2010年度下半年市场财务部应收会计的主要工作有：
1、两项费用的审核根据经理提交的相关申请单（售后服务费，贫困生捐赠），与报表系统里的应收账款明细账核对其数量、单价（标准）及金额
审核时应注意是否为返现，如果是返现，则返现后再平借条，并在应收账款备查簿中等备查类账户，如果校方已扣除则：
A、帐未平，及时与经理联系，查明原因，做好相关记录
B、帐可平，则OA上可通过申请单，同时再金蝶里做账，先做收款单，再制凭证
备注：如果标准与存档标准不一致，须通知经理与总经理报告此事，并由总经理通过OA申请，由许总同意后再平帐
C、对账过程中存在调货（帐）情况，由经理手工填写调货（帐）单，经总经理签字确认后，调货单给相应会计调货，调账单由应收会计做账
2、坏账的审核与界定经理在OA上申请做坏账，审核时根据坏账证明核对其数量、单价与金额，如果相符则通过申请单，同时署上意见：应收账款***元，允许冲账（0.35%之内）**元，已冲账**元，含本次结余（超支）**元，若超出2000元，则需领导批示允许后方可在金蝶里做账
3、应收周（月）报的编制与回签
A、周五（月底）早上上班发督办任务：告知会计在下午下班前必须把所有应收账款相关业务处理完毕，督促主办会计及总部出纳把收款
全部查清并做账，等所有账务处理完后应收会计从报表系统里导出数据整理出周报，并发送至总裁、财务总监、综合管理总监，市场财务部总监（必须在周五（月底）完成），同时给各基地会计经理发督办任务：要求上报周报回签情况，月报不需要回签，但须编制月度报告（包括回款、欠款及周报原件回签情况统计表）
B、周六跟踪无会计且无客服主管的新市场周报回签情况，要求签好后先传真回总部，同时解决市场经理的所有关于应收账款的问题。所有市场周报原件每半月寄回总部一次，应收会计整理并归档
C、周一填写周报回签情况表及经理问题反馈情况表，并上交到市场财务总监
4、预警利息的核算每月15日前从报表系统里导出数据，编制预警利息扣除表，并与相关人员确认扣除数据，无误后上交市场财务总监与财务中心负责人审核并签署意见，最后递交给人力资源部
5、三项费用管控表的编制每半月更新一次，从金蝶的销售出库维护模块导出应收账款数量与金额并整理，根据整理的数据在三项费用管控表中按学校一一核对其数量及金额，并把之前的平帐申请单与预算部的单据进行核对，计算出当期增加额，然后把当期增加额变动表连同三项费用管控表流转至成本会计处核对
6、业务经理业绩考核计算对每学期结束全部清帐的市场进行业务经理业绩考核计算，从金蝶里查寻相关数据（销售数量，销售金额，销售回款，已退库数量，已冲账金额）编制考核表，完成后发给各经理核对，如有问题及时更改。第二批次一般在下学期中旬核算
7、回款计划的编制与跟踪每月20-25日启动市场应收帐款费用月度管理表，启动一周内确定下月回款计划，每周与片区副总、市场经理沟通回款计划执行情况，做好相关记录
8、学期末结算单的收取及对账工作
A、学期结束前一个半月左右发通知（关于向客户收取**年上学期《客户结算单》原件的通知），告知市场总经理、业务经理、会计经理和客服主管在收取结算单时应注意的相关事项
B、经理收取结算单后交由客服经理、总经理签字确认完毕后给会计经理，会计经理审核客户结算单是否合格（学校名称、金额、日期、学校印章及校方、客服经理、总经理签字），合格后传真回应收会计备案（应收会计收取结算单原件的需复印存档），同时对每一笔应收账款一一核对，出具对账报告。集团所有对账报告汇总到应收会计处统一整理并上交
C、对于无结算单和不合格的结算单要对经理与总经理进行处罚并交由人力资源部扣其工资
