推荐第1篇：季度经济活动分析
经济活动分析报告
一、核算依据
1、《施工预算》；
2、项目开工至本月实际完成工程量；
3、项目开工至本月机械设备投入及消耗情况统计；
4、项目开工至本月材料实际消耗统计；
5、项目开工至本月作业队实际投入劳务费用、小型机具等；
6、项目开工至本月间接费及其他直接费等实际支出。
二、主要形象进度及施工产值完成情况
1、主要形象进度
路基防护累计完成m
3桥梁工程（挖桩）累计完成米
桥梁工程（桩基砼）累计完成米
桥梁工程（立柱砼）累计完成立方米
桥梁工程（梁板预制）累计完成片
隧道工程累计洞身开挖米
2、形象进度产值
截止2009年第3季度累计完成产值元其中：工程量清单第
100章完成元、第200章完成元、第400章完成元、第500章完成元。
三、总体盈亏情况
1、根据本项目施工预算，以及本季我部实际完成施工产值为依据，计算出项目本季目标成本分别为：第100章元、第200章元、
第400章元、第500章元，目标成本总计为元。
2、根据项目生产经营部、人事财务部、材料设备部、工程技术部等相关部门提供的成本核算资料计算出，本季我部发生实际成本分别为：第100章元、第200章元、第400章元、第500章元，实际成本总计为元。
3、其他额外增加成本：
4、开工截止目前已发生间接费用共计元。
5、开工截止目前已发生其他直接费用共计元。
6、营业及附加税共计元。
7、上级管理费共计元。
综合施工产值、实际成本及其他费用计算出到目前为止累计利润为元。
四、成本及费用节超情况
1、第100章成本节超额为元
2、第200章、第500章为分包工程，未发生分包成本增减，目标成本可控。
3、第400章目标成本为元，其中：
人工费：元；
材料费：元；
机械费：元。
4、第400章实际成本元。其中：
人工费：元；
材料费：元；
机械费：元；
5、400章成本节超额。累计节余成本元。其中：
人工费节余：元；
材料费节余：元；
机械费节余：元；
五、盈亏分析
六、后期展望
（注：各项目要根据项目的实际情况对项目的盈亏和后期展望情况进行详细说明，每季度要及时更新，此2项不可缺少）
推荐第2篇：公司季度经济活动分析
------------企业
一季度经济活动分析报告
一、-----------------企业一季度经营情况
我公司一季度累计实现收入----万元，完成年度预算的---%，较上年同季增长----。累计实现利润总额-----元，完成年度预算的----%，较上年同期增长-----%；累计实现净资产收益率-----%，完成年度预算的 ----%，较上年同期增长-----%。
一、主要经济指标完成情况
1、我公司总收入完成情况较去年同季比较增长了----%，完成年度预算的-----%，具体情况分析如下：
我公司总收入-----万元，包括工程收入-----万元，加工制造----万元，零售业-----万元，修理修试------万元，营业外-----万元。
总收入增长主要影响因素是由于今年市场供求因素，及物价因素的大幅度影响，以及去年年末的部分工程收入因工程进度原因转入今年年初，使得今年的收入在一季度就已达到------万元。
2、利润指标与公司去年同季比较增长了-----%，完成公司全年预算-----%。具体情况分析如下：
我公司实现利润-----万元，工程方面实现利润----万元，销售业实现利润-----万元。
单从主营业务利润上分析，我公司本季度主营业务利润为---万元较去年同期---万元，实现了---%的增长率。由此可以看出，本季度利润额
1增长的主要因素如下 ：
1）、主营业务产生利润额增长原因--------------。
2）、营业外收入产生的利润额---------------。
3、我公司主营业务成本分析。
（主营业务成本降低额=本季实际成本－按本季实际销售量计算的上年同季成本
主营业务成本降低额=X-Y=Z万元
主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本季实际销售量计算的上年同季实际成本）
主营业务成本降低率=Z/Y=--%
4、我公司期间费用分析。
本季度营业费用----万元，去年同期营业费用---万元。
本季度管理费用----万元，去年同期费用----万元，主要原因是---公司的扩大经营，承装部、门市部、管理部门的许多费用，相对有所提高。
本季度财务费用---万元，去年同期----万元。
二、财务状况分析
我企业财务状况全面分析情况如下：
1、资产分析：
流动资产/总资产=----% ； 固定资产/总资产=----% ； 无形资产及其他资产/总资产=----% ；存货占总资产的----%，占流动资产的----%。
应收帐款变动不大，增加---万元，主要是应收的材料款。
2、负债分析：
流动负债中，应付材料款都及时付清，无变化。
3、税金分析：
营业税服务业上缴---万元；营业税建筑业-----万元；增值税----万元，增值税税负达到----%，属行业标准合理范围内。
4、股东权益分析：
净资产收益率=----%，净资产收益率属正常收益波动范围。年度预算净资产收益率约15%，即净资产最佳状态。
三、现金流量分析
1、货币资金与上年同季相比降低了-----%，减少的主要原因是今年工程量较大，需要提前储备大量的库存商品，所以资金消耗，主要集中在储备上。
2、经营活动现金流量分析。今年销售主要以先收款后付货为主，尽量做到零拖欠，截至本季度末，应收账款增加额为---万元。原材料采购方面付款周期不超过3个月，本季度付款率约92%。
四、盈利能力分析
1、主营业务利润率
主营业务利润率=（主营业务利润÷主营业务收入）×100%
主营业务利润率=----%
2、净资产收益率
净资产收益率=（净利润÷平均净资产）×100%
净资产收益率=----%
3、总资产收益率
总资产收益率=（净利润÷平均总资产）×100%
总资产收益率=-----%
五、资产管理能力分析
1、应收帐款周转率，应收帐款周转天数
应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款
应收账款周转率=--------
应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入
应收账款周转天数=--------
2、存货周转率，存货周转天数
存货周转率=销货成本÷平均存货
存货周转率=-------
存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本 存货周转天数=-------
应收账款变化不大，周转率较高，就一季度而言，周转率达到-----体现应收账款周转天数------天，账款回收速度较快；存货周转率偏低，存货周转天数------天，体现为存货滞压，主要原因是为了满足今年的工程的需求，而囤积了大量的库存商品。
六、本季度重点工作及主要成绩总结
一季度------公司工作主要集中在工程的运行、---的加工生产和----企业开工前的筹备工作。
七、重大事项说明
----
八、存在的问题分析
由于物价因素波动的影响，在今后的成本控制和销售价格核算上，预计会产生一定的影响，同时今年的工程量较大，对工程的核算和税负控制上应注意加强管理。
九、采取的措施和建议
密切关注市场变动，减少信息不对称造成的成本滞留或是收入流失，满足市场成本价格条件的同时，有效控制成本得增加。对工程的各个收费环节加强管理，及时收回工程的资金，并对税收环节应反复的核算，避免重复上税。
十、经营预测分析
根据市场变化和企业经营趋势，下季度企业指标的完成情况，将远远好于本季度。下季度工作中，大量库存产品将打开市场，预计各项指标会完成年度预算的50%以上。
推荐第3篇：季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：
年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本****万元[本文来源于文秘写作-www,wmxz.cn,找范文请到xiexiebang.com]
2、船舶交通事故损失金额
（1）库区、中游：*元/ktkm
（2）下游： *元/ktkm
（3）上海港作： *元/艘
（4）其它港作：*元/艘
3、船舶效率
（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦
（2）驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
（1）企业单耗*千克/千吨千米
（2）非生产用油*吨
（3）燃料油与总耗量比例*%
5、驳船营运率*%
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析
（一）责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97.42%，实绩比计划节约40.00万元。
（二）安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32.34万元的9.28%;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
（三）船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106.13%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1.17%。
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1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
（一）一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
（二）下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
推荐第4篇：季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：
年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本****万元
2、船舶交通事故损失金额
（1）库区、中游：*元/ktkm
（2）下游：*元/ktkm
（3）上海港作：*元/艘
（4）其它港作：*元/艘
3、船舶效
率
（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦
（2）驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
（1）企业单耗*千克/千吨千米
（2）非生产用油*吨
（3）燃料油与总耗量比例*
5、驳船营运率*
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析
（一）责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97.42，实绩比计划节约40.00万元。
（二）安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32.34万元的9.28;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
（三）船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106.13，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1.17。
1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度（3950吨千米/吨）的100.91，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0.89。
1－3月份累计完成驳船营运率97.78％，为计划进度（96.1％）的101.75，超进度1.75百分点；比去年同期高1.17个百分点。
（四）燃油消耗指标
1－3月份燃油企业单耗实绩2.94千克/千吨千米,与计划进度(2.98千克/千吨千米)比，降低了0.04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0.24，降幅7.66％。
1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度（488吨）的70.7；与去年同期比少耗73吨，降幅17.46。
1－3月份累计燃料油占总耗量的比例59.79％，为计划进度（57％）的104.89，超进度4.89个百分点。
从一季度指标运行情况看，可慨括为“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2006年经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了“百日安全无事故活动”的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进SMS工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货
源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成
经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
（一）一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
（二）下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
（1）物料费指标
（2）海损指标（包括海损杂支指标）
（3）修费指标
（4）对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。
3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
（1）加强指标动态监控，月度严格考核。
（2）对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
（3）各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度
（1）工资成本指标
（2）修费指标
（3）单耗指标
（4）营运间接费指标
6、需要解决的几个问题
（1）加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。
（2）关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。
（3）适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
（4）做好个税、船舶备用金的解释工作。
（5）继续为船舶，为生产一线服务。
（6）机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。
推荐第5篇：季度经济活动分析报告
季度经济活动分析报告
季度经济活动分析报告
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下： 年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本万元[本文来源于那一世范文网-,,找范文请到那一世范文网.]
2、船舶交通事故损失金额 库区、中游：元/ktkm 下游：元/ktkm 上海港作：元/艘 其它港作：元/艘
3、船舶效率
拖轮船产量吨千米/千瓦 驳船船产量吨千米/吨
4、燃油消耗
企业单耗千克/千吨千米 非生产用油吨
燃料油与总耗量比例%
5、驳船营运率% 我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析 责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的%，实绩比计划节约万元。
安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度万元的%;与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。 船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度的%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅%。
1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度的%，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅%。
1－3月份累计完成驳船营运率％，为计划进度的%，超进度百分点；比去年同期高个百分点。 燃油消耗指标
1－3月份燃油企业单耗实绩千克/千吨千米,与计划进度比，降低了千克/千吨千米；与去年同期比下降了%，降幅％。 1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度的%；与去年同期比少耗73吨，降幅%。
1－3月份累计燃料油占总耗量的比例％，为计划进度的%，超进度个百分点。
从一季度指标运行情况看，可慨括为
“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10%。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了”百日安全无事故活动”的巩
固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进sms工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
为了进一步向内挖潜，半年工作会后上
级调整指标的趋势仍然存在。
海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。 非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并
作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。 一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控 物料费指标 海损指标
修费指标
对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。
3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
加强指标动态监控，月度严格考核。 对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度 工资成本指标 修费指标 单耗指标
营运间接费指标
6、需要解决的几个问题 加大对安全生产的投入，改善指导船长
办公条件和环境。
关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。 适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
做好个税、船舶备用金的解释工作。 继续为船舶，为生产一线服务。
机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。
推荐第6篇：×××酒店1季度经济活动分析
×××酒店2013年一季度经济活动分析
一、经济指标完成情况
2013年一季度收入万元，与去年同比增收万元,增幅为%；利润万元，同比去年增加万元，增幅为%，与公司下达的考核指标进度相比超万，超指标进度%。
二、经济运行状况及分析
（一)经济运行特点
2013年一季度经济运行的特点是：经济运行总体较为平稳，持续盈利能力增强，效益超过公司进度指标。
（二）收支分析
1、2013年一季度酒店累计收入万元，同比去年增加万元，增幅为%。
（1）客房收入万元，同比去年增加万元，增涨幅度为%；客房出租率%，与去年同期增加%。客房收入增加的原因在于长租房出租比率下降所致
（2）餐饮收入万元，同比去年下降万元，下降幅度为%，下降的主要原因在于受十八大后党的八项规定影响，年前团年饭收入减少所致。
（3）会议场租收入万元，较上年同期下降万元，下降幅度幅为%；下降的主要原因同样在于受十八大后党的八项规定影响，部分会议的会期和规模下降所致。
1（4）商务楼及门面收入万元，同比去年增加万元，增幅为%；棋牌室收入万元，同比下降万元，下降幅度为%。
2、经营成本分析
2013年一季度酒店成本支出万元，增幅为%，成本增涨幅度低于收入增涨幅度%
三、2013年一季度主要工作
1、充实了营销力量，对市场业务进行了合理划分，根据
2、3月份市场情况，提前对会议客源市场进行主动的走访，了解市场动态，把握各种会议信息，保证了淡季期间酒店客源的稳定；同时开发了×××集团、×××报社等二十多个新业务。
2、十八大后，在“厉行节约，反对铺张浪费”的大背景下，今年酒店团年饭收入有所下降，平常的会议餐也相应“瘦身”，酒店积极应对，加强了菜品创新速度、提升服务质量，制定了每日特价菜等优惠措施，并加大了餐厅宣传力度，从而吸引了更多顾客，将所受影响降至最低。
3、加强成本控制管理。年初酒店向市旅游局申报“绿色饭店”，凭借申报工作的开展，加强成本控制管理，开辟四楼28间房为绿色客房，安臵补充型洗浴液等绿色节能设施，并对员工进行“一粒米”、“一度电”、“一滴水”的教育，使员工在自觉发扬节约精神的前提下，宣传成本节约。
4、加强员工队伍管理。一是加强劳动纪律、服务规范等检
查力度，酒店人事部及时将员工违纪事实、处罚依据和处罚结果通过公示栏公布，在教育了其他员工的同时，对遏制部门和员工的习惯性违章也起到了一定作用。二是加大培训力度，通过培训和学习，使员工进一步明确了自己的岗位职责和要求，增强了酒店整体意识，从而保持了良好的服务状态和服务质量，成功地接待了××集团四会、××机关培训会等重大会议。
5、修改完善了绩效考核办法，根据酒店实际情况，分别制定了全体员工、中管、高管和营销等4种不同的考核方式，进一步加大了考核力度，使得酒店的绩效考核真正做到客观、公平和公正。
6、抓安全保稳定，一季度未发生一起安全责任事故，确保了酒店正常经营有序进行。
四、存在的主要问题
党的八项规定出台，使酒店会议市场受到一定冲击，收入有所影响。
五、下一步的工作思路
1、认清形势，高度重视
党的十八大后，随着八项规定的出台，其中的精简会议活动、改进会风等规定对我们以会议接待为主的酒店带来了不小的冲击和影响，政府部门的会议资源势必将减少，使得酒店面临着更加激烈的市场竟争和更加严峻的挑战。在这种形势下，我们将统一思想，高度重视，努力克服外部压力等诸多不利因素影响，力
争在市场竞争中站稳脚跟。
2、调整思路，认真应对
在新形势下，酒店将紧紧围绕经营指标中心，以人本化管理、特色化经营、人情化服务为目标，不断营造经营亮点，继续保持自己的特色，强化酒店的服务品牌，提高经济效益。我们将继续加大对会议市场的营销力度，加强会议信息捕捉能力，做好老客户市场的维护和跟进力度，在稳定老客户的基础上，加大各层面新客户群的开发力度，力争把客源市场做大做强。
3、强化管理，练好内功
一是加强员工管理，严格考勤制度等各项规章制度，做好培训工作，提高服务质量，同时推行宾客意见反馈制度，从客人层面检验我们员工的服务水平和服务质量，发现问题，及时整改。
二是加强成本管理，继续深化酒店节能降耗工作，更好地控制各项成本费用，将节能降耗工作深入到酒店管理和服务的每一个流程中。
三是加强餐饮管理，餐饮也是酒店很大的盈利点之一，在管理上我们要做到坚持优质稳定的菜肴出品、坚持热情友善的餐厅服务、坚持清洁卫生的就餐环境和坚持物超所值的菜品价位，从而扩大客源，留住客源。
四是加强商务楼门面的管理。合理调整各楼层商住楼散户租户，将三楼、四楼商务楼空出，以便作整体出租。
4、重视安全经营，保障经营环境
继续坚持“三个一”安全管理模式，加强员工的安全培训工作，增强全体员工安全意识，针对酒店生产经营活动实际，定期、不定期地认真、全面的开展安全隐患排查治理工作，做到安全管控制度化、安全工作常态化、安全检查专业化，为酒店各项经营工作提供有效的安全保障。
推荐第7篇：某一季度经济活动分析报告
xxxx公司2014年一季度经济活动分析报告
xxxx公司
2014年一季度经济活动分析报告
尊敬的xx、各位领导、各位同仁：
大家好！
xx公司一季度深入贯彻落实省公司2014年工作会议精神，紧扣省公司“六个一”的工作思路，以经济效益为中心，紧抓四全管理，深入落实“抢电量、控煤价、降能耗”三项重点工作。一季度，公司安全生产局面总体稳定，安全基础进一步得到夯实，截止4月27日公司安全生产983天。公司发电量、供热量同比增长较多，供电煤耗、厂用电率等主要经济指标均同比继续下降，燃料供应压力进一步缓解，公司经营形势一季度开局良好，实现利润4296万，同比增加1238万元。
推荐第8篇：11年2季度经济活动分析
2011年上半年度一车队经济活动分析报告
2011年上半年度在公司经理室的指导下,职能部门的配合下, 我车队全体管理人员能够扎扎实实的工作，紧密围绕年初制订的目标完成任务，现将上半年度经济活动按三个方面进行分析：
一、上半年工作各项指标完成情况：
（1）2011年上半年度共计发生交通事故75起，未发生重大事故,内定一般事故1起，与去年同比持平，轻微事故74起。与去年同期同比总数上升2%（2010年上半年共计发生事故73起，无重大事故，内定一般事故1起，轻微事故72起）。74起事故中有责事故为46起，占事故的61 %，同比下降11%。全责事故35起，占事故的46%,同比下降7%。2011年上半年46起事故中两车擦碰事故有20起，机非事故22起，机人事故0起，单方事故4起。与去年同期比较上升分别为-42%，46%，0%，33%。（去年同期分别为，35起，15起，0起，3起。）2011年第一季度轻微事故间隔44万/公里.人，一般事故间隔1008万/公里.人，重大事故间隔2016万/公里.人。
（2）上半年度共计受到公司内部投诉为372件，比去年同期的266件上升了106件，为去年同期相比上升40%。其中，拒载66件，服务态度差104件，不按规定收费的51件，强行拼载28件。有1人6次投诉；有7人4次投诉；有10人3次投诉；有33人2次投诉，
共计130人次，占总投诉比例的35%。
（3）车辆数没有变化，其中，桑塔纳50辆、花冠车250辆，人数结构发生变化，现共主班司机300名，替班司机截止至上半年度增至275名，其中外聘司机占有比例76%，主要来源于安徽、江苏、河南、山东等。
（4）上半年共计检查车辆2895辆：发现违章487辆次，主要违章现象存在：超速190辆次，违章上下客111辆，闯红灯54辆，开车吸烟和开车打手机27起，斑马线未礼让29起，未按导向行驶22起，逆向行驶10起，其他违章44起。
二、当前工作中还存在一些突出问题，必须引起足够重视：
（1）各项指标尽管得到高度重视，但离做好目标仍有较大距离。安全事故和信访投诉数据中可以看出，虽然，车队在管理上下大功夫，但指标仍存在上升趋势，其主要原因是双方面的，一是车队的管理无法突破创新，仍停留“罚”，而没有深层次去剖析原因，解决问题根本。其二是司机以经济利益为主，无视交通法规，随意的违章违法行为，将安全行车和规范服务抛之脑后，导致上述数据不降反升。
（2）精细化管理没有全面展开，出租车特性与精细化管理仍有相抵触。从车辆和人员数据中分析来看，在车辆数不变的基础上，人员逐步在增多，特别是外聘司机，由于地区和性格不同，交流中缺少
有效沟通技巧，往往有理转变成为强势的过程。导致问题程度上的升级。这就需要进一步加强精细化管理，但由于出租车行业的特性，导致精细化管理受到一定的制约，局限于表面的精细化，而起不到缩小管理单元，以点带面的效果。
（3）规章制度宣传力度不全面，源头管理制度相对松懈。由于出租车司机经常变动，而新招替班有是每星期在招工，这就存在老的规章制度不知晓或者是一知半解，即所谓的“边做边学”，但往往就会造成撞上高压线才后悔的情况，靠新司机的面试几分钟或者是安全会议的一小时，是达不到宣传全面性的效果。
三、围绕年度工作总目标，全力以赴做好下半年度各项工作
1、继续加大执行力度，巩固基础工作制度的实施，确保有效的执行力，不让工作停留在收费、处理违章等上面，通过对重控人员的加强管理、重点帮教，让“本应该做到的”转变为“必须做到的”。从而降低违章违法率和事故发生率，提升服务水准。
2、加快精细化管理的创新步伐，确保安全服务上台阶，将精细化管理延伸至安全服务的宣教、处理、整治中去，通过现场管理的精细、检查方式的精细、处理手段的精细来压制违章现象，从制度上规范管理，杜绝安全隐患。
3、加强源头管理力度，规范司机的准入制度，完善新招司机培训制度，制定出租车司机手册，通过培训课程及案例分析，产生先入为主的作用，让新司机了解到违法违章行为所产生的后果及影响。逐步改变出租车司机的安全服务意识。
4、找准方向狠抓落实，多管齐下梳堵结合，针对现有下沙区域内常态存在的要价、拒（拼）载行为进行专项讨论研究，分析司机的心理想法和操作需求，对症下药，从而建立长效的管理机制。根据公司的规章制度，发现一起、落实一起、查处一起、通报一起。并通过运价调整阶段、学生返校、客运期等重点时期开展联查、自查、暗访、深夜检查、举报等形式多管齐下，经过两次合同到期时人员梳理，确保严重违法行为有效降低。
下半年度管理的任务更重、工作更艰巨。我们决不会因为有了一定的成绩就自满自足，更不会因为遇到困难和挫折就轻言放弃，全车队管理人员一定会统一思想，坚定信心，始终保持奋发有为的精神状态，根据经理室的指示下完成全年的任务，请领导放心。
一 车 队二○一一年七月
推荐第9篇：项目部季度经济活动分析报告
公司XX项目部XX年XX季度经济活动分析报告
公司XX项目
XX年X季度经济活动分析报告
公司XX项目部
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第一部分 生产经营情况分析
一、施工生产情况
【简要描述项目部本季度施工计划、完成情况（未完成施工计划的要说明原因），下个季度安排以及保证季度计划采取的措施。】
二、损益情况
（一）整体损益分析
【本节主要描述项目本年和开累收入、成本、毛利及利润情况，应与项目整体预算比较，详细分析存在的问题及相应采取的措施。】
XX年X季度项目盈利情况分析表
单位：元
（二）营业税费分析
【本节主要描述项目各类营业税费的发生情况，说明各类税费发生节、超的主客观原因，采取的降低税费的措施。】
（三）成本费用分析
1、成本分析
【项目应依据红线成本文件或项目经营承包责任书，认真分析项目成本费用执行情况，
对出现的问题说明主客观原因及相应采取的措施。】
2、工费分析
项目工资、绩效奖金及加班工资使用情况；在岗人均月收入。
3、间接费用分析 ① 总体间接费用情况分析
【本节主要描述间接费用发生及变动情况，并与预算进行比较，找出增加及节余的主客观影响因素，说明采取的管控措施。】
② 重点间接费用支出情况分析
【本节主要描述办公费、招待费、差旅费、汽车费用等是否超支，项目如何进行控制，抓住重点和异常问题，着重分析。】
（四）预计未来盈亏情况分析
【本节主要描述项目预计总盈亏、已实现盈亏、预计未来将实现盈亏情况，应与红线成本、降造文件比较，详细分析存在的问题及拟采取的措施。】
三、财务状况
【本节主要描述项目资产、负债情况，对货币资金、应收账款、存货、其他应收款等资产类项目以及应付账款、其他应付款等负债类项目应重点分析。例如：应收账款的账龄及清收情况、预付款项支付原因分析、已完未结算分析、备用金挂支的情况汇报、应付账款分析、应交税费分析等等】
四、资金情况
（一）资金总体情况分析
【本节主要描述项目资金收支情况、拖欠工程款情况、公司垫付资金情况等，大额资金支出要分类别描述，并对项目年内资金收支总体形势进行分析。现有流转资金是否可保证生产经营、需要垫付资金项目及金额、资金盈余或缺口、解决方式】
（二）公司下达的资金上缴计划执行情况
【本节主要描述报告期内项目还款计划完成情况，认真分析完成/未完成资金上缴计划的主客观原因，相应采取的措施。】
（三）资金集中管理情况
【本节主要描述项目资金集中管理情况，包括进展情况、指标是否完成、采取的措施等。】
（四）“双清”工作情况
【本节主要描述项目“双清”工作开展情况、采取的保证措施及预期实现情况等。】
五、收支查证系统工作开展情况
【本节主要描述项目的索赔情况、二次经营落实情况，项目工程计量的及时性和合规性、收入查证质量、标准化管理执行情况等内容，同时对项目的成本控制、尾工款清收、质保金清欠、履约保证金清退等情况进行描述。】
六、其他重大、特殊事项分析
第二部分 存在的问题及拟采取的措施
一、存在的问题
【本节项目应对影响施工生产、财务状况、经营成果和现金流量的因素分析说明。抓住关键问题，分清原因。】
二、针对存在的问题拟采取的措施
【本节主要描述项目针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，提出解决的措施和建设性的建议。】
推荐第10篇：3季度经济活动分析布置要求
xxxx分部3季度经济活动分析布置要求
3季度经济活动分析的内容应包括基本情况介绍、施工生产分析、项目毛利分析、责任成本分析、项目资金状况分析、下一步工作重点及打算等内容。
一、工程项目基本情况
基本情况介绍主要指（1）工程项目地理位置及环境、项目施工目标、工程内容、工程数量、项目资金来源情况介绍；（主责部门：工程部，财务部）（2）外部相关单位（业主、监理、设计）情况介绍（主责部门：工程部）；（3）当地劳动力、机械设备租赁、材料供应情况介绍（主责部门：工经部，物资部）；（4）内部人员及分部各部门配置情况（主责部门：办公室）
二、施工生产分析
要对实际完成产值与计划产值进行对比，分析其差异及产生的原因。（主责部门：工程部）
三、项目毛利分析
毛利额（工程结算利润）=工程结算收入—工程结算税金及附加—工程实际成本—现场经费
（1）收入的真实性、完整性分析：对分析期确认收入的真实性、完整性进行分析，是否存在超前滞后计价、是否存在未经建设单位确认的内部计价。（后附项目完工数量与计价情况分析表）(主责部门：工经部，辅责部门：工程部)
(2) 成本费用的真实性、完整性分析：成本、费用的核算必须遵循权责发生制和配比原则、谨慎性原则。成本、费用是否存在滞后或超前列支现象，例如工地料库材料盘点及材料实际消耗是否真实，摊销周转材料、计提固定资产折旧是否准确、及时，划分成本费用界限是否准确，收入与成本是否配比，是否按规定计列各种预提及待摊费用，外协队伍结算是否及时等。(主责部门：财务部，辅责部门：工经部，物资部)
（3）毛利率分析：对比分析当期毛利率与开工累计毛利率的差异及原因、与其他同类工程项目最高毛利率差异及原因、与集团平均工程项目毛利率差异及
原因。（主责部门:工经部、辅责部门:财务部）
四、责任预算执行情况分析
责任成本盈亏情况、原因及控制分析：责任成本分析应采用综合分析及成本项目明细分析。综合分析是通过对预算成本（责任成本）与实际成本进行比较，在进行责任成本分析时，１、检查责任预算编制的各项取费标准是否客观、准确、完整；
2、检查施工图纸数量是否存在漏计、重计现象；
3、分析实际成本列支是否存在虚列、漏列现象。通过分析找出潜盈、潜亏的因素。在综合分析的基础上，要针对差异较大的成本项目、单项工程进行成本项目明细分析。（注：前期主要针对征地拆迁，大型临时工程等项目进行分析，同时，对责任成本执行情况，盈亏情况进行预测）
成本项目明细分析包括人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费分析。
（1）人工费分析：应根据项目劳务用工情况，具体对劳务分包单价、结算数量结合预算单价和数量进行分析，分别计算用工数及人工费节超的影响，分别说明影响人工费节超的量、价的具体原因。（主责部门：工经部）
（2）材料费分析：材料费分析由物资部门牵头，组织相关部门及单位，重点对材料采购和材料消耗进行分析。对甲供料实际供应单价和预算单价对比分析。根据材料收、发、存情况及其他资料检查进行分析。根据材料收、发、存情况表及其他资料检查材料供应计划完成情况或没有完成计划的原因，分析其对施工计划完成的影响程度及对资金周转带来的影响，并找出改善材料供应的措施。
材料消耗分析应从量差和价差两方面进行。
材料消耗量差分析：主要分析在材料消耗过程中是否存在技术管理不善发生返工事故；没有严格执行限额发料、定额消耗而多领材料；周转材料摊销的随意性；工地材料多次非正常耗损；消耗过程中大材小用、优材劣用；超标准追求安全质量、进度、文明施工、环境保护而加大投入；在保证质量的前提下
采用新技术、新工艺节约材料用量等因素对材料消耗的影响。
材料价差分析:主要分析材料供应变化对材料价格的影响；材料采购内部控制措施对价格的影响，如是否坚持分渠道进货和货比三家、按质优价廉、先近后远的原则就近采购、招标采购等。（主责部门：物资部）
（３）机械租赁费分析：
a:机械台班数增减的分析，主要从机械是否配套，工作线准备是否及时，机械维修保养制度是否健全，机械作业人员技术是否熟练、是否严格遵守操作规程，是否按定额管理、开展单机单车竞赛等方面进行。
b: 机械台班成本差异的分析：主要从其中的固定费用和变动费用进行分析
固定费用如日常维修费、进出场费取决于其绝对数和机械运转效率及时间。变动费用如电力、柴油、汽油、养路费等取决于其消耗定额的遵守情况和价格的变动情况。（主责部门：物资部）
责任费用盈亏情况、原因及控制分析:根据上级单位下达给项目分部的经费计划，分析发生差异的原因，由项目分部财务部门牵头组织分析。
(4)、其他需要分析的项目: 对可能对项目经济效益、施工工期、安全生产、工程质量产生重大影响的其他事项进行必要的分析，如未决重大诉讼、不可抗力因素、甲方重大人事变动、重大质量事故、重大安全事故、重大税务纠纷等。
五、结合本次经济活动分析过程发现的问题，从不断改进过程项目管理的角度，提出下一步改进对策。
附：各部门需提供资料：
一、工程部
１、工程概况；具体包括工程项目地理位置及环境、项目施工目标、工程内容、
工程数量、
２、外部相关单位（业主、监理、设计）情况介绍；
３、形象进度及产值完成情况说明
４、实际完成产值与计划产值差异及产生的原因分析资料；
５、工程设计数量与实际数量差异情况说明
６、前期不可抗力因素对施工生产的影响情况说明
二、工经部
１、当地劳动力情况介绍；
２、计价情况与实际产值完成情况对比分析资料；
３、超前滞后计价情况形成的原因分析；
４、毛利率分析情况说明；具体应当包括当期毛利率与开工累计毛利率的差异
及原因、与其他同类工程项目最高毛利率差异及原因、与集团平均工程项目毛利率差异及原因；
５、责任成本预算资料；
６、劳务分包单价，结算数量分析；
７、劳务结算情况说及超前、滞后结算情狂说明
三 物资部
１、当地机械设备租赁、材料供应情况介绍；
２、单工号材料消耗核算分析资料及说明（应从量差和价差两方面进行） ３、机械设备租赁费核算分析资料及说明
四、财务部
1、资金状况分析
2、盈亏情况分析
3、责任成本执行情况分析
五、安质部
1、安全质量情况说明
2、重大质量事故对项目经济效益影响情况分析
六、办公室
1、分部基本情况介绍（包括内部人员及分部各部门配置情况）
第11篇：关于3季度经济活动分析的通知
关于做好2016年3季度经济活动分析的通知
公司所属各单位：
公司将于2016年10月10日-20日期间，组织开展2016年3季度经济活动分析工作。请各单位高度重视，提前自行组织分析，确保分析数据真实、准确，现将有关要求通知如下：
一、经营分析要求
1、按照中铁六太财【2015】151号文件要求，要求按新格式完整地进行三季度经济活动分析，不得自行删减分析内容。各单位分析时，要注意模板和附表之间数据的逻辑性，前后数据要保持一致，正确填列各表格。
2、各单位应结合现场实际完成工作量与批复的验工计价进行对比，特别注意验工计价一定是业主或局指批复计价金额，个别项目部存在按照上报计价分析超欠验的现象，若存在验工计价批复晚于分析时间的，可先按照上报金额分析，待批复后按照批复金额调整超欠验，不得变动项目应计价收入。
3、成本结算方面要求。项目部要准确进行现场收方，掌握实际完成工作量，项目部物资部门要认真对库存物资进行盘点，尤其要关注半成品的盘点，为工程量准确收方提供依据。各项成本费用结算、入账要以现场实际完成工作量为基础，以收方日为截止日期，做到及时、准确。项目部要以财务账面数据为出发点，准确分析应支未支成本和超支成本，完全做到收、支配比。
4、原则上各单位所有成本费用必须全部入账，严禁跨期成本的发
生。对于确实存在应支未支成本的单位，要求在上报经济活动分析资料的同时，上报党政会签明细，同时，要在分析会上对应支未支成本形成原因进行详细说明。
5、各单位根据8-9月上报公司的《外协队伍提供发票情况统计表》分析外协队伍计价及提供发票状况，对外协队伍欠开发票情况进行详细说明并提出整改措施；采取一般计税方法的单位根据8-9月上报公司的《一般计税项目增值税月度报表》分析增值税税负情况、对增值税专票取票情况进行详细说明。
6、各单位在三季度分析中，要对二季度分析存在问题的整改情况逐一进行说明。
二、责任成本核算要求
1、各单位应提前履行责任成本验工计价审批程序，包括项目部对公司验工计价、架子队对项目部验工计价，以确保分析时有据可依，各项目部总经要积极组织，并将批复的内部验工计价单报公司经营核算部备案。
2、在责任成本分析方面，要求关注三工建设支出与责任预算批复的匹配性；关注周转材料摊销、临时设施摊销等支出与责任预算的匹配性。
3、要求项目部对架子队的责任成本执行情况认真分析，提前核实清楚盈亏结果及盈亏原因。
4、各单位对责任成本收支分析中出现的偏差要进行详细剖析，要求按责任成本要素分析项目的节超及盈亏情况，分析亏损原因制定扭亏措施。
三、其他要求
1、资料报送。各单位汇报资料电子版于2016年10月11日18:00点前报送公司财务部及经营核算部，来公司分析的单位带书面汇报资料一式十份。财务部联系人：刘强 2666061；核算部联系人：王 静 2666066。
2、参会人员及汇报时间
请各单位经理、总经、工经、工程、物机部、财务部门负责人参会。公司经营核算部、财务部、工程管理部、物贸公司、机械设备部、审计部参加，因特殊原因无法参会，请向公司总经济师及总会计师请假。
附件：各单位分析会议时间表。
2016年9月21日
第12篇：经济活动分析
公交企业经济活动分析
2010年，全公司主副业共实现营业收入万元，比去年同期的万元增长了7％。降价补贴 万元计算在内，主副业本年合计利润额为 万元，去年同期为 万元，亏损额同比增加了 万元，主业政策性亏损的加速扩大，是公司整体亏损的主要原因。
一．主行业经济活动分析：
（一）主业整体状况：
1、完成营运里程 万公里，比去年同期的 万公里增长了，其中原有线路营运里程万公里，同比降低了 。完成客运总人次 万人次，较去年同期的 万人次增长了5%；百公里客运人次为248人次，同比减少了5人次。上半年的低温天气使得乘客公交出行率明显降低，而下半年全市道路改造工程更是对公交的正常运行秩序造成了严重冲击，与此同时，私家车井喷式的发展一方面导致客源流失，另一方面造成的道路拥堵对公交车的安全及正班正点运行也产生了极为不利的影响。在面对诸多困难的情况下，公司通过优化线网布局、及时调整路线和加强调度管理等措施，保证了主业的正常运营和客运规模的稳步发展。
2、实现票款收入 万元，占年度目标（万元）的98%，较去年同期的万元增加了122万元，增幅3%；车公里收入2.29元，比去年同期的2.38元减少了0.09元。其中：原有线路实现票款收入万元，占收入总额的，同比降低2%；车公里收入2.38元，与去年同期持平。新开线路 实现票款收入 万元，占收入总额的；车公里收入额仅为1.24元，远低于全线路平均水平。与去年同期相比，主业票款收入整体增势缓慢，车公里收入在新开线路的拉低下同比降低了4%。
3、主业营运成本总计 万元，比去年同期的 万元上涨了12%；单位总
1成本为 元，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%。在运营总成本净增的 万元中，包括增加的直接成本 万元、车辆折旧 万元、管理费用83万元、经营费用 万元、财务费用56万元和税金4万元。通过以上数据可以看到，直接成本是推动线路总成本增长的主要因素，去年同期燃油费因油价降低而出现回落，但人工费增长起到了关键拉动作用。今年燃油费支出随着油价的走高而反弹，燃油支出净增597万元，直接成本总额也随之水涨船高。
4、主业经营亏损总计 万元，比去年同期的 万元增加亏损580万元；车公里亏损额为 元，去年同期为 元，每公里增加亏损 元。其中原有线路和新开线路分别亏损 万元和 万元，占总亏损额的90%和10%。在车辆折旧计算在内的情况下，今年各线路全部沦入亏损行列，并且亏损额呈现继续扩大的趋势，其中原有线路车公里平均亏损额为0.95元，新开线路更是入不敷出，车公里平均亏损额达1.43元。即使降价补贴计算在内，今年主业亏损额仍达842万元。
（二）、成本分析：
1、直接成本明细项目支出情况：
（1）工资累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了3%，人员增加是工资增长的主要原因。车公里工资费用 元，去年同期为 元，车公里人工费用略有降低。
（2）燃油费累计发生 万元，比去年同期的 万元增长了38%，车公里燃油费用为1.07元，比去年同期的0.83元增加了0.24元。
全年共耗费燃油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为 元/升；去年同期共用油 万升（约 吨），百公里平均油耗 升，平均价格为
4.67元/升。燃油用量同比增加了 万升（约252吨），增幅9%；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%；柴油价格每升平均增加了1.25元，增幅达28%。经测算，里程增加因素导致燃油增加支出102万元；单位油耗升高因素导致燃油增加支出34万元，油价上涨因素导致燃油增加支出46
1万元。由此可见，油价是影响燃油费增加的主导因素，是关系运营成本高低的主要指标。由于油价具有内部不可控性，同时单位油耗控制的空间也已经很小，因此，调控运行里程是主业节能降耗的关键。
（3）维修费、材料费和轮胎费分别发生 万元、万元和 万元，去年同期分别为 万元、万元和 万元。维修费和轮胎费的降幅分别为1%和9%，材料费增幅为22%。车公里维修费 元，同比减少0.01元；车公里材料费为 元，同比增加0.02元；车公里轮胎费为 元，与去年同期持平。材料费同比增长的原因有：主业加强了对运营车辆的各级保养和车容车貌整治，其中部分国产车的二保费用相对较高。另外， 原有车辆的维修支出也是重要的影响因素。随着车辆的逐年增加，车辆维修性支出将逐步递增，这也是公司节能降耗的一个重点。
（4）保险费发生 万元，去年同期支出 万元，今年公司运营车辆不再保商业险，只保交强险，这就促进了保险费的大幅降低。
（5）事故损失费发生 万元，去年同期为 万元，公司实施事故预扣罚款办法后，事故损失费均为以前年度遗留事故结案后的损失额。
2、后勤费用支出情况：
（1）经营费用支出 万元，比去年同期的 元增长了23%；车公里经营费用为0.30元，去年同期为0.26元。其中，驾驶员和修理工社保费本年支出299万元，同比增加了55万元；五队后勤费用支出41万元，同比增加了24万元。
（2）管理费用支出 万元，比去年同期的 万元增长了8%；单位管理费用为0.55元，同比增加了0.01元。与去年同期相比，管理费用主要变动情况如下：社保费增加支出8万元，增加原因是人员增多及社保基数的上调；资产折旧费增加支出17万元；整修车辆费用增加支出18万元；结转两会充卡费用后签单充值费用增加支出44万元；其他费用合计减少支出4万元，其中办公费、水电费等部分费用同比有所降低。
（三）主业经营情况综述：
目前，主业增收空间极为有限，在成本上涨的压力下，成本倒挂的缺口会持续扩大。因此，在充分掌握线路客流规律和突发因素的基础上，主业运营要切实加强科学调度，通过及时调整运行班次来实现运力的合理配置，以达到增加收入、节约成本的目的。另外，随着私家车等社会车辆的增多，市区拥堵现象会越来越严重，这也为主业运营提出了新的挑战。
第13篇：经济活动分析
经济活动分析
经济活动分析(analysis of economic activities/economic activity analysis)
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什么是经济活动分析
企业经济活动分析是指借助企业经济核算(主要是统计、会计)提供的资料，对企业生产经营活动中人力、物力、财力的配备和使用情况进行分析研究，对企业取得的生产经营成果和经济效益进行分析研究，以不断寻求有效的利用人力、物力、财力，合理地安排生产和经营活动、提高经济效益的途径。
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经济活动分析的内容
企业经济活动分析的内容，决定于企业经营的特点。一般应当包括如下一些内容。
1、企业经营方针和经营决策
企业经营，需要有正确的经营指导思想，经营方针：各个时期的经营活动，取决于经营的决策，在对企业的生产经营活动进行分析时，就需要结合企业的经营方针和经营决策，了解各项经营决策的成功率，以及决策成功失误的原因，帮助企业采取改善和提高企业素质的措施。
2、人员配备和劳动效率
在进行分析时，应对企业人员配备，职工队伍的素质，工作时间的利用，劳动和工作的效率进行分析，寻找以较少的人力或工作时间，完成和超额完成生产经营和管理工作任务的途径。3占用资金及资金运用
在进行分析时，应对企业资金的占用情况，资金的使用方向和使用效果进行分析，研究企业占用资金的合理性，取得资金的合法性，使用资金的效益性，寻找减少资金占用量，提高资金使用效益的途径。
4、生产耗费和成本升降
在进行分析时，应当对生产耗费和经营支出进行分析，研究生产耗费和经营支出发生节约成本超支的原因，寻找减少生产耗费和经营支出，降低成本的途径。
5、企业收入和经济效益
在进行分析时，应当对企业取得收入、实现利润的情况进行分析，研究影响企业收入和利润的原因，寻找增加收入和利润的有效途径。
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经济活动分析的作用
1、促使企业全面完成生产经营计划。
通过对计划完成情况的检查，可以促使企业的各部门和职工加强计划的观念，提高执行计划的自觉性，提出保证完成计划的措施，使整个企业的生产经营计划能够顺利执行：也可以了解企业在制定和执行计划中，是否存在预测不准，计划不周，执行失控，监督不严等现象，以便从中总结经验，改进计划管理工作。
2、督促企业的经营活动遵守国家政策法令和规章制度
分析企业的生产经营活动，必然要了解企业的生产经营活动是怎样进行的，要对企业经营活动的合理性、合法性、效益性作出评价。因此，有了经常性的经济活动分析工作，就能够对企业遵守国家政策法令和规章制度起到一定的督促作用，增强企业遵纪守法的观念。
3、推动企业建全经济责任制
经济活动分析工作能否深入，效果大小，同经济责任制的建立有关，通过建立经济责任制，把企业生产经营的目标，合理利用人力、物力、财力，提高经济效益的要求，进行分解落实，成为各部门的具体目标，把经济责任的考核同经济利益的奖罚密切结合起来，有利于加强各部门的责任心：提高职工的积极性。
4、为提高企业素质和经营管理水平提供决策资料
在分析企业的经济活动中，往往要联系企业的素质，从经营决策，指挥调度，人员设备保证上，研究其对取得生产经营成果和效益的影响。针对存在的问题，采取有效措施，以提高企业素质，提高企业管理水平。因此，经济活动分析可以为有关部门和领导提供这方面的决策的参考资料。
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经济活动分析的功能
经济活动分析包含着总结过去，指导未来的两重任务，不对过去进行认真的总结，就很难对未来作出科学的预测；在未来的生产经营活动中，就很难避免过去已经发生过的缺点和错误的再发生。因此是否善于运用经济活动分析这个工具总结过去，指导未来，也是衡量企业领导对企业经营管理能力的标志。
经济活动分析是有效地管理企业的科学方法系统中重要的一环，也是企业前后两个经营循环的联结点，每通过这一点，企业得到经营管理水平就应当有一个提高，企业继续经营，管理水平就会循环向上，不断提高。
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经济活动分析的任务
企业经济活动分析的任务，决定于企业的基本任务，并受制于企业经济活动分析的内容，其基本任务：就是帮助企业发展生产，改善经营，加强管理，寻求合理、有效地利用人力、物力、财力的途径，挖掘企业内部潜力，在优质、低耗的条件下，提高企业经济效益。具体有以下几点：
1、指导企业制定正确的经营方针，提高经营决策水平。
2、督促企业执行国家政策、法令，完成国家计划，提高自觉执行政策和计划的水平。
3、促进企业完善以经济责任制为主的各项经营管理制度，提高管理水平。
4、帮助企业挖掘内部潜力，提高经济效益水平。
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经济活动分析的步骤和方法
经济活动分析一般由四个步骤组成，既：对比找出差距，研究查明原因，计算确定影响，总结提出建议。在每一步骤中，则贯穿运用一定的方法，现分别说明如下：
1、对比找出差距
对比找出差距，在一般情况下，也是经济活动分析工作的起始点。对比或比较的范围是很广的，在实践中，作为对比标准的主要有：
(1)同预定目标、同计划成定额相比
(2)同上期或历史最好水平相比
(3)同国内外先进水平相比
对比所运用的方法，通常称为比较法。比较所利用的指标数据，可以是绝对数，也可以是相对数或者是相关比例数。在运用对比找差距方法时，必须注意经济现象或经济指标的可比性，即被比较的现象或指标，必须在性质上同类，范围上一致，时间上相同。
2、研究查明原因
在对比找出差距的基础上，研究查明差距(或差异)产生的原因，是分析工作的重要一步。每项经营活动的结果，都可能由很多的原因造成，或者说会受到多种因素的影响，这些原因或因素有些是密切联系的。因此，我们可以按照这种联系，经过逻辑判断和推理，确定经济指标间相互关系的模式，排成固定的公式，在分析中加以运用，以确定差距产生的原因。
3、计算确定影响
计算确定影响，就是根据影响经济指标的因素或原因，计算它们的变动对经济指标的具体影响，以明确作用的方向(有利或不利)和影响程度的大小。根据因素影响的方向和程度，就便于在进行决策和制定措施中，抓住主要矛盾，有重点地解决问题。
在实践中，确定原因和计算影响，一般是同时进行的，因此，也可以把他们看作是一个步骤，称为确定影响的因素。
计算因素的影响，即测定各个因素变化对某一经济指标的影响程度，通常采用“连环代替法”或者它的变形“差额计算法”。
4、总结提出建议
根据分析的结果，总结企业的工作，提出改善企业经营管理的建议，提供领导作为进行决策、制定措施的参考，以充分发掘企业的潜力，不断提高生产经营的经济效益。所以，总结提出建议，是整个分析工作的重要步骤。
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经济活动分析的形式
经济活动分析的形式多种多样，归纳起来大致有以下一些：
1、按进行分析的时间划分，有定期分析和不定期分析，定期分析包括年度分析、季度分析、月分析。
2、按分析包括的内容划分，有全面分析和专题分析。全面分析一般定期分析，专题分析一般不定期。
3、按分析资料的形式划分，有书面分析、报告式分析
4、按分析的层次划分，有全厂分析和部门的分
不管经济活动采取何种形式，都要注意经济活动分析的有效性，即重实效，而不重形式。
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财务分析与经济活动分析
财务分析和经济活动分析的相同点在于“分析”，有相同或相近的分析程序、分析方法、分析形式等。区别主要在：
1)对象与内容不同。财务分析的对象是企业财务活动包括资金的筹集、投放、耗费、回收、分配等。经济活动分析的对象是企业的经济活动，除了财务活动，还有生产活动。
2)分析的依据不同。财务分析的依据主要是企业会计报表资料，经济活动分析的资料则包括企业内部各种会计资料、统计资料、技术或业务资料等。
3)分析的主体不同。财务分析的主体具有多元性，可以是企业的投资者、债权人、也可以是企业经营者、企业职工及其他与企业有关或对企业感兴趣的部门、单位或个人。经济活动分析通常是一种经营分析，分析的主体是企业经营者或职工。
第14篇：4101：物资：经济活动分析报告(庙嘴2季度)
经济活动分析资料之四
部门分析资料之物机部
一、项目物资工作情况介绍
项目部开累实际完成产值20234.87万元,开累实际成本费用18827万元;开累消耗材料费9159.5万元(其中钢筋102万属半成品、成品未收方)，占实际完成产值的45.26%,占实际总成本的48.66%；其中：开累自购周转料摊销305.63万元，内租周转材料118.01万，外租周转料租费7.38万元，小计431.02万元，占产值比2.1%；开累发生低耗品、小型机具摊销费522万元，占产值比2.6%;开累发生机械租费2031.47万元，油料消耗132万元，占比10.7%；材料及机械费总占比60.7%。
二、材料收支量价分析及损耗率分析
1、材料本期及开累收支的量、价统计（详见WJFXB-01） 开累材料收9136万元，滞后费用467万元(主要为局配送中心供应的主材），开累支出9159万元，库存444万元。
2、劳务队伍主要材料量差统计分析（详见WJFXB-02） 各劳务队伍主要材料量除锚具、钢绞线、外加剂略有超出外均在合同约定范围内，开累应耗与实耗对比差异金额为节约137万元.
3、量差分析（详见WJFXB-0
3、WJFXB-04）
（1）、钢筋盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施： 钢筋主要盈余部位：
①、主塔：桩基、承台、塔座、主塔、上横梁、支墩主要钢筋利用直螺纹钢筋连接套筒，减少钢筋搭接长度，内设劲性骨架，即保证了绑扎精度有降低了钢筋损耗；
②、锚碇：主要钢筋利用直螺纹套筒，减少搭接长度，锚杆锚梁部位钢筋图纸设计量没有较少，冲突的部位在核销时减少设计量，与实际用量相符。
③、引桥：钢筋主要结余部位，现浇箱梁支撑钢筋，箍筋、分部钢筋等部位；
④、桥梁预制板：根据施工图下料长度，采购12米定尺钢筋和直螺纹钢筋套筒，无钢筋搭接和下料余料；
⑤、大临设施结构用钢筋，主要是从主体结构中节省下来，在成本分析中没有做具体反映； 下一步拟采取的措施：
在剩余工程项目中将短料充分利用，为了提高协力队伍的积极性，减少协力队因短料增加的人工费用，将给予一定的奖励措施，真正做到工完场清料尽。
（2）、钢绞线盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施： 钢绞线亏损的主要原因：①下料长度不能很好的控制；②主塔上横梁分两次张拉，第二次张拉需要在主桥加劲梁架设完毕后第三次调整线型后张拉，由于时间较长，有两束需要更换。 下一步采取的措施：严控下料长度；
（3）、商品砼盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施： 商品砼主要用于搅拌站在安装调试前产生少量用量，用于搅拌站基础和主塔桩基，无盈亏；
（4）、水泥盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施： 水泥总体控制在施工图设计总量范围内。主要结余主塔、锚碇、现浇箱梁等部位的混凝土用量上，①主塔结构尺寸控制在负公差规范范围内；②锚碇结余在基坑开挖回填、片石混凝土回填上；③箱梁结构尺寸控制在负公差规范范围内；
下一步采取的措施：
1、需要加强搅拌过程中的管理，增加砂石料含水率的测试，减少开盘试配；
2、定期校订磅秤；
（5）、外加剂盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施： 外加剂超耗原因分析：我项目使用的砼用高性能减水剂由集团公司招标中心通过招标选定，当时在招标文件中明确约定为I级粉煤灰，但在实施施工中大部分砼使用的是II级粉煤灰；以及在锚锭大体积砼施工中，砼初凝时间比通常技术标准有所提高，地材质量的不稳定等，这些因素的调整导致现场减水剂的掺量超过合同约定的标准。
（6）砂石料盈余（或亏损）的原因及下一步拟采取的措施：砂石料与供应商采取实际浇注砼反算，主要盈余在施工图设计总量控制上；
（7）、劳务队伍量差亏损扣款说明：
主要材料除钢绞线和外加剂损耗超量外均有结余，联合工管部、协力队伍查找出原因后给予扣款，
4、价差分析（详见WJFXB-0
5、WJFXB-0
6、WJFXB-07） 钢筋、钢绞线、锚具、水泥、粉煤灰、外加剂属局配送，①材料结算价格按本项目投标材料预算单价（《宜昌工程造价信息》2012年第9期）执行，《宜昌工程造价信息》中无信息价的，双方根据批准的施工图预算材料价格取定范围另行协商确定，可调整单价按照本项目总包合同规定执行；本项目主要物资集中采购配送形成的差价收益（含调差部分），在扣除经审核的配送中心人员费用及资金占用费用后剩下的利润，原则上按项目分部、配送中心、项目部以5:3:2比例进行分成；如出现亏损，则局配送中心方承担50%，项目分部承担50%。采购价格与责任成本对比累计盈利507.7万元，本项目业主清单未确定，无中标单价。后期密切与局指挥部沟通，做好材料的调差工作。
三、周转材料情况分析及其他分析（详见WJFXB-0
8、WJFXB-0
9、WJFXB-10）
1、本期发生内租周转材料费30.7万元，未入账8.2万元，开累发生內租周转材料费118万元。目前周转材料主要用于现浇箱梁支架、码头吊机、滑移栈桥等，后期无周转材料需用。自购周转材料主要为多卡模板、集装箱、板房、钢筋车间一次性摊销50%，金额为306.33万元，其他型材、管材、板材主要用于主塔、现浇箱梁、栈桥、码头吊等开累分摊583.8万元。
2、废钢处理：开累废钢处理64.84吨，处理金额115415.2元。
四、物资采购合同运行情况及采购资金支付及欠款情况物资资金支付情况（详见WJFXB-11）
项目本期新签合同4份，合同金额25.7万元，主要材料锚碇爬梯无缝钢管、主桥防撞栏杆钢板预埋件、委外钢结构加工和路基用生石灰。共签订66家，还要11家没有封闭；供货金额8743万，已支付7696万，占88%。 存在的风险：
1、宜昌市龙都商贸有限公司供应砂石料，于2014年8月退出供货，后期结算多次通知不来对账，时间长、人员更换等原因存在一定的风险；
2、局配送材料：项目招标文件材料定价是根据2012年9月宜昌市地方信息价为基准价，按照每期（月刊）宜昌市地方信息价±5%以内不予调价，无信息价格的根据市场行情调整，目前主要钢材市场行情持续下跌，存在潜赢，但要和局配送中心做好调差结算；地材因受地方保护、环境整顿治理等因素存在一定的潜亏；
项目本期新签订物资合同情况。合同履约封闭情况；各种合同执行情况如何；欠各个供应商货款情况、存在风险情况等。根据附表中的资金支付情况表中的内容进行分析，支付比例等。
五、管理亮点
1、物机部采取中心库管理模式，建立中心库管理材料，油库集中管理，能够做到收料台账的材料来源、数量和发料去向、数量清楚无误，基础数据的完整为后续的结算工作提供了有力的保障。
2、材料验收方面，特别水泥，粉煤灰，外加剂，砂石料的验收严格按照公司相关规定，每次都有物资人员和试验人员共同验收，保质保量。
3、项目已进入收尾阶段，大临用周转材料已收集分类、分型号堆放，供新上项目随时随地调拨转运。
六、管理中存在的问题、风险及拟采取的措施
1、协力队伍签订劳务合同时，要高效有力的界定好协力队伍自购材料范围，以免在施工过程中出现项目部大包大揽材料的情况。物机部要严格根据各个协力队伍的具体情况来控制材料的发放，同时要坚持原则，严格把关。
2、物机部要每月21日定期对各协力队伍的材料进行盘点核销，在过程中控制好材料的损耗，规避材料损失的风险。物机部内业资料和现场材料管理要严格按照中国中铁精细化管理的要求执行
中铁大桥局第七工程有限公司
宜昌庙嘴长江大桥项目经理部 二零一五年七月十日
第15篇：企业月度、季度经济活动分析报告内容编写指引
企业（月度、季度）经济活动分析报告
内容编写指引
各企业经济活动分析报告须包括但不限于以下内容。
一、企业总体生产经营状况分析。
1、报告期内行业发展形势、企业经济活动的总体特点、经营主要指标完成情况（主要指标与去年同期、上月对比、年度计划和分解计划对比），出现异常变化要重点分析原因。
2、对企业收入、成本及费用进行量化分析，总结影响企业经营业绩的主要增利、减利因素及差异原因。
3、对企业主要生产指标（如生产量，生产效率，平均效能）进行综合分析，要与先进企业进行对标，与同类型企业进行对标，分析年度计划和分解计划的落实情况，分析差距产生的原因。
二、企业生产经营的主要工作及取得成效。
4、企业在经营政策争取、市场营销、生产管理、成本控制、安全管理、基础管理、项目拓展等方面所做的主要工作及取得成效。
5、企业环保改造、节能减排以及科技创新方面主要工作及取得成效。
6、公司工作会等重点工作部署的落实和完成情况。
三、企业生产经营中面临挑战和存在问题分析
7、外部面临挑战
8、内部方面问题
四、下一阶段企业面临形势分析
9、外部形势分析（包括经济环境、行业发展趋势等）
10、公司考核指标完成情况
五、下一阶段主要工作举措
主要包括市场拓展及营销、成本控制、指标优化、管理提升、安全管控、政策争取等方面的具体措施。
六、企业分析重点
重点结合市场及国家政策情况，对重点项目推进情况、盈利能力、偿债能力、可持续发展能力等进行分析，运营企业还应对重要指标同环比情况进行深入分析，找出差异原因，并提出下阶段重点工作及主要工作措施。
基建和筹建企业：对工程建设进度、造价及质量控制情况、影响工程建设重大问题、前期项目进展情况进行深入总结分析，提出下阶段重点工作、面临问题及主要工作措施。
第16篇：经济活动分析报告
经济活动分析报告模板
第一部分：工程概况——简单介绍一下项目工程概况，但至少应包括本工程的主要工程和重难点工程、本工程的投资金额、合同工期、截止到本次经济活动日完成投资情况。责任预算已编制并签订承包合同的项目，还应说明责任预算编制情况和截止到分析期的完成情况、完成率。
第二部分：工程主要形象进度——介绍截止到本次经济活动分析日工程主要形象进度，要用具体数据叙述，如钻孔桩完成多少延米、墩台基础完成多少座。介绍工程形象进度的形式可以采取多种方式，如果项目包括的工程种类比较多，如一个项目既包括路基工程又包括桥梁工程还包括隧道工程，也可以分项介绍，比如采用以下方式分别介绍：
路基工程：主要形象进度…… 桥梁工程：主要形象进度…… 隧道工程：主要形象进度……
第三部分：完成投资、成本费用和盈亏情况
(一)完成投资情况：截止到经济活动分析日完成投资情况，也就是我们常说的工程收入情况，要用数据精确到万元表示，应分别用数据显示以下内容：开累完成投资情况，业主已计量和已完成未计量情况。
（二）项目成本费用支出情况：主要介绍工程成本费用发生情况，应按照财务部门成本费用的归集项目分别说明，主要包括以下成本组成项目：
1、劳务队伍和外租机械计价成本：截止到经济活动分析日已发生的劳务队计价成本，应分已经验工计价并形成财务账面资料和已完工未计价两部分内容。应注意计划部门和财务部门的数据是否一致问题，经济
活动分析时一定要两部门核对相符再使用，如有不符应找出原因，调整一致；
2、材料成本：累计已发生的材料成本，这里需要注意的是项目在进行材料列销时一定要综合考虑工程的形象进度，一定要与现场实际完成的工程量相配比。在列销材料成本时，物资部门应出具正规的《物资消耗动态月报表》，真实的列示项目完成投资已经消耗的材料，不允许以发代耗，或者是提前或拖后列销材料，虚列成本，造成经济活动分析时的虚盈虚亏。物资和财务、计划部门应进行及时对账，发现不一致的项目应找出原因调整一致。
3、其它直接费：项目部已经发生的其它直接费用，主要包括安全费用投入、征地补偿、测试费用、电费等内容，应分项列示。这里应注意区分资金支出和已经形成的其它直接费，有的资金已经支出，但不一定形成费用，比如项目部支付的土地复垦保证金和周转材料租赁押金，虽然资金已经支出，但并没有形成费用，所以在统计其它直接费时应注意区别这一部分内容。
4、间接费用：项目部累计已发生的间接费用，也就是项目部自身发生的管理费用。此部分内容由财务部门按照会计明细科目分别统计提供，应发生未支付部分也应考虑列入成本，比如项目部管理人员工资有可能因为资金紧张未及时发放，财务未记账，但进行经活动分析时应将这部分费用考虑进去。
5、工程税金：按照完成投资和既定的税率计算即可，但也有个别项目财务上是按照业主拨款缴税的，这样的项目在进行经济活动分析时工程税金就要按照完成的投资额进行调整。
6、管理费用：项目管理费用中的科研经费要单独填写
7、财务费用：财务部门负责提供，主要是由于资金借贷产生的收支差额以及银行存款利息收支和手续费用。
（三）工程盈亏情况：按照以上
（一）
（二）数据计算出项目实际盈亏情况，亏损项目还应进行亏损原因分析。
第四部分：资金收支情况——详细统计列示项目部资金收支情况，以及预算情况，分析出节超。
第五部分：上交货币资金情况——介绍项目上交货币资金情况，主要介绍应上交货币资金和实际上交货币资金情况。
第六部分：项目债权债务情况——介绍债权债务情况，债权债务应以账面数为基础，加减账外收入或成本计算出实际的债权债务情况。
第七部分：合同管理情况——是合同管理情况，简要叙述本项目各项经济合同的审批、签订、合同交底情况，重点对合同进行风险分析和履约情况说明，如存在合同变更也要进行说明。
第八部分：对各项成本要进行节超分析——对各项成本数据的节超分析，包括对施工方案优化情况的分析说明，对工程数量、劳务成本、材料成本、机械成本、间接费、电费等主要成本项目的节超分析。
第九部分：下一步工作重点——通过分析总结出截止经济活动分析当期项目盈亏的原因所在，找出项目管理中存在的问题，提出相应的整改措施，以及下一步工作的重点。
第十部分：上期存在问题整改情况——对上期存在问题的整改情况介绍，排查落实问题整改情况和取得的效果。
第17篇：经济活动分析7
2008年公司经济活动分析
2008年是不平凡的一年，上半年全国各项事业焕发，勃勃生机，也创造了历史时期最好水平。但下半年，由美国次贷危机引发的国际金融危机，给世界经济带来了剧强冲击的影响，也给许多企业带来了严峻挑战和巨大压力，不少世界级的大企业也因此陷入了困境或倒闭破产。去年下半年也受到了严重冲击，TDI、液氯等产品的价格急剧下滑，经济效益逐月减少或亏损。但在集团公司领导班子强有力的领导下，经受住了考验挺了过来，并取得了较好的成绩。工程公司同样在集团公司的正确领导和兄弟单位的大力支持下取得较好的业绩，全年实现主营业务收入1181万元，实现利润-291万元，下面做一下具体分析。
一、公司概况：
与年度预算比较分析
08年实现主营业务收入1181万元，占全年预算指标1200万元的98.4%，收入指标没有完成的主要原因是股份公司欠帐60万元。
实现利润-291万元，比全年利润预算指标-430万元大幅减亏；这主要是08年的实际总成本比预算总成本减少了159万元，节约9.7%。成本减少的情况如下：
1、由于政策性因素，集团公司严格控制开支，可控费用（办公费、差旅费、维修费、材料费）共节约68万元，其中维修费节约44万元。
2、工资及计提费用共节约92万元。
三、与去年同期比较分析
（一）收入分析：工程装备公司08年实现收入1181万元，比上年同期的1329 1
万元减少148万元。减少的主要原因：一是股份公司没有按双方协商的预算数支付，使得我公司从股份少收入60万元。二是车队部分业务整合到联星公司，收入相应减少。具体情况如下：
1、机修车间08年实现收入690万元比上年同期的733万元减少43万元。
2、建修车间08年实现收入170万元比上年同期的200万元减少30万元。
3、汽运部08年实现收入324万元比上年同期的401万元减少77万元。
（二）成本分析：工程装备公司08年实际总成本为1472万元，比上年同期的1460万元增加12万元，其主要增减情况如下：
1、工资及费用计提增加51万元：主要原因：1)、工资同比减少12万元，降幅为1.6%。2）、费用计提同比增长63万元，是因为08年新增计提医疗保险和生育保险67万元。
2、原材料减少36万元：08年耗用原材料131万元，比上年同期的167万减少36万元，减幅为21% 。其中：
1）机修车间08年耗用材料77万元与上年同期耗用材料持平。
2）建修车间08年耗用材料6.5万元比上年同期的11.4万元减少4.9万元。
3）汽运部08年耗油47万元比上年同期的78万元减少31万元,这主要是大客车转移到联星，油耗相应减少。
3、动力消耗减少3万元：08年工程装备公司的动力费用为5万元，比上年同期的8万元减少3万元。这主要是汽运部的维修班转移到联星,耗电减少。
4、制造费用总数与上年持平，但内部各项有变动，具体情况如下：
1）办公费同比减少3万元：08年工程装备公司办公费4.2万元比上年同期的8.2万元减少3万元，是因为机修的换证费同比减少3万元。
2）差旅费同比下降22万元：08年工程装备公司的差费40万元比上年同期的62万元减少22万元，由于我公司出差少，这部分费用主要是汽运部车辆及人员的耗用，差旅费减少的直接原因是部分车辆及人员转移到联星公司。
3）维修费同比增加13万元：08年工程装备公司的维修费63万元比上年同期的50万元同比增加13万元，其中：机修车间08年的维修费是13.4万元比上年同期的3.5万元增加9.9万元，这主要是结转上年计划维修的电缆改造项目6.4万元；汽运部08年的维修费是47万元比上年同期的44万元增加3万元。
4）折旧费同比减少9万元：08年工程装备公司的折旧费32万元比上年同期的41万元减少9万元，这说明机器设备老化，许多设备折旧年限到期。
5）取暖费的发放，增加费用41万元；汽运部收入的减少导致相关税费减少16万元。
从以上五项数字分析可以看出，制造费用内部各项的增减变动与集团政策有直接关系，同时可以看出我公司在执行开支从紧政策，在确保安全生产的前提下，节能降耗、节约开支、科学管理、精心操作上也取得了一定成果。
（三）利润分析：工程装备公司08年实现利润-291万元，比上年同期的-131万元增亏160万元，利润下降的原因在以上的“收入”、“成本”中已详尽分析，在此不再赘述。三个车间的具体情况如下：
1、机修车间08年实现利润-75万元，比上年同期的48万元减少123万元。
2、建修车间08年实现利润-64万元，比上年同期的-79万元增加15万元。
3、汽运部08年实现利润-57万元，比上年同期的-13万元增亏43万元。
四、09年预测
与08年相比，09年需完成减亏指标110万元，在当前经济形式下，但要
完成2009年的经营指标“收入1200万元，利润-320万元”这一任务还很艰巨。我们今年主要在降、控成本上做文章，各项费用支出均控制在底限，但随着股份年度大修和时间长、检修工作量大是09年工作所在因素的影响，成本也会相应增加，在创收的同时继续控制好成本，我们还必须重视安全，加大安全投入，从人员培训到设备、设施的维护、更新改造，每笔投入都会增加我们的亏损。
4、技术投入欠缺的问题已日渐明显，培养新人、更新技术也迫在眉睫。
5、员工队伍老化、战斗力减弱成为这支队伍潜在的最大危协。
五、综合管理
根据集团公司2008年管理工作要点，工程装备公司结合本公司的实际情况，制定了工程公司2008年的管理工作要点。
1、抓好基础工作管理。基础管理工作是企业兴衰的根本，我们根据公司的发展和环境的变化适时地对基础管理的内容进行修改和完善，使其具有可操作性。
2、加强班组建设。工程公司现有班组十六个，2007年已达标十个，尚有六个班组未达标。2008年我们主要在巩固达标班组的基础上，对未达标的六个班组进行督导、改进、提升，到2008年7月份经集团公司检查、考评全部达标，从而工程公司首先进入了班组建设全部达标的行列。在创建班组达标的同时我们还有计划、有目标、有针对性的创建红旗班组，到2008年底工程公司机修车间起重班被评为集团公司红旗班组，机修车间钳工一班被评为优秀班组。
3、加强绩效考核。充分利用月度考核、季度考核、年终考核和日常不定期巡检、记录，班组进行打分、排序等形式，利用二次分配这个杠杆激励职工奋发向上，树立正气，争当先进的积极性。
六、加强人力资源管理。
2008年初在册职工为257人，全年共减少19人，其中内退2人，辞职1人，调出16人，年末职工人数为238人，全年核定工资总额为618.1万元，实际发放630.5万元，（包括补发工资109万元）我们在加强工资总额管理的同时，还注重劳动纪律管理，每月进行一次彻查，日常不定期抽查，根据检查结果，按规定进行处理，另外我们还根据工程公司的特点，有针对性的对职工进行职业培训。
七、加强计划管理。2008年在集团公司的领导下进一步加强了计划管理，加强了投资计划的过程控制，确保每一项投资控制在计划内。08年集团批准的购置计划共7项，除有一项因为涨价未能实施外，其余6项全部实施，执行率为86%。投资金额均控制在计划内。维修计划也是7项，其中有一台设备使用率较低，考虑到08年下半年的经济状况未能实施外，其余6项在计划内全部实施。
八、加强安全意识和服务意识，为兄弟单位生产保驾护行。2008年全年共检修、检测项目700余项，制做设备10余台套，机加工200余项，抢修100余处，为股份公司和TDI公司长周期安全稳定生产做出了一定贡献，特别是去年的大检修在人员少、任务重大、工种缺的情况下，周密细致的按排，较好的完成了各项检修任务，确保了股份公司一次开车成功。另外，我们还注重加强安全教育，我们利用各种形式对员工进行安全教育，对上级文件及时传达、学习，对出现的事故举一反三，进行分析、讨论，并结合本公司的实际情况查找问题原因，并制定防范措施，提高了员工安全意识，收到了较好效果。
综上所述，我公司2008年较好的完成集团公司下达的各项指标和生产任
务，为做出了一定贡献。2009年我们继续加强管理工作。变危机为机遇，恶补经济知识，接受培训，努力调整适合自己的模式，练好内功，积极自救，强身健体。在危机中生存，努力提升管理水平，开源节流，增收减支，是应对危机的保障，降低成本是生存之道。在危机中加强对员工的评估、考核、培训和企业文化建设。狠练内功，锻炼团队，提升能力和责任意识，厚积博发，危机和艰难不仅考验我们的管理能力和水平，更考验人们的意志和品质，危机面前尤为重要，我们要有强烈的进取心和高度的责任感，要有战胜困难的必胜信心和不屈不挠的顽强意志。我们要增强服务意识、质量意识和诚信意识。以人为本，求真务实，把科学发展观落到实处。在集团公司的正确领导和兄弟单位的大力支持下，凝聚人心，振奋士气，顽强拼搏，共渡难关，相信2009年在工程公司干部职工的共同努力下，一定会取得好成绩。
工程装备公司
2009年4月8日
第18篇：经济活动分析实施细则
二○一二年经济活动分析实施细则
为了更好地贯彻“用好每一分钱，节约每一分钱”的成本理念 树立大成本意识，切实加强项目经济活动分析工作，提高公司经济效益，防范项目经营风险，按照建设集团相关文件精神，制定本实施细则：
一、经济活动分析工作的职责
1、项目经理作为项目成本管理工作的第一责任人，要亲自抓这项工作，要组织经济活动分析小组召开成本分析会，季度综合分析，月度专题分析，做到心中有数，成本受控。
2、各项目部应当成立经济活动分析小组,由项目经理作为组长,由经营副经理(经营组长)牵头,财务、物资、工程等部门参与，组织实施经济活动分析。
3、公司每季度经营运营会议由公司财务部牵头组织，公司每季度经济运营分析报告由公司财务部牵头完成，其他各部门配合。
二、经济活动分析的具体内容
经济活动分析，应随着项目施工的进展，动态地、多形式地开展， 分析的内容应结合项目的特点及生产经营的实际情况而定。一般来说应从以下几方面进行：
一）、工程概况。项目的合同价款及结算方式、合同主要工作内容、工期要求、目前主要工程形象完成情况。
二）、主要经济指标完成情况、原因简析
1、产值、收入完成情况：实际完成产值（通过形象盘点计算）、甲方审批进度、上报公司产值、确认收入等情况，并对确认收入与实际完成产值的差异进行分析。
2、利润完成情况（包括毛利、上交、期间费用、税费等）。
3、资金回笼及上交完成情况。
4、应收账款与应付账款情况。三）、成本节超情况分析（分析重点）
1、工程总成本节超情况（主要根据工程成本汇总表进行）
2、工程直接成本节超情况（也可按单位工程细分，也可按关键和大额成本项目分析）
人工费节超情况及主要原因（可选正反典型成本项目分析） 材料费节超情况及主要原因（同上），材料费中建议单独对油料进行分析。
机械费节超情况及主要原因（同上） 其他直接费节超情况及主要原因（同上）
3、间接费用节超情况，并结合控制指标分析原因。
四）、未完工程及全部工程盈亏预测分析。根据项目未完工程（含未施工、部分施工或已施工但未确认收入三部分）及成本预测情况，预计整个合同工程的总体毛利及盈亏情况。
五）、总结。根据以上分析，发现项目部在强化效益点和防范风险点方面存在哪些不足，以及下一步应该采取的措施，指导项目部下一阶段的成本管理工作。 月度成本分析。可在季度综合分析的基础上适当简化，重点对关键盈亏项目、大额成本项目进行简要分析，对成本异常情况作出说明。
四、经济活动分析应遵循的原则和方法
项目经济活动分析要遵循数据对比分析的原则，并用文字说明成本费用节超的主客观原因。成本分析忌纯数字、表格资料或纯文字资料。要遵循由面到点、由粗到细、由表及里的分析方法。要注意分析口径的一致性，使成本数据具有可比性。要进行实际消耗与三个方面数据的对比分析，即：中标值、预算值、目标成本，这些数据之间不同的对比说明不同的问题。同时，要重点关注关键盈亏项目、大额成本项目（主要包括：分包成本、钢筋等主材、砼、周转材料、机械使用、临时施设等）的节超情况。对于大额成本项目，要从量和价两个方面进行分析，这样的成本分析结果才有价值，才更有说服力。
五、经济活动分析的主要准备工作
1、盘点工作。项目经理要组织相关部门人员进行各项资产的盘点清理工作，主要包括：工程形象进度、材料（含现场材料、甲供料）、半成品、产成品等。每月盘点时间为20－22日。
2、成本费用的清理，确保成本费用的归集与工程形象进度口径一致。（分包结算、各种费用结算）。
3、各项往来款项（应收、应付款项、内部往来）的清理工作。
4、成本核算所需的资料及时传递到位，规范核算。
5、各种成本管理台账及时登记，信息完整。（经济活动分析表格附后）
六、分析资料上报的时间要求
经济活动分析报告上报时间为：每季末25日。
七、经济活动分析会议的要求。
按公司会议精神，每月28日下午召开经营运营分析会，每季度公司将选1－2个项目做重点分析，要求项目经理或支部书记、经营副经理、项目部经营、财务、物资部门负责人参加。要求如下：
1、经济活动分析报告由项目经理或经营副经理亲自发布。
2、发布的报告必须以PPT的格式。
3、会议由公司领导、经营部、财务部、物资部、工程部做为评委对项目部的发布质量进行打分。
八、经济活动分析工作的考核
1、经济活动分析工作直接与项目班子绩效考核挂钩。
2、有下列情况之一者，一次扣罚项目经理当季绩效工资的30%，扣罚项目班子其它成员当季绩效工资的15%。年度内累计受罚三次的项目部，取消项目经理的评先资格，项目经理的年度考核评价下浮一个档次。
1）、分析资料不按期上报的； 2）、不组织盘点或虚假盘点的; 3）、成本核算主要资料不到位、不准确，影响成本严重失真的； 4）、经公司经济活动分析管理小组确认，项目成本分析不清楚，未达到成本分析的主要目的，自发出重新组织分析通知之日起一周内未上报或上报资料仍达不到要求的。 5）、人为杜撰数据，弄虚做假，分析工作走形式的。
3、经济活动分析每季度进行评比，评比结果在全公司进行通报。
中国十五冶一公司 2012年3月20日
第19篇：半年经济活动分析
溶出车间2009年上半年工作总结及经济活动分析
工作总结
一、产量：161714.4M3。
二、过程指标
1、本月溶出赤泥A/S平均值为1.32，合格率89.12%。
2、稀释矿浆A/S平均值为350.63，合格率为94.53%。
三、生产运行情况：
1、1#隔膜泵运行了309.32小时，2#隔膜泵运行了1074.11小时。
2、1#炉运行了954.5小时，2#炉运行了948.3小时，3#炉运行了571.6小时。
3、今年上半年车间对1#熔盐炉的炉拱进行了修复，对3#熔盐炉的炉顶进行了改造，完成了对4台熔盐泵的加油工作，完成了3台水磨除尘器和3台炉子的清理工作。
4、对1#隔膜泵进行了对动力端的拆卸和对零部件的测量工作。
5、车间对矿浆自蒸发器进行了清理。
四、安全工作：
为确保压力容器的安全运行，上半年对车间的安全阀和压力表进行了校验，保证车间无安全事故发生。
经济活动分析
一、上半年各类消耗统计及单位成本：
各项消耗及费用统计表
综合上述消耗情况分析得出溶出车间上半年矿浆单耗为22.4元/m3（未包含人工、电、汽、水等费用）。
二、矿浆成本分析：
从5月份开始，车间根据公司要求，加强了车间成本测算，逐渐完善了电、水、汽等方面的消耗测算，现将6月份的各项消耗及矿浆单耗列表如下：
6月份各项消耗及费用统计表（按产量14240m3测算）
综合6月份各项消耗分析，矿浆单耗为93.2元/m3。
从分析情况看，要降低矿浆的单耗成本，就需要提高设备运转率，提
高产能，降低空耗，是节约煤、电、汽的主要途径。
第20篇：上半年经济活动分析
2011年上半年经济活动分析
2011年上半年，我代建办发展整体态势良好，新增代建项目3个，即：金凤区农民安置区项目、灵武羊绒城项目、灵武国防职教中心项目；去年至今年跨年代建项目有2个，即：永宁中学项目、动物疾控中心项目等，多数主要经济指标基本实现。
一、上半年实现产值
上半年，我代建办完成总产值450万元，比去年同期增长260万元，实际完成产值96万元，比去年同期增长96万元。去年由于刚刚起步，前期投入较大，并由于有些较大项目集团领导决策施工，我代建办不得不放弃投标项目代建，因此造成去年同期基数较低；而今年，由于后期投入成本较小，部分项目接近尾声，代建费回收较为及时，因此同期基数逐步上升。
二、上半年财务费用分析
2011年上半年发生管理费用95.8万元，相比去年同期增长90.2万元；其中：业务招待费3.8万元，比去年同期减少1万元；应上交上级管理费用：25.2万元，已上交10万元；应上交各项保险费用1.7万元，已交各项保险7.5万元（已把全年各项保险交清）；职工工资：30.3万元；办公费用：20万元；上半年实现净利润亏损14万元，比去年同期亏损增长8.4万元，其主要原因由于去年代建办未独立核算，部分成本费用未计入成本核算，因此造成同期基数较低。
根据以上经营情况，我代建办下半年将积极承揽代建项目，
并已投标2个施工项目，加强管理，保证下半年经济活动稳定上升。
