电算化实习报告
20121001133 084121
于洋
一，实习时间：
1月10日上午、下午 8:30——17:30 1月11日下午、晚上
14:00——20:30 1月12日全天
8:30——20:30 1月14日全天
8:30——20:30 1月15日全天
8:30——20:30 1月16日上午
8:30——12:00，晚上18:00——20:30
二，实习地点
综合楼413 三，实习操作过程报告
金蝶系统： 总账系统
练习一
建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。 资料：
（一）新建公司机构及账套
1、公司机构代码：01
2、公司名称：广东非凡
3、账套号：
4、账套名：非凡工业
5、账套类型：工业企业
6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名
（二）设置账套参数
1、公司名称：广东非凡工业有限公司
2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB
3、账套启用期间：2010年12月1日 此处设置失败于实习第一天中午重新建账
（三）添加用户
添加学生本人姓名（必须输入自己真实姓名），设置为系统主管，并设定密码。 用户名 认证方式 用户组 权限
于洋 密码认证（设密码） Administrators(系统管理员组) 不需授权 路人甲 密码认证（设密码） Users(一般用户组) 授予所有权限
登陆界面
练习二
账套初始化
目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。
要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始 化工作。 资料：
一、从模板中引入会计科目(该企业为工业企业)
二、设置总账系统参数 设置“本年利润”科目代码
对以下账套选项打“√”：
1、启用往来业务核销
2、新增凭证自动填补断号
三、系统资料维护
（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）
（二）增加凭证字为“记”字。
（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
（四）增加支票结算方式。
（五）新增相关核算项目资料 （1）新增“客户”资料：
（2）新增“部门”资料：
（3）新增“职员”资料：
（4）新增“供应商”资料：
（六）会计科目维护 （1）增加会计科目
（2）会计科目的修改：
（七）新增“物料”资料：
四、初始余额录入
六、试算平衡结束初始化工作。
练习三
日常账务处理练习
目的：掌握K/3财务系统日常账务处理工作
要求：①根据下述资料录入记账凭证，对其进行审核、过账并查看各种账表； ②进行往来业务核销；
③利用自动转账功能结转有关费用；
④进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账。 资料：
一、录入记账凭证(示例)
建立摘要库
凭证处理模块
二、凭证其他相关操作及账簿查询（此部分，根据电脑情况选做）
1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。
三、往来管理
①利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。 利用自动核销功能即可。
②查看往来对账单及账龄分析表。
四、制作几张自动转账凭证
此处按照老师所给公式即可
五、期末处理
1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账
2、结转当期损益 （注意先将当月未过账凭证全部过账）
3、将结转损益的记账凭证过账
报表系统练习
目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。 要求：①查看资产负债表及损益表；
②根据要求制作自定义报表。
固定资产管理系统练习
目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能 要求：①对固定资产系统进行初始化；
②完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种账表； ③期末计提折旧，进行固定资产子系统与总账系统的对账并结账。 资料：
一，系统维护
二，基础资料
固定资产管理模块
由于固定资产已经结账，所以固定资产模块打不开
工资管理系统练习
目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法 要求：①对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；
②设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算 ③计算个人所得税、分配工资费用 ④查看各种工资报表，结账。 资料：
一、建立工资类别方案
二、系统维护
系统参数：要求结账与总账期间同步。
三、设置
（一）导入或新增部门资料： 部门资料在前面已做好。
（二）导入并修改或新增职员资料：
（三）增加银行资料：
（四）工资项目设置：
（五）工资计算公式设置：
在后续中出现的基金计算公式
。
（六）所得税设置：
四、工资业务
（一）设置工资数据输入过滤器 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 工资项目：全选
（二）工资数据录入：
（三）利用“工资计算”功能计算工资。
（四）所得税计算
所得税计算由前面所设公式计算得出，但要手动添加所得税扣除进工资条。
（五）工资费用分配：
（六）福利费用分配：
六、变动
练习将行政部张华转为销售一部。
七、查看各种工资报表
应收款管理系统
目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：①对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理； ③对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理； ④进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。 资料：
一、系统维护
1、系统设置：
2、其他参数：
单据审核人与制单人可同为一人。
二、初始数据录入
三、结束初始化
四、日常业务处理
（一）练习各种单据的制作 发票：
其他应收单：
收款单
应收票据
（二）将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。
选择已审核过的单据，经过“过滤”，“按单”生成凭证，并保存，对于相关的分录要及时进行调整。
（三）坏账处理。
（四）计提当年坏账准备。 注意：
坏账准备只能一年计提一次，如年中计提了坏账准备，则年末将不能再计提。如要取消计提的坏账准备，只需删除坏账准备的计提凭证即可。
（五）核销往来业务。
（六）查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。
五、期末结账现金管理系统练习
目的：掌握现金管理系统日常业务处理方法
要求：①录入现金管理系统初始数据，进行系统设置； ②录入现金日记账，进行库存现金盘点、现金对账
③录入银行存款日记账、银行对账单记录，进行银行存款对账、编制银行存款余额调 节表；
④进行现金管理系统期末扎账。 资料： 系统参数
一、初始数据录入
二、现金处理
1、登记现金日记账：（从总账引入）
三、银行存款处理
1、登记银行存款日记账：（从总账引入）
2、录入银行对账单
3、进行建行账户的银行对账
4、生成银行存款余额调节表。
现金流量表系统练习
用友系统：
1.建立地飞电机厂账套。————账套号代码为001，账套名称为地飞电机厂，单位名称为地飞电机厂，单位主管为：学生本人姓名（必须输入自己真实姓名）；凭证制单人必须为学生本人；会计科目为：3-2-2-2式结构；结账本位币为“人民币”，采用预设会计科目形式;自己设立密码管理
第一部分
一、初始资料
（一） 科目一览表——会计科目模块
（二）期 初 余 额 表——期初余额模块
（三）凭证类别一览表——凭证管理模块
结算方式
（六）部门期初一览表——部门管理模块
（七）个人往来期初——个人往来管理模块
（八）单位往来 目录——单位往来模块（含客户和供应商）
此处由于客户与其供应商的区分不明显，所以我们选择将18个有往来的公司均设为供应商和客户。
二、经济活动业务
此部分选择30个业务，最终生成41个会计分录，将会计分录利用凭证输入模块输入并保存，新建立一个用户来进行审核并记账。
在最后的结转本年利润时，生成了3个会计分录，即有关利润分配和提取盈余金的，在最后的审核及记账结束后，我又查看了总账的相关科目余额，为平。
四，实习心得：
这次的实习机会对我来说真的很珍贵，因为在平时很难下载到完整版的金蝶和用友软件，对于对电算化尚处于纸上谈兵阶段的我来说，这是个难得的机会。
这次的电算化实习对我来说也是一波三折的，这些有益的或者令人苦恼的问题都是我们宝贵的经验财富。
（一）账套出错返工。
在实习的第一天的那个上午，大家都处于同一个进度，所以我们小组三人以极快的速度向前赶着，并且由于接下来的考试也很重要，所以我们选择抓紧一切时间去赶进度，特别是我，中午没休息，终于将7个总账模块中的业务成功生成了凭证，但是下午我们进行过账的时候却发现问题出现了——在最初建立账套的时候，我小组三人会计期间全部选错，选为“2010年第一期”，所以当我们录完12期的凭证要过账时却发现“没有适合本期的凭证”，在老师的帮助下，我们终于发现了这个错误，老师说让我们做2010年1期的，但是我们不愿意和别的同学拉开差距，所以我们选择重新从建账开始做。
（二）保存进度的问题
由于我们学校的实习教室电脑设为写保护，所以我们每次开机，关机都涉及到保存的问题，在第一天的时候，由于当时坐得离老师远并且急于赶进度，对于老师讲的保存的方法没有听得太过清楚，我们对于保存进度的问题存在争议，最后晚上我们在获得其他同学的帮助下成功地将我们的成果保存。
（三）关于某些棘手问题的处理
由于是第一次上机实习，这毕竟与课本上存在很大差异，所以我们属于摸着石头过河，在两个系统的进程里，我们遇到了许许多多的问题，有时甚至根本无从下手，所以我们采取了讨论的方式外加询问老师同学，将这些困难一一肃清，我认为这次实习中存在的问题都会是以后的职业生涯中可能遇见的问题，所以我们很重视，也很庆幸。
（四）用友系统与金蝶系统的差异
我们先做的金蝶系统，在紧张地完成了21页的任务后，我们于15日上午开始了用友系统的处理，在处理的同时，我们不自觉地将两者进行了对比，我们发现，与用友系统相比，金蝶系统的功能更为实用，所能操作的业务也更多，但同时也更难操作，用友的优点则是便于理解与操作，并且模块设计尤为清晰，我们开玩笑说“用金蝶的公司不缺钱，用用友的公司不缺人。”
（五）制作报表的困难
在金蝶系统的处理中，我们遇到的最大的问题在于两张报表的制作，由于以前的报表是由excel制作，但是这次的却要求在系统中直接取数，而且我们的电脑做不了两张报表，所以我们选择将这最难的报表放到最后来做，所幸，在15日上午，我们组进度最慢的同学也成功地做完了报表。
总结：
这次的实习不同以往，对于我来说，在几门考试的压力下，全天候的实习所带来的紧迫感更是无与伦比的，这几天大家都过得十分辛苦，甚至在打实习报告的最后几十字时，我的内心充满了激动。时间紧，任务重，所以我们用了最大的努力将这次实习圆满地完成，这个过程，我们尽力了。我相信，这几天的收获将一直在我们的职业生涯中熠熠生辉！
