邯济铁路第*项目部经济活动分析管理办法
为了贯彻落实*局经管【2012】34号和*局经管【2012】36号文件精神，进一步规范项目部成本管理行为，加强成本控制机制，对项目每月发生的成本及效益情况有明确认识，达到成本最小化，效益最大化之目的，特制定本办法。
一、经济活动分析组织体系
1、组织体系名称：邯济铁路*目部经济活动分析小组
2、组织机构：
组长：***
副组长：***、***、***、***
组员：***、***、***、***
二、经济活动分析会议前各部门的准备资料及工作
由财务部牵头展开每月经济活动分析，其他部门及作业队根据财务需求必须给予充分支持和配合，在会议前做好准备工作及材料。
计划部：
1.1积极对上计价，对每月完成的产值收入做出明确计量以及变更索赔数据做统计。
1.2 结合工程、物资部，对每月完成工程量的材料费、人工费、机械费及其他直接费做出预算。
1.3 结合财务部及各作业队对每月已发生而未及时列账的人工费及其他直接费做出预测估算后，做出费用节超数据统计。
物资部：
1.1结合财务部对每月发生的实际材料费用、机械设备费用做出数据统计。
1.2结合各作业队对每月已发生未列张的材料、机械费用做出数据统计。
1.3 结合计划、财务、工程部对每月所发生的材料、机械设备费用做出节超数据统计。
财务部：
1.1对项目部本级管理费进行统计，并根据项目部预算做出本级管理费节超情况，并做出原因分析。
1.2根据各部门提供的费用数据结合财务账数据对当期经营成果及费用数据整理。
工程部：
1.1对每月已完工程量进行彻底清理，提供真实、准确的已完工程数量
1.2结合计划部对本月工程量的节超进行统计并作出原因分析。 安质部：
1.1对当月是否有安全质量问题的发生，以及由此带来的经济损失，分析问题发生的原因，并做出整改意见。
办公室：
1.1对每月召开的经济分析会议内容做详细的记录。
三、召开经济分析会议
1、参会人员：经济活动分析小组所有成员，会议由组长主持召开，办公室对会议内容做详细记录。
2、会议程序：
2.1、由财务部通报当期经营成果，对各种费用成本的实际发生及节超情况作出汇报。
2.2 分别由计划、工程、物资、财务、安质对人工费、其他直接费、材料费及机械设备费用产生节超的原因进行分析汇报，并提出整改计划。
2.3 由小组组长和副组长对汇报中遗漏的问题给予补充，对汇报中出现的不足提出建议和意见。
四、责任落实及奖惩制度
1、各部门负责人根据制动中会议前准备工作和资料必须及时准确完成，如没有及时完成导致经济活动分析会不能正常进行，处以相关责任人经济罚款200元。
2、计划部和工程部负责对人工费和其他直接费控制与分析，根据每月分析中出现的问题及时整改，如没有及时整改导致项目部经济损失的，根据经济损失额的1%给予处罚，如因不可控因素导致需及时向项目部打报告。如有变更索赔及优化方案按照所创造利润的1%给予奖励。
3、物资部负责对材料费和机械设备费的控制与分析，根据每月分析中出现的问题及时整改，如没有及时整改导致项目部经济损失的，根据经济损失额的1%给予处罚，如因不可控因素导致需及时向
项目部打报告。如有给项目材料费、机械费结余的按照节省额的1%给予奖励。
4、财务部负责对项目部本机管理费的的控制与分析，制定项目部本级管理费管理办法，根据每月分析中出现的问题及时整改，如没有及时整改导致项目部本级管理费超支的，根据经超支额的1%给予处罚，如因不可控因素导致需及时向项目部打报告。如本级管理费 产生结余按照节省额的1%给予奖励。
5、安质部负责工程安全质量的把关，如造成质量不合格返工的或者发生安全事故的给项目部造成重大经济损失的，按照损失额的1%给予处罚，如无安全及质量问题的发生，给予经济奖励200元。
各部门，各负责人要认真履行本制度的责任，开源节流、精打细算、成本严控、增创收益，做好成本费用的预算、控制、核算、分析和考核工作，项目部严格执行制度中的每条奖罚制度，将经济活动分析会议落到实处，最终实现项目部收益与职工收入同步增长。
本制度自年月日起执行。
