农村信用社扎根农村服务“三农”是农村地区金融服务的主力。农村信用社的健康发展直接关系到农村产业结构调整的步伐、关系到农民增收对于全面建设小康社会具有重要意义。××年月～日笔者在河南省许昌市就县域金融服务问题进行了专题调研。许昌市地处中原农业人口万占全市总人口的农业以种植业为主在传统农业地区中具有一定的代表性。调查发现当前农村信用社经营已出现转机如果能够妥善处理一些深层次矛盾农村信用社将能够走上良性发展的快车道。
一、农村信用社经营已出现转机
年以来在人民银行的指导下农村信用社以小额信贷为突破口转变经营观念调整经营思路严格内部控制制度强化风险防范经过广大员工的共同努力其经营终于走出了低谷呈现出良性发展的势头。
通过“一户一证、一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的办法大力推广小额农户信用贷款。到××年月底全市农村信用社共发放农户小额贷款证卡户评定信用村个评定信用镇个累计发放小额贷款次累计投放小额信用贷款万元小额信用贷款余额较年初增加万元。通过“一次核定、两年有效、限额授信、余额控制、周转使用”的办法全面推行“农户联保贷款”。在自愿的基础上～家农户或个体私营户组成联保小组相互进行贷款担保大大降低了信用社贷款的风险推动了信用社贷款的投放。××年全市已建立农户联保小组个累计投放“小额农户联保贷款”次共发放贷款万元。大力开展“一联、三送、两促进”活动即每个信贷员联系家农户为农民送资金、送技术、送信息促进农民增收、促进信用社增效。××年全市农村信用社共联系农户户为农户送资金万元、送信息次受到农民的普遍欢迎和热烈拥护。
小额信贷业务的开展使农村信用社的贷款业务保持了高速增长势头。在国有商业银行退出县域经济的大环境下农村信用社在对农信贷投入中发挥了主导性作用。据统计在许昌市××年对农业的新增贷款中农村信用社贷款所占的比重高达农村信用社的资金投入加快了禹州市中药材园区、襄城县无公害蔬菜生产示范区等“一园九区”的建设步伐推动了当地产业结构的调整增加了农民收入。发放小额贷款的工作量比较大但利差大、风险小。把工作重点转到发放小额贷款上降低了农村信用社新增贷款的风险提高了贷款资产质量。据统计许昌市辖区内农村信用社发放小额贷款的不良资产率只有。即便出现信用风险经过努力其本息大部分还能最终收回贷款损失率很低。工作重点的转变还带来了经济效益的提高。年全市家信用社中个联社、个法人社共有家信用社经营出现亏损累计亏损万元盈利信用社只有家共盈利万元。但到××年底全市家信用社家联社、家法人社中已有家实现了盈利共盈利万元较年增加万元。而亏损信用社家数已下降到家亏损额也下降到万元较年减少万元。预计××年全辖区赢利农村信用社将增加到家亏损信用社下降到家。盈亏轧差后全辖区农村信用社预计亏损额降将进一步下降到万比上年减少约。
表许昌市辖区内农村信用社经济效益的变化单位万元
与此同时随着监管力度不断加强农村信用社的内部控制制度、风险防范制度也不断趋于完善风险意识、经营意识不断加强原来那种忽视经济核算、忽视利润指标的粗放经营方式和经营理念已初步得到扭转。可以说目前农村信用社的经营活动已出现了转机。
二、困扰农村信用社发展的深层次矛盾
农村信用社经营出现转机决不意味着其未来的发展道路就是平坦的。当前尚有一系列深层次矛盾在困扰着农村信用社的进一步发展这些矛盾主要是
一不良贷款比率偏高、历史包袱沉重。据统计到××年底许昌市辖区内农村信用社共有不良贷款万元占全部贷款余额的。这一比例不仅远远超过国际银行界通行的标准也大大高于国有商业银行的水平。农村信用社不良贷款产生的原因比较复杂主要有与农业银行脱离代管关系时农业银行有意识地转嫁风险贷款城市信用社、农村基金会并入信用社时也把部分不良资产带入了农村信用社年代初“上项目热”和“开发区热”时农村信用社受地方行政干预为了配合“大局”而发放贷款企业恶意逃废、悬空信用社贷款以及经营不善等。不仅如此为了抑制通货膨胀国家曾规定要对居民储蓄存款实行保值补贴但贷款利率却没有相应提高。“国家出政策、金融机构买单”的结果就是保值补贴成了农村信用社的沉重包袱据统计仅保值储蓄一项农村信用社就多增加利息支出万元。在不良资产和政策性包袱的重压下农村信用社长期处在严重资不抵债的艰难境地。由于不能获得投资回报广大农民不愿意向农村信用社投资入股。再加上地方政府受财力所限难以大量投入农村信用社的资本金得不到补充法人治理结构得不到改善、科学的管理体制不能建立起来真正的经济核算更是难以得到贯彻。信用社的持续发展能力因此而受到严重影响。二管理缺乏灵活性自主经营受到压抑。对农村信用社而言人民银行目前承担着监管者和托管者的双重角色。做为监管者人民银行审查农村信用社高管人员的任职资格、督促其建立内控制度和风险控制制度、检查其经营的合规性和会计报表的真实性。作为托管者行业主管部门人民银行又指导农村信用社开展业务如转向发放小额信用贷款等。但这两种职能是相互冲突的。为了减轻监管方面的压力人民银行就具有了抑制农村信用社活力的倾向。目前农村信用社的编制乃至服务网点的调整均须人民银行层层审批费时费力不利于信用社根据经济、社会发展的实际需要及时调整金融服务。就具体业务而言许多特色农业如花卉、药材的生产周期超过年但小额信贷通常规定贷款期限不超过年难以完全适应农村产业结构调整的需要。
三县域资金大
