推荐第1篇：经济活动分析报告
经济活动分析报告模板
第一部分：工程概况——简单介绍一下项目工程概况，但至少应包括本工程的主要工程和重难点工程、本工程的投资金额、合同工期、截止到本次经济活动日完成投资情况。责任预算已编制并签订承包合同的项目，还应说明责任预算编制情况和截止到分析期的完成情况、完成率。
第二部分：工程主要形象进度——介绍截止到本次经济活动分析日工程主要形象进度，要用具体数据叙述，如钻孔桩完成多少延米、墩台基础完成多少座。介绍工程形象进度的形式可以采取多种方式，如果项目包括的工程种类比较多，如一个项目既包括路基工程又包括桥梁工程还包括隧道工程，也可以分项介绍，比如采用以下方式分别介绍：
路基工程：主要形象进度…… 桥梁工程：主要形象进度…… 隧道工程：主要形象进度……
第三部分：完成投资、成本费用和盈亏情况
(一)完成投资情况：截止到经济活动分析日完成投资情况，也就是我们常说的工程收入情况，要用数据精确到万元表示，应分别用数据显示以下内容：开累完成投资情况，业主已计量和已完成未计量情况。
（二）项目成本费用支出情况：主要介绍工程成本费用发生情况，应按照财务部门成本费用的归集项目分别说明，主要包括以下成本组成项目：
1、劳务队伍和外租机械计价成本：截止到经济活动分析日已发生的劳务队计价成本，应分已经验工计价并形成财务账面资料和已完工未计价两部分内容。应注意计划部门和财务部门的数据是否一致问题，经济
活动分析时一定要两部门核对相符再使用，如有不符应找出原因，调整一致；
2、材料成本：累计已发生的材料成本，这里需要注意的是项目在进行材料列销时一定要综合考虑工程的形象进度，一定要与现场实际完成的工程量相配比。在列销材料成本时，物资部门应出具正规的《物资消耗动态月报表》，真实的列示项目完成投资已经消耗的材料，不允许以发代耗，或者是提前或拖后列销材料，虚列成本，造成经济活动分析时的虚盈虚亏。物资和财务、计划部门应进行及时对账，发现不一致的项目应找出原因调整一致。
3、其它直接费：项目部已经发生的其它直接费用，主要包括安全费用投入、征地补偿、测试费用、电费等内容，应分项列示。这里应注意区分资金支出和已经形成的其它直接费，有的资金已经支出，但不一定形成费用，比如项目部支付的土地复垦保证金和周转材料租赁押金，虽然资金已经支出，但并没有形成费用，所以在统计其它直接费时应注意区别这一部分内容。
4、间接费用：项目部累计已发生的间接费用，也就是项目部自身发生的管理费用。此部分内容由财务部门按照会计明细科目分别统计提供，应发生未支付部分也应考虑列入成本，比如项目部管理人员工资有可能因为资金紧张未及时发放，财务未记账，但进行经活动分析时应将这部分费用考虑进去。
5、工程税金：按照完成投资和既定的税率计算即可，但也有个别项目财务上是按照业主拨款缴税的，这样的项目在进行经济活动分析时工程税金就要按照完成的投资额进行调整。
6、管理费用：项目管理费用中的科研经费要单独填写
7、财务费用：财务部门负责提供，主要是由于资金借贷产生的收支差额以及银行存款利息收支和手续费用。
（三）工程盈亏情况：按照以上
（一）
（二）数据计算出项目实际盈亏情况，亏损项目还应进行亏损原因分析。
第四部分：资金收支情况——详细统计列示项目部资金收支情况，以及预算情况，分析出节超。
第五部分：上交货币资金情况——介绍项目上交货币资金情况，主要介绍应上交货币资金和实际上交货币资金情况。
第六部分：项目债权债务情况——介绍债权债务情况，债权债务应以账面数为基础，加减账外收入或成本计算出实际的债权债务情况。
第七部分：合同管理情况——是合同管理情况，简要叙述本项目各项经济合同的审批、签订、合同交底情况，重点对合同进行风险分析和履约情况说明，如存在合同变更也要进行说明。
第八部分：对各项成本要进行节超分析——对各项成本数据的节超分析，包括对施工方案优化情况的分析说明，对工程数量、劳务成本、材料成本、机械成本、间接费、电费等主要成本项目的节超分析。
第九部分：下一步工作重点——通过分析总结出截止经济活动分析当期项目盈亏的原因所在，找出项目管理中存在的问题，提出相应的整改措施，以及下一步工作的重点。
第十部分：上期存在问题整改情况——对上期存在问题的整改情况介绍，排查落实问题整改情况和取得的效果。
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经济活动分析报告范文
经济活动分析是人们认识客观经济活动的一个重要方法，它通常是以经济理论和经济政策为指导，以会计核算、统计报表、计划指标和调查的情况为依据，运 用科学的分析方法，对某一经济组织的经济活动或某一经济现象，进行分析研究，从中探索经济规律，评价成败得失，探讨其中原因，寻求改进方法，达到提高经济效益的目的。经济活动分析报告全面反映了经济活动分析过程，也简称为经济活动分析。
市场调查报告是对市场中现在情况的分析与判断，市场预测 报告是对未来情况推测和把握，而经济活动分析报告是对已经发生过的经济过程进行剖析，总结经验和规律。
一、经济活动分析报告的作用与种类
经济活动分析是加强经济管理、进行科学决策、提高经济效益的重要环节和措施，作为反映经济活动分析结果的经济活动分析报告，在经济生活中 具有重要的作用。
第一，可以帮助决策者了解客观经济活动的情况。
为制订和调整经济决策提供可靠依据，从而及时、正确地指 导经济活动，解决经济问题。
第二，可以帮助企业了解其生产、经营、管理活动情况。
发现存在的问题，进而改善经营管理，想 方设法地提高经营管理水平，取得好的经济效益。
第三，可以为财政、金融、工商、税务部门提供信息资料。
使他们了解企业的 生产、经营、管理情况，发现问题，及时采取相应措施，加强管理，有效地发挥其在经济活动中的职能作用。
第四，及时地帮助经济管理部门尤其 是企业了解市场动态。
预测市场未来的发展趋势，使其在生产、经营和管理活动中做到“未雨绸缪”。
二、经济活动分析的种类
划定经济活动分析报告的种类，既有利于经济活动分析工作的开展，也有利于把握不同类型经济活动分析报告的特点和规律，从而写好经济活动分 析报告。
经济活动分析报告在经济活动中应用十分广泛，因此其种类也很多，我们可以从不同的角度进行划分。
按照经济部门、经济工作内容，经济分析报告可以分为工业经济活动分析报告、商业经济活动分析报告、农业经济活动分析报告等。
按照经济活动分析的对象，可 以分为财务状况分析报告、质量分析报告、成本分析报告、设备情况分析报告、质量分析报告、库存结构分析报告、市场动态情况分析招告、商品流转情况分析报告税收执行情况分析报告、资金运用情况分析报告等。
按照经济活动分析的内容范围，可以分为综合分析报告、专题分析报告、简要分析报告。
按照经济活动分析的目的，可以分为事前预测分析、事后检查分析。
按照经济活动分析的时间，可以分为定期分析和不定期分析、预期分析和期终分 析。
按照经济活动分析的部门和人员，可以分为专业分析和群众分析。
按照经济活动分析报告的形式，可以分为文章式分析报告和 表格式分析报告。
三、经济活动分析报告的结构
经济活动分析报告的结构因材料的内容和分析的目的不同而定，写作时要合理安 排。其基本结构一般包括标题、正文、落款三个部分。
（一）标题
经济活动分析报告的标题通常有以下几种结构形式：
标明被分析单位、分析的时限、分析的内容及文种。如：《中国农业银行××省分行1994年第一季度储蓄结构分析报告》。有时也可省去单位和时限。如：《资金 拆借购货币政策操作分析》。也有直接标明分析报告的结论论点，如：《信贷资产质量下降的问题必须尽快解决》。
（二）正文
经济活动分析报告的正文一般采取导语—主体—结尾的结构形式，体现出提出问题、分析问题、解决问题构思思路。
1.导语部分
导语部分是经济活动分析报告的开头，通常是开门见山地概述主要经济指标的完成情况、存在问题、分析的必要性和目的、分析的中心内容、经济活动的基本情况。如 《1992年乡镇企业增长分析》的导语即概括介绍了我国乡镇企业1989—1992年的增长情况，并点出了总的评价，即“乡镇企业的增长重又走上了高速增 长的轨道”。也有直入主题点明分析的范围和主要内容。
2.主体部分
这是经济活动分析报告全文的核心部分，要运用科学的经 济活动分析方法，从不同的角度对有关数据进行运算推导，对影响经济指标的各种因素进行剖析研究，既分析经济活动的成效和经验，又揭露矛盾，找出存在的问题及其主客观原因，然后针对上述分析结果，作出客观、恰当的评价，得出结论。
在主体部分运用数据有两种方式。一是数据表格相对集中，先列出 表格和主要数据，然后分析评价，得出结论；另一种是边列举数据边分析评价，最后再附上完整的表格，给予总的评价，得出总的结论。
3.结尾部分
结尾部分主要是在提出问题、分析问题的基础上提出对策，即提出解决问题的意见、建议或措施。也有的在结尾部分概括与总结全文，重申作 者的观点，或者对未来的发展趋势作出预测。
（三）落款
一般要写明报告单位或报告人的名称或姓名，有的还要签字、盖章，最 后注明报告日期递交主管部门，也有一些用于研究的报告不需要落款。
四、经济活动分析报告的写作要求
完整、系统、准确的数 据资料和实地调查的材料相结合，运用科学的分析方法，进行中肯的评价，提出切实的建议，是写好经济活动分析报告的关键。
（一）要充分占有 并恰当使用材料
真实、准确的材料是判断情况、分析原因、总结经验教训、提出对策的依据。因此，经济活动分析报告的写作，首先要充分占有材 料，包括各种核算资料、统计资料、计划指标、调查收集到的实际情况等。在此基础上，要进行分析研究，即对各种材料去粗取精，去伪存真，使其系统化，并提炼出观点，写作时再根据主题的需要，恰当地运用收集到并处理过的材料来说明观点，阐述主题。
（二）要运用科学的分析方法，揭示经济活动的规 律
经济活动分析是一门科学，写经济活动分析报告时必须掌握并运用科学的分析方法，使写出的分析报告具有严密的科学性，从而正确地指导经济 活动。
经济活动分析的方法很多，如调查分析法、比较分析法、比率分析法、差额计算法、平衡分析法、因素分析法、量、本、利分析法、回归分 析法、相关分析法、线性规划法、投入产出分析法、动态分析法和分类分析法等等。下面着重介绍比较分析法和因素分析法两种。
1.比较分析法
比较分析法又称对比分析法或指标分析法，简称比较法或对比法，是最常用、最基本的一种经济活动分析方法，这种分析方法是将两个或两个以上 具有可比性的数据加以对比，从而揭示出彼此的联系和差异，暴露问题，为进一步查明原因、提出对策提供依据。在具体对比分析过程中，通常从以下几个方面来进行：
比计划，即实际指标与计划指标对比。通过这种对比，可以看出计划完成情况，显示问题所在，为进一步寻找其中的原因提供依据。
比历史，即分析期实际指标与前期(上期或上年同期)实际指标对比，也可以与历史最高水平线最低水平对比。通过这种对比，可以反映经济活动的发展动态，考察企业生产经营的改进情况。此外，某些经济指标不规定计划指标，必须进行历史对比，以便查明在提高产品质量方面取得的成果。
比先进，即分析期 实际指标与先进指标对比，可以与本地或国内不同地区的同行业先进指标对比，也可以与国外同行业先进指标对比，在企业内部还可与先进车间、班组成先进个人的指标对比。通过这种对比，可以发现存在的问题、差距，从而采取相应措施，借鉴先进的成功经验。
2.因素分析法
在经济活动分析中，通过比较分析法揭示出了此事物与彼事物的差异，这种差异的形成，必然是多种因素共同作用的结果。因此，因素分析法就是用来分析研究经济指标变动中各个因素的影响程度，从中找出影响最大的因素，从而采取相应对策，克服不利因素，促进经济的发展。在进行因素分析时，要注意抓住主要问题的主要因素作重点 分析。不能面面俱到，贪大求全。在分析时，既要重视对客观因素分析，也要重视对主观因素的分析，不能“见物不见人”，并注意捕捉带有一定倾向性的因素，要 有发展的眼光。如工业企业产品质量的下降，可能是由这些因素造成的：机器设备的老化、原材料质量不过关、质检制度的放松、工人质量意识的下降、老工人退休而大量新工人上岗后技术不熟练等。在分析时要从这些因素中找出哪些是主要的，哪些是次要的；哪些是主观的，哪些是客观的；哪些是已经存在的，哪些是可能会 出现的等等，从而根据这种分析采取相应的措施，以尽快提高产品的质量。
（三）要注意分析问题，并在此基础上解决问题，提出具体可行的建议
写经济活动分析报告，不是单纯的提出问题、分析问题，还要在分析、评价的基础上提出切实可行的对策，以指导经济工作或为经济决策提供参 考。提出对策不能空发议论，泛泛而谈，而要具体实在，有理有据，切实可行。
（四）结构严谨，重点突出，文字简明，数据准确
经济活动分析报告的篇幅一般较长，因此写作时一定要服从主题需要。例如，全面分析报告要在系统分析的基础上抓住关键问题来考核经济活动的结果；专题分析报告 则针对工作中的薄弱环节、突出问题或根据中心工作的需要，一事一题，不散不乱；简要分析报告往往是抓住几个主要指标或一两个重点问题进行分析。不论是哪种类型的经济活动分析报告，在材料使用上，要用最适用、最典型、最有代表性的材料来说明问题；在结构安排上要严谨周密，层次分明，重点突出；在文字表述上要 简洁明了，文约意丰；在数据运用上要准确无误，必要时可制成图表。
【例 文】
中国人民银行为什么要实行稳健货币政策
1997年亚洲金融危机以后，我国经济增长放慢，投资和消费增长趋缓，出口大幅回落， 市场有效需求不足，物价连续负增长，出现通货紧缩趋势。针对这种状况，国务院审时度势，及时采取扩大内需的方针，实行积极的财政政策和稳健的货币政策。在市场经济较为发达的国家，在宏观经济出现通货紧缩或通货紧缩趋势时，一般是同时采用积极（扩张）的财政政策和货币政策。为什么我国提出实行“积极的”财政 政策的同时，却提出实行“稳健的”货币政策呢？
一是我国货币供应存量偏多。1978—1999年，我国国内生产总值（GDP）年均增长 9.7％，零售物价年均上涨6.2％，广义货币（M2）年均增长23.6％，贷款年均增长20.6％，广义货币年均增长比经济增长与物价上涨之和高出 7.7个百分点。由于货币供应量多年高速增长，广义货币量（M2）与国内生产总值现价（GDP）的比值呈连续上升趋势。M2与GDP之比，1998年为 1.31，1999年为 1.46，2000年为1.52，其比例之高居世界各国前列。M2主要是由银行贷款创造的，M2与GDP比率过高，说明多年来信用过分集中于银行，容易积累金融风险；同时，在货币供应量增长明显偏快的情况下，将增加中长期通货膨胀压力。在多年积累的货币存量过多的情况下，如果再过分扩张货币供给，就会进一 步扩大潜在的金融风险和通货膨胀压力，不利于宏观金融稳健运行。
二是企业特别是国有企业负债率过高，贷款有效需求不足。企业负债率过高和 资本结构单一是我国经济发展中的一个突出问题。 20世纪80年代初，我国国有企业资产负债率为25％左右，企业承受贷款能力较强，加上银行统一管理流动资金，导致贷款多年大幅度增长。到90年代中后 期，国有工业企业账面资产负债率为65 ％左右，如剔除账面无效资产，实际负债率在80％以上，少数行业出现资不抵债。另外，近年新开工的一些技改项目资本金普遍不足，资产负债率也较高。负债率 过高使企业承受贷款的能力和抗御市场风险的能力较弱。在这种情况下，如果采取过分扩张的货币政策，盲目增加贷款，势必增加新的呆坏帐，加大化解金融风险的压力。
三是我国经济的主要问题是经济结构失衡，而主要不是货币供应不足。结构问题的实质是市场机制还不够完善，重复建设问题突出，解决结 构问题应深化经济和金融体制改革，单靠扩大货币供应事倍功半，相反还可能增加新的矛盾。
四是积极的财政政策，本身包括了对货币政策的大力 支持。 1998年，中央在提出实施积极的财政政策时，银行资金比较宽松，但由于市场有效贷款需求不足，贷不出去。财政增发国债，由银行购买，本身是运用银行资金，就是发挥货币政策的作用；同时由于国债资金作为资本金投入基础设施项目，又为银行增加贷款创造了条件。
实行稳健货币政策主要内容实行 稳健的货币政策，不是收缩货币供应，而是适当增加了货币供应。稳健的货币政策主要包含四个方面的内容。
1.灵活运用货币政策工具，保持货 币供应量适度增长
1998年以来，实行稳健的货币政策在防范和化解金融风险、提高贷款质量的前提下，适当扩大货币供应量。为此，1998 年1月，中国人民银行取消了对商业银行的贷款限额控制，商业银行按信贷原则自主增加贷款；1998年和1999年先后两次下调法定存款准备金率共7个百分 点，按1999年末存款余额计算，相应增加金融机构可用资金近8000亿元，为商业银行增加贷款、购买国债和政策性金融债，支持积极的财政政策创造了条 件；1996年5月以来连续8次降息，存款利率平均累计下调5.98个百分点，贷款利率平均累计下调6.92个百分点，降息累计减少企业净利息支出近3000亿元。降息提高了企业效益，支持了资本市场发展，降低了国债发行成本，对启动投资、促进消费，对抑制通货紧缩趋势发挥了重要作用。1998年5月 恢复公开市场操作，扩大基础货币投放，增加商业银行资金实力，促进贷款投放，适当扩大货币供应量，起到了重要作用。另外，还对商业银行定期进行窗口指导，及时传导货币政策意图。
2.及时调整信贷政策，引导贷款投向，促进经济结构调整
1998年以来，对信贷政策进行了一系列 调整，主要包括：调整基础设施贷款政策，鼓励和督促商业银行发放国债资金项目配套贷款；调整个人消费信贷政策，特别是个人住房贷款政策；调整农村信贷政策，推行适合我国农村实际的小额农户信用贷款制度；调整出口信贷政策，支持出口企业扩大出口；调整对中小企业、特别是高新技术企业的贷款政策，提高商业银 行增加对中小企业贷款的积极性；进一步沟通和完善货币市场与资本市场的联系，支持资本市场的发展；调整对非生产部门的信贷政策，开办助学贷款，开办学生公寓、医院等贷款新项目。
3.执行金融稳定工作计划
发挥货币政策保金融稳定的作用根据党中央、国务院的决策，人民银行认真 执行金融稳定工作计划，发挥货币政策保稳定的作用，主要包括：向金融资产管理公司发放再贷款，支持其从国有独资商业银行收购不良资产，支持债转股；为确保少数严重资不抵债中小金融机构顺利退出市场，确保居民存款支付，确保金融和社会稳定，按照有关政策规定，根据从严掌握的原则，适当给予再贷款支持；支持和 配合财政部发行2700亿元特别国债，补充国有独资商业银行资本金，提高其资本充足率，等等。
4.在发展货币市场的基础上，积极推进货币 政策工具改革，基本实现了货币政策直接调控向间接调控的转变
1998年底全国银行间同业拆借成交量为1978亿元，2001年达到了 8082亿元，较1998年增长了3倍；1997年债券回购市场交易量为307亿元，到2001年已达到了40133亿元，增长近130倍； 1997年商业银行承兑票据余额和贴现余额分别为1335亿元和581 亿元，2001年分别为5112亿元和2795亿元，分别增长了2.8倍和 3.8倍。几年来，公开市场业务操作力度明显加大，对基础货币吞吐、货币市场利率的影响显著增强。1998年公开市场业务累计交易量为2827亿 元，2001年达到16781亿元，交易量增长了4.9倍。
近年稳健货币政策实施效果实践证明，实行稳健的货币政策符合我国国情，是一项 正确的宏观决策。
1.保证了货币供应量和贷款增长与经济发展基本相适应
1998—2001年广义货币（M2）分别增长 15.4％、14.7％、14％、14.4％（后两年含股民保证金存款），分别比同期国内生产总值与消费物价之和（GDP＋CPI）高8.4、
9、5.6、6.4个百分点；金融机构贷款分别增加11491亿元、10846亿元、13346亿元、12913亿元。四年来，根据物价涨幅、经济增长和货币流通速度等因素，广义货币供应量M2的预期调控目标为年均增长14～15％，实际执行结果都在调控 目标之内。货币、信贷的平稳增长，有力地支持了经济持续快速发展。
2.信贷结构发生积极变化，促进了经济结构调整
一是商业银行发放国债资金项目配套贷款增长较快。四年共发放基建贷款和技改贷款1万多亿元，有力地支持了国债项目建设；二是农村信贷结构得到调整。1998— 2001年四年中，中央银行对农村信用社再贷款限额累计增加812亿元。2001年农村信用社新增贷款1395亿元，同比多增90亿元，其中农业贷款新增 803 亿元，占57.6％，是近年来占比最高的一年；三是个人消费信贷得到迅速发展。1998—2001年，个人住房投资分别增加36
14、40
10、4902和6226亿元，与此同时，个人住房贷款分别增加29
4、90
5、1952和2282亿元，到2001年末商业银行的住房贷款余额达到5598 亿元。个人住房贷款在拉动投资、扩大内需方面发挥了重要作用；四是在货币信贷政策的引导下，信贷结构发生积极变化。几年来，以中小企业为主体的非国有经济贷款份额继续上升，据人民银行调查统计，2000年末对非国有经济贷款余额达4.8万亿元，占全部贷款余额的48％，比1996年末上升9个百分点。
3.金融监管得到加强，贷款质量有所提高
为执行稳健的货币政策创造了良好条件根据党中央、国务院的决策，人民银行采取多种措施切实化解金融风 险，多年积累的金融风险得到逐步化解，金融市场秩序明显好转，为执行稳健的货币政策创造了条件。2001年，国有独资商业银行不良贷款余额和比例首次出现 双下降，分别下降907亿元和3.81个百分点；股份制商业银行和农村信用社不良贷款比例分别下降3.42和4.93个百分点，实现了年初确定的降低2— 3个百分点的目标。金融资产管理公司已处置不良资产1707亿元，收回现金357.7亿元，现金回收率达到21％。
4.国际收支状况良 好，人民币汇率保持稳定本外币政策的协调，维护了内外部经济的双重平衡
四年来，我国国际收支状况良好，除1998年外，经常账户和资本账 户保持持续双顺差。到2001年末，国家外汇储备余额达 2121.7亿美元，比1997年末增加723.7亿美元。2001年当年国家外汇储备增加465.9亿美元，创历年外汇储备增加额最高纪录。 2001年末，人民币汇率为1美元兑8.2766元人民币，继续保持稳定。
经过几年努力，我国经济保持了高增长、低通胀的良好态势。 1998—2001年，GDP分别增长7.8％、7.1％、8.0％、7.3％，消费物价分别上涨－0.8％、－1.4％、0.4％、0.7％。稳健货币政策获得广泛的国际赞誉，货币政策和经济形势都是历史上最好的时期之一。
今年货币政策目标和主要措施：在2001年11月召开的中央经济工作会议上，总书记指出，要继续实行稳健的货币政策，进一步加大金融对经济发展的支持力度。朱镕基总理要求，要更好地发挥稳健货币政策的作用，调整和优化 信贷结构，大力改善金融服务。贯彻总书记、总理的指示精神，2002年中国人民银行将继续适当增加货币供应量，加强信贷政策引导，督促商业银行改进服务， 扩大贷款营销，疏通货币政策传导机制，进一步加大金融对经济发展的支持力度。
2002年货币信贷预期调控目标为：广义货币供应量M2和狭义货币供应量M1分别增长13％左右，现金M0投放不超过1500亿元，全部金融机构贷款增加13000亿元左右。
一是综合运用多种货币 政策工具，保持货币供应量的适度增长。继续加大公开市场操作力度，保证基础货币的总体适度，并引导货币市场利率水平。协调好本外币利率政策，充分发挥利率杠杆的作用。进一步扩大对中小企业贷款利率浮动幅度，由目前的上浮30％扩大到50％。适当增加对中小金融机构再贷款，加强再贷款管理。健全有关货币政策的信息收集、分析、咨询、决策和监测系统，更好地发挥人民银行货币政策委员会的作用。进一步规范货币市场和资本市场的关系，完善有关管理办法，在防范金融 风险的前提下，积极支持资本市场健康发展。
二是发挥信贷政策的窗口指导作用，引导贷款投向，促进经济结构调整。督促商业银行、政策性银行 支持国债投资的基建、技改项目和农业结构调整，改进对中小企业特别是科技型中小企业的金融服务，尽量满足产品有市场、有效益、有信用企业的流动资金贷款需求。促进农村金融机构改进服务，增加对农户贷款、“公司＋农户”的农产品加工和流通等龙头企业的贷款，支持小城镇建设。支持农村信用社发放农户小额信用贷款，同时必须坚持农户自主申请、自主使用、自主还贷和农村信用社按贷款原则自主审查、发放和回收贷款的原则。通过“定学校、定范围、定额度、定银行”，建 立银行、学校和借款学生三者之间稳定的关系，促进国家助学贷款的大幅度增加。稳步发展个人住房消费贷款和汽车消费贷款，严禁发放个人无指定用途消费贷款。加强对小企业的信贷政策指导，会同有关部门规范发展小企业贷款担保机构，优化小企业的信贷环境。继续落实推进西部大开发的各项金融措施，促进区域经济协调 发展。
三是促进国有独资商业银行深化改革，增强贷款营销观念，疏通货币政策传导机制。督促和引导商业银行特别是国有商业银行，按照固定资 产贷款审批权集中，流动资金贷款审批权下放的原则，调整和完善授权授信制度，增强分支行对市场的反应能力。逐步改变目前自上而下、层层下达贷款规模的做法，依据当地信贷合理需求，按季自下而上编制、自上而下审定以资金来源和运用、成本和利润为主要内容的业务经营计划，理顺内部资金往来利率，促使分支机构 合理和充分运用资金。各商业银行要增强市场营销观念，深入企业、深入市场，培养和选拔客户，拓展信贷市场；完善贷款责任约束和激励机制，考核贷款的发放和收回，调动信贷工作人员营销贷款的积极性。
四是加强调查研究，及时沟通和传递有关货币信贷执行情况的信息。人民银行各分支行要加强对货币 信贷执行情况的调查研究，认真剖析存在的问题，督促当地商业银行分支机构及时编制和认真执行业务经营计划。落实货币信贷责任制，相对固定时间、固定人员、固定内容，加强与地方政府的沟通协调，及时了解对人民银行工作的意见和建议，加强宣传，引导舆论，促进货币政策的贯彻和落实。加强地方政府对中央银行专项 借款的管理，严格监督到期本息的归还。
推荐第3篇：经济活动分析报告
经济活动分析报告是经济活动分析过程和结果的一种载体，是在马克思主义经济理论以及党和国家的方针政策的指导下，根据计划指标、会计核算、统计资料等有关经济资料，运用科学方法，对经济活动进行全面或专项的分析研究，从中总结经验、揭露问题、查找原因、作出评价的一种经济管理工作的书面材料
经济活动分析的目的，在于透过分析研究，把对经济活动的感性认识上升为理性认识，正确评价某一单位、部门或某一方面的经济工作，以揭示矛盾，找出差距，分析原因，提出措施。因此经济活动分析报告是人们认识和掌握经济活动的一种重要手段，是进行有效经济管理的一种重要方法。
经济活动分析报告的种类很多，不一样角度，有不一样的分法
1按分析的目的和资料分类，能够分为专题分析报告和综合分析报告。
(2）综合分析报告。是对某地区、某部门在必须时期的生产增减、成本升降、利润多少、资金收支等经济指标进行整体的全面分析后构成的书面报告。其目的在于检查各项计划指标的完成状况，找出其相互影响的关系，从总体上认识经营活动的成绩、问题及原因，对经济活动作出评价，对重点问题进行分析研究，提出改善工作的措施。
2按分析的时光分类，能够分为定期分析报告和不定期分析报告两种。
(1)定期经济活动分析报告。指按月份、季度、年度分析各项指标的完成状况而写出的书面报告。
(2)不定期经济活动分析报告。是指根据日常经济管理工作或突发性状况需要进行专门分析以后写成的书面报告。
3按分析的形式分类。能够分为文字分析报告和表格分析报告两种。文字分析报告透过文字和数字结合表达分析过程的结果。大型的综合性经济活动分析报告和重要专题经济活动分析报告；以及向卜级汇报经济活动状况的报告，大都采用这种形式〔表格式分析报告透过表格显示分析结果，为定期上报的各种报表所采用。
（二）经济活动分析报告的特点
经济活动分析报告是调查报告的一种特殊形式，二者有不少相同之处，但经济活动分析报告又具有自身以下特点：
l经济活动分析报告的资料主要从具体的指标、数据人手，注重从其相互的关联中，进行分析和比较，从而得出结论。
2经济活动分析报告的表述多以数据说明问题，同时也用文字说明数据不便表达的资料，是一种采用数据和文字结合表述的文体。
3．经济活动分析报告既能够是对年度、季度、月份定期的经济活动分析，也能够是对某一特定经济活动的分析，时光是比较灵活的。
（三）经济活动分析报告的结构与写法
经济活动分析报告由标题、正文和落款三部分组成。
1．标题。经济活动分析报告的标题应当体现其分析性，主要有三种形式：一种是公文式标题，即由单位名称、时光、事由和文种，如《xx公司1995年财务状况分析报告》；二种是时光、事由和文种，如《1994年产品销售状况的报告》；三种是新闻式标题，透过概括分析报告所揭示的主要问题、中心资料，以提出的意见、推荐作标题，如《关于冬寒商品经营状况的分析》、《关于降低原材料消耗的推荐》等；四种是双标题式，如《1991年国民经济发展回顾与展望―国家统计局1992年第1号统计报告》。
2正文。经济活动分析报告的正文由开头、主体和结尾三部分组成。
(1)开头。经济活动分析报告的开头又称前言，多是状况概述，有的简要介绍生产经营形势或扼要说明主要经济指标完成状况；有的说明分析目的或直截了当提出分析中心；也有的不写这部分，而是把资料安排在主体部分。
(2)主体。是报告的状况分析，不一样类型的经济活动分析报告的资料侧重点有所不一样。一般是从分析的目的、要求出发，围绕中心，运用数据和资料进行分析，得出明确的结论，既要分析经济活动的成效，总结经验，又要揭露矛盾，分析主客观原因。通常是专题性经济活动分析报告侧重分析经济活动的成绩、经验和问题，并找出差距，分析主、客观原因；而综合性经济活动分析报告则侧重于分析各项主要经济指标。
主体部分的写作应当突出重点，不可就数字论数字，而是要透过数字和经济事实，揭示问题的本质，并进行中肯的分析，充分肯定成绩，指出问题。为此，要恰当运用诸如比较分析法、因素分析法、动态分析法、预测分析法等分析方法，以提高报告的质量。
(3)结尾。经济活动分析报告多以推荐、意见或措施结尾，或以预测、展望结尾。
3。落款。写明经济活动分析报告的写作单位和个人名称，以及时光年、月、日。
附录经济活动分析报告范文5则：
经济活动分析报告
（一）：
一、基本状况
(一)全省状况
2013年1-8月，全省累计进出口1
49、19亿美元，同比增长16%，比全国水平高
7、7个百分点。其中出口8
7、98亿美元，同比增长
25、2%，比全国水平高16个百分点；进口6
1、21亿美元，同比增长
4、9%，比全国水平低
2、4个百分点。
8月当月，全省累计进出口
21、16亿美元，同比增长
31、5%，环比下降
1、2%。其中出口
12、16亿美元，同比增长
47、8%，环比下降13%；进口9亿美元，同比增长
14、5%，环比增长
21、2%。
(二)全国及中部六省状况
2013年1-8月，全国累计进出口27043亿美元，同比增长
8、3%。其中出口14293亿美元，同比增长
9、2%，进口12750亿美元，同比增长
7、3%。
同期，中部六省合计进出口1370亿美元，同比增长
13、9%，其中出口882亿美元，同比增长
17、4%，进口488亿美元，同比增长
8、2%。
二、运行特点
(一)对香港、欧盟、美国等主要市场出口持续平稳，对东盟出口今年来首次实现增长。1-8月，我省对香港出口
19、08亿美元，同比增长54%，占全省出口的
21、7%；对欧盟出口
10、91亿美元，同比增长46%，占全省出口的
12、4%；对美国出口
9、2亿美元，同比增长
28、7%，占全省出口的
10、5%。对东盟出口
11、95亿美元，同比增长1%，系今年来的首次同比增长。其他主要出口市场中，对非洲、拉美、中东、俄东出口增幅在12%至
49、8%不等，对日本和韩国则出现
16、7%和
11、1%的同比降幅。进口方面，我省资源类产品的主要进口来源地，如南非、巴西、秘鲁、澳大利亚、俄罗斯等均持续增长，增幅均在9%以上，而以机电、高新技术类产品为主的进口来源地大多出现降幅，如日本和欧盟，降幅分别为
53、1%和
12、2%。
(二)电子电器类产品、劳动密集型产品和部分有色金属产品增长较快，汽车和汽车底盘进口大幅下滑拖累全省进口。1-8月，我省机电产品出口
35、53亿美元，同比增长
14、3%，机电产品中，受手机零部件带动，电子电器类产品出口增速到达50、9%。劳动密集型产品中，服装、陶瓷、鞋类、烟花爆竹、纺织品、箱包、打火机等合计出口
18、9亿美元，大幅增长70、2%，占同期全省出口总值的
21、5%，除打火机小幅下滑
1、1%外，其余商品均不一样程度增长。有色金属产品出口
7、24亿美元，同比增长
47、6%，其中未锻造银和未锻造锰出口增速分别到达7
6、8%和20
5、2%。其他主要出口商品中，高新技术产品出口增长
23、6%，农产品出口增长
23、4%，钢材出口下降
21、9%。进口方面，我省机电产品进口20、06亿美元，同比下降
13、9%，其中汽车和汽车底盘进口
3、14亿美元，同比下降6
5、8%。铁矿砂共进口
16、58亿美元，同比增长
21、2%。
(三)一般贸易出口、加工贸易进口快速增长。1-8月，我省一般贸易进出口1
11、03亿美元，增长
14、9%，占同期全省进出口总额的7
4、4%，其中出口6
5、86亿美元，增长
34、4%；进口
45、17亿美元，下降
5、2%。同期，加工贸易进出口
35、76亿美元，增长20、3%，占24%，其中出口
21、58亿美元，增长
5、9%；进口
14、18亿美元，增长
51、6%。
(四)民营企业对全省出口的拉动作用进一步加强。1-8月，我省民营企业进出口67亿美元，增长
41、5%，占同期全省进出口总额的45%。民营企业出口
52、21亿美元，大幅增长7
3、8%，占同期全省出口总额的
59、5%。此外，三资企业进出口
41、58亿美元，增长
6、9%，占
27、9%；国有企业进出口
37、62亿美元，下降
7、3%，占
25、1%。
经济活动分析报告
（二）：
现对我司一季度经济活动的主要状况分析报告如下:
年初，货运总公司对我司下达年度经济职责制指标计划，具体指标计划为:
1、职责成本****万元
2、船舶交通事故损失金额
(1)库区、中游:*元/ktkm
(2)下游:*元/ktkm
(3)上海港作:*元/艘
(4)其它港作:*元/艘
3、船舶效率
(1)拖轮船产量*吨千米/千瓦
(2)驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
(1)企业单耗*千克/千吨千米
(2)非生产用油*吨
(3)燃料油与总耗量比例*%
5、驳船营运率*%
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，应对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均到达计划进度要求。
一、各项经济指标运行状况分析
(一)职责成本指标
1-3月份累计职责成本1510万元，为计划进度1550万元的9
7、42%，实绩比计划节约40、00万元。
(二)安全、货运质量指标
1-3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度
32、34万元的
9、28%；与去年同期比减少1万元。1-3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
(三)船舶效率指标
1-3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度(60480吨千米/千瓦)的10
6、13%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅
1、17%。
1-3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度(3950吨千米/吨)的100、91%，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0、89%。
1-3月份累计完成驳船营运率9
7、78%，为计划进度(9
6、1%)的10
1、75%，超进度
1、75百分点；比去年同期高
1、17个百分点。
(四)燃油消耗指标
1-3月份燃油企业单耗实绩
2、94千克/千吨千米，与计划进度(
2、98千克/千吨千米)比，降低了0、04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0、24%，降幅
7、66%。
1-3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度(488吨)的70、7%；与去年同期比少耗73吨，降幅
17、46%。
1-3月份累计燃料油占总耗量的比例
59、79%，为计划进度(57%)的10
4、89%，超进度
4、89个百分点。
从一季度指标运行状况看，可慨括为三增、三降、一稳定即:拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，职责成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司两会精神，用心筹备我司两会，并在我司两会上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2006年经济职责制方案，提交两会‘讨论透过，为全年的经济指标运行和经济职责制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将职责成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10%。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的状况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了百日安全无事故活动的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体此刻:
(1)随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
(2)为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
(3)海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
(1)劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
(2)非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
(3)单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并作来源理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
(一)一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全持续了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
(二)下步工作
1、认清形势，转变观念，持续清醒头脑。目前，我们面临三大压力:一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
(1)物料费指标
(2)海损指标(包括海损杂支指标)
(3)修费指标
(4)对船舶水电费指标出现的异常状况进行调研。
3、强化职责意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一职责人，要求各部门紧盯目标，加强职责，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
(1)加强指标动态监控，月度严格考核。
(2)对指标出现异常状况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
(3)各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度
(1)工资成本指标
(2)修费指标
(3)单耗指标
(4)营运间接费指标
6、需要解决的几个问题
(1)加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。
(2)关心船员生活和身心健康，个性是五一期间，做好对船舶的慰问。
(3)适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
(4)做好个税、船舶备用金的解释工作。
(5)继续为船舶，为生产一线服务。
(6)机关部门要认真思考和讨论职工在我心中，安全在我手中提高机关工作质量。
经济活动分析报告
（三）：
第一部分：公司生产经营活动全面完成状况
一、公司经营指标完成状况
二、公司重点工作
三、经营管理目标完成状况及主要成绩总结
第二部分：本年度公司经营状况
一、主要经济指标完成状况
二、公司资产状况分析
三、现金流量分析
四、综合分析
第三部分：重大事项说明
第四部分：存在的问题分析
第五部分：采取的措施和推荐
第六部分：经营预测分析
第一部分：公司生产经营活动全面完成状况
一、公司经营指标完成状况见下表：
单位：元
调整金额务必逐项进行说明：
1、
2、
二、公司重点工作完成状况：(资产经营职责书列示资料：进度、完成状况)
1、
2、
三、经营管理目标完成状况及主要成绩总结
1、根据年初各单位签订的经营职责管理目标，一一比较，说明完成状况并分析原因。
2、在全面反映企业总体财务状况的基础上，主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明。
第二部分：公司经营状况。(能够列表说明)
公司经营价值树：
单位：万元
固定资产
净资产
收益率
销售费用
财务费用
无形资产
存货
应收帐款
净利润
净资产
销售收入
产品成本
费用
营运资金
税收
现金和存款
预算
实际数
毛利率比较
一、主要经济指标完成状况
1、收入指标完成状况分析
截止**月末，实现主营业务收入万元，完成年度预算的，较上年同期增长%;实现净利润万元，完成年度预算的%，较上年同期增长%。
⑴、公司各主要产品收入实现状况见下表：
预算完成分析说明：
⑵、主营业务收入与上年同期分析：
与上年同期分析说明：
⑶、销售增长分析：公司收入构成分析(现销收入和赊销收入)：主营业务构成分析(地路内路外)：影响收入的价格因素与销售量因素分析：
⑷、详细分析经营状况：
2、利润指标完成状况分析。
截止**月末，公司累计实现利润总额****万元，占全年预算的%。其中销售毛利****万元，期间费用****万元。
⑴、销售价格变化对销售毛利的影响****万元，详细状况见下表：
⑵、主营业务成本对销售毛利的影响****万元，详细见下表：
预算完成状况分析说明：
主营业务成本与上年同期分析，详细见下表：
与上年同期分析说明：
(主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本
主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本)
⑶、主要可比产品单位成本与预算成本比较表：
上表中，单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：
产品1
产品2
主要可比产品与上年同期单位成本比较表：
上表中，单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****、****、****，具体原因分析于下：
产品1
产品2
⑷、制造费用及期间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。物耗、修理费、科研经费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，与去年同期比较，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。(可列表说明)
二、公司资产状况分析
截止**月末，资产总额****万元，负债总额****万元，所有者权益****万元，资产负债率****%，期末存货****万元，期末应收账款****万元，主要指标列示如下表：
1、企业财务状况全面分析。资产总额、负债总额、所有者权益总额变动分析，说明原因。
2、资产分析。资产结构与变动分析(流动资产、长期投资、固定资产、形资产等占总资产的比重及其变动);资产结构优化分析;
3、流动资产分析。流动资产增减变动分析;流动资产结构及变动分析。
应收账款分析。重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施;坏帐准备分析。
存货分析。存货规模与变动状况分析;存货结构和变动状况分析;存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响。
4、投资分析。长期投资分析;短期投资分析。
5、负债分析。负债结构变动及其对负债成本的影响分析;流动负债结构及变动分析;长期负债结构及变动趋势分析。
6、税金分析。已交税金;应交税金。
7、股东权益分析。所有者权益结构及变动分析;资产保值增值潜力分析。
三、现金流量分析(重点分析，可列表说明)
1、现金流量总体分析。预算完成状况;与上年相比变动状况，分析原因;现金流量结构分析。
2、经营活动现金流量分析。与预算和上年相比，分析原因;结构及变动分析;当期销售回款、应收款清欠分析;分产品和路内外回款分析;原材料采购付款率分析。
3、投资活动现金流量分析。投资收益、投资前景分析。
4、筹资活动现金流量分析。筹资方式、筹资结构、筹资成本是否合理，筹资潜力分析。
5、采用指标：
⑴、净现金流量适当比率
净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出、存货净投资及发放现金股利的程度。其计算公式如下:
净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/(资本支出+存货增加额+现金股利)
四、综合分析(重点分析)
见附件：杜邦分析表
净资产收益率是一个综合性最强的财务分析指标，是杜邦分析系统的核心。透过杜邦分析体系看出，决定净资产率高低的因素有三个：销售净利率、总资产周转率和资产负债率。
杜邦分析方法的作用，主要是解释各项主要财务比率指标的变动原因和揭示各项财务比率指标相互之间的关系，利用杜邦分析方法分析下列指标：
1、盈利潜力
⑴、主营业务利润率
⑵、销售现金比率=(经营现金净流量÷销售收入)×100%
⑶、净利润现金含量，净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合，它对识别人为操纵利润、防范信息使用者决策失误有重要作用。该指标低，说明企业净收益质量不高;该指标较高，说明收入、费用的确认与现金收付之间差距较小，净收益有足够的现金保障，净收益质量较高。
计算公式：净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润
相关指标：销售现金率=经营现金流量净额/销售额;
注：净利润剔除投资收益和营业外收支净额等，用经营活动净利润替代净利润;
⑷、总资产报酬率和现金流量与总资产的比率
现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重，反映以现金流量为基础的资产报酬率。其计算公式如下:
现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额
注：现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率。该指标越高，说明企业的资产运营效率越高。该指标就应与总资产报酬率指标相结合运用，对于总资产报酬率较高的企业，如果该指标较低，说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低，企业的收益质量就会下降。
综合分析、评介，要求结合公司具体经营状况，具体分析。
2、偿债潜力分析
⑴、速动比率=速动资产÷流动负债
⑵、资产负债率=负债总额÷资产总额
⑶、现金流动负债比率=经营现金净流量÷流动负债
3、资产管理潜力分析(重点分析)
⑴、应收账款周转率，应收帐款周转天数
应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款
应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入
注：1)第一要明确其局限性：季节性经营企业;超多分期收款，超多现金结算;应收款大幅变动等状况计算的结果是没有用处的。2)在销售收入中就应加入税金这一块;3)平均应收款取期末和期初两个数计算。4)把应收款中实际不能收回部分剔除。
⑵、存货周转率，存货周转天数
存货周转率=销货成本÷平均存货
存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本
第三部分：重大事项说明
1、公司资本性支出状况;
2、公司专项经营性支出状况
3、重要资产转让及其出售状况;
4、重大诉讼、仲裁事项;
5、公司收购兼并、资产重组事项;
6、对公司有重大影响的国家政策、行业政策变化;
7、或有事项、承诺事项，重大合同(担保、抵押等)事项;
8、重大投资、融资活动。
第四部分：存在的问题分析(重点分析)
在全面财务分析的基础上，对影响财务状况、经营成果和现金流量的因素分析说明。抓住关键问题，分清原因。
第五部分：采取的措施和推荐(重点)
针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，提出解决的措施和建设性的推荐。
第六部分：经营预测分析(预测下一季度和全年状况)
根据市场变化和企业经营趋势，说明公司拟采取的经营策略和计划，预测企业经营业绩和财务状况。对企业未来发展及价值状况进行分析与评价。
经济活动分析报告
（四）：
国货与洋货谁更具竞争力
―北京人眼中的国货与洋货比较分析
比较家庭拥有率
在家庭消费里，大件的消费能较好地反映出家庭的消费状况。本次调查中，我们了解了北京市民10种主要耐用消费品拥有状况，并要求被访者指出他们所拥有的哪些大件属于国货，哪些属于洋货。北京居民大件拥有状况以及产品性质详见下表。
居民家庭大件拥有率及产品性质
产品名称拥有率（%）国产所占比例（%）进口所占比例（%)
电视机954。139。4
电冰箱98。173。220。3
洗衣机95。284。010。3
空调29。969。122。1
（略）
由上表能够看出，在八种商品市场中，国货与进口产品共占90%以上的份额，其他类型产品所占份额较少〕国产洗衣机与进口洗衣机相比占有绝对优势。小轿车、电冰箱、空调等市场，国货与洋货基本相当。组合音响、影碟机市场洋货略占上风。
比较品牌知名度
本次问卷调查请被访者自由列举出三个最有名的品牌（没有特指是国货还是洋货），被访者共回答出了近200个品牌名称，下表显示消费者提及国货与洋货品牌在各领域的分布状况。
市场类别国货品牌累计出现频次洋货品牌累计出现频次
电视机530418
音响060
电冰箱3122
洗衣机1212
?&（略）
由上表可见，国产名牌在总的知名度方面要比洋货高。电视机、电脑、服装、汽车、洗涤用品市场，国货与洋货已然分庭杭礼。在音响、饮料市场，洋货占据较大优势。
消费者列举产品品牌排行（前10位）
在知名。
中国有真正的名牌吗？82。9％的消费者认为国货中有真正的名牌。
调查时，要求被访者列举出一个最有名的国货品牌，统计结果如下：度排在前30位品牌中，国有品牌占18名，洋品牌占了12位，国有品牌具有必须的优势
国货品牌被列举频次排行
名称频次排行
长虹1551
牡丹iii2
海尔783
同仁堂364
&（略）
比较相对竞争力
从耐用消费品市场的周期来划分，任何一个产品的市场均可划分为两类，一类是尚未开发的市场即潜在市场，一类是已经构成的市场。在已构成的市场，竞争力主要表此刻市场的况固潜力和瓜分其他市场的潜力；对于潜在市场，其竞争力主要表此刻市场的开拓潜力方面。一个产品的综合竞争力是这三方面的潜力之和。
我们把人们实际拥有的产品种类与其购买意向综合起来思考，能够考察不一样产品的市场竞争力。
分析证明，国产电视机的竞争力是进口电视机的2。2倍。
国产电冰箱的竞争力是进口冰箱的2。9倍。
国产空调的市场竞争力是进口空调的2。2倍。
国产电脑的竟争力是进口电脑的1。8倍。
（略）
比较产品特性
本次调查要求消费者从产品的11种特性上对国货与洋货进行评价，由此可找出国货与洋货在产品各方面的差异。
总体来看，国货在产品质量3。3分）、包装(3。0分）、造型设计(3。i分）等八个方面与洋货（三个方面得分分别是3。
8、4。0、3。9)存在差距，差距最大的是产品包装、造型设计和广告质量。
（略）
总体看来，在上述产品中，人们购买国货意向的概率要普遥高于洋货。
经济活动分析报告
（五）：
为了适应商品经济迅速发展，最近，我们组织有关公司，对6月末库存商品结构作了一次分析。
6月末，库存总值为xxxx万元，比上年同期增加
6、79%。上半年购、销、调总值为xxxx万元，比上年同期增加
18、64%，
因此，总的看，商品库存增大，同购销业务的扩大基本上相适应的。透过去年以来的三次清仓查库，清出有问题的商品xx万元，已处理了xx万元。因此，当前库存结构已逐步趋向合理。
但根据工农业生产发展和下丰年旺季市场的雷要，目前库存商品还存在一些问题。
一、某些地产工业品库存过大
棉毯6月末库存66570条，二季度末收购，而要在三季度收购的有5000条，三季度收纳的27000条，计划内有对象的调出只有200、条，预计三季度末库存棉毯将到达10万条左右。
6月末，毛巾库存1
39、3万条，其中低档毛巾已存两年左右的有
4、万条，如果继续存放下去，将有变质的危险，因此急待处理。
地产粗白布上丰年工业超产，商业超收
11、2万米，因调入方不要而没有调出的又有
12、3万来，共增加库存
23、5万米。以上这三个品种共增加库存100万元左右，占县百货公司批发库存的21写。
二、外来产品积压不少
据5个公司排队，6月末积压品种达309种，金额
27、5万元。如棉维粘混纺，今年滞销，县百货公司批发库存16800米，长期没动过。薄绒卫生衫裤2381件，市场不适销，已存放多年，地产篮球707只，质次价高，多年没销路。夏布库存605匹，也多年了。高档海带323担，当地没销路。白胡椒152斤，可销10年多。中成药库存中，有10余万元属序存过大的。如报伤青药由于伤湿青药能满足供应，销售下降，6月末库存54万张；催肥散库存75万包；猪可活库存85万包；猪痢灵库存18万包。这些品种，根据当前销售状况，都可销好几年。西药中，长效横胺6月末库存105万片，加上7月已调入30万片，下半年计划还要分配30万片，而下半年估计销售30万片，预计年末库存将达135万片，可销3年。洪胺啥吮片库存71万片。双甲基啥吮片库存50万片，也可销二三年。
三、为工业部门储存的商品增加
县百货公司为工业部门存放的工业生产用布
12、24万来；医药公司为制药厂存放的药材20余万元；五金、交电、化工序存中，为工业部门代存的也不少。
四、不少商品库存薄弱，脱销断档严重，不能满足需要
当前序存中若刹除积压和存蚤过大的部分，鱿与工农业生产的发展和旺季市场的雷要不相适应。
下半年，由于工业发展，农业丰收，群众收入增加，购买力不断提高，旺季市场预计比往年更旺。据预浏，下半年全县社会商品购买力为xxxx万元，比上年同期增加xx%。其中生活资料晌买力为xx万元，比上年同期增加xx写。购买力增加的主要因素有两个:一是就业人数增加，工资顺发放比去年同期增加
7、1%；二是农副产品采购投放增加22%。今年粮食丰收，农民要多卖点加价粮和周转稚。这两项粮食收购计划安排比去年增加
42、4%。今年水稻长势很好，收购黄预计可增加31%。芝麻、桐籽、蓖麻籽等油料作物的收购童将普遮比去年同期增加。生猪收购头数虽增加不多，但重责增加较大，每头猪的收入也比去年增加。棉花生长也比去年好。烟叶、秋茧、秋茶等土副特产收购量都要比去年同期增加。加上乡镇企业和农村专业户收入的增加。所以购买的需要数童很大。
当前库存与的买要求对照，主要存在两个问题:
一个问题是冬令商品库存薄弱，货源不能满足，如县百货公司批发排队，6月末，冬令化纤、呢绒库存只有50、3万来。加上下半年外地调入预计38万米，合计8
8、3万米(其中呢绒5万来)，而市场需要却为9
8、8万米，只能满足89%，比去年实际销售还有减少。
另一个问题是当前脱销、断档商品不少。据6个公司排队，脱销、断档和货源不足的商品有xxx种，其中五金、交电、化工商品最为严重。五金中的建筑五金、水暖消防、紫固件、机配件和各种工具，大部分品种脱摘、断档。交电类的自行车供应紧张。染料中的苹绿、深蓝、大红都缺货。副食品中，多数外地品种和当地加工的食糖制品经常脱销。三分煤油灯座是省定点产品，由于没煤，长期不生产，脱销严重。外地充碗基本上没调入，地产先碗因燃料未能解决，质次价高，葫售不好，本存很大。生活用竹木制品，如木桶、脚盆、马捅等长期断货。农业生产用的竹、木制小农具脱铭、断档很严重。
为了及时解决当前库存结构存在的问题，以适应下半年市场需求，我们提出以下几点意见:
一、要求省、地有关部门帮忙基层及时解决问题。我县低档毛巾库存过大，存放时光长，甘多次向省、地有关部门汇报，但至今未解决。省内解决不了，省外又不一样意拿。同样，地毯、薄绒卫生衫裤也有类似状况。
二、对当前脱销、不足商品的货源状况，请有关部门及时向下交底，提出解决办法。如今年夏令布脱销如此严重，省有关部门不向下说明，下方没法向群众解释，意见集中在基层。下半年旺季市场供应已经到来，冬令商品即将开始上市，除用心向外地组织货源外，要省、地有关部门及时进行全面安排，统一部署，把供应工作做好。
三、各公司对这次库存分析中的问题，务必逐个研究，加以解决。个性要及早安排力量，分头出发，多争取一些适令商品供应市场。叶库存量过大、积压滞销的商品，除组织县内相互调节和削价处理外，还应加强县外联系，做好推销工作。
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第四章 经济活动分析报告
一、概述
（一）经济活动分析报告的涵义和作用
1、经济活动分析报告的涵义
经济活动分析报告，是经济管理部门和企业常用的一种专业文书，简称“经济活动分析”，又称“经济活动总评”、“××状况分析”、“××情况说明”等。它是以科学的经济理论为指导，以国家有关方针、政策为依据，根据计划指标、会计核算、统计工作的报表和调查研究掌握的情况与资料，对本部门或有关单位一定时期内的经济活动状况进行科学的分析研究，作出正确的评估，找出成绩和问题，探讨问题产生的原因，寻求改进方法，指导经营管理而写成的书面报告。
2、经济活动分析报告的作用
（1）总结经验，提高管理水平
（2）了解情况，加强法制，更好地发挥政府职能部门的作用
（3）掌握规律，预测未来，有助于正确决策
（二）经济活动分析报告的特点和种类
1、经济活动分析报告的特点
（1）科学性
（2）及时性
（3）指导性
2、经济活动分析报告的种类
按照经济活动的时限来分，可分为长期、中期、短期分析报告。按部门行业划分，有工业经济活动分析、农业经济活动分析、商业经济活动分析等。经济活动分析报告大致可分为以下几种：
（1）全面分析报告
又称系统分析报告或综合分析报告。这种分析报告是把某一部门或某一单位一定时期内的经济活动作为一个整体，根据各项主要经济指标进行综合分析后所写出的书面报告。
（2）专题分析报告
专题分析报告一般是根据当前的中心工作，对经济活动中某个突出的专项问题，或业务上的重大变化以及工作中的薄弱环节和关键问题等，单独进行分析后所写出的书面报告。
（3）简要分析报告
简要分析报告多用于基层单位，一般是围绕几个财务指标、计划指标，或抓住一两个重点进行分析，以观察经济活动的趋势和工作进程。
（4）财务分析报告 财务分析报告又叫财务状况说明书，它是反映企事业单位财务状况和经营成果的总结性书面文件，包括财务报表和财务状况说明书（即财务分析报告）。
（三）经济活动分析报告与其他相似文体的异同
1、与调查报告的异同
经济活动分析报告与调查报告的不同之处主要体现为：
第一，时间要求有所不同。
第二，内容的侧重点有所不同。
第三，表述方式有所不同。
第四，人称的使用有所不同。
2、与市场预测报告的异同
其区别在于内宾的侧重点不同：分析报告侧重于对过去和当前的经济活动的分析，针对分析结果提出改进建议；而预测报告则侧重于未来，对过去和当前的经济活动的进行分析、综合与比较，都是为了预测未来经济发展的趋势和前景。
二、经济活动分析报告的写作要领
（一）经济活动分析报告的结构和内容
经济活动分析报告的结构大体上包括标题、正文、落款及日期几部分。
1、标题
经济活动分析报告的标题比较灵活，经常使用的主要有两种形式：
（1）报告式标题
报告式标题又称完整式标题。使用这类标题的分析报告往往带有汇报性质，即下属单位向主管或指导部门汇报情况，有特定的行文关系，标题常与行政公文中“报告”的标题相似。
（2）论文式标题
论文式标题又称简要式标题。这类标题与论文的标题相似，常用于在报刊上发表的分析报告。从新闻心理学的角度来说，读者阅读报刊上的文章。这类分析报告的标题，常常是一个观点鲜明的判断句，用以表明分析报告的主要内容，或建议和倾向性意见。
2、正文
经济活动分析报告是一种数据和文字有机结合的文书，它以指标数据为表述依据，同时也要用文字展现单纯用数据无法表达的情况。它的基本格式一般包括基本情况、评估分析、意见或建议三个部分。
（1）基本情况
（2）评估分析
（3）意见或建议
3、落款及日期
在正文的右下方（称为“下落款”）写明报告单位的名称。落款下面注明写作日期，以备查考。如果标题中注明了单位名称，或在标题下的居中处（称为“上落款”）写出了单位名称。
（二）经济活动分析报告的写作要求
1、要充分占有“活”的材料
2、分析要有全局观念
3、提出的建议和改进措施要具体可行
4、要及时完成报告
三、常用的分析方法
撰写经济活动分析报告常用的分析方法有：比较分析法、因素分析法、预测分析法、综合分析法、调查分析法等。
（一）比较分析法
比较分析法，也叫对比分析法、指标分析法。它是将两个以上具有可比性（即时间、内容、项目、条件同一）的数字加以对比，并根据对比的结果来研究经济活动的状况的一种方法。
运用比较分析法，可以从下列几个方面来进行：
1、比计划
2、比历史
3、比先进
（二）因素分析法
因素分析法，又叫连锁替代法。通过对各种数字资料的对比分析，找到了差距，揭露了矛盾，接着就要寻找差距和矛盾产生的原因，而原因往往是多方面的，常同多种因素有关。
运用因素分析法要注意以下几点：
1、抓主导因素，作重点分析
2、抓倾向性因素，作预测性分析
3、抓主观因素，也抓客观因素
（三）预测分析法
预测分析法，也叫趋势分析法或动态分析法。它是通过对经济活动发展趋势的动态分析，从数量方面来研究某一经济现象产生、变化的情况与未来前景的方法。
预测分析法大致有如下三种：一是统计分析法；二是经验预测法；三是计划预测法。
（四）综合分析法 综合分析法又称综合评价法。
综合分析法又称综合评价法。它是对各项指标的执行情况进行综合对比、计算和评价，从整体上权衡利弊得失，全面判断经济效益，然后提出高效、低效、无效或者最佳、一般、低劣等综合性评议或选择建议的一种方法。
（五）调查分析法
这是通过个别交谈、集体座谈等方式，听取广大群众意见，收集必要的数据资料和大量可靠的实际情况，并在此基础上进行分析研究，对指标数据的分析结果加以验证、纠正或补充的方法。
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经济活动分析报告
（一）
一、上半年经济运行的现状及特点
（一）从经济总量和增长速度来看，县域经济继续保持较快增长。
今年以来，桃源经济在内需的有力拉动下，宏观经济继续在较高的增长平台上运行。据初步核算，上半年实现桃源县生产总值36.16亿元，同比增长10.8%。其中第一产业完成增加值10.89亿元，增长3.6%；第二产业完成增加值11.45亿元，增长14.3%；第三产业完成增加值13.87亿元，增长14.5%。三次产业结构进一步优化，结构由上年同期的32.4:33.1:34.6,调整为30.1:31.7:38.2，二三产业对gdp增长的贡献率进一步增大。
（二）从三次产业角度来看，社会有效供给支撑作用明显增强，为县域经济增长提供了坚实的基础保障。
1、农村经济形势看好，新农村建设有序推进。今年来，全县上下认真贯彻落实中央、省委一号文件和国家省市农村工作会议精神，以促进农民增收为核心，以强化农业产业化建设为重点，大力实施“产业富民”战略，积极推进新农村建设，全县农业和农村经济保持较快发展的良好态势。主要体现在：一是春收作物喜获丰收。据统计，今年全县油菜籽实收面积69.85万亩，总产量8.2万吨，比上年增产0.64万吨，增速8.4%；春粮播种面积3.58万亩，总产量5261吨，比上年增产1123吨，增速27.1%；春茶产量吨，比上年增产300吨，增长17.6%。二是养殖业总体形势良好。上半年共出栏肉猪40.3万头，同比略有下降；出栏肉牛2.78万头，增长0.4%；出栏羊32.4万只，增长1.3%；家禽出笼879万羽，增长0.8%；禽蛋和水产品产量分别达19840吨和9900吨，分别增长1.1%和1.0%。由于上半年肉禽蛋价格猛涨，农民从中得到更多效益,也进一步激发了农民发展养殖业的积极性。三是粮食生产得到巩固提高。近年来，随着国家对农民“两补”政策的全面实施和对粮食的保护性收购，以及县内粮食加工企业规模的进一步扩大,粮食的加工转化率进一步提高,粮食的销路也进一步畅通。桃源农民种粮积极性普遍高涨，他们以科学种田为依托，以提高机械化作业为手段，以推广使用高产优质稻为重点，以增加复种指数为突破口，以增产增收为目的，全县粮食生产迎来了又一次高潮。全县夏粮播种面积112.8万亩，比上年增加3.7万亩，增幅为3.3%，预计夏粮总产45.12万吨，比上年增产2.92万吨，增幅为6.9%。桃源县新农村建设在县委县政府的正确领导下有序推进，主要工作有：一是推进了基础建设。主要是在公路建设、水利建设、沼气建设、安全饮水、农网改造等方面成效显著。二是扩张了特色产业。全县已形成了果、茶、竹、畜4大特色优势产业。今年新发展水果2.2万亩，楠竹0.5万亩，繁育大叶茶种苗160亩（可移栽6000亩），新发展蛋鸡养殖大户120户等。三是突出了示范建设。全县共启动了5个示范乡镇和105个示范村建设。各示范乡镇和示范村按照“十有”、“五通”的要求，有序推进了主导产业建设、基础设施建设、公益事业发展、乡风文明建设等各项工作。四是强化了争项争资。全县已争得国家投资项目19个，落实项目资金3500万元，正在申报的项目有33项，申报资金1.7亿元。
2、工业经济平稳运行，发展后劲明显增强。今年来，县委县政府牢牢把握“工业兴县”战略，全县工业经济得到了长足发展。上半年，全县共完成规模以上工业总产值20.46亿元，增加值5.52亿元，增长18.0%。上半年桃源县工业运行的主要特点：一是农村工业增长较快。上半年共完成农村工业产值17.19亿元，增加值4.82亿元，增长19.9%，高于全县平均水平1.9个百分点。二是轻重工业发展不平衡。桃源县自创元铝业落户桃源以来，轻重工业比重发生了较大的变化，轻重工业比重由的48:52调整为的25:75。今年元—6月，轻工业完成增加值0.94亿元，同比增长11.6%，而重工业完成增加值4.58亿元，同比增长19.3%。三是销售收入、利润、税收同步增长。元—5月全县规上工业实现销售收入15.63亿元，同比增长33.0%；实现利润1.37亿元，增长2.2倍；完成税收0.59亿元，增长2.8倍。四是项目扩改的工业企业增多、完成进度快，发展后劲明显增强。今年来全县先后有创元二期21万吨电解铝、湘鲁万福、林宏锅炉、科辉墙材、洞天竹业、磊鑫科技、杰新纺织等一大批工业企业进行扩建和技术改造，到5月底共完成扩改投入4.5亿元，同比增长1.6倍，这批扩改项目投产后将大大提升桃源工业的发展后劲。
3、第三产业增长速度明显加快。今年上半年，桃源县第三产业发展势头强劲，增长速度达14.3%，高出上年1.6个百分点。桃源县三产业的快速增长，一方面得益于县委县政府的高度重视和措施得力,主要措施有:一是加大调度力度。县三产办对全县第三产业工作进行一季一督查,半年一小结,一年一总结,并对三产业发展过程中出现的热点、难点、疑点问题随时调度；二是强化目标管理。将全县三产业发展指标进行量化、细化,纳入全县年度岗位责任制目标管理；三是增加资金投入。首先是政府增加对三产业工作的财政支持力度，增加工作经费；其次是鼓励引导金融部门为三产业发展提供低息贷款；再次出台优惠措施，鼓励民间投资兴办三产业实体。另一方面，得益于有一个良好的三产业发展环境。既有硬环境的改善，又有软环境的优化。增长较快的行业有交通运输电信业、批发与零售业、餐饮业、旅游业及其他营利性服务业等。
（三）从拉动经济增长的因素观察，内需主导作用继续加大，已成为拉动经济增长的主要动力。
1、投资需求高速增长，成为拉动全县经济增长的主要力量。今年以来，桃源县固定资产投资一直保持强劲的增长势头。元—6月，共完成城镇以上固定资产投资18.46亿元，同比增长1.5倍，其中，完成城镇固定资产投资17.05亿元，增长1.6倍；完成房地产开发投资1.41亿元，增长1.4倍。
2、消费需求稳中趋旺，成为拉动全县经济增长的内在动力。随着居民收入水平的不断提高，消费观念逐步更新，人们的消费心理发生了微妙的变化，居民消费由过去的传统消费向多元消费转变，休闲消费、时尚消费、保健消费等已逐渐为人们所推崇，桃源各大超市、商场、娱乐场所及餐馆酒楼等生意火爆。尤其是以住房、汽车、通讯工具为代表的新型现代化消费已经形成，消费不断升级。上半年，全县共实现社会消费品零售总额19.55亿元，增长15.7%。
3、外贸出口稳中有升，成为拉动经济增长不可或缺的因素。今年来，尽管国家出台一些转变贸易增长方式的政策对外贸出口有诸多制约，但作为连续三年保持全省出口10强的桃源县来说，今年外贸出口仍然保持较快较好的发展势头。元—5月，全县完成外贸出口900万美元，同比增长25.1%。到目前为止，全县已有外贸出口权的企业达8家，比去年新增2家。
（四）从经济运行质量来看，经济运行质量较高，经济景气呈良性状态。
在全县经济保持较快增长的同时，经济运行质量依然较高，经济景气呈良性状态，真正体现了桃源经济又快又好的发展,具体体现在：
1、财政收入增长创历史最好水平。今年来，桃源县财政收入呈现以下特点：一是收入增幅快。上半年完成财政总收入17533万元，同比增长28.4%，完成一般预算收入13011万元，增长19.7%；二是税收比重大。从前6个月入库的财政收入中，税收收入占财政一般预算收入的比重为68.3%，高出上年同期9.2个百分点；三是重点企业贡献多。创元铝业自落户桃源后，对桃源县的财政收入增长起到重要的支撑作用，该企业元—5月入库税金7957万元，其中县级收入2200万元，占县级税收的比重达38.8%。
2、税收入库全面飘红。元—5月全县共完成国税入库12493万元，占年度计划的54.6%，同比增长167.0%,提前1个月完成过半任务。
3、工业企业效益明显上升。今年来，全县工业企业特别是规上工业企业经济效益明显上升。元—5月规上工业实现利润总额1.96亿元，比上年同期增加1.35亿元，增长2.2倍，应交增值税5728万元，同比增长2.9倍。
4、城乡居民收入水平继续保持较快增长。桃源县农民收入在去年有较大增加的情况下，今年继续保持较快增长势头。据农村住户抽样调查，上半年，农民人均现金收入1626元，同比增加110元，增幅为7.2%。农民收入增加主要是由于劳务输出人数有所增加、务工行业有新的变化及本地工价有所提升所致，另外，种植业通过提高复种指数和推广应用先进技术，养殖业由于肉禽蛋等价格上涨也给农民增加了部分收入。城镇居民的收入水平随着全县经济形势的逐步好转、职工工资收入的增加、就业人数的增长以及股票、基金升值和社会保障坚强有力等原因而有较大幅度上涨。据城镇住户调查资料显示，上半年，全县城镇居民人均可支配收入5288元，同比增长15.7%。
（五）从影响经济运行的外部条件来看，经济运行的支撑条件进一步完善。
1、银行支持力度进一步加大。今年以来，桃源县金融运行形势良好，运行质量和经营效益得到进一步提高，为县域经济发展提供了良好的外部支撑条件。到6月底止，全县金融机构各项存款53.94亿元，比年初增加5.56亿元，增长11.5%；各项贷款26.14亿元，比年初增加2.3亿元，增长9.6%；金融部门实现利润1150万元，真正做到了银行企业双赢的局面。
2、企业发展环境进一步优化。今年来，桃源县委县政府及各职能部门在优化经济发展环境方面办了很多实事，虽有一些不尽人意的地方，但总的环境还是比较优化和宽松的。
二、经济运行中存在的问题及原因
（一）国家宏观调控政策可能导致部分生产要素供应进一步趋紧，产业限制更一步严格。一是：今年以来，国家先后多次提搞存款准备金率及存贷款利率，这些举措将对于发展经济所需的资金需求可能带来更大的负面影响，资金供应将会更加紧缺。二是：国家将进一步加大对土地的调控和管理力度，严格规范土地性质，控制土地需求，提高土地价格，那些成本低、粗放型的“圈地”活动将会得到根本遏制，同时，也给正常生产生活所需土地的报批增加难度。三是：国家大力提倡资源节约型、环境友好型社会，注重经济可持续发展。所以将有一批能耗高、污染严重、浪费资源的企业将被国家宏观政策亮黄牌，等等。国家这些宏观调控政策的出台将对我县相关产业产生很大影响，如桃源县兴隆街纸厂因环保和能耗问题被责令关闭。只有调整应对策略，转变经济增长方式，才能立于不败之地。
（二）招商引资载体功能不强，能吸引投资的项目不多。外地成功经验告诉我们，要真正搞好招商引资，除了有良好的投资环境外，还必须要有功能齐全的投资工业园和有可行性的投资项目。目前，这两项都还有欠缺。桃源县创元工业园尚处在规划、申报之中，所谓的一园三区名不符实，更谈不上三通一平，加上有专家论证的可行性项目报告书或商业计划书不多，即使有也是前几年的，缺乏更新，更没有按国际惯例进行包装。阻碍了外来客商的投资信心。
（三）县域经济活力不强。尽管近几年桃源县县域经济发展步伐不断加快，但与全市全省及兄弟县市发展水平比较，仍显得相对滞后，县域经济存在活力不强的问题。从增长速度看，相对较慢。，桃源县gdp增速为10.0%，在全市处于倒数位置，低于全市和全省各2.1个百分点。今年一季度桃源县gdp增长速度只有9.4%，处于全市倒数第三位置，低于全市和全省2.8个百分点和4.1个百分点，到二季度止桃源县gdp增速也只有10.8%，仍处于全市倒数第三位置。桃源县元—6月社会消费品零售总额增速为15.7%，在9个区县市中处于增长较慢的位置，低于全市和全省0.9个百分点和1.0个百分点。从社会经济效益看，相对较低。县级财政收入元—6月增幅虽然较快，但总额偏低，只有1.3亿元，与全县经济规模和发展水平很不相适应。财政收入占gdp比例均低于全市、全省水平。从银行资金运用看，相对比较困难。元—6月金融机构贷款余额26.14亿元，同比增幅9.6%，低于全市水平1.5个百分点。
（四）龙头企业牵引拉动作用不强，对全县经济的拉动不升反降。创元铝业近两年生产销售形势十分乐观，它对桃源财政收入的实质性增长及对整个桃源税收收入的增长起到了举足轻重的作用。但是，从它对整个桃源县经济的拉动情况看，不是十分乐观。从的运行情况看，整个规上工业全年增长速度为18.9%，而占总产值比重54.8%的创元铝业增速只有14.1%；从上半年运行情况看，全县规上工业增速为18.0%，而占总产值比重58.3%的创元铝业增速却是-2.7%，对规模工业增长的贡献率为-8.5%，拉动规模工业增长为-1.5个百分点。如果剔除创元铝业和创元新材料公司数据，全县规上工业实际增长速度可达35.0%。
（五）资金外流，中小企业融资难制约企业进一步发展。主要表现在：一是中小企业经营落后，制约其自身融资渠道。部分中小企业产品单一，结构不合理，科技含量低，管理不规范，银行很难真正获取企业信息，从而限制了金融支持力度。二是中小企业担保抵押难落实，限制了其多渠道融资。主要是缺乏完善的信用担保机制，加之抵押担保评估手续繁琐、费用高、企业不堪重负。三是银行内规甚严，影响贷款发放。目前，银行有钱不敢轻易放贷，大量富余资金用于上存，导致资金外流。
（六）财政收入质量不高，财政收支缺口加大，培植新的税源将是今后经济工作的重点。，全县财政收入中非税收入占了43.5%,而且，桃源的财政状况只是吃饭财政，特别是去年国家增加公务员工资待遇后，县级财力日渐捉襟见肘，很多必要的建设没法搞，单位专项经费基本取消，就连保干部工资待遇缺口就达7000多万元。
（七）房价上涨过快，已超过居民承受能力。今年来，桃源县商品房销售价格由上年的880元/㎡上涨到现在的1180元/㎡，涨幅达34.1%，据预测，年内有可能达到1400元/㎡，房价的快速上涨，已远远超过居民收入的增长幅度和居民的心理承受能力，同时也严重抑制了有效需求的持续增长。
三、全年经济形势预测
从桃源县上半年经济运行情况来看，县域经济发展的潜力和后劲还较大，综合国内特别是省内、市内经济发展环境和氛围，以及国家省市先后出台的促进经济发展的一系列优惠政策，为县域经济又好又快的发展提供了难得的机遇。预计全年gdp增速可达10.8%。主要理由有：
（一）从国际国内宏观经济环境看，世界经济和全国经济保持较快增长。综合世界各主要权威机构的预测结果，世界经济的增长速度将保持在4.0%—5.0%之间。另据国内经济专家预测，全国gdp增长速度将保持在10.9%左右。经济发展的外部环境总体较好，特别是今年国内股市的回升体现了经济的强势复苏。
（二）从微观层面看，市场主体对经济发展的前景普遍看好。今年以来，宏观经济景气指数又有上升。今年一季度，企业景气指数达到了143.3%，同比增长0.5个百分点，其中，工业、批发零售业、房地产业、住宿餐饮业等行业景气指数均有不同程度的上升。大多数企业家对经济发展前景充满信心。
（三）从县内经济发展情况看，社会有效供给和强劲需求均可支撑县域经济平稳较快增长。
1、供给方面比较充足。一是农业生产形势来势较好。今年油菜籽增产，夏粮将喜获丰收，产量增长较大，生猪、家禽等存栏增加，水果、蔬菜、茶叶、楠竹等大宗农林产品生产形势较好，主要农产品供应比较充足，农产品价格均有不同程度上扬。据预计，全县农民人均纯收入将增加350元以上，增长幅度10%以上，一产业增加值可望达到5.0%的增速。二是工业生产形势比较乐观。桃源县工业生产因企业利润大幅增长，信贷资金稳定增加，煤电油运等瓶颈制约有所缓解，企业扩大再生产所需的资金和资源条件相对比较宽松，能够支撑工业生产较快增长，预计全年规上工业增加值增长15.0%以上。
2、需求方面比较强劲。首先是投资需求继续强势增长。下半年，全县固定资产投资将继续保持较快增长势头。主要项目有投资12.5亿元的创元二期21万吨电解铝续建工程、投资2.6亿元的会人溪电站、投资4000万元的金果蘑菇罐头生产线、投资万元的津山食品加工、投资1000万元的百威科技等，另外，还有一大批工业企业将进行技术改造。这些项目的投产将对全县经济增长起着重要的拉动作用。其次是县内消费需求持续趋旺。随着城乡居民收入水平的不断提高，市场物价的回升，居民消费能力和消费意愿不断增强，下半年，消费需求将保持加快增长的态势。预计全年社会消费品零售总额增长16.0%左右。第三，外贸出口发展前景继续看好。预计全年能完成出口总额5000万美元左右，继续保持全省前10强和全市第一的位置。
四、对策及建议
（一）切实抓住中部崛起机遇，促进县域经济可持续发展。国家在抓东部沿海经济腾飞和西部大开发的同时，针对中部的特殊情况，适时提出了“中部崛起”的发展战略。我们桃源县地处中部腹地，为实现与国家产业政策对接，应结合本县实际情况，制定一整套顺应国家产业政策的近期和中长期发展规划和工作纲要，用活用够国家优惠政策。我们在发展经济的过程中，始终坚持把改革开放和依靠科技进步作为发展动力，着力增强县域经济的自主创新能力，提升产业结构，转变增长方式，在体现自身特色的同时，加速县域经济又好又快的发展。在新农村建设方面：大力发展特色优势产业群、提高产业升级，在争创全国商品粮基地县和增加农民收入的同时，在农村道路建设、安全饮水、沼气入户、农网改造、方便就医等方面落实工作措施，加强工作责任。在“工业兴县”方面，应在突出抓好项目建设、园区建设、品牌建设的同时，加速推进新型工业化进程，着力抓好企业技术改造，提升企业竞争能力，进一步增强发展后劲。
（二）尽快搞好创元铝业上下协调衔接。针对创元铝业行业增加值率定得过低而物价指数又定得太高，没有正确反映桃源实际情况这一现实，建议请市统计局领导、县政府分管领导出面，统计局、工业局参与，到省统计局汇报、协调、衔接此事。目前，创元铝业行业增加值率是省统计局根据全省有色金属行业上年全省平均水平所反映的增加值率来确定，没有考虑创元阳极等中间产品由自己生产供应这一现实。我们曾用收入法对创元铝业增加值进行了一次专题调研，结果发现该企业实际增加值率应高于省定7个百分点，实际增加值应比现在的增加1.23亿元。而创元铝业物价指数更是高得离谱。上级业务主管部门规定该行业价格指数为139.0%，而我们通过调查，核定该厂上半年平均物价指数为106.2%，低于省定32.8个百分点。
（三）不断加快园区建设和项目开发、包装力度。目前除创元工业园有机构、有规模外，漳江、陬市、热市三个工业小区既无机构人员，又无场地、更无厂房，外商来了要自己征地、建厂房、拉通水电，还要办理各种证照手续，一个项目从签约到投产少则半年，多则一年，外商望而却步。在加快园区建设的同时还应加强项目的开发、包装力度，要按国际惯例，将可行的、有针对性的项目请专家论证并进行包装，并根据市场变化常换常新，不断补充新的项目，增强项目的吸引力。
（四）多方协作化解中小企业融资危机。应从四个方面着手：一是银行部门建立健全企业信用征询系统，降低信贷准入“门槛”，让更多有发展前景的中小企业得到资金支持；二是完善信用评估制度。资产评估中介机构要根据当地实际情况建立一整套中小企业评估体系，贴近企业，提高服务质量和加强行业自律；三是政府及职能部门要加大宣传社会诚信力度，完善多种服务，建立各类信用评级制度，广泛开展诸如“信用户”、“信用乡镇”、“信用企业”的评定活动；四是建立“政”“银”“企”联系会议制度，定期了解企业生产经营过程中出的新情况，贴近企业进行跟踪服务等等。
经济活动分析报告
（二）
××年度，我公司在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现×××万元，比去年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较好的社会效益。
(一)主要经济指标完成情况
本年度××收入为×××万元，比上年增加×××万元。其中，实现×××万元，比上年增加5.5%，XX销售×××万元，比上年减少10%，其它XX收入实现×××万元，比上年增加43%。全年毛利率达到14.82%，比上年提高0.52%。费用水平本年实际为7.7%，比上年升高0.63%。全年实现利润×××万元，比上年增长4.68%。其中，XX利润×××万元，比上年增长12.5%，商办工业利润×××万元，比上年下降28.87%。销售利润率本年为4.83%，比上年下降0.05%。其中，商业企业为4.81%，上升0.3%。全部流动资金周转天数为128天，比上年的110天慢了18天。
(二)主要财务情况分析
1.销售收入情况
通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加296.4万元;古都五交公司比上年增加396.2万元。
2.费用水平情况
××的流通费用总额比上年增加144.8万元，费用水平上升0.82%其其中：①运杂费增加13.1万元;②保管费增加4.5万元;③工资总额3.1万元;④福利费增加6.7万元;⑤房屋租赁费增加50.2万元;③低值易耗品摊销增加5.2万元。
从变化因素看，主要是由于政策因素影响：①调整了“三资”、“一金”比例，使费用绝对值增加了12.8万元;②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50.2万元;③企业普调工资，使费用相对增加80.9万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为905.6万元，比上年相对减少10.2万元。费用水平为6.7%，比上年下降0.4%。
3.资金运用情况
年末，全部资金占用额为×××万元，比上年增加28.7%。其中：商业资金占用额×××万元，占全部流动资金的55%，比上年下降6.87%。结算资金占用额为×××万元，占31.8%，比上年上升了8.65%。其中：应收货款和其他应收款比上年增加548.1万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。
4.利润情况
企业利润比上年增加×××万元，主要因素是：
(1)增加因素：①由于销售收入比上年增加804.3万元，利润增加了41.8万元;②由于毛利率比上年增加0.52%，使利润增加80万元;③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42.7万元;④由于支出额比上年少支出6.1万元，使利润增加6.1万元。
(2)减少因素：①由于费用水平比上年提高0.82%，使利润减少105.6万元;②由于税率比上年上浮0.04%，使利润少实现5万元;③由于财产损失比上年多16.8万元，使利润减少16.8万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现×××万元。
(三)存在的问题和建议
1.资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。
2.经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额高达×××万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。
3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达×××万元，待处理流动资金损失为×××万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。
××公司财会处
20××年×月×日
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河 北 电 力 设 备 厂 2011 年 上 半 年 经 济 活 动 分 析 报 告2011 年 上 半 年 经 济 活 动 分 析 报 告2011 年是我厂发展的关键之年。我厂领导班子带领全体职工，认真贯彻 科学发展观，全面落实省公司各项决策部署，继续坚定不移地执行既定的产品 调整方略，树立 “思路在先、谋划在先” 的管理理念，以 “全面预算管理”“大、营销”“大生产”“大技术” “完善物资供应平台”为手段，全力做大电网、、、产品，实现了资源的优化整合和企业形象的不断提升，为下半年提升企业综合 实力奠定了坚实的基础。现将 1-6 月份综合情况分析如下：
一、主要经营指标完成情况分析指 标 本期实际 全年预算3819 4661 -1888 1765 0.65 0.38 6278 9600 9600 -3376 3636完成进度（%） 上年同期39.78 48.55 55.92 48.54 61.90 59.38 78.48 2720 1577 -1329 1517 0.32 0.16 4652比同期（%）40.40 195.56 42.06 16.35 103.13 137.50 34.95产值（万元）主营业务收入（万元）利润总额（万元） 可控费用（万元） 应收帐款周转率 流动资产周转率 新签合同额（万元） 安全生产情况1.050.64 8000安全生产形势良好，未发生任何安全事故
（一）收入、利润分析
1、收入分析 1-6 月共实现主营业务收入 4661 万元，完成全年预算的 48.55%,较阶段预 算 4800 万元减少 139 万元。从目前已有订货情况分析，预计可实现全年预算 收入。
2、利润分析 1-6 月份利润总额为-1888 万元，较阶段预算增亏 200 万元,废旧物资处置 收益未按阶段预算实现，是导致本期利润增亏的主要原因。
3、边利率情况分析 2011 年上半年我厂综合边利率为 9%（剔除电费、劳务费、补报成本等因 素，边利率为 12%） ，较上年同比降低 5 个百分点，较年度预算降低 3.46 个百 分点，实现边利 429 万元，较上年同比增加 214 万元。其中由于销售收入增长 导致边利增加 284 万元；由于边利率下降导致边利减少 70 万元。河 北 电 力 设 备 厂 2011 年 上 半 年 经 济 活 动 分 析 报 告（1）电网产品： 上半年电网产品实现收入 3203 万元，实现边利 279 万元，边利率为 9%。 2011 年我厂已经站在了规模化生产的关口，但目前未形成批量化生产,现有的 生产设备在一定程度上抑制了电网产品扩大生产的需要。目前电网产品市场竞 争激烈订价较低，成本较高，利润空间较小。 （2）电站产品: 上半年制氢类产品实现销售收入 1458 万元，实现边利 254 万元，边利率 为 17%。 综上所述，上半年我厂利润未按阶段完成，企业亏损状况需继续改善。下 一步一方面要形成规模化生产，另外要进一步完善电网产品的成本监督控制体 系，加强设计成本、采购
成本、生产成本的控制，不断提高产品质量。重点加 强变动成本的日常动态监督控制，完善预算、核算闭环管理，从而不断提高我 厂电网产品的市场占有份额和创利水平。 (二）可控费用分析 1-6 月共发生可控费用 1765 万元，较阶段预算节约 53 万元。
（三）应收账款周转率及流动资产周转率指标 1-6 月末应收账款周转率为 0.65 次，流动资产周转率为 0.38 次，周转速 度均高于阶段预算。
（四）工业总产值完成情况 主要产品工业总产值比较表产品类别 2011年上半年 产值
一、电网产品 1.箱站 2.高压柜 3.低压柜/JP 柜 4.环网柜
二、电站产品 1.制氢装置 2.制氢容器 3.制氢备件 4.供氢装置
三、备件
四、容器
五、其他 3084.47 84.08 1014.48 1311.81 674.10 726.49 702.56 23.93 所占比例 80.76% 2.20% 26.56% 34.34% 17.65% 19.02% 18.39% 0.63% 2010年上半年 所占比 产值 例 2244.32 82.52% 789.32 29.02% 725.84 26.69% 729.16 26.81% 0.00% 370.11 13.61% 345.73 12.71% 24.38 17.33 8.55 0.22% 87.88 0.90% 0.64% 3.23% 比较 增长率 增长量 (%) 840.15 37.43% -705.24 -89.35% 288.64 39.77% 582.65 79.91% 674.1 356.38 96.29% 356.83 103.21% -0.45 -17.33 -79.33 -1.85% -100.00% -90.27%河 北 电 力 设 备 厂 2011 年 上 半 年 经 济 活 动 分 析 报 告工业总产值3819.51100.00%2719.64 100.00%1099.8740.44%2011年上半年完成的现价工业总产值3819.51万元，较上年同期2719.64万 元增加了1099.87万元。若加上完成以前年度的入库1023.08万元，实际完成产 值4842.59较上年同期增加2122.95万元。 本年要完成1亿产值的预算目标，再加上2010年已统计的1023万元产值， 也就是说2011年实际要安排的产值为11023万元，要完成全年任务，下半年产 值安排为6181万元，平均每月要完工入库1000万元以上，产能安排压力很大， 下一步要充分考虑合同交货期和我厂产能，统筹安排外包、外委，做到合理投 入、均衡排产。
（五）订货完成情况及各主要产品的市场占有率 2011年上半年产品实现订货6278.3元， 与上年同期订货4652万元比较， 增加1626万元。详见表1。 表1产品类别 电网产品 其它产品 合 计 本期完成 6278.3 0 6278.3产品订货情况统计上年同期 4154 498 4652 增减比较 2124.3 -498 1626.3单位：万元占当期订货 比例% 100 / / 去年同期比 例% 89.3 10.7 /表2产品类别产品订货构成表单位：万元母线 桥 20.1 / 0.32% 柱上断 路器 431.6 261 6.87% 低压及 其它 1906 / 30.36%10KV 手车高压 10KV 固定高压 35KV 高压开 开关柜 开关柜 关柜 订货量(万元) 1947.4 1266.7 706.8 数量（台） 306 214 65 所占比例（%） 31.02% 20.17% 11.26%从产品订货构成表可见，我厂上半年产品订货主要以高压开关柜和低压类 产品为主，订货比例达到 93.13%
3%，其中高压柜产品（含母线桥）订货达 3941 万元，所占比例达到 62.77%。低压产品订货主要是 JP 柜产品订货，JP 柜订货 额达 1854 万元。 2011 年上半年共参加国网公司和省公司六个批次 21 个标段投标，共投标 49 个分包，投标额 16200 万元，其中高压柜投标额 8998 万元，占总投标额的 55.5%， 中标额 6590 万元 （其中 331.9 万元为待签订合同）中标率达到 40.68%。 ， 高压柜产品的中标额 3957 万元，占到了中标总额的 60%。河 北 电 力 设 备 厂 2011 年 上 半 年 经 济 活 动 分 析 报 告表32011 年 1-6 月份已有订货明细表实际完成单位：万元已有订货交货期产品名称上年 结转 2812 2444 5256当年 订货 6278累计 订货 9090 2444其中： 当 年交货 8436 2444 10880一季度 636 1192 1828二季度 3112 514 3626三季度 3440 738 4178四季度 1248 1248电网产品 电站产品 合 计627811534截止 2011 年 6 月底已签合同 11534 万元， 其中： 结转上年合同 5256 万元， 1-6 月份新订合同 6278 万元。上半年已完成省公司年度责任制指标 8000 万元 的 78.48%。 根据最新统计数据：截止 7 月 25 日，目前企业已有订货 13160 万元，其 中：结转上年合同 5256 万元；1-7 月份新订合同 6457 万元；已中标未签合同 1447 万元。 目前企业已有订货可实现收入 11248 万元， 剔除结转下年及交货期 未确定等因素，其中本年可实现主营业务收入 9372 万元，本年预算收入缺口 228 万元。
二、重点经营工作开展及成效
（一） “大营销”体系建设工作成效显著 认真贯彻“大营销”工作理念，深化战略、战术的研究，强化基础性建设， 实施了以满足国家电网标准规范质量要求的优势竞争战略，立足河北南网，不 断加强与省公司和各用户单位全方位、全过程的工作沟通，邀请公司系统专家 到生产现场参观我厂产品，听取专家的意见和建议，改进产品性能，提升服务 能力，巩固南网市场。加强市场环境、竞争对手、合作伙伴研究。有针对性的 优化投标策略，实现投标流程标准化，产品投标报价精准度实现较大幅度的提 升，确保了电网产品中标率。建立了顺畅高效的企业内部信息反馈渠道，实现 “大营销”与“大生产”体系的无缝链接。
（二）解放思想，超前谋划各项工作,努力破解企业生产经营中存在的问 题 目前，我厂产品结构调整取得阶段性成果，企业参与电网建设程度明显提 升，但距离实现规模化生产、拥有较强的制造及设计能力、实现企业自负盈亏 的目标还有一定的差距。从今年的订货额可以看出，我厂已经站在了规模化生河 北 电 力 设 备 厂 2011 年 上 半 年 经 济 活
动 分 析 报 告产的关口。在工作实践中我们创新举措，超前谋划各项工作。加强生产管理， 科学组织生产，使生产逐步走向专业化、标准化、规模化。通过大生产体系的 建立和良好运作来保证了规模化生产的实现。同时我们努力借助现有工作环 境，以进一步提升企业实力。以扩大电网产品生产能力为目标，进行了生产区 域规划、成品半成品周转方案、生产流程方案、设备设施添置及产品生产布局 方案的制定。采取省公司投入和自筹资金相结合的方式，积极构建壳体加工中 心和母排加工中心，为年底前实现电网产品生产产能达到 2 亿元奠定了坚实基 础。
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铜关供电所
2010年12月份经济活动分析报告
12月30日，铜关供电所召开了经济活动分析会，对12月份铜关供电所经济指标完成情况进行了认真地分析，并完成了经济活动分析报告。
一、经济指标完成情况
（一）电力营销情况
1、售电量完成情况
本月全所共完成售电量310.68万kWh，同比增长1.37％，占计划指标比率为0.36％。其中：专变电量68.38万kWh，同比增长2.42％；抄表到户电量301.05万kWh，同比增长1.13％；未抄表到户电量9.63万kWh，同比增长1.27％。
全所累计完成售电量3573.92万kWh，同比增长2.31％。其中：专变电量1027万kWh，同比增长1.14％；抄表到户电量3203.77万kWh，同比增长1.12％；未抄表到户电量79.65万kWh，同比增长1.58％。
2、售电单价完成情况
本月全所平均售电单价647.46元／千kWh。其中：专变售电单价781.59元／千kWh，同比增长2.43元／千kWh；抄表到户售电单价647.31千kWh，同比增长0.65元／千kWh；
未抄表到户售电单价647.93元／kWh，同比增长3.01元／千kWh。
全所累计完成平均售电单价7778.6元／千kWh。其中：专变售电单价9272.54元／千kWh，同比增长1.12／千kWh；抄表到户售电单价7773.8／千kWh，同比增长1.49元／千kWh；未抄表到户售电单价7777.93元／kWh，同比增长1.16元／千kWh。
3、10kv线损完成情况
本月全所完成10kv线损率为4.05％，比计划下降了1.32个百分点，比同期下降了1.29个百分点；
截至本月全所累计完成10kv线损率为32.32％，比计划下降了2.03个百分点，比同期下降了1.42个百分点；
4、0.4/0.22kv线损完成情况（抄表到户台区） 本月全所完成0.4/0.22kv线损率为9.78％，比计划下降了2.34个百分点，比同期下降了2.19个百分点；
截至本月全所累计完成低压线损率为55.24％，比计划下降了1.92个百分点，比同期下降了1.57个百分点；
5、电费回收完成情况
本所当月应收电费201.16元，实收201.16元，回收率为100％；
本所累计应收电费2505.67元，实收2505.67元，回收率为100％；
6、业扩报装情况
本月新增用户57户，其中：居民用户51户，动力用户6户，农村综合变0kvA/0台，专变用户0kvA/0户。
本年累计新增用户435户，其中：居民用户358户，动力用户77户，农村综合变0kvA/0台，专变用户0kvA/0户。
截至目前共有用户10327户，其中：居民用户7325户，动力用户3058户，农村综合变25750kvA/79台，专变用户18638kvA/57户。
二、经济指标完成情况分析
（一）电力营销指标分析
1、售电量完成情况分析
主要分析完成的原因或未完成的原因。
2、售电单价完成情况分析
主要分析完成的原因或未完成的原因
3、10kv线损完成情况分析
主要分析完成的原因或未完成的原因。
4、0.4/0.22kv线损完成情况分析
主要分析完成好的台区原因或未完成台区的原因。
5、电费回收完成情况分析 本月电费回收率100%。
6、业扩报装完成情况分析
本月新增用户57户，其中：居民用户51户，动力用户
6户，农村综合变0kvA/0台，专变用户0kvA/0户。均按规定时间安装投运。
三、针对措施及整改安排
1、售电量方面
2、售电单价方面
3、10kv线损方面
4、0.4/0.22kv线损方面
5、电费回收方面
6、业扩报装方面
四、上月整改措施落实情况及效果评价 附分析表（共4张）
推荐第8篇：经济活动分析报告例文
【经济活动分析报告】案例：
××市电力局2005年上半年经济活动分析
半年来，在××的正确领导下，经济态势运行良好。各种营销经济指标较之去年均有较大幅度的增长，经济效益明显增强，然而由于受各种条件的限制，尤其是受经济环境和买方市场的约束，使我局部分经济指标离系统的要求仍有差距，未能达到预期目标。为了更好地总结经验，找出差距，现将我局 1～6月份营销活动综合分析如下:
一、上半年各项指标完成情况及分析
（一）购电量
1.购电量完成情况
2005年1～6月份购网电量完成7512384千瓦时，较2004年1～6月份完成电量7515552千瓦时，少购电量3168千瓦时，基本与去年持平。
购网电量与去年同期持平的主要原因是：由于林区木材产量下降，多种经营、林产工业等替代产业滞后，导致用电量明显下降，影响了我局购电目标的完成。我们采取各种措施拓宽电力市场，建立了增供扩销激励机制，制定了增供扩销奖励办法，分解指标层层考核，调动了营销人员的积极性。
（1）根据市场的实际情况，经过多方比较，反复测算，制定了线路台区经济指标承包责任制，激发了广大职工的劳动积极性，取得了明显的经济效果。
（2）“两改”工程的实施，使我局电网电能质量和安全可靠性大大提高，给用户带来了放心电，用电负荷不断上升。
（3）“诚信工程”的实施，密切了供用电双方关系，一定程度上激发了用户用电的积极性。提高服务质量，简化用电报批手续，推进无障碍办电，缩短了办电时间，加快了办电速度，争取时间多供电。
2.按用电类别分析分析各类别购电量增减原因，列举诸如新装、增装容量，同比增长率。
（二）购电平均单价
1.今年1～6月份完成平均电价××元/千瓦时，与去年同期完成××元/千瓦时相比上升了××元/千瓦时。完成内部利润××万元。
平均单价虽然较去年同期有较大的提高，但与系统要求相比较仍然较低，主要受用电构成影响的，今年1～6月各类用电见下表（略）
由此可见：居民电量所占比重较大，而商业、工业电量比重较低，由于林区经济持续低迷，工业电量呈现负增长，影响了购电单价的提高。
2.购电平均单价同比增长的因素
（1）从去年以来四次调价影响数额
（2）基本电费增长影响数额
（3）利率电费增长影响数额
（4）峰谷电费增长影响数额
（5）高电价电量增长影响数额
3.分析影响购电平均单价同比下降的因素
（1）大工业倒挂影响数额
（2）高电价电量下降影响数额
（3）低电价电量增长影响数额（农业生产、居民生活）
（4）电价政策改变影响数额（养殖业用电改为农业生产电价等）
（5）优惠电价影响数额（苇河碳素厂）
（三）电费收缴完成情况
1～6月实现电费结零，收回陈欠电费13.2万元。电费收激之所以能月
月结零，与我们将此项工作作为重中之重、常抓不懈是分不开的。我们与营
业签订了电费回收责任状，积极催激，严格考核，对拖缴、拒缴电费的用户
及时依法停电，有效遏止用电不交费行为。同时，采取各种措施和办法筹措
资金保证电费的按时上激。
（四）节能降损工作
2005年1～6月综合线损率完成24.33%，与去年同期完成的25%下降了
0.67个百分点。
今年，我们下大气力抓好按线、按台区考核线损工作的落实，按实际情
况制定线损指标，把线损管理工作承包到班组奖罚到个人，充分调动了广大
职工的工作积极性在抓好常规降损工作的前提下，将生产、用电二个职能部
门以搞好线路的无功补偿和三项平衡作为降损工作的重点，并取得了明显的
效果。
二、上半年主要工作
一是狠抓用电管理，大力降低线损。推行了组包线，人包变的管理模式，
把线损指标任务到班组，责任到人，线损指标完成情况直接与工资挂钩，对
抄表员按实际线损与核定线损完成比例进行奖罚，连续超出核定线损指标的
抄表员实行待岗。目前，有两名抄表员由于不能完成线损指标待岗学习。每
月不定期对全局用电客户的用电表计进行了全面清查，共查出窃电户11户，
追回损失××元，查出表计烧坏75户，对怀疑不正常表计到现场进行了校
验，更换表计 35户、次计量 6只。
二是提高经济效益，普查商业用电。年初以来，我局每月定期组织人员
进行用电普查，并把普查情况及时输入电脑，更正电价比例，到目前为止查
出高价低接 6户，追回电费约1万元，每月合理增收约6千元。
三是动力用户及商服用户的计量装置按标准进行了改造，并对大用户单
独加封上锁，进行特殊管理。目前以改造该类用户××户，占全部的67%，
从而保证了计量准确，防止了电量流失。
四是加大了清欠工作，按哈农电局对清欠工作的要求，将欠费按时限和
责任区落实到人，以清欠的难易程度、时间长短、额度大小对有关人员进行
奖罚，确保了我局对上级电费月月结零。
五是落实服务承诺，提高服务质量。坚持“人民电业为人民”的宗旨，本着
“优质、方便、高效、规范、真诚”的服务方针，不断提高服务质量，增强
服务意识，规范服务内容。
（1）定期对员工进行服务理念教育，不定期的进行现场抽查，并严肃
纪律，全年来未发现投诉事件。
（2）在营业窗口设立了客户意见薄，这样确保了能在第一时间了解自身
存在的问题及客户的需要，做到了企业与客户心与心的沟通。
（3）将每次计划或非计划性停电的有关情况及时通知事业、企业单位及
个体、主要用电大户。
三、目前工作中存在的问题和不足
1.线损达标率仍不尽人意，部分公变低压线损依然较高，离“两改”
后的标准差距较大，用电检查和反窃电力度不够，因此降损工作仍有潜力可
挖
2.10KVA以上台区及用户端没有电容补偿（林业局没有这方面的资金投
入），对功率因数存在较大的影响，至使线损增加。
3.营业管理体制有待按农电系统进行全面改革，规章制度有待进一步
完善。
4.长期以来，我们虽然狠抓员工队伍建设，在这方面也投入了大量财
力、物力，但员工的整体素质仍不很高。
四、下半年工作思路
1.增强以电力市场为导向的思想观念，做好市场需求预测工作，以人
为本，加强营销队伍的培训工作，提高队伍整体素质，发展人才战略，进一
步完善管理机制和制约机制，量化责任追究制和激励机制。认真执行各项管
理办法，加大营销管理力度和考核力度，确保全年指标顺利完成。
2.加强实抄考核工作，杜绝估抄、代抄、错抄、漏抄现象的发生。
3.加强电费回收管理，按时上缴电费，对部分信誉不佳的用户和用电大
户加装磁卡表、实行每月三次抄表，确保电费结零。
4.加强线损管理，狠抓无功管理工作，提高网络的功率因数，积极开
展低压线损理论计算工作，加强线损分析，分析出的问题按时限责任到人，
坚持问题查不清、问题不解决、措施不落实决不放过的原则。
5.加强计量装置管理，强化计量器具轮换和轮校，严把计量关，使计
量准确无误。
6.严格执行营业用电手续管理，继续深入开展营业大普查工作。
7.开展好供电文明窗口建设活动，加强优质服务工作，增强服务意识，
依法经营，城实守信，遵守承诺，完善服务与信息功能，加强营销与服务一
体化管理，达到社会效益、经济效益双丰收。
8.提高规范化管理水平，建立健全各岗位的考核制度，真正的达到各项
管理规范化。
9.面开展增供扩销工作，抓住机遇，找准增长点，拓展电力市场。
10.进一步降低网络线损，特别是低压线损的管理。加大用电检查和反
窃电工作力 ，将公变低压线损率控制在系统标准范围内。
××市电力局
二〇〇五年×月×日
【分析过程】：
1.该篇经济活动分析报告的结构：
1.1标题
本文标题是由三部分构成：单位名称（××市电力局）、分析时间（二〇〇五年上半年）、文种（经济活动分析）。
1.2正文
（1）前言
该篇报告的前言，也就是第一段主要交代了撰写该篇报告的目的，即为了总结未达到企业预期目标的经验，以找出原因与差距。
（2）主体
该篇报告主要针对电力局作出了2005年1～6月份营销活动综合分析。分析主要从上半年各项指标完成情况及分析、上半年主要工作、目前工作中存在的问题和不足、下半年工作思路这四个方面展开。且运用逐条分析方法，使文章结构严谨，条目清晰。
首先，文章通过购电量、购电平均单价、电费收缴完成情况、节能降损工作这四个指标与去年同期指标完成情况的对比分析，通过总结的数据说话，简洁有力地介绍了二〇〇五年上半年指标的完成情况，将文字与数据相结合，条分缕析，阅读起来较为便捷，也使读者容易根据各指标看出2005年上半年电力局各方面的情况与发生该种情况的原因。
其次，报告总结了该电力局05年上半年的主要工作。工作内容主要包括：一是狠抓用电管理，大力降低线损；二是提高经济效益，普查商业用电；三是动力用户及商服用户的计量装置按标准进行了改造； 四是加大了清欠工作的力度。通过对这四方面工作的分条细致描写，可以较为清晰的看出该电力局的日常主要工作任务，以及完成工作的难易程度。并且，文章并没有仅仅是空洞的陈述日常工作，而是通过事例来表明工作的完成程度与效果。
最后，文章根据工作的完成程度，实事求是地找出目前工作中存在的问题和不足。且逐条撰写，分析清楚明了，抓住了主要问题，且表明了问题的原因由何而来。由此，可以根据分析出的缺陷与不足来展开下半年的工作思路。工作思路条理清晰，根据不足一一制定的相对应的改进方法，更具真实性与可行性。
综合来讲，这篇经济活动分析报告，整体上结构清晰严谨，内容安排合理，具有较大的参考价值和切实可行性。
2.该篇经济活动分析报告的特点：
2.1客观性
报告通过对市场上1-6月的购电量、购电均价、电费收缴完成情况和节能减损工作这四方面数据的收集、整理和总结，并及与前一期的情况作出比较，真实的反映了该局的实际工作情况，数据结果有助于相关工作文员更方便的接近和探讨该经济活动的本质。同时通过以上数据得出了上半年的工作内容总结以及存在的问题不足，以此探寻了该经济活动的深层原因和发展趋势，给出了下半年的工作思路，并给出了具有建设性的意见和建议，具有不可或缺的作用。该报告的客观性使得其更具有实践意义和借鉴意义。
2.2指导性
报告中通过对上半年工作中存在的问题与不足的认知，得到了下半年工作的主要思路，涉及了10个方面。这十个方面在增强思想观念、加强工作力度和范
围、科学化管理等多个角度给出了很多行为标准和细则。这样一来，对于之后的工作具有指导作用，同时很多内容还涉及到未来可能出现的问题及对策，如此还会对相关部门起到一定的警示作用。
2.3阶段性
报告在对1-6月的经济活动进行分析后对7-12月的经济活动进行了指导，这段时间选择的比较合适。因为一次分析只能在一个特定阶段里起作用，时间过长，可能会有信息滞后等因素影响到分析的准确性。尤其在现今社会，经济全球化日益增强，大环境下的一个经济活动中的小动作，就可能引起多种不可知的连锁反应。所以，经济活动分析报告必须选择合适的时段进行阶段性分析，必须随着经济实践的发展而不断更新。
3.经济活动分析报告的种类
3.1宏观报告与微观报告
（1）宏观分析报告：从大的国内外形势入手，对大的经济环境进行分析。
（2）微观分析报告：从某个现象入手，对某个行业进行分析。
从该报告的内容来看，该篇报告主要针对某电力局2005年1～6月份营销活动进行了综合分析，属于微观分析报告。
3.2长期报告与短期报告
长期报告与短期报告是相对的。长期可以三五年甚至更远，这较适宜于宏观把握；也可明确为一两年左右，较近期的，作近距离审视。该报告主要反映的是对某电力局2005年1～6月份营销活动的分析，因此可以定位为短期报告。并且可以从上面宏微观的划分中看到，其划分为微观报告，也需将它划分为短期报告。
3.3政策性报告与实践性报告
(1)政策性报告:从理论或政策出发，来分析经济实践的得失情况
(2)实践性报告：从实际经济实践出发，分析经济活动的变化以及变化可能带来的影响
该报告通过对该电力局05年上半年的主要工作的总结，来提出下半年的工作计划。主要是在实践的角度进行报告的编写，因此划分到实践性报告中。同时也
4.经济活动分析报告的写作要求
4.1理论依据强，分析方法对
4.2问题要准确，观点要鲜明
在对经济问题分析的时候，要根据具体情况找准经济活动中真正存在的问题，这样才能作出正确而关键的判断并采取有效的对策。该报告在提出了四点不足之处，主要体现在利用率还有上升空间，管理体制还有待完善，人员素质还能进一步提高。这些内容总结的比较准确，也可以说是工作当中非常核心的问题。同时文章中并没有重复的提及相似的问题，而是通过准确的总结，避免了泛泛而谈，偏离重点。并在问题之后，针对这些问题亮出了一些具体的措施和方案。这样的文书才能对经济工作起到真正的实用价值。
4.3层次要清楚，关联要紧密
该报告的层次逻辑性非常强。首先在开头交代了撰写该篇报告的目的，即为了总结未达到企业预期目标的经验，以找出原因与差距。之后对电力局营销活动情况进行陈述。运用了逐条分析法，结构严谨，条目清晰。其过对该电力局05
年上半年的主要工作进行了总结。之后又根据工作的完成程度，实事求是地找出目前工作中存在的问题和不足。最后根据不足制定的相对应的改进方法，更具真实性与可行性。综合来讲，整篇文章具有良好的结构，结构清晰严谨，内容安排合理，清晰的向读者说明了其想表达的内容，可以说是层层递进，使得读者更容易理解和接受，具有较大的参考价值和切实可行性。
推荐第9篇：季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：
年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本****万元[本文来源于文秘写作-www,wmxz.cn,找范文请到xiexiebang.com]
2、船舶交通事故损失金额
（1）库区、中游：*元/ktkm
（2）下游： *元/ktkm
（3）上海港作： *元/艘
（4）其它港作：*元/艘
3、船舶效率
（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦
（2）驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
（1）企业单耗*千克/千吨千米
（2）非生产用油*吨
（3）燃料油与总耗量比例*%
5、驳船营运率*%
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析
（一）责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97.42%，实绩比计划节约40.00万元。
（二）安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32.34万元的9.28%;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
（三）船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106.13%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1.17%。
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1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
（一）一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
（二）下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
推荐第10篇：季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：
年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本****万元
2、船舶交通事故损失金额
（1）库区、中游：*元/ktkm
（2）下游：*元/ktkm
（3）上海港作：*元/艘
（4）其它港作：*元/艘
3、船舶效
率
（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦
（2）驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
（1）企业单耗*千克/千吨千米
（2）非生产用油*吨
（3）燃料油与总耗量比例*
5、驳船营运率*
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析
（一）责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97.42，实绩比计划节约40.00万元。
（二）安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32.34万元的9.28;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
（三）船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106.13，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1.17。
1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度（3950吨千米/吨）的100.91，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0.89。
1－3月份累计完成驳船营运率97.78％，为计划进度（96.1％）的101.75，超进度1.75百分点；比去年同期高1.17个百分点。
（四）燃油消耗指标
1－3月份燃油企业单耗实绩2.94千克/千吨千米,与计划进度(2.98千克/千吨千米)比，降低了0.04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0.24，降幅7.66％。
1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度（488吨）的70.7；与去年同期比少耗73吨，降幅17.46。
1－3月份累计燃料油占总耗量的比例59.79％，为计划进度（57％）的104.89，超进度4.89个百分点。
从一季度指标运行情况看，可慨括为“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2006年经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了“百日安全无事故活动”的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进SMS工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货
源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成
经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
（一）一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
（二）下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
（1）物料费指标
（2）海损指标（包括海损杂支指标）
（3）修费指标
（4）对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。
3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
（1）加强指标动态监控，月度严格考核。
（2）对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
（3）各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度
（1）工资成本指标
（2）修费指标
（3）单耗指标
（4）营运间接费指标
6、需要解决的几个问题
（1）加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。
（2）关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。
（3）适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
（4）做好个税、船舶备用金的解释工作。
（5）继续为船舶，为生产一线服务。
（6）机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。
第11篇：人力资源部经济活动分析报告
人力资源部2010年上半年
经济活动分析报告
根据年初我公司职代会和股东代表大会的精神，我部上半年认真落实“两会”精神及各项经济指标，现将主要与经济活动有关的工作汇报如下：
一、主要与经济有关的工作
1、全司职工情况与工资的发放情况
（1）、人员分布情况：2010年上半年全司在册职工466人，其中在岗人数为338人，不在岗人数128人。
在岗人员分布情况;机关101人，起重分公司96人，搅拌分公司74人，制氧分公司32人，钢结构分公司30人，丰运公司5人。
不在岗的人员中有44名内退人员，4名劳保人员（患精神病），5名“4050’人员，待处理人员44人（主要是原来与企业签了无固定期限劳动合同的固定工），原劳服大集体人员13人，清帐人员6人（主要是原各销售点的人员），待岗人员4人，托管人员5人，出国人员3人。
（2）、工资发放情况：今年生产任务饱满，工资审核和发放严格按照公司管理制度进行，实行多劳多得按劳分配的原则。
- 1出比去年减少154538.08元。（去年上半年发放总额为1317525.64元）。人均月收入为1919.12元，比去年同比增加17.85%（去年机关人员月人均收入为1628.44元）。
综合分析，由于今年上半年我公司生产任务饱满，产品产销两旺，回收货款较好，全司工资发放总额及职工收入都有大幅度的提高，全公司工资支出总额为413.59万元。在职职工人均月收入最高的是起重分公司，人均月收入为2414.71元；最低的是钢结构分公司，人均月收入为1624.89元。1-6月份职工最高月工资额达 4696元，创造了我司职工个人月工资额最高纪录。
2、离退休人员基本情况及养老金发放情况：
（1）、截止2010年6月30日，我司共有离退休人员427名，其中离休干部10名，退休人员427名。2010年1-6月共计办理11名人员退休手续，其中正常退休7人，因病退休2人，特殊工种退休2人。
(2)、2010年元月份，根据省劳动厅相关文件，给全司退休人员养老金待遇水平进行了调整，符合调整条件的410名，月人均增加养老金204.92元。是近几年调整幅度最大的一年。
（3）、统筹养老金发放情况：
从2000年4月份以来我司离退休人员养老金一直保证按时足额发放。今年上半年发放总额3910303.00 元。 企业承担部分的发放（313人）：上半年共发放136147.24元，这部分是按
- 3运行正常，今年共办理工伤认定1人，办理工伤劳动鉴定1人，办理工伤人员费用报销2人，办理异地安置退休人员医药费报销5人。确保了我司工伤人员和全体职工的基本医疗问题。
各独立核算单位及各分公司共计缴纳14.65万元，托管人员及挂靠人员缴纳个人部分5440元。四个分公司全额缴纳，原工程处、原兰峰公司、丰运公司今年上半年全额欠交，共计6536.14元。
（3）、失业保险的结算与缴纳情况：2010年结算全年应缴失业金25.83万元，1-6月实缴4.38万元，上半年欠缴21.45万元。截止2010年6月30日累计欠交失业金161.98万元。各分公司今年上半年应缴纳失业保险6.15万元。但原工程处、原兰峰公司、丰运公司今年上半年全额欠交。
4、职工培训及人事管理工作
（1）、职工培训方面：1—6月份共计培训11批次，共计91人次，共计支出培训费4.86万元。参加培训的人员，全部取得了相应的合格证或上岗操作证。培训的项目及人员如下：安全教育培训8人，安全生产培训9人，电工培训取证3人，电焊工操作证复审31人，桥式起重机培训7人，检验人员培训取证6人，内部审计师培训取证1人，安装钳工、安装电工、起重司机培训取证10人，机械安装维修、电气安装维修培训9人，司炉工培训换证4人。
- 5
3、在社会保险方面：我们公司的基本养老保险，基本医疗保险，工伤保险都处于正常运转状态之中，但养老保险费欠缴额在逐渐增大，截止2010年6月31日，累计拖欠达1333.24万元。失业保险累计欠交161.98万元。根据国家相关政策，养老保险费根本不可能免除，因此，这项欠费是企业潜在的负担。
4、在富余人员处理方面力度不大。尽管上半年解除合同有5人，但是对96年以来下岗的原因定工，没有更好的处理办法。这部分人员共有67人，这些人员现在是企业的一大负担。企业每年要为这部分人员支出各种社会保险费38.78万元。
5、在引进人才方面也不尽人意，特别是企业急需的高层次专业技术人员难以引进，生产一线的技术工人严重不足，企业留不住人才的问题还没有解决。公司一方面引不进人才，另一方面留不住人才，这个问题要必须引起大家足够的重视。
三、今后采取的措施与努力的方向
1、严格控制工资核定提取与发放：和相关部（室）联系，进一步规范工资核算与提取程序，控制好工资提取额。各分公司要严格执行工资单审批制度，要做到上报审批的工资单与最终职工领取的工资单数额一致，杜绝在工资发放上面弄虚作假。
2、抓好全公司的劳动纪律，严格执行国家相关的休假制度，继续抓好机关的劳动纪律，严格上下班打卡制度和填报工作日志 填写。严格控制节假日加班，特别是机关加班，原则上不许机关
- 7
第12篇：月度经济活动分析报告
月度经济活动分析报告模版
第一部分:公司生产经营活动全面完成情况 一,公司经营指标完成情况见下表: 单位:元
二,公司重点工作完成情况:(资产经营责任书列示内容:进度,完成情况) 1, 2, 三,经营管理目标完成情况及主要成绩总结
1,根据年初各单位签订的经营责任管理目标,一一对比,说明完成情况并分析原因.2,在全面反映企业总体财务状况的基础上,主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明.第二部分:公司经营情况.(可以列表说明) 公司经营价值 单位:万元
一,主要经济指标完成情况 1,收入指标完成情况分析
截止**月末,实现主营业务收入 万元,完成年度预算的 ,较上年同期增长 %;实现净利润 万元,完成年度预算的 %,较上年同期增长 %.⑴,公司各主要产品收入实现情况见下表: 预算完成分析说明: ⑵,主营业务收入与上年同期分析: 与上年同期分析说明: ⑶,销售增长分析:公司收入构成分析(现销收入和赊销收入):主营业务构成分析
(地路内路外):影响收入的价格因素与销售量因素分析: ⑷,详细分析经营情况: 2,利润指标完成情况分析.截止**月末,公司累计实现利润总额****万元,占全年预算的%.其中销售毛利****万元,期间费用****万元.⑴,销售价格变化对销售毛利的影响****万元,详细情况见下表: ⑵,主营业务成本对销售毛利的影响****万元,详细见下表: 预算完成情况分析说明: 主营业务成本与上年同期分析,详细见下表: 与上年同期分析说明: (主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本 主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本) ⑶,主要可比产品单位成本与预算成本对比表: 上表中,单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 主要可比产品与上年同期单位成本对比表: 上表中,单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 ⑷,制造费用及期间费用分析.营业费用,管理费用和财务费用分析,找出增加及节余的主客观影响因素.物耗,修理费,科研经费,办公费,招待费,差旅费等是否突破预算,与去年同期比较,如何控制,抓住重点和异常问题,重点分析.(可列表说明) 二,公司资产状况分析
截止**月末,资产总额****万元,负债总额****万元,所有者权益****万元,资产负
债率****%,期末存货****万元,期末应收账款****万元,主要指标列示如下表: 1,企业财务状况全面分析.资产总额,负债总额,所有者权益总额变动分析,说明原因.2,资产分析.资产结构与变动分析(流动资产,长期投资,固定资产,形资产等占总资产的比重及其变动);资产结构优化分析; 3,流动资产分析.流动资产增减变动分析;流动资产结构及变动分析.应收账款分析.重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施;坏帐准备分析.存货分析.存货规模与变动情况分析;存货结构和变动情况分析;存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响.4,投资分析.长期投资分析;短期投资分析.5,负债分析.负债结构变动及其对负债成本的影响分析;流动负债结构及变动分析;长期负债结构及变动趋势分析.6,税金分析.已交税金;应交税金.7,股东权益分析.所有者权益结构及变动分析;资产保值增值能力分析.三,现金流量分析(重点分析,可列表说明) 1,现金流量总体分析.预算完成情况;与上年相比变动情况,分析原因;现金流量结构分析.2,经营活动现金流量分析.与预算和上年相比,分析原因;结构及变动分析;当期销售回款,应收款清欠分析;分产品和路内外回款分析;原材料采购付款率分析.3,投资活动现金流量分析.投资收益,投资前景分析.4,筹资活动现金流量分析.筹资方式,筹资结构,筹资成本是否合理,筹资能力分析.5,采用指标: ⑴,净现金流量适当比率
净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出,存货净投资及发放现金股利的程度.其计算公式如下: 净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/(资本支出+存货增加额+现金股利) 四,综合分析(重点分析)
1,盈利能力 ⑴,主营业务利润率
⑵,销售现金比率 =(经营现金净流量÷销售收入)×100% ⑶,净利润现金含量,净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合,它对识别人为操纵利润,防范信息使用者决策失误有重要作用.该指标低,说明企业净收益质量不高;该指标较高,说明收入,费用的确认与现金收付之间差距较小,净收益有足够的现金保障,净收益质量较高.计算公式: 净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润 相关指标:销售现金率=经营现金流量净额/销售额; 注:净利润剔除投资收益和营业外收支净额等,用经营活动净利润替代净利润; ⑷,总资产报酬率和现金流量与总资产的比率
现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重,反映以现金流量为基础的资产报酬率.其计算公式如下: 现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额
注:现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率.该指标越高,说明企业的资产运营效率越高.该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用,对于总资产报酬率较高的企业,如果该指标较低,说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低,企业的收益质量就会下降.综合分析,评介,要求结合公司具体经营情况,具体分析.2,偿债能力分析
⑴,速动比率=速动资产÷流动负债 ⑵,资产负债率=负债总额÷资产总额
⑶,现金流动负债比率 =经营现金净流量 ÷流动负债 3,资产管理能力分析(重点分析) ⑴,应收账款周转率,应收帐款周转天数 应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款
应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入 注: 1)第一要明确其局限性:季节性经营企业;大量分期收款,大量现金结算;应收
款大幅变动等情况计算的结果是没有用处的.2)在销售收入中应该加入税金这一块;3)平均应收款取期末和期初两个数计算.4)把应收款中实际不能收回部分剔除.⑵,存货周转率,存货周转天数 存货周转率=销货成本÷平均存货
存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本 第三部分:重大事项说明 1,公司资本性支出情况; 2,公司专项经营性支出情况 3,重要资产转让及其出售情况; 4,重大诉讼,仲裁事项; 5,公司收购兼并,资产重组事项; 6,对公司有重大影响的国家政策,行业政策变化; 7,或有事项,承诺事项,重大合同(担保,抵押等)事项; 8,重大投资,融资活动.第四部分:存在的问题分析(重点分析) 在全面财务分析的基础上,对影响财务状况,经营成果和现金流量的因素分析说明.抓住关键问题,分清原因.第五部分:采取的措施和建议(重点) 针对经营管理中存在的问题和潜在的风险,提出解决的措施和建设性的建议.第六部分:经营预测分析 (预测下一季度和全年状况) 根据市场变化和企业经营趋势,说明公司拟采取的经营策略和计划,预测企业经营业绩和财务状况.对企业未来发展及价值状况进行分析与评价.
第13篇：第一节 经济活动分析报告
第七章 经济评估文书
第一节 经济活动分析报告
一、经济活动分析报告的涵义
经济活动分析报告是金融企业根据会计报表（有按月编报的主表：资产负债表、损益表、财务状况变动表。有按年编报的附表：利润分配表，应收、应付利息情况表，其他应收、应付款项表，递延资产明细表，固定资产明细表。另有在年度报告中附送的财务情况说明书、会计报表附注）计划指标、会计核算、统计资料等数据材料，对经济、金融某一业务领域、某一经营单位的经济活动状况有重点、有针对性地逐一加以分析和考察，对金融企业的财务状况、理财过程和经营成果做出正确的评价，为报表使用者决策提供依据的一种书面报告。
二、经济活动分析报告的功能
1．评价过去的经营业绩。为了进行正确的投资决策，提高金融企事业的获利能力，无论是金融企业的投资者、债权人还是管理当局，必须了解企业过去的经营情况，如利润总额多少，投资报酬率的高低，资金的营运等。分析金融企业会计报表，有助于金融企业的利害关系人和管理当局正确评价过去的经营业绩，并与同业比较，检验其成败得失。
2．衡量目前的财务状况。由于金融企业会计报表只能概括地反映企业的财务现状，如果不将报表上所列的数据进一步加以剖析，就不能充分理解数字的含义，无法对企业的财务状况是否良好做出有事实根据的结论。只有运用会计报表分析，揭示各项数据的经济含义，观测金融企业的营运绩效、获利能力，为金融企业的管理当局、投资者和债权人正确衡量金融企业的现状提供依据。
3．预测未来的发展趋势。在市场经济环境里，金融企业在现代经营决策中必须拟定数项可供选择的未来发展方案，然后针对目前的情况，权衡未来发展的可能趋势，从中做出最佳选择，加以实施。因此，在决策之前，必须做好会计分析。只有这样，才能把金融财务方面可能出现的各种因素及其作用弄清楚，明确重点、要点，促进有关因素的最佳组合，帮助有关决策者做出正确的经营决策。
三、经济活动分析报告的特点
经济活动分析报告是以经济活动数据的分析说明为主要内容的书面报告。报告的关键在于分析说明，即对过去、现在的经济情况加以分析研究，其特点是：
1．分析性。经济活动分析报告不仅要将各种数据进行定量、定性、定时的分析，以便找出相互间的关系，而且还要从不同的侧面、角度对宏观和微观的、全面和局部的、有利和不利的因素进行深入的分析和比较说明，这样才能综合地反映出一个时期以来的经济、金融形势，以及银行或工商企业的经营活动情况，因此，分析性是经济活动分析报告的主要特点。
2．说明性。报告中必须对所涉及的经济现象、特征、指标、数据等进行详细的说明，以此揭示经济活动的变化规律，为银行工作者提供管理的依据。
3．目的性。写分析报告的最终目的在于准确地指出经济活动存在的得失，从中寻找提高银行经济效益的最佳途径，使经济活动沿着正确的方向发展。
四、经济活动分析报告的种类
分析报告从不同的角度可分成不同的种类。
（一）按分析的时间划分
1．事前分析报告。事前分析报告也叫预测分析报告。在制定计划、对全年应完成的各种计划进行预测分析时，应充分考虑各种因素，对能否完成计划做出切合实际的准确判断。在分析的过程中，对完成计划的有利因素要心中有数，并促使其最大限度地发挥作用，对影响计划完成的薄弱环节和关键问题，要提出有针对性的改进措施。
2．事中分析报告。事中分析报告就是在计划的执行过程中经常对各项指标的完成情况进行分析研究，通过分析及时了解并掌握经济活动变化和进展情况，及时总结经验，发现问题，从而保证经济活动正常顺利地进行。
3．事后分析报告。在年度或计划期结束后，通常对上一年度或上一计划期的工作进行总结分析。
（二）按金融业务的性质划分
1．经济、金融形势的分析报告。经济、金融形势的分析报告，就是对某一地区某一时期的经济、金融形势进行简析，反映出工农业生产成效、市场动态、第三章丝生汗动介析报告消费变化、现金信贷计划执行情况等，着重从统计数据中说明趋势变化工作的开展确定经营策略和方向。
2．工商企业的经济活动分析报告。工商企业的经济活动分析报告，就是银行对工商、乡镇等企业生产经营、商业流通以及资金活动情况进行分析后写成的报告。一般可以对一定时期内企业各项重要经济指标完成的情况，以及经营管理的全面情况进行综合分析，也可以对企业生产、经营管理中的突出问题进行重点分析。如对企业资金运用情况的分析、对企业业绩状况的分析、对企业产成品资金的分析等。
3．银行资金活动的分析报告。银行资金活动分析报告源和资金营运情况的分析报告。大多是定期分析，如月份、季度、年度的现金、信贷计划执行情况的分析报告、银行资金营运情况的分析报告等。如果是专题分析报告，则是对中心工作中出现的问题进行分析而写的报告，多为不定期的报告，如逾期贷款的分析报告、城镇储蓄存款的分析报告等。
4．银行财务状况的分析报告。银行财务状况分析报告，就是评价银行财务收支计划的执行情况、考核银行的业务经营成果、分析财务收支和损益情况的报告。一般在年中、年末写，有时在月份、季度末也要写分析报告或简要分析报。
五、经济活动分析报告常用的分析方法
（一）对比分析法
对比分析法又称比较法，它是把两个或两个以上具有可比性（时间、内容、项目条件基本相同或相近）的数据资料进行对比，根据对比中发现的差异和存在的问题来研究评价经济活动的情况和分析问题形成原因的一种方法。这是经济活动中运用得最多、最易掌握的一种方法。
对比分析法包括：
1.纵向对比。实际指标与计划指标相比；本期完成的指标与过去或历史指标相比。
2.横向相比。本期实际指标与客观条件大致相同或相似的行业相比较。
3.综合比较。两种性质不同但又相关的指标对比；部分与总体对比等。
运用对比分析法要注意指标间的可比性，相互对比的指标在时间、单位、口径、范围、计算方法、计量单位等方面必须要一致，这样，当各项指标具有了可比性时，才可以进行比较。
（二）因素分析法
因素分析法指把综合指标分解成各个因素以探索和研究差距的形成原因及影响程度的一种方法。这种方法是对对比分析法的补充和发展，对比分析显示出差异，而因素分析法分析形成差异的各个原因以及差异的实质。
运用因素分析法应该注意几点:一是要抓主要因素作重点分析，不必面面俱到；二是注意分析带有倾向性的问题（即包括现阶段的、也包括从发展趋势看未来可能上升为主要倾向的问题）；三是主客观因素要同等重视，不能以此代彼。
（三）动态数列分析法
动态数列分析法就是将某一指标在不同时间上的数值，按时间先后排列起来进行比较，求出比率，然后用以分析该项指标增减速度和发展规律的一种分析方法。
六、经济活动分析报告的结构与写法
经济活动分析报告没有固定的形式，由于分析的目的、对象不同，格式也各不相同，一般是由标题、正文、结尾三部分组成。
（一）标题
1.公文式标题。由分析单位的名称、时间、分析对象和文种四要素组成。如《西安市民生百货大楼2003年下半年财务分析报告》。有的根据实际情况在标题中可以省去其中一项或两项要素。如《库存结构分析》《2003年上半年库存情况分析》等。
2.文章式标题。用分析报告提出的观点、意见、建议作标题，如《改变产品结构，提高经济效益》，《关于节支增收，扭亏为盈的意见》等
3.双标题，以上两种标题的结合，用文章式标题作正标题，用公文式标题作副标题，如《国有经济保持健康发展，国有企业盈利水平回升——2003年第四季度家电市场简析》。
（二）正文
正文可以分为三部分：
1.概述。这是分析报告的开头部分，一般是概括地叙述分析对象的基本情况、分析的背景、对比差异等。这部分的主要任务是提出问题，揭示矛盾，为下面进行分析打好基础，准备材料。
2.分析。这部分回答概述里提出的问题，是全文的主体部分，是分析报告的关键所在，要求根据实际需要选用不同的分析方法，对影响经济活动的各种因素及各种因素的影响程度，作出客观、准确的分析。分析要突出重点，有明确的目的性和鲜明的针对性。 在写法上，有的先摆情况、数据，再分析说明；有的先说明情况，再用数据证实；有的边归纳、边说明，并综合运用各种分析方法。
在结构层次上，有的用序数并归纳段旨分析，有的用小标题方式逐项说明。
3.建议措施。这是在分析的基础上作出的结论和估价，提出加强和改进工作的意见和办法，建议和对策，或预测其发展变化的趋势。建议和措施一定要切中要害，切实可行。有的分析报告没有这一部分，而是将其与对经济现象的分析揉合在一起来写。
（三）结尾
现在大多数经济活动分析报告不专门安排结尾部分，写完建议后自然作结。也有些分析报告另起一行，写几句总结式或展望式的话，作为结尾以结束全文。
最后一般是署名和日期，写在报告结尾的右下方。
七、经济活动分析报告的写作要求
（一）从方针政策和理论的高度进行分析
（二）抓住主要矛盾，切实解决问题
（三）用好数字
（四）既要报喜，也要报忧
第14篇：第三节 经济活动分析报告
第三节 经济活动分析报告
一、经济活动分析报告的概念与作用
（一）经济活动分析报告的概念
经济活动分析报告是以科学的经济理论和经济政策为指导，根据计划指标、会计核算、统计资料和调查研究所掌握的活材料，对某一个单位、部门或地区的经济活动情况进行科学的、系统的分析研究所写成的书面文字材料。
经济分析报告是对现有的经济活动作出科学评估而写成的，它实质上是一个总结性的文书。但它与一般的总结不同，它专业性强，有一系列科学的、专门的分析方法。
（二）经济活动分析报告的作用
经济活动分析报告是经济管理和决策研究中的一项重要工作，对做好经济工作有多方面的重要作用，主要表现在：
1.有助于领导决策和计划的科学性、正确性。领导要作出决策、制订计划，必须对经济发展的现象有个透彻的了解。
2.有效的控制生产经营，提高管理水平和经济效益。
3.有助于政府部门充分发挥监督、管理作用。
二、经济活动分析报告的特点
（一）总结性
（二）数据性
（三）定期性
（四）专业性
三、经济活动分析报告的种类
（一）按分析的范围分
可以分为工业、农业、商业、服务业、交通运输业等经济活动分析报告。如《对冶钢集团公司2000年生产经营完成情况分析》、《大同乡2003年农民副业收入状况分析》等。
（二）按目的和内容分
可以分为全面分析报告、专题分析报告和简要分析报告。全面分析报告是指对某一地区、某一部门、某一企业一定时期内经济活动的各项指标进行全面系统分析后写成的报告，主要用与年度和季度分析，也可反映更长或更多时间内的经济活动情况。专题分析报告是指在经济活动中抓住某一重要问题或关键问题，进行专门的、重点的调查研究分析后写成的书面报告。这类报告内容单
一、针对性强。简要分析报告，一般是围绕几个财务指标、计划指标，或抓住几个重点问题进行分析，便于及时观察经济活动的趋势和工作改进程度，
（三）按时间分
可分为定期（年度、季度、月份）分析报告和不定期分析报告。
（四）按经济领域的角度分
可分为宏观经济活动分析报告和微观经济活动分析报告。宏观经济活动分析报告是从整体或全局对一个国家、一个地区、一个系统的经济活动作横向纵向分析，它一般涉及面广、影响较大，如《 影响工业企业经济效益的价格因素剖析》。微观经济活动分析报告是从一个局部或部分对具体的经济活动进行分析一般都是局部性的/涉及的面有限，如《西安化工厂2003年下半年财务分析》。
四、经济活动分析报告常用的分析方法
（一）对比分析法
对比分析法又称比较法，它是把两个或两个以上具有可比性（时间、内容、项目条件基本相同或相近）的数据资料进行对比，根据对比中发现的差异和存在的问题来研究评价经济
活动的情况和分析问题形成原因的一种方法。这是经济活动中运用得最多、最易掌握的一种方法。
对比分析法包括：
1.纵向对比。实际指标与计划指标相比；本期完成的指标与过去或历史指标相比。
2.横向相比。本期实际指标与客观条件大致相同或相似的行业相比较。
3.综合比较。两种性质不同但又相关的指标对比；部分与总体对比等。
运用对比分析法要注意指标间的可比性，相互对比的指标在时间、单位、口径、范围、计算方法、计量单位等方面必须要一致，这样，当各项指标具有了可比性时，才可以进行比较。
（二）因素分析法
因素分析法指把综合指标分解成各个因素以探索和研究差距的形成原因及影响程度的一种方法。这种方法是对对比分析法的补充和发展，对比分析显示出差异，而因素分析法分析形成差异的各个原因以及差异的实质。
运用因素分析法应该注意几点:一是要抓主要因素作重点分析，不必面面俱到；二是注意分析带有倾向性的问题（即包括现阶段的、也包括从发展趋势看未来可能上升为主要倾向的问题）；三是主客观因素要同等重视，不能以此代彼。
（三）动态数列分析法
动态数列分析法就是将某一指标在不同时间上的数值，按时间先后排列起来进行比较，求出比率，然后用以分析该项指标增减速度和发展规律的一种分析方法。
五、经济活动分析报告的结构与写法
经济活动分析报告没有固定的形式，由于分析的目的、对象不同，格式也各不相同，一般是由标题、正文、结尾三部分组成。
（一）标题
1.公文式标题。由分析单位的名称、时间、分析对象和文种四要素组成。如《西安市民生百货大楼2003年下半年财务分析报告》。有的根据实际情况在标题中可以省去其中一项或两项要素。如《库存结构分析》《2003年上半年库存情况分析》等。
2.文章式标题。用分析报告提出的观点、意见、建议作标题，如《改变产品结构，提高经济效益》，《关于节支增收，扭亏为盈的意见》等
3.双标题，以上两种标题的结合，用文章式标题作正标题，用公文式标题作副标题，如《国有经济保持健康发展，国有企业盈利水平回升——2003年第四季度家电市场简析》。
（二）正文
正文可以分为三部分：
1.概述。这是分析报告的开头部分，一般是概括地叙述分析对象的基本情况、分析的背景、对比差异等。这部分的主要任务是提出问题，揭示矛盾，为下面进行分析打好基础，准备材料。
2.分析。这部分回答概述里提出的问题，是全文的主体部分，是分析报告的关键所在，要求根据实际需要选用不同的分析方法，对影响经济活动的各种因素及各种因素的影响程度，作出客观、准确的分析。分析要突出重点，有明确的目的性和鲜明的针对性。
在写法上，有的先摆情况、数据，再分析说明；有的先说明情况，再用数据证实；有的边归纳、边说明，并综合运用各种分析方法。
在结构层次上，有的用序数并归纳段旨分析，有的用小标题方式逐项说明。
3.建议措施。这是在分析的基础上作出的结论和估价，提出加强和改进工作的意见和办法，建议和对策，或预测其发展变化的趋势。建议和措施一定要切中要害，切实可行。有的分析报告没有这一部分，而是将其与对经济现象的分析揉合在一起来写。
（三）结尾
现在大多数经济活动分析报告不专门安排结尾部分，写完建议后自然作结。也有些分析报告另起一行，写几句总结式或展望式的话，作为结尾以结束全文。
最后一般是署名和日期，写在报告结尾的右下方。
六、经济活动分析报告的写作要求
（一）从方针政策和理论的高度进行分析
（二）抓住主要矛盾，切实解决问题
（三）用好数字
（四）既要报喜，也要报忧
第15篇：三、经济活动分析报告
（一）经济活动分析报告概述
1.经济活动分析报告的含义
经济活动分析是实现企业现代化管理的重要环节。经济活动分析以经济政策和经济理论为指导，以各种经济核算资料和调查研究情况为基础，运用科学的方法，对企业的经济活动进行分析研究，从中探讨经济规律，评价成败得失，总结经验教训，寻找改进方法。反映经济活动分析
结果的书面材料，就叫做“经济活动分析报告”，又简称为“经济活动分析”。
经济活动分析报告与市场调查报告、市场预测报告的共别在于：市场调查报告是对市场当下情况的分析和判断，市场预测报告是对市场未来情况的推测和把握，而经济活动分析报告是对已经发生过的经济过程进行剖析，总结经验和规律。
经济活动分析报告跟经济工作总结有近似之处，也有诸多不同，它们都是以有关方针政策为依据，以丰富的实践经验和调查材料为基础，通过分析研究，探讨事物规律，用以指导下一步工作。但总结更看重于把实践上升为理论，较多采用概括和抽象的方法，忌讳就事论事。而经济活动分析报告则以指标、数据为核心展开思考，评价成败得失主要以数量的增减为依据，较多采用具体变化具体分析的方法，忌讳抽象笼统。可以说，工作总结侧重于定性的分析，经济活动分析则侧重于定量的分析。
2.经济活动分析报告的作用
首先，可以为经济管理部门了解有关经济活动情况提供方便，使他们能及时、准确地做出决策，有效地引导和规范经济活动。
其次，可以帮助企业了解生产经营情况，使他们能及时肯定成绩、发现问题，进而改善管理，提高经济效益。
最后，可以为财政、金融、税务、工商等管理部门以及经济科学研究人员提供信息资料，使他们能够了解企业经济活动情况，以便加强管理，深化研究。
3.经济活动分析报告的分类
经济活动分析报告种类很多，可以从不同角度进行划分。
按经济部门、经济活动领域的不同，可分为工业经济分析报告、商业经济活动分析报告、农业经济活动分析报告等。
按分析对象、业务内容的不同，可分为财务状况分析报告、成本分析报告、设备情况分析报告、产品质量分析报告、产品销售分析报告、库存情况分析报告、市场动态分析报告、商品流转情况分析报告、税务执行情况分析报告、资金运用情况分析报告等。
按分析涉入范围大小、内容详略的不同，可分为综合分析报告、专题分析报告、简要分析报告等。
（二）经济活动分析报告的体式
1.文章式
这种写法，与一般文章体式近似，包括标题、正文、落款三部分。
标题有几种不同的写法。常见的是“分析对象”加“分析时限”加“分析内容”加“文种”的写法，如《××厂2000年产品质量分析报告》。也可以只标明分析内容和文种，如《资金拆借的货币政策操作分析》。还可以用标题直接显示论点，如《××产品质量问题亟待解决》。
正文一般采取导语、主体、结语的结构形式。导语用来叙述基本情况、阐明分析的意义和目的。基本情况包括经济指标完成情况、存在问题等。主体部分是文章的核心，要从不同角度对有关数据进行分析、运算、推导，剖析经济活动中的各种因素，寻找经济活动的规律与经验。这部分需要列举大量数据，边考查边分析边评价，要写得条理清楚，不落俗套。结语部分通常是在分析的基础上提出意见、建议和措施。
落款部分要写明报告单位的名称或报告人的姓名，重要的还要签字、加盖公章。最后署明报告日期。
2.表格式
表格式与文章式的区别主要在于正文的形式不同。有些企业或经济管理部门，设计了固定的表格应用于定期或常见的经济活动分析。表格式既能填写数字，又可以反映一些变化因素及其影响，还可以设有文字分析栏目，用以说明分析的内容。表格式可以使经济活动分析规范化，但也有格式死板、不易灵活发挥的局限性。
（三）经济活动分析报告的写作要求
首先，充分占有和选用材料。
经济活动分析报告的材料，主要是统计核算、计划指标等数据，也包括一些非数据的事实和情况。材料是分析的依据，是产生正确观点的基础。材料是否真实、充分以及选用得是否恰当，决定着文章的质量。
其次，恰当使用各种分析方法。
撰写经济活动分析报告，要精通有关业务，掌握多种分析方法。诸如比较分析法、因素分析法、平衡分析法、相关分析法、动态分析法等等，要根据需要适当采用。
再次，要注意有的放矢。
经济活动分析的目的是为了寻找经济活动的有效方法和途径，使下一步的经济活动获得好的效益。不能空发议论，要针对现实，提出具体实在、切实可行的对策。
【 例 文 】
高
第16篇：季度经济活动分析报告
季度经济活动分析报告
季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下： 年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本万元[本文来源于那一世范文网-,,找范文请到那一世范文网.]
2、船舶交通事故损失金额 库区、中游：元/ktkm 下游：元/ktkm 上海港作：元/艘 其它港作：元/艘
3、船舶效率
拖轮船产量吨千米/千瓦 驳船船产量吨千米/吨
4、燃油消耗
企业单耗千克/千吨千米 非生产用油吨
燃料油与总耗量比例%
5、驳船营运率% 我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析 责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的%，实绩比计划节约万元。
安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度万元的%;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。 船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度的%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅%。
1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度的%，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅%。
1－3月份累计完成驳船营运率％，为计划进度的%，超进度百分点；比去年同期高个百分点。 燃油消耗指标
1－3月份燃油企业单耗实绩千克/千吨千米,与计划进度比，降低了千克/千吨千米；与去年同期比下降了%，降幅％。 1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度的%；与去年同期比少耗73吨，降幅%。
1－3月份累计燃料油占总耗量的比例％，为计划进度的%，超进度个百分点。
从一季度指标运行情况看，可慨括为
“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10%。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了”百日安全无事故活动”的巩
固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进sms工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
为了进一步向内挖潜，半年工作会后上
级调整指标的趋势仍然存在。
海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。 非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并
作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。 一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控 物料费指标 海损指标
修费指标
对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。
3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
加强指标动态监控，月度严格考核。 对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度 工资成本指标 修费指标 单耗指标
营运间接费指标
6、需要解决的几个问题 加大对安全生产的投入，改善指导船长
办公条件和环境。
关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。 适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
做好个税、船舶备用金的解释工作。 继续为船舶，为生产一线服务。
机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。
第17篇：经济活动分析报告(强烈推荐)
经济活动分析报告
（放弃煤气发电和充分煤气发电探讨）
1.分析目的——比较放弃发电和充分发电的经济效益
2.分析方案——放弃发电和充分发电
3.分析资料——1-3月份的成本核算资料
4.分析方法——综合分析
5.分析手段——还原真实成本和确认经济效益分析说明：
宋代诗人苏轼流传的千古绝句“横看成岭侧成峰，远近高低各不同，不识庐山真面目，只缘身在此山中”。 这首诗不仅揭示庐山风云变幻，把庐山的云山雾海、忽隐忽现的奇妙景象描写的伶俐尽致，惟妙惟肖。而且揭示了人生的真谛，这要求人类在认识世界和改造世界的时候，要学会从不同的角度和不同的观点去看待人和事，从而得到不同的认识，得到不同的收获。如果我们不能超越自我、固执己见，便不能洞开智慧之眼，看清广漠世界人和事的“真面目”，并产生偏见和狭窄。同样我们在分析发电厂是盈利是亏损就不能片面的局限于动力厂本身，而要站在全局的角度看待和分析问题，动力厂作为焦化公司一大亮点，是焦化公司循环经济的标志，煤气发电是节能减排的标志，是取得节能奖励基金的有力论据。
根据1-3月份的成本核算资料结合我个人的理解分析过程如下：
首先把焦化公司分成两大块，洗煤和炼焦。炼焦包括炼焦制造，化产，煤气发电。把炼焦、化工、发电捆绑一块作为一个核算主体，来确认成本用。
1-3月份炼焦总成本
156946722.34元
1-3月份化工厂总成本
15124211.13元
1-3月份动力厂总成本
5976992.56元
合计 178047926.03元
扣除各厂相互提供产品
1-3月份荒煤气成本
8260353.81元
1-3月份动力厂折旧
1520578.51元
1-3月份动力厂薪酬
1172842.92元
1-3月炼焦厂份模式用电
767662度 532427.33元
1-3月炼焦厂份模式用电
2775538度 2243833.42元
1-3月炼焦厂份实际用电
767662度 0.56元/度 429890.72元
1-3月炼焦厂份实际用电
2775538度 0.56元/度 1554301.28元
1-3月份用电差异 792068.75
1-3月份炼焦厂实际总成本156844185.73元
1-3月份化工厂实际总成本6174325.18元
1-3月份动力厂实际总成本2693421.43元
1-3月份三个捆绑一块的实际总成本
165711932.34元
1-3月份内销煤气
10150624.00M3
1-3月份外销煤气
1624513.00M3
合计 11775137.00M3
第一种放弃煤气发电
1-3月份回收煤气全部销售 数量 单价 金额
117755137.00M3 0.32元/M3 3751558.65元
1-3月份销售收入抵消1-3月份捆绑一块后的实际成本161960373.69元
1-3月份动力厂成本核算资料
1-3月份动力厂功发电 9227840度
1-3月份动力厂共耗电 2252023度
生产一度电耗电 0.24度/度
1-3月份动力厂总成本 5976992.56元
1-3月份动力厂固定成本
折旧 1520578.51元
薪酬 1172842.92元
合计 2693421.43元
1-3月份动力厂用煤煤气 10150624M3
1-3月份动力厂变动费用 584，752.41元
1-3月份动力厂单位变动费用0.05元/度
1.1立方煤气发一度电
1-3月份回收煤气全部发电1074670度
1-3月份动力厂应消耗电量2612438.34度
1-3月份可对外供电8092231.66度
1-3月份对外供电按市场价0.56元/度
煤气发电抵消1-3月份捆绑一块总成本 4531649.73元1-3月份动力厂对外提供蒸汽（一井二井） 975*3=2925吨每吨蒸汽安120元/吨 975*120=117000元
煤气发电蒸汽抵消1-3月份捆绑一块总成本 351000元煤气发电每月的递延收益76666.66元
煤气发电抵消1-3月份总成本229999.98元
第二种方案1-3月份充分煤气发电抵消实际成本161571368.37元
第一种方案实际总成本 161960373.69元
第二种方案实际总成本 161184035.04元
二种方案差异 -776338.65元
3个月平均 -258779.55元
通过以上1-3月份捆绑一块核算资料分析可知：充分利用煤气发电实现的经济效益比放弃煤气发电对外销售煤气实现的经济效益可行：
1.全部对外销售煤气实现效益3751558.65元；
2.煤气发电实现的效益4527897.30元
其中发电实现效益4531649.73元
蒸汽实现效益351000.00元
递延收益实现效益22999.98元
扣除因发电增加费用584，752.41元
煤气发电实际增加效益4527897.30元
3.由于焦化公司是特色的循环经济，符合国家的节能减排政策，享受到节能奖励资金1380万元，从而每年可递延收益92万元，每月可享受7.66万元，这样实际每月效益为
258779.55万元，充分发电可兑现节能减排奖励资金对政府的承诺，可以缓解周围环境的有效改善，对大气污染，可充分体现循环经济的发展。
4.由于净水站，机修厂，锅炉车间等辅助生产部门所发生费用全部有动力厂承担，造成动力厂费用相对增加，就单单工资折旧固定费用其数不小此因素也应考虑；
5.动力厂可安排几十个员工，对就业人员，稳定社会建立和谐公司做出贡献。
6.动力厂产生的富于热量如果充分利用，效益更加可观；
7.由于焦化公司实际总投资34000万元，其中环保投资就有9925万元，占实际投资29.19%，如果不充分发挥循环经济效益作用，对国家整体来说也是资源的一种浪费，将不能兑现国家政府的承诺。
总之通过上述数字和文字分析说明，作为焦化公司不是发电不发电的问题，而是怎样挖掘潜力，加强对化产工艺的研究创新，提高化产回收，堵塞管理漏洞，提高管理水平的问题。最终实现经济效益和社会效益双丰收。
建议：
1.焦化公司设计产能60万吨焦炭 ，一吨焦炭需用1.35吨精煤，需用81万吨精煤，一吨精煤可产生煤气320立方，可产生煤气25920万立方，扣除炼焦厂回炉煤气52%，可利用煤气12441万立方，相当于生产一吨焦炭可伴随207.35立方煤气，目前吨焦煤气92.18立方，还有55.54%利用空间，应该加强研究煤气回收工艺流程，提高煤气回收率。
2.充分利用蒸汽的作用；
3.停止外销煤气，或者提高价格。
第18篇：8月份经济活动分析报告
八月份经济活动分析报告（机电）
一、8月份机电工程完成情况
1、西翼回风巷变电所变压器外移，已完成。
2、3100采区回风上山安装φ1
59、φ108防灭火、消防管路各300米，已完成铺设。
3、3100轨上底车场安装φ159高压风水管路各300米，已完成。
4、西翼总回风巷安装Φ57消防管路300米，已竣工。
5、副井调绳完毕。
6、主井天轮轴承清洗换油已完成。
二、8月份机电工程未完成情况
1、3115泄水巷撤泵、撤管路尚未完成。
2、主井电控系统调试完成，但未验收。
三、分析
1、3115泄水巷撤泵、撤管路未完成，主要是撤面影响。
2、8月份电费是1252460.53元，电费比上月增加32558.77元；电量是2256320度，比上月电量2190320度多66000度。原因是；矿井开拓力度加大，战线加长，使扇风机，压风机用电量增加29100度，再就是生产配套设施及基本建设进度加快，使电量增加36900度。8月份电费单价与上月持平，0.55元/度。
机电部
2005.9.8
第19篇：公司经济活动分析报告
公司经济活动分析报告
（一）、收入情况
包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。
表3.1***季度末营业收入完成情况表单位：万元
表3.2***季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元
（二）、成本费用
包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收
入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。
表3.3***季度末成本费用构成情况表单位：万元
表3.4***季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆
（三）、经济增加值（EVA）
包括季度末经济增加值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。 表3.5**季度末经济增加值实现情况表单位：万元
（四）、现金流情况
包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。
表3.6***季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元
（五）、存货及应收款项情况
包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。
表3.7***季度末存货及应收款项情况表单位：万元
（六）、考核指标 表3.8
（七）、公司运营中需关注的重点问题
从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、
提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。
第20篇：经济活动分析
公交企业经济活动分析
2010年，全公司主副业共实现营业收入万元，比去年同期的万元增长了7％。降价补贴 万元计算在内，主副业本年合计利润额为 万元，去年同期为 万元，亏损额同比增加了 万元，主业政策性亏损的加速扩大，是公司整体亏损的主要原因。
一．主行业经济活动分析：
（一）主业整体状况：
1、完成营运里程 万公里，比去年同期的 万公里增长了，其中原有线路营运里程万公里，同比降低了 。完成客运总人次 万人次，较去年同期的 万人次增长了5%；百公里客运人次为248人次，同比减少了5人次。上半年的低温天气使得乘客公交出行率明显降低，而下半年全市道路改造工程更是对公交的正常运行秩序造成了严重冲击，与此同时，私家车井喷式的发展一方面导致客源流失，另一方面造成的道路拥堵对公交车的安全及正班正点运行也产生了极为不利的影响。在面对诸多困难的情况下，公司通过优化线网布局、及时调整路线和加强调度管理等措施，保证了主业的正常运营和客运规模的稳步发展。
2、实现票款收入 万元，占年度目标（万元）的98%，较去年同期的万元增加了122万元，增幅3%；车公里收入2.29元，比去年同期的2.38元减少了0.09元。其中：原有线路实现票款收入万元，占收入总额的，同比降低2%；车公里收入2.38元，与去年同期持平。新开线路 实现票款收入 万元，占收入总额的；车公里收入额仅为1.24元，远低于全线路平均水平。与去年同期相比，主业票款收入整体增势缓慢，车公里收入在新开线路的拉低下同比降低了4%。
3、主业营运成本总计 万元，比去年同期的 万元上涨了12%；单位总
1成本为 元，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%。在运营总成本净增的 万元中，包括增加的直接成本 万元、车辆折旧 万元、管理费用83万元、经营费用 万元、财务费用56万元和税金4万元。通过以上数据可以看到，直接成本是推动线路总成本增长的主要因素，去年同期燃油费因油价降低而出现回落，但人工费增长起到了关键拉动作用。今年燃油费支出随着油价的走高而反弹，燃油支出净增597万元，直接成本总额也随之水涨船高。
4、主业经营亏损总计 万元，比去年同期的 万元增加亏损580万元；车公里亏损额为 元，去年同期为 元，每公里增加亏损 元。其中原有线路和新开线路分别亏损 万元和 万元，占总亏损额的90%和10%。在车辆折旧计算在内的情况下，今年各线路全部沦入亏损行列，并且亏损额呈现继续扩大的趋势，其中原有线路车公里平均亏损额为0.95元，新开线路更是入不敷出，车公里平均亏损额达1.43元。即使降价补贴计算在内，今年主业亏损额仍达842万元。
（二）、成本分析：
1、直接成本明细项目支出情况：
（1）工资累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了3%，人员增加是工资增长的主要原因。车公里工资费用 元，去年同期为 元，车公里人工费用略有降低。
（2）燃油费累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了38%，车公里燃油费用为1.07元，比去年同期的0.83元增加了0.24元。
全年共耗费燃油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为 元/升；去年同期共用油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为
4.67元/升。燃油用量同比增加了 万升（约252吨），增幅9%；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%；柴油价格每升平均增加了1.25元，增幅达28%。经测算，里程增加因素导致燃油增加支出102万元；单位油耗升高因素导致燃油增加支出34万元，油价上涨因素导致燃油增加支出46
1万元。由此可见，油价是影响燃油费增加的主导因素，是关系运营成本高低的主要指标。由于油价具有内部不可控性，同时单位油耗控制的空间也已经很小，因此，调控运行里程是主业节能降耗的关键。
（3）维修费、材料费和轮胎费分别发生 万元、万元和 万元，去年同期分别为 万元、万元和 万元。维修费和轮胎费的降幅分别为1%和9%，材料费增幅为22%。车公里维修费 元，同比减少0.01元；车公里材料费为 元，同比增加0.02元；车公里轮胎费为 元，与去年同期持平。材料费同比增长的原因有：主业加强了对运营车辆的各级保养和车容车貌整治，其中部分国产车的二保费用相对较高。另外， 原有车辆的维修支出也是重要的影响因素。随着车辆的逐年增加，车辆维修性支出将逐步递增，这也是公司节能降耗的一个重点。
（4）保险费发生 万元，去年同期支出 万元，今年公司运营车辆不再保商业险，只保交强险，这就促进了保险费的大幅降低。
（5）事故损失费发生 万元，去年同期为 万元，公司实施事故预扣罚款办法后，事故损失费均为以前年度遗留事故结案后的损失额。
2、后勤费用支出情况：
（1）经营费用支出 万元，比去年同期的 元增长了23%；车公里经营费用为0.30元，去年同期为0.26元。其中，驾驶员和修理工社保费本年支出299万元，同比增加了55万元；五队后勤费用支出41万元，同比增加了24万元。
（2）管理费用支出 万元，比去年同期的 万元增长了8%；单位管理费用为0.55元，同比增加了0.01元。与去年同期相比，管理费用主要变动情况如下：社保费增加支出8万元，增加原因是人员增多及社保基数的上调；资产折旧费增加支出17万元；整修车辆费用增加支出18万元；结转两会充卡费用后签单充值费用增加支出44万元；其他费用合计减少支出4万元，其中办公费、水电费等部分费用同比有所降低。
（三）主业经营情况综述：
目前，主业增收空间极为有限，在成本上涨的压力下，成本倒挂的缺口会持续扩大。因此，在充分掌握线路客流规律和突发因素的基础上，主业运营要切实加强科学调度，通过及时调整运行班次来实现运力的合理配置，以达到增加收入、节约成本的目的。另外，随着私家车等社会车辆的增多，市区拥堵现象会越来越严重，这也为主业运营提出了新的挑战。
