新华网北京１１月２０日电（记者刘诗平）这是农村金融的主力军——７０多万名从业人员，占全国县域银行从业人员的５４％，辛勤地工作在祖国广袤的田野上。
这是农业发展的助跑者——涉农贷款余额达３．９万亿元，占银行业机构涉农贷款余额的３３．３％。每年使３亿左右农民受益的农户小额信用贷款和农户联保贷款，绝大部分由它发放；
这是农民自己的银行——７．７万个金融网点，占全国县域银行业网点总数的５９．７％，各类营业网点、金融便利店、小额支付便民点，星星点点，遍布乡村。
作为我国县乡网点分布最广、涉农信贷投放最多、农村普惠金融服务贡献最大的银行业机构群体，农村信用社正在成为一股促进农业增产、农民增收和农村经济发展的强大力量。资产逾１０万亿元，不良贷款率降至７．４％，连续７年盈利，农村信用社改革取得重大进展
记者在山东滕州采访时，滕州农商银行刚刚挂牌开业，其前身正是始于１９５１年的滕州市农村信用合作联社。截至２０１１年１０月底，这家银行的涉农贷款余额７０亿元，占各项贷款余额的９４％，占滕州市农业贷款余额的９６％。
——１９５１年，党中央召开全国第一次金融工作会议，决定在全国范围内试办农村信用合作组织。随即，农信社破土而出，为新中国农村金融事业发展拉开了大幕。１９５７年，由人民银行管理的农信社发展到１０．３万家，几乎乡乡都有。
——１９５８年至１９７９年，农信社先是下放给人民公社管理，接着进一步下放给生产大队管理，随后移交农民管理，再后来又交给人民银行集中管理，１９７９年划归农业银行领导，逐渐走上“官办”道路。
——１９８０年至１９９６年，农业银行代管。当农村经济体制改革起步时，农信社虽然还是农民群众的合作组织，但实质上已经演变为国家银行在基层的机构。１９８０年，改革试点开始启动，１９８４年全面展开。
——１９９６年，国务院决定，农信社与农行脱离行政隶属关系，分别由农信社县联社和人民银行承担其业务管理和金融监管职责，农信社开始走上独立发展的道路。
——２０００年至２００３年，农信社股份制试点在江苏率先展开。以县为单位统一法人改革，组建江苏省农信社联社，并在常熟、江阴、张家港组建农商行，在推进多元化产权改革方面迈出实质步伐。
——２００３年，８省（市）开展改革试点，刚成立的银监会肩负起组织推动这场变革的重任。２００４年，试点范围扩大到２９省（区、市）。２００６年１２月，海南省农信社改革试点方案获批，至此，全国农信社全面融入改革大潮。
“这次改革在一系列重大问题上取得了突破：将管理和风险责任移交省级政府承担，构建了以省联社为平台的农信社新管理框架；探索了多种产权模式和农合行、农商行等新组织形式。至２０１１年９月末，全国有农商行１３４家，农合行２１４家，农信社法人机构由
改革前的３．５万家减至２９１４家；置换了农信社１６９４亿元不良资产。”银监会合作金融机构监管部副主任毛红军说。
银监会的统计显示，从２００２年末到２０１０年末，农村合作金融机构（农信社、农合行和农商行）总资产已由２．２万亿元增至１０．７万亿元，贷款由１．４万亿元增至５．７万亿元；不良贷款率由四级分类的３６．９％降至五级分类的７．４％；历年亏损挂账５６２．１亿元，下降３６０．６亿元；２００４年以来连续７年盈利。
由全省134个县级联社组建而成,至2008年,存款余额突破4000亿元、贷款余额突破3000亿元，已经成为当地网点最多、规模最大的银行业金融机构，在支持地方经济发展中发挥了突出作用。
单位概况
山东省农村信用社以服务\"三农\"为宗旨，积极支持经济和社会事业发展，自身不断发展壮大，现已成为综合性、多功能的地方金融机构。目前，山东省农村信用社共有机构网点5500多个，在岗从业人员近6.4万人，各项存款余额5750亿元，各项贷款余额4453亿元，是山东省营业网点和从业人员最多、服务范围最广、资金规模最大的金融机构。
山东省联社成立后，引导全省信用社坚持“稳健经营、稳步发展”的经营理念和建设“地方性、社区性的股份合作制零售银行”的发展方向，不断向一流金融机构迈进。到2006年12月底，全省信用社各项存款余额达3433亿元，各项贷款余额可达2699亿元，全年实现账面利润35亿元。存、贷款余额稳居全省各银行类金融机构首位，全国同行业第三位。全省信用社坚持服务“三农”的宗旨，大力开展农村信用工程建设，推广农户小额信用贷款和联户联保贷款，强制推行贷款证和贷款上柜台，努力解决农民“贷款难”问题。通过不断完善支农服务功能，真正成为支农的主力军和联系“三农”的金融纽带。预计到2006年末，全省农信社农业贷款余额1780亿元，占全省农业贷款的95%，农业贷款余额、增加额等5项指标连续3年位居全国同行业第一位。
今后一个时期，全省农村信用社将努力争取用5-6年的时间，建成规范化的现代银行机构，为新农村建设和全省社会经济发展做出积极的贡献。
2006年，全省农村信用社各项工作取得明显成果，主要经营指标创历史最好水平。到2006年12月底，全省信用社各项存款余额达3433亿元，各项贷款余额可达2699亿元，全年实现账面利润35亿元。存、贷款余额稳居全省各银行类金融机构首位，全国同行业第三位。
深化改革
到2006年底，已组建县统一法人社114家、合作银行15家。票据兑付取得重大进展。在山东省政府的重视和支持下，山东省联社组织开展了“票据兑付年”活动，确定了“早兑付、早受益”的工作思路，在加强与人民银行的沟通协调，积极争取支持的同时，加强检查督导，落实责任，强化考核奖惩，形成了工作合力。全年共有54家联社获准兑付，金额40.1亿元，兑付家数和金额均居全国第一位。
深入开展“机制创新年”活动，指导县级联社健全法人治理组织，完善制度和运行机制，探索完善一级法人框架下的经营管理机制，取得了积极进展。
业务增长
全省农信社大力组织存款，加强信贷管理，开展业务创新，各项业务继续保持了稳健发展的良好势头。2006年末，各项存款余额3433亿元，较年初增加499亿元，增长17%；各项贷
款余额2699亿元，较年初增加377亿元，考虑到清收不良贷款等因素，实际增加426.5亿元，增长18%；存、贷款余额和增加额均居全省各金融机构首位。
银行卡和中间业务快速发展，累计发行信通卡403万张，卡存款余额144亿元，同比增长25%；实现中间业务收入3.8亿元，同比增长51%。
国际业务实现新的突破，5家联社开办了外汇业务，国际业务结算量达8000万美元，同比增长21倍。
贡献度提升全省农信社不断加大信贷投入，完善服务功能，积极支持新农村建设和经济发展。2006年末，农业贷款余额达1778亿元，比年初增加285亿元，增长19.1%，新增农业贷款占比达75.6%，占全省各金融机构的95%以上。
创新贷款担保方式，简化办贷手续，对农户、涉农企业和中小企业贷款予以优惠,全年实际执行利率下降0.19个百分点。
与团省委实施了百千万农村青年创业计划，推出了面向农村的“齐鲁乡情卡”，开通了农民工银行卡特色终端取款业务。与省财政厅联合推出了“齐鲁惠农一本通”，使政府各项惠农资金直接发放到户，确保了及时足额到位。全年发放“齐鲁惠农一本通”2000万本，累计代发各类支农补贴22.7亿元，代理发放业务量超过3700万户次。积极开办助学贷款业务，累计为9.8万名贫困学生发放助学贷款5.5亿元。
资产效益
建立健全不良资产指标考评体系，积极实施以县为单位集中管理试点，对抵债资产采取集中拍卖方式，灵活采用债权转让、风险代理、招标清收、依法收贷等方法，加快盘活清收步伐。全年共处置往年不良贷款75亿元，清收专项票据置换不良贷款3.1亿元。到2006年末，四级分类不良贷款余额降至206亿元，占比7.64%，较年初下降2.53个百分点。
2006年，全省农信社实现账面利润34亿元，同比增加4.6亿元；缴纳各项税金14.3亿元，同比增长36%。与此同时,大力消化历史包袱，夯实经营基础。全年共消化历史包袱72.2亿元，比上年多核销27.5亿元;其中核销呆账贷款23.6亿元，弥补历年亏损挂账22.6亿元，补提应付利息21.1亿元，处置资产损失4.8亿元。年末资本充足率达11.97%，比上年提高4.2个百分点，进一步增强了发展后劲。
农村商业银行、农村合作银行和农村信用社的区别和联系
信用社从去年开始根据国家政策进行改革。原来信用社都属于二级法人机构，国家规定， 当资本充足率达到4%的时候，信用社成为一级法人机构，当资本充足率达到8%的时候，就可以变更为农村合作银行或农村商业银行！
农村信用社是农村商业银行的前身，业务种类没有什么太大变化！
农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。在经济比较发达、城乡一体化程度较高的地区，“三农”的概念已经发生很大的变化，农业比重很低，有些只占5%以下，作为信用社服务对象的农民，虽然身份没有变化，但大都已不再从事以传统种养耕作为主的农业生产和劳动，对支农服务的要求较少，信用社实际也已经实行商业化经营。对这些地区的信用社，可以实行股份制改造，组建农村商业银行。
农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，在合作制的基础上，吸收股份制运作机制组成的股份合作制的社区性地方金融机构。股份合作制这种产权制度，既不是传统意义上的合作制，也不是现代意义上的股份制，而是合作制与股份制的有机结合。合作制的特点是“社员入股、一人一票、服务社员”，适合于分散、弱小的个体劳动者的经济互助，是一种劳动的联合；股份制的特点是“大股控权、一股一票、商业经营”，适合于市场经济发达、商业化程度高的地区，是一种资本的联合。
与农村商业银行不同，农村合作银行是在遵循合作制原则基础上，吸收股份制的原则和做法而构建的一种新的银行组织形式，是实行股份合作制的社区性地方金融机构。这种劳动联合和资本联合、“三农”服务功能和商业功能相结合的产权制度，对我国“二元经济结构”比较明显的广大农村地区的农村信用社产权改革来说，是一次新的、大胆的尝试。
农村商业银行、农村合作银行和农村信用社在设立条件、股权设置、法人治理结构和服务重点等方面都各不相同。在设立条件上，注册资本金、资本充足率、资产规模、资产质量等方面均有不同要求。在股权设置上，农村商业银行的股本划分为等额股份，同股同权、同股同利；农村合作银行股权分为资格股、投资股两种股权，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。在法人治理上，股东大会是农村商业银行的权力机构，同时设置董事会、监事会和经营管理层，农村合作银行权力机构是股东代表大会，股东代表由股东选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。农村信用社为入股社员服务，实行民主管理，社员一人一票。法人治理上，社员代表大会是权力机构，社员代表由社员选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。在服务重点方面，虽然三者都是主要为辖区内农业、农民和农村经济发展服务，但由于农村商业银行是在经济相对发达地区组建，农业比重较低，因此，在满足“三农”需要的前提下，还需要兼顾城乡经济协调发展的目标。农村信用社的服务对象则更多地侧重于农户。
