西安理工大学学生会财务审批制度
总则：
为了保障校学生会活动经费使用符合校纪校规，符合校党委的领导和校团委的指导以及校学生会章程中的活动宗旨，保障各项活动的顺利进行，发挥校学生会各部门开展活动的积极性，特制定此财务审批制度。
第一条：活动经费审批工作应遵循公正、公平、及时、高效的原则。 第二条：各部门做出举办活动的决定后，应当制定严密的活动策划和经费预算，并报主管常委审批。（经费预算表中必须包括购买物品的名称、数量、单价等详细信息）
第三条：活动策划书和经费预算表经过主管常委审批通过后，活动负责人将策划书和经费预算表交秘书处。经秘书长审核后，由秘书处负责活动经费的具体申请，秘书处应及时将审批表和有关文件备案存档。
第四条：秘书处借到活动经费后，活动负责人填写借款单（校学生会专用），经主管常委签字、秘书长审核签字后，方可到秘书处领取经费。
第五条：各部门领取经费后，应本着“节约、求实、诚信”的原则，专款专用，做好每一笔支出的登记。并就购买物品的相关正规发票做好整理。
第六条：在活动结束四个工作日内，活动负责人必须向秘书处汇报经费开支情况，并将相关发票交及领取现金的差额交还秘书处。
第七条：秘书处在得到各部门的报销发票后，2个工作日内应办理好相关报账手续。
第八条：活动结束后，秘书处应将审批表及相关文件交主席团审查。主席团审核后，由秘书处将审批表及相关文件封存归档。 特殊情况处理办法：
1、若有紧急活动或任务，活动部门可向主席和主管常委说明情况后予以紧急处理，但事后必需按本制度补办经费审批手续，并附以书面说明。
2、若在主席团作出批准决议后，活动计划有变更，导致活动经费有变更的，活动部门应向主席团详细说明并到秘书处备案。
3、若在主席团收到申请后作出决议前需要收回申请的，活动部门须向主席团说明情况，且到秘书处备案，并交回申请表。 注意事项：
1、申请部门应当及时、详实地填好审批表，必须在表中写明活动的组织计划，可行性意见，预算报告，否则不予审批。
2、预算报告应包括详细的支出项目及预算金额。在活动中若有超支的可能，活动部门应及时向主席团提出书面申请（附有超支的项目及超支的说明）。经批准后，到秘书处备案。活动结束后超支部分方可报销。
3、所开发票必须实报实销，即在某个地方买的东西就开某个地方的发票，买的某种东西就以某种东西名称开票。所使用的发票必须是纳税后的可报销发票。
4、申请部门未按照经费预算表而擅自改变活动的购买计划的，将依据《校学生会纪律条例》予以处罚。
本条例自颁布之日起立即实行。
西安理工大学学生会 2011年5月17日
