取得的主要成绩
（一）本单位在规范财务管理、制度建设、预算管理改革、推进绩效管理、审计整改情况
（二）本单位取得的先进经验和主要成绩
十、预决算编制或财务管理中存在的问题及建议
（一）预决算编制或财务管理中存在的问题
（二）解决对策及措施
包括需要上级部门解决的问题和需本单位解决的问题。 十
一、下一年财务工作思路
第18篇：终决算通知
二0一一年年终决算通知
根据集团年度决算、事务所年终审计以及上市公司信息披露的要求，公司需于2012年1月6日之前完成2011年度各项财务决算工作，现将相关事宜通知如下：
1、各职能部门年度费用扎账时间为：2011年12月26日（星期一即本年度最后一次费用报销）。2011年12月27日—2012年1月6日不再对职能部门报销；职能部门的还款手续须在2011年12月23日前办理完毕；
2、办事处费用扎账时间为：2012年1月5日（元旦放假期间不休息）。办事处所有单据的录入、网上审批在12月28日之前完成，办事处借款还款及备用金续借手续须在2011年12月23日前办理完毕，办事处一级商年终返利需全部办理完毕，二级商年终返利需办完1-10月份的。
3、仓库库存扎账时间为2011年12月21日，年终盘点时间为2011年12月28-29日；采购报帐截止时间为12月21日；采购付款截止时间为12月23日
4、固定资产盘点时间为2011年12月23日；
5、2011年12月28日以后停止办理银行付款手续；
6、开发票扎账时间：2011年12月30日；
7、回款扎账时间：以银行2011年12月31日到账金额为准；
①银行汇票、银行承兑汇票以2012年1月1日前（含）所收到的票据原件或传真件（公司必须在1月3日收到原件）为准，并将其作为应收票据计算回笼；
②其他结算方式以2011年1月1日前（含）所收到的银行结算单据为准；
8、车间成本2012年1月2日完成；
9、仓库盘点表2012年1月5日完成；
10、财务报表：2012年1月6日完成。
请各部门给予支持并相互转告。由此引起的不便，敬请谅解！
财务会计部
2011年12月13日
第19篇：教育部门决算说明
2017年度教育部门决算说明
按照《南平市财政局关于批复市直单位2017年度部门决算的通知》的要求，现将我单位2017年度部门决算说明如下:
一、部门主要职责
（一）贯彻执行国家、省有关教育工作的法律法规和政策，起草我市教育工作政策和规范性文件并组织实施。落实全市教育优先发展战略和发展规划。
（二）贯彻执行中央、省委、市委关于加强党的建设和思想政治工作的方针、政策，对各级各类学校贯彻落实情况进行检查、督促；负责指导各级各类学校党的建设工作、思想政治工作、统战工作和党风廉政建设。
（三）会同市发展和改革委员会研究拟订全市教育事业发展规划和年度计划并组织实施；负责政策调研有关工作，指导教育系统依法行政和普法教育工作；统筹协调全市各级各类教育，指导全市教育体制、办学体制改革；会同有关部门指导、实施各级各类学校的设置工作；负责教育基本信息的统计分析和发布；统筹指导全市民办教育工作。
（四）负责义务教育的统筹指导，推进义务教育均衡发展，促进教育公平；指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育、少数民族教育和扫除文盲工作；指导基础教育课程改革和教学管理，推动素质教育的全面实施。
（五）指导协调职业教育和成人教育的改革与发展，指导职业院校专业建设、教育教学管理和基础能力建设；指导和推进全市社区教育工作。统筹协调全市终身教育工作，承担市终身教育促进委员会的日常工作。
（六）统筹指导高等学校办学规模、学科专业设置、重大建设项目；指导、组织高等学校教育工作评估；指导各类高等继续教育和远程教育工作。
（七）组织编制市级教育部门经费预决算草案，按规定负责市级教育经费管理；参与拟订教育经费有关政策；负责统计并监测全市教育经费的投入情况；按规定管理国内外教育援助、教育贷款和教育捐赠；按规定对教育经费实施审计监督。
（八）主管全市教师工作，依法负责教师资格认定（高中和中职）、职务评聘、考核培训；指导教育系统人才队伍建设；推进教育人事制度改革；指导全市教育方面对外交流与合作。
（九）指导基础教育学校、中职学校年度招生工作，制定高中阶段学校招生考试政策，统筹管理全市各类教育考试。
（十）指导各级各类学校学籍学历管理，负责全市中小学阶段学校学籍学历管理；指导学生资助工作；负责师范类毕业生的就业指导和服务工作。
（十一）指导各级各类学校的德育、体育卫生、文化艺术、社会实践、国防教育、安全等工作；指导全市学校条件装备、信息化建设、校办产业、基本建设和后勤管理工作；指导高等学校安定稳定工作。
（十二）负责全市语言文字规范化、标准化的宣传和推广工作；与有关部门共同负责未成年人保护工作。
（十三）承接国务院和省上下放的职责，承办市委、市政府交办的其他事项。
二、部门决算单位基本情况
市教育局部门包括10个机关行政科室及本级及所属的21个预算单位，其中：列入2017年部门决算编制范围的单位详细情况见下表：
单位名称
合 计 南平市教育局（行政） 南平市教育局（事业）
南平市普通教育教学研究室 福建省南平市教师进修学院 福建广播电视大学南平分校 南平市职业教育与成人教育教学研究室
南平市电化教育与学校装备管理站
福建省南平师范学校附属小学
福建省南平市盲聋哑学校 福建省南平第一中学 福建省南平剑津中学 福建省南平职业中专学校 福建省南平实验小学 南平市实验幼儿园 福建省南平市高级中学
经费性质
财政核拨 财政核拨
财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨
财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨
人员编
在职制数
人数 2899 2518 28 27 15 14 16 15 47 30 60 34 8 6 13
93 84 53 49 328 318 200 194 98 85 283 267 102 78 195
175
南平市人民政府教育督导室 财政核拨 南平市第四中学
南平市青少年学生校外活动中心
武夷学院
福建省闽北职业技术学院 南平市武夷旅游商贸学校 福建省建阳农业工程学校
三、部门主要工作总结
财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨 财政核拨
6 71 3 909 192 130 49
6 60 3 778 149 90 45 2017年，教育部门主要任务是：认真贯彻市委、市政府“百日攻坚”和“四比六促”的决策部署，以提升教育教学质量为中心，以补齐教育发展短板为重点，大力推进教育重点项目建设，持续加强教师队伍建设，努力提高教育为民服务水平。围绕上述任务，重点完成了以下工作：
（一）党的建设全面加强。全市教育系统迅速掀起十九大精神宣传学习热潮，切实把广大党员师生的思想和行动统一到党的十九大精神上来。开展送党课下基层活动，结合学习廖俊波同志先进事迹，扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化。利用“互联网+”扩展学习教育活
动，组织创作了“两学一做”微视频、党课微讲堂和网上课堂128节。从严从实抓好基层党组织建设。10个县（市、区）已全部按要求完成乡镇、村中小学校党组织隶属关系划归县（市、区）教育局党委管理。全市民办学校党组织覆盖率达100%，民办幼儿园党组织覆盖率达55.6%。开展挂钩帮扶工作。围绕脱贫攻坚任务要求，通过走访调研，制定帮扶举措，确保挂点帮扶贫困户顺利脱贫。建立落实市直属教育系统党支部联系帮扶政和县澄源乡建档立卡贫困户在读学生制度。
（二）立德树人特色凸显。朱子文化和红色文化得以弘扬。组织师生参加朱子成年礼、朱子敬师礼、朱子祭祀礼等“朱子三礼”活动，推广试用《朱子文化》读本，组织编写南平市红色文化读本。学校体育、艺术、语言文字等工作全面推广。举办全市中学生体育联赛、校园足球冬令营活动，21所学校被确定为省级体育传统特色项目学校。实施美育补缺提质工程。为农村中小学配备美育教学设备，2所学校被认定为中华优秀文化艺术传承学校，举办“欢庆十九大，颂歌献给党”全市中学生合唱比赛。开展南平市首届小学生规范汉字听写大赛。邵武市实验小学代表南平市参加全省小学生规范汉字听写大赛获第二名。志愿活动深入人心。市区两级教育系统开展“学习俊波精 6
神，我为创城做贡献”志愿服务活动。组织学习市委袁毅书记给南平实验小学学生回信的精神，在全市教育系统开展“告别不文明行为争做文明人”主题教育，结合南平中心城区创城工作，开展“垃圾不落地、延城更美丽，小手拉大手、文明一起走”主题教育实践活动，引导全市广大教职工、学生及家长告别不文明行为，共建文明美丽家园。
（三）各类教育协调发展。学前教育稳步发展。实施学前教第三期学前行动计划，新开工建设公办幼儿园13所，新增学位4050个，有效提高学前教育资源供给。新增1所省级示范性幼儿园，8所市级示范性幼儿园，各级各类示范性幼儿园比例和办学质量不断提高，全市幼儿园毛入园率101.56%。义务教育更加均衡。实施小学强基、初中壮腰工程。制定开展小学和初中阶段教育教学质量综合评价方案，创建省级义务教育管理标准化学校59所，福建省首批教改示范校33所。以“两个为主”做好进城务工人员随迁子女入学组织工作,解决近3万随迁子女义务教育就读问题。进一步完善优质中小学招生剩余学位采取电脑派位，解决中小学“择校”问题。特殊教育水平提升。成立市级特殊教育资源与指导中心，充分发挥特教教研专家组作用，指导特教资源教室标准创建，提升特教学校办学管理 7
水平。进一步完善学校特教资源配备。全市残疾儿童入学率为98.53%。高中教育寻求突破。各一级、二级达标高中相应成立高考工作研究室，统筹指导教学研究工作。全市高中启动安排统一考试、统一评卷，加强质量监测，建立教学质量激励机制，促进全市高中教育教学质量整体提高。现代职业教育体系进一步构建。全市中职学校100%完成标准化创建。推动南平市职教联盟运作，开通“南平市职教联盟网”，进一步增强专业建设与我市绿色发展七大产业的契合度。高等教育向内涵发展。推动武夷学院向应用型本科高校转型发展，积极构建“中职—高职—应用型本科”的贯通人才培养模式，深化校企合作、产教融合。
（四）队伍素质持续提升。强化校长和教师队伍考评管理。出台《南平市加强中小学校长考评管理工作的实施意见（试行）》和《南平市加强中小学教师考评管理工作的实施意见（试行）》，全市共调整处理办学质量差、社会反响不好、信访反映较多、考核测评排序末位的校长25名。开展中小学在职教师有偿补课专项治理工作，全市共查处违规补课教师19名。加强名师名校长队伍建设。全市共13人入选省名师名校长培养计划、47人入选名校长后备培养计划，56人参加省中小学学科教学带头人培养计划，成立3个省名师名校长工作室。评选表彰市级名师、名校 8
长28名。做好新任教师招聘和免费师范生储备培养工作。全市共招聘新任教师785人，招聘农村紧缺学科教师67名，面向南平市外引进硕士研究生及一级以上专业技术职务骨干教师6人。依托师范院校储备免费男师范生30人，储备市级免费紧缺学科教师28人。开展教师队伍交流培训。安排教师跟岗学习、帮扶支教、援疆援藏支教，遴选推荐99人次参加校长国培计划， 541人次参加省级高中校长任职资格培训、提高培训等项目。依托市教师进修学院开展新任教师培训、学科带头人培训等项目，开展在职全体中小学、幼儿园教师继续教育远程培训，基本实现专任教师继续教育培训全覆盖。强化教育教学研究工作。成立南平市教育科学研究院，组建高中教研组、初中教研组，成立南平市高考学科指导组，负责全市高中教学指导与考试研究等工作。各一级达标高中成立高考工作研究室。加大区域、校际间教研交流力度，提升全市教学研究水平和质量。
（五）教育保障不断完善。教育重点项目建设有序推进。全面完成公办幼儿园建设项目、“全面改薄”工程和中小学美育设施设备补缺与提质工程等为民办事实项目。31个教育攻坚重点项目全部开工，竣工5个，完成投资1.6亿元。70个教育补短板项目共完成投资11亿元，全市 9
学校基本办学条件得到改善。校园环境更加安全和谐。全面构建“党政同责、一岗双责”的学校安全工作责任体系，进一步明确学校安全主体责任，开展学校安全标准化提升和“平安校园”等级创建活动，开展全市学校和县（市、区）教育局的安全管理人员培训，共培训近700人，确保学校安全管理人员持证上岗。为学生成长提供安全、稳定、和谐的环境。教育督导作用充分发挥。开展财政教育投入、教师队伍建设、“全面改薄”、春秋季开学专项督导，推进建阳区、顺昌县创建全国中小学校责任督学挂牌督导创新县，延平区、武夷山、光泽县创建省级中小学校责任督学挂牌督导创新县。对武夷山市、光泽县开展市级“两项督导”评估考核，推进义务教育由基本均衡向优质均衡迈进。教育精准扶贫工作取得实效。10个县（市、区）学生资助中心全部通过标准化验收，健全从学前教育到中职教育学生资助体系。落实生源地助学贷款制度。教育信息化工作全面加强。促进信息技术与教育教学的深度融合。持续完善“三通两平台”建设，遴选推荐福建省中小学教师信息技术应用能力提升工程优秀应用成果，231件成果获奖。开展“一师一优课、一课一名师”活动，共选送优课241节。组织中小学教师参加福建省第十 10
三届信息技术与课程整合三优联评活动，全市共54件作品获奖，2个单位获优秀组织奖。
四、2017年决算收支总体情况
2017年教育部门年初结转和结余36,423.97万元，本年收入68,458.40万元，本年支出72,782.72万元，事业基金弥补收支差额410.02万元，结余分配614.31万元，年末结转和结余31,895.36万元。
（一）2017年收入68,458.40万元，比2016年决算数减少5023.87万元，下降6.84％，具体情况如下：
1.财政拨款收入50,258.64万元，其中政府性基金48.20万元。
2.事业收入12,450.24万元。3.经营收入57.00万元。 4.上级补助收入4,578.72万元。 5.附属单位上缴收入0.00万元。 6.其他收入1,113.80万元。
（二）2017年支出72,782.72万元，比2016年决算数增加438.30万元，增长0.61％，具体情况如下：
1.基本支出47,201.00万元。其中，人员支出37,609.56万元，公用支出9,591.44万元。
2.项目支出25,459.95万元。3.上缴上级支出0.00万元。 4.经营支出47.66万元。
5.对附属单位补助支出74.11万元。
五、一般公共预算拨款支出决算情况
2017年一般公共预算拨款支出53,080.35万元，比上年决算数增加5839.14万元，增长12.36%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：
（一）201一般公共服务支出499.87万元，较上年决算数500万元，基本持平。
（二）205教育支出69776.52万元，较上年决算数增加23082.23万元，增长 49.43%，主要是提高高等教育、义务教育等生均经费标准。
六、政府性基金支出决算情况
2017年度政府性基金支出2,251.77万元，比上年决算数增加1974.78万元，增长7.13倍，具体情况如下(按项级科目统计)：
（一）229彩票公益金支出2251.77万元，较上年决算增加1974.78万元，增长7.13倍。主要原因是增加南平市示范综合实践基地项目建设经费。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2017年度一般公共预算财政拨款基本支出33,540.75万元，其中：
（一）人员经费30,363.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费3,177.43万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用 13
材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
八、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况 2017年度“三公”经费一般公共预算拨款35.94万元，同比下降23.56%。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费0.00万元。
（二）公务用车购置及运行费33.77万元。其中：公务用车购置费0.00万元，2017年公务用车购置0辆。公务用车运行费33.77万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量20辆。与2016年相比，公务用车运行费分别下23.94%，主要是认真落实公车运行费用定额标准，加大对公车“定点保险、定点维修、定点加油”的监督检查力度，严格控制运行费用。
（三）公务接待费2.17万元。主要用于教育管理和交流、教学科研活动及学术交流等方面的接待活动，累计接待43批次、接待总人数394人，基本与上年持平，主要是规范公务接待工作，严格执行中央关于党政机关国内公务接待的管理规定，实行接待预算管理，健全完善公务接待经费管理办法。
14
九、其他重要事项说明
（一）机关运行经费
2017年度机关运行经费支出143.30万元，比上年决算数增长78.03%，主要是:省上追加专项支出及综治奖、车改补贴等。
（二）政府采购情况
本部门2017年度政府采购支出总额8,567.06万元，其中：政府采购货物支出6,080.08万元、政府采购工程支出2,117.25万元、政府采购服务支出369.74万元。
（三）国有资产占用使用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆50辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车37辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车13辆；单价50万元（含）以上通用设备4台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）项目绩效自评报告
按照绩效处要求，公开项目概况、评价过程及绩效分析、存在问题和有关建议。
十、名词解释
（一）财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他 收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收 支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的 “三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际 旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项 17
资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅 费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附表：表
情况表
年度收支决算总表
年度收入决算表 年度支出决算表
年度财政拨款收支决算总表 年度一般公共财政拨款支出决算表 年度一般公共预算支出经济分类决算情况1-7 2017年度一般公共预算基本支出经济分类决算
年度政府性基金支出决算表 年度部门决算相关信息统计表 年度政府采购情况表
18 1-1 20171-2 20171-3 20171-4 20171-5 20171-6 20171-8 20171-9 20171-10 2017
第20篇：12决算分析
安定区铧尖堡学校2012年度部门决算分析
2012年，我校财务决算工作全面贯彻落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中华人民共和国会计法》等法律法规规定，认真按照区财政部门关于2012年财政决算工作安排，单位领导高度重视，各级预算单位财务人员密切协作，认真做好本单位决算，确保了本年度财政决算“完整、真实、准确、及时”。
一、基本情况
根据《定西县人民政府办公室关于印发〈定西县教育体育局职能配置、内设机构和人员编制方案〉的通知》定政办发[2002]88号、安编办发[2003]6号、安机编发[2005]6号文件规定，我单位属于二级预算单位，有学生35人，其中 小学生35人。共有在职教职工12人，离退休人员5人。
二、财务状况分析
1.收入支出结构分析及与上年度对比
2012年，我校收到财政性资金2856594元, 其中财政补助收入2856594元,占总收入的100%。我校财政性资金支出总计2659218元, 其中工资支出2643918元,占总支出的99.4%,义务保障经费支出51300元,占支出5.6%。
2.生均占有教育经费增长情况风析
2012年，随着财政对教育事业投入力度的进一步加大，农
村义务教育阶段中小学保障经费全面落实国家标准，加之农村中小学布局调整和学龄人口自然减少与迁移，生均占有的教育事业费较上年增幅较大。工资性收入随着地方性津补贴增加人均收入增幅比较明显。
三、财务工作开展情况与下一步工作的打算
2012年，我校在财务工作管理中，进一步强化预算管理措施，细化预算执行指标，加强预算执行情况监督检查。年内我们对所属独立核算单位的预算执行及财务管理工作进行了普查，并就检查情况专题通报，对发现的问题督促各单位进行整改。
在教育项目实施过程中，根据项目实施责任书、项目实施计划和项目施工进度，整理项目报帐原始票据，定期填写报帐申请单，由报帐人进行报帐。进一步建立健全项目资金管理制度，严格执行项目资金拨付程序，使财政资金管理走上了制度化、规范化的轨道。
积极推进农村学校财务管理改革，严格执行财务公开制度，增加学校财务管理及教育经费支出的透明度。推行政府集中采购制度，保证财政资金最大限度发挥效益。
尽管如此，我校在财务管理、会计核算等方面与财政部门的要求尚有差距。特别是对预算的严肃性认识不够，预算执行的随意性较大。学校财务人员的业务水平远远不能适应新的条件下财务工作的需要。为此,我们将进一步加大对学校财务人员的业务培训，提高中小学特别是农村义务教育阶段中小学校财务人员的业务水平，在规范化管理上求突破。在财务管理、会计核算、预算执行等工作中，将采取积极切实可行的工作措施，进一步加强管理，通过完善制度、加强监管、提高素质、改进作风等措施，
逐步使财务管理法制化、规范化，促进财务工作健康发展。
二○一二年十二月三十日
