推荐第1篇：信贷调查报告
实践报告
刚刚进入信贷部门与之前的岗位跨度还是很大的，通过领导的教育关心，同事的帮助指导和我个人的自学努力下，通过阅读相关书籍、解读文件规章，我很快渡过了起初的不适应，迅速地融入到现在的岗位角色中。实习期间跟随同事做了一些宣传，贷前调查，受理，简单的表格制作和贷后调查，让我对信贷部门有个更进一层的认识。
宣传是广告的一种形式，目的是让更多的人了解邮政储蓄银行的信贷业务，是一种很有利的渠道，通过走访门店，张贴海报，分发宣传页等方式，让更多的人知道，了解，并且接受我们的信贷业务。灵活，准确的与客户进行沟通，让客户感觉一切是从客户利益出发，了解他们的需求与困难，有技巧的进行渗透于沟通。
以其中一个调查案例为例进行进一步了解。
贷款申请人为杜某，申请抵押贷款，客户经营一家砂轮厂，有两个女儿都在上小学，没有其他家庭负担，经与邻居核实客户所说属实。家庭资产：全款购买商品住房一套；通过客户及配偶口述、查询个人征信以及其他方式交叉验证，客户无其他负债情况，与客户口述情况相符。进销渠道、结算周期和淡旺季情况通过客户及相关人员口述、相关单据（进销单据）、实地调查，借款人经营年限：7年，客户长期的经营积累了稳定的上、下游客户，有着良好的合作关系。
进行担保物分析，担保物为个人房产，所处地段较好，拥有较高的使用价值，变现能力较好。客户的个人征信记录为正常类，信用记录良好，无不良记录。风险点分析：1.客户由于自身失误导致销售额下降；2客户产品大幅贬值或成本大幅上涨等导致销售额下降。3.发生不可抗力的自然灾害及人为因素，如洪水、地震、战争等导致抵押物损毁。
授信结论分析过程及需落实条件：借款人经营状况稳定，第一还款来源较好，抵押物价值较高，借款人符合我行商务贷款要求，综上所述，建议为借款人杜丽授信额度为11万元，额度支用期为5年，额度内单笔贷款最长期限5年，抵押
率为70％，利率为基准利率上浮30％，采用等额本息还款法，落实条件：
1、办理房产、土地抵押登记后取得他项权证后额度生效；
2、贷款支用时需选择银行自主支付方式。
通过实地调查，我认识到了贷款的真实性很重要。一定要到借款人的家里和实际经营地点看一看，看看借款人的房子、生产设备、实际运转情况。查看借款人的生产经营证件。查看借款人的生产设备数量、账本，生产购销状况，成本支出和盈利结构要了解，生产的采购渠道、销售渠道要了解，最好了解借款人生产的上游供应商和下游销售对象，打电话了解借款人和他们的往来情况以及评价。查看借款人的自有资金情况和在银行信用社的存取记录。要了解借款人借款用途的真实性。了解借款人家庭成员状况尤其是他们的健康、收入等情况，估算借款人的家庭总收入和总支出。也同样有利于表格制作的详细性和精准性。
加强自身的业务理论学习，进一步提高业务水平和能力。业务素质有待提高，对银行业工作的认识还处在较肤浅的阶段，对各类报表的来龙去脉，对银行业的数字分析能力还不够。我将努力克服自身的不足，在邮政储蓄银行领导的正确领导下，在自己的本职岗位上，一定爱岗敬业，开拓创新，为完成将来一年的各项目标任务作出自己积极的努力。
推荐第2篇：信贷调查报告（推荐）
一、贷款用途：
***公司（厂）在我支行开立基本（一般）存款账户，目前贷款余额***万元，贷款方式担保（抵押），今年第***季度贷款五级分类为正常。现因******（写贷款用途）原因，要求新（增）放****万元，由****担保（抵押）。
二、借款人概况：
1、基本情况：***公司（厂）地处**镇**村（**路边），企业成立于***年*月*日，营业执照有效期止**年*月*日，企业性质***，注册资本**万元，以***方式出资（调查营业执照、章程及验资报告），其中：***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，资本金已全部到位。该企业现有职工**人，其中工程技术人员**人，管理人员**人，业务人员**人。企业占地**亩，企业厂区面积**平方米，其中已办权证土地面积**亩，房产面积**平方米。2004年度贷款信用等级A级，
2、企业生产情况：该企业为****（企业行业类型）企业，主要生产（加工）**、**、**，已拥有**系列**种产品，产品以出口（内销、出口及内销并重）为主，目前主导产品为****，年销量在***万元，占全部销售的***%，企业产品*******（简述企业产品发展前途）。该企业主要业务单位为：****、****、***等，这几家业务单位*********（从销售、实力方面分析一下）。
该企业自成立以来，发展情况良好，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元（往前推三年），近三年的销售增长率为***%、***%、***%，利润增长率为***%、***%、***%，从企业销售及利润情况来分析，该企业******，主要是因为*******。
3、管理者素质：该企业法人代表（负责人）****，今年**岁，学历***，从事该行业管理经营已有**年，该人品行*******（简单分析）。该企业领导共**人，班子成员****（简介班子成员的能力）。
三、
企业财务：
该企业自从***年与我支行建立信贷关系以来，资信状况良好，未出现过逾期现象，去年全年汇入款***万元，日均存款***万元，今年1-*月汇入***万元，日均存款***万元，从汇入款及日均存款来分析，企业****（如汇入款及日均较少，请分析原因）。
该企业总资产***万元，总负债***万元，所有者权益***万元，无资本金抽逃现象，其中流动资产***万元，流动负债***万元，资产负债率***%，流动比率***%。具体情况：
1、企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****（分析有无积压情况，存货及销售比率情况）；
2、企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），这几家应收款单位******（分析应收款风险情况，对企业生产经营影响），经测算，应收款周转天数**天，货款收回****（及时或不及时，如不及时，请分析原因）；
3、企业短期借款***万元，其中我支行借款**万元；
4、应付账款**万元，企业货款支付情况正常；（短期借款、应付账款、及其他应付款数据明显异常，请说明情况）。
5、经调查，该户目前对外担保**万元，被担保单位经营情况良好，担保风险较小；
6、经测算，该企业有效资产***万元，贷款空间***万元；今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚（一般或具有偿贷能力），我支行如授信，风险较小。
四、担保分析
1、
抵押：该企业贷款由位于**镇**村****公司（厂）房地产足值抵押，其中房产面积***平方米，砖木（混合）结构，以每平方米****元评估，评估值***万元，以***%计算，抵押值为***万元，土地****亩，以每亩***万元评估，评估值***万元，抵押值***万元。
以上抵押物地段较好（一般），易处理，同时评估合理，抵押足值，已办妥财产保险手续。
2、
担保：该企业贷款由***公司担保，该公司信用等级A级（或未评级），总资产***万元，总负债***万元，净资产***万元，主要生产***产品，年销售***万元，利润***万元，该公司在***行开户，自有贷款***万元，贷款五级分类为正常，公司或有负债***万元，据调查分析，该公司具有担保实力。
五、其他情况：
该企业目前发展情况良好，已接订单****万元，预计全年可实现销售***万元，实现利润***万元。总体看来，该公司（厂）经营管理正常，效益较好，具有发展前途，随着管理的加强，规模的扩大，企业盈利能力可进一步提高，抗风险能力能不断增强。
综上所述，本人认为，可以*********。
对以上调查情况，本人愿负调查失实之责。
二、流动资金贷款调查报告的内容与结构
流动资金贷款调查报告的写作要求，与中长期项目贷款调查报告的写作要求基本一致，只是侧重点有所不同。中长期项目贷款调查报告偏重于对项目情况的综合分析，而流动资金贷款调查报告则偏重于对借款人的综合分析、现金流量分析、贷款的必要性及可行性分析。
流动资金贷款调查报告的主要内容有借款人基本情况及主体资格、财务效益情况、贷款用途及贷款的合理性、担保情况、贷款效益、贷款风险评价、综合性结论及限制性条件等。上述内容可以根据不同情况，将有关内容合并或单列。
（一）标题
与中长期项目贷款调查报告的标题制作基本相同，这里不再重复。
（二）开头
与中长期项目贷款调查报告的开头的写作基本相同，这里不再重复。
（三）借款人基本情况及主体资格
1、借款人主体资格及经营范围。
2、借款人人员构成及法人代表品格、能力、主要业绩。
3、借款人的有效证件及贷款申请手续情况。
4、借款人信用记录及与我行的关系。上述四个方面的写作与中长期项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
（四）借款人财务效益情况
1、借款人资产负债情况。
2、借款人盈利能力情况。
3、借款人现金流量情况。
4、借款人偿债能力情况。上述四个方面的写作与中长期项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
（五）贷款用途及贷款的合理性
1、贷款用途。包括借款人申请贷款金额、期限，用于购买何种物资、各种物资各多少，这些物资的主要用途是什么等等。
2、贷款的合理性。包括借款人的营运周期和资金周转期，说明其短期资金需求情况。
3、还款小额贷款公司及还款计划。主要包括库存现金、小额贷款公司存款、应收帐款、应收票据、变卖存货和变卖资产、再融资等，并预测分析借款人何时有多少现金流量，根据现金流量情况安排贷款期限。
（六）贷款担保情况
与中长期项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
（七）贷款风险评价
1、借款人风险。
2、行业及地区环境风险。
3、市场风险。
4、财务及现金流量风险。
5、贷款用途及合理性风险。
6、担保风险。上述六个方面的写作与中长期项目贷款调查报告有关方面内容的写作基本相同。
（八）贷款综合效益
1、存款收益。
2、贷款收益。
3、中间业务收益。上述三个方面的写作与项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
（九）综合性结论及同意放款的限制性条件
与中长期项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
三、自然人贷款调查报告的内容与结构
自然人贷款调查报告，主要由申请人的基本情况、申请贷款的用途、担保情况、收入来源及资信状况、还款来源、综合审查结论等部分组成。
（一）标题
可以简单小额贷款公司贷款调查报告”，也可以为“**小额贷款公司关于对***申请**万元小额贷款公司贷款的调查报告”。如“***支行关于对王**申请**万元购买店铺贷款的调查报告”；“**小额贷款公司关于对李*申请*万元生产经营贷款的调查报告”。
（二）开头
应当写明贷款调查的原由、自然人姓名、申请贷款金额、申请贷款用途等情况。如“接到****年*月*日李**递交的*万元生产经营贷款申请之后，我们随即对李**的基本状况、资信状况、贷款用途、贷款担保等进行了调查。现将有关情况报告如下：”
（三）申请人基本情况
主要包括申请人姓名、性别、年龄、学历、工作单位、户口所在地及家庭具体住址、婚姻状况、工作年限；配偶及子女姓名、工作单位等等。
（四）申请贷款的用途
主要包括申请人投资或消费的项目名称，投资总额，资金来源，其中贷款多少，何时运用等等。
（五）担保情况
如果是保证担保，要详细介绍保证人姓名、工作单位、与申请人之间的关系、月收入多少，是否具有保证能力等。如果是抵（质）押担保，要介绍抵（质）押物合法、真实、有效情况。
（六）申请人收入来源及资信状况
借款人本人及家庭月收入各多少，与当地平均月收入相比各高出多少或低多少；家庭有何主要财产，是房产、店铺、机动车辆，还是其他固定资产，价值各多少；存单、债券、股票等有价票证各多少，在本行存款有多少，在本行及其他[url=\" target=_blank]金融[/url]部门贷款各多少，按期归还情况如何。
（七）还款来源
1、现小额贷款公司包括每月的固定收入、库存现金、小额贷款公司存款、股票、债券等。
2、应收帐款。应收帐款的期限、数量结构集中程度。期限越长，分布越集中，应收帐款的风险越大。
3、存货。申请人的存货数量、品种结构是否适当，变现难易程度及变现多少。
4、固定资产。固定资产的变现能力最低，只能作为最后清偿债务的还款来源。要介绍固定资产的现价、市场变化趋势、变现难易程度等。
5、再融资。通过再融资方式获得现金收入，也是归还贷款的一个重要筹资渠道，但往往受很多不确定性因素的制约，有时无法变为现实。
（八）综合性结论
明确是否同意办理此项贷款业务，并对贷款的种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条件提出初步意见。该部分与中长期项目贷款调查报告该方面内容的写作基本相同。
此外，经营行还应当制定贷后管理方案，作为贷款调查报告的附件。贷后管理方案的主要内容为，指定贷款[url=\" target=_blank]客户经理[/url]，明确其工作职责；细化贷后监测管理的具体措施；提出考核与奖惩的具体内容，等等
关于xxxxx公司申请流动资金贷款的调查报告 xxxxx公司于xxxx年xx月xx日向我行提出申请，申请流动资金贷款xxxx万元，期限x年，用途为购原材料，贷款由xxx公司担保，我行于xxxx年xx月xx日对该企业进行了贷前调查，现将调查情况汇报如下：
一、借款人概况
1.基本情况
xxxxx公司地处xx，成立于，《企业法人营业执照》号码6103231002563，注册资金xxxx万元，其中：货币资金xxx万元；实物注册xxx万元。股东：xxxxx出资700万元，占注册资本的xx%；xxxx出资xx万元，占注册资本的xx%；xxxx出资xx万元，占注册资本的5.5%；xxx出资xx万元，占注册资本的4%；资本金全部到位。法人代表xxx，职工xx人；其中:管理人员人，xx人员xx人。厂区占地面积xx万平方米，生产建筑面积xxx万平方米。组织机构代码证》登记号：组代管610323—000553，有效期2004年4月8日至2008年4月8日；《贷款卡》编号为610303000003368601；以上三证均真实有效且已按期年检，经审查该客户具有办理信贷业务资格。 2.企业生产情况
xxxx公司，企业主导产品(或经营范围xxx、xxx、xxx)xxxx、xxx、xxx等，产品性能价格比合理，现已拥有x大系列xx多个变形产品，其中xx和xx、xx获部优和省优产品称号。 3.管理者素质
公司领导班子共x人，其中总经理x人，副总经理x人，拥有xx职称x人，经营有高度的事业心和责任感，强烈的开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总经理xx，为原xx，从事xxx行业xx年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。
二、借款人生产经营及经济效益情况：
xxxx年到至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxx万元，xxxx年销售收入为xxxx万元，近三年销售收入增长率分别为xxx% 本文来自文秘114 http://www.daodoc.com，转载请保留此标记。 ，xxx9%，xxxx%。xxxx年公司利润总额为净利润为xx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元，xxxx年公司净利润为xxx万元。公司前三年净利润增长缓慢，主要原因xxxxxx(公司前三年净利润增长较快，主要原因xxxxxx)。
企业生产一般为订量生产，每年初签订全年的销售订单。公司一般销售旺季为xxx季度，公司销售模式为xxxx，业务周期一般为xx个月左右。主要供货为：xxxx,xxxx,产品具有一定的市场市场空间。
三、借款人财务状况
1.该公司最近三年一览表主要财务指标 单位：万元 栏目
xxxx年底 xxxx年底 xxxx年底 xxx年xx月 资产总额
xxxx xxxx xxxx xxxxx 负债总额 xxxx xxxx xxxx xxxxx 其中：短期借款 xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx 长期借款 0 0 0 0
资产负债率 xx xx xxxx xxx 流动比率 xx xx xxxx xxx 销售收入 xx% xx xxxx xxx
利润总额 xxx xxx xxx xxx
净利润 xx
xxx xxx xxxx xxx xxx xxx xxxx
据上表分析: （1）借款情况：短期借款xxxx万元,为xxx行贷款。五级分类为x级 （2）该公司经营管理正常，只是资产负债率高（低），但销售收入增长较快，xxx年实现净利润xxx万元。
(3)企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****（分析有无积压情况，存货及销售比率情况）；
(4)企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），这几家应收款单位******（分析应收款风险情况，对企业生产经营影响），经测算，应收款周转天数**天，货款收回****（及时或不及时，如不及时，请分析原因）；
（3）该公司从其资产负债率、流动比率分析，该公司短期偿债能力较强。
总体看来，该公司经营管理正常，今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚（一般或具有偿贷能力），随着内部管理的不 断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。 2.发展情况
xxx年，公司已签订生产订单为xxx套，预计实现销售收入xxx万元，实现利税xx万元，其中实现税金xx万元，税后利润xxx万元。
四、公司与我行关系：
该企业长期在xxxx行发生授信业务，基本账户在xxx，其它金融机构均未介入，其中xxx行借款为xxx万元，资信良好，从未出现过逾期现象，xxx对其信用评级为xx级。无不良和欠息记录，银企合作关系融洽。
我行与该公司长期xxx业务，双方双合作较愉快，xxx年，由于政府加大招商引资力度，我行密切关注，多方营销，我行良好的服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为我行的基本客户。
五、贷款必要性及可行性分析
如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约xxx万元，日平均余额将达xx万元以上，同时每年为我行带来结算业务近xxx多万元，产生直接经济效益达万元。另外，我行还可以取得该公司的工资代发权，每年代发 本文来自文秘114 http://www.daodoc.com，转载请保留此标记。 工资近xxx多万元，由此每年可新增储蓄存款近xxx万元。由于该公司在当地是处于x龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。我行不良贷款比率将下降xxx%，为我行今后的竞争垫定了一定的基础。
六、贷款担保情况分析
该笔贷款的担保xx公司提供连带责任担保，xx公司总资产xx万元，公司法人代表为xxx，公司注册资金为xxx万元。资产总额xxx万元负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，主要产品有xxx、xxx、xxx、(或经营范围为xxxx,xxx,xxx)等。具有担保能力。（或该笔贷款由xxx提供抵押担保，抵押物为房屋xxx平方米评估价值xx万元，土地xxx平方米，该土地为出让，出让xx年，已交足出让金，抵押物产权明晰无争议，抵押物变现能力强。
七、结论
经我行调查认为：：该企业生产经营正常，各项经营指标稳步增长，财务状况良好，盈利能力强，各项制度健全，其产品；国家产业、行业政策，环保设施达标，具有较好的发展前景，企业收益率较高，长期偿债能力强，贷款综合风险较小，经营规范，银企关系融洽，是我行xx级信用客户。同意对该公司发放短期流动资金贷款xx万元，期限1年，利率xxx%，由xxxx公司提供连带责任保证。 调查人:xxxxxx xxxxxxxxxx行 xxxx年xx月xx日
推荐第3篇：撰写信贷调查报告
撰写调查评估报告的思路及其意义
无论是银行贷款还是企业融资，撰写调查评估报告（或项目计划书）是非常重要的一个环节，其意义并不仅仅在编写文字的本身，而是通过撰写此报告书向对方传递一个项目存在和可信性价值的信息。因此，作为银行的客户经理，实质上扮演的是一个投资银行中项目经理的角色，其本质上的区别是被动地服务和主动地引导。作为项目经理不仅需要具备良好的金融素养，还需要掌握企业运营的基本规律，对产品和市场有敏感的判断，这些都将成为每位项目经理对项目进行调查的重点，也会在报告书中反应出来，以便为决策者提供判断的依据。从金融本身来讲，资金的安全性是第一位的，其次才是回报率，这也就是我们为何需要通过抵押、担保、保证等手段来作为贷款的必要条件。但仅有上述条件并不能就说明项目的本质，这也就是调查报告的另一层意义，通过调查，我们需要确切掌握企业（项目）的情况如何，简单来讲，也就是我们需要了解融资的企业（项目）是不是赚钱，如何赚钱！
编制调查评估报告大致可由如下方面构成：
1.项目概要（总论）
这是最重要的一部分。概要部分需要把重要的所有信息汇集起来，一般要包括：机构的背景信息、使命与宗旨；项目要解决的
问题与解决的方法；项目申请方的能力和以往的成功经验，等等。
2.项目背景、存在的问题与需求
在这一部分，需要详细介绍存在的问题以及为什么要设计这个项目来解决这些问题。要充分地说明问题的严重性与紧迫性，最好能提供一些数据，这样不但可以充分地说明问题，同时还能表明你对这一项目的了解。要说明项目的起因、逻辑上的因果关系、受益群体及其与其它社会问题之间的关联等。
一般来讲，这一部分包括以下主要信息：
* 项目范围（问题与事件、受益群体）；
* 导致项目产生的宏观与社会环境；
* 提出这个项目的理由与原因；
* 其它长远与战略意义；
3.目标与产出
在这一部分中要详细地介绍项目计划、项目的总体目标、阶段性目标与任务，以及各目标的评估标准。总体目标是一个长期的、宏观的、概念性的、比较抽象的描述。由总体目标可以分解成一系列具体的、可衡量的、可实现的、带有明确时间标记的阶段性目标。对目标的陈述一定要非常清楚。最重要的是，制定的目标要切合实际。在项目完成报告里看到的是：项目实际上实现了这些既定目标。
4、受益群体
在这一部分中，要对项目的收益群体做一个更加详细的描述。有必要时，还可以把收益群体分为直接受益和间接收益群体。比如一个残疾人服务机构，其直接收益群体是残疾人群，间接收益群体则是他们的家庭，甚至是整个社会。
5、解决方案与实施方法
这里需要介绍如何达到目标，即采用什么方法、开展什么活动来实现这些目标。
在说明方法时，要特别说明这种方法的优越特性。可以同时列举出其它相关的方法，并对它们进行比较，还可以引用专家的观点和其它失败或成功的案例，等等。总之，要充分说明选择的方法是最科学、最有效、最经济的。同时，也要说明机构在采用这种方法时，也存在一定的风险与挑战。
此外，还要提到为了执行这一解决方案，都需要那些条件与资源，包括：谁？在什么时候？使用什么样的设备？做什么样的事情？做这些事情的人要具备什么样的能力与技能等。最好能在附件中详细描述一下主要工作岗位的职务要求。
6、项目进程计划（时间表）
在这一部分中，要详细地描述出各项任务的先后顺序以及起始时间。可以用一个带有时间标记的图表来表示，这样，就可以一目了然地告诉我们融资企业“在什么时候做什么”，以及各项活动之间的关联与因果关系。
7、项目组织架构
在这一部分中，要描述为了达成上述目标，需要什么样的执行团队和管理结构。执行团队应包括所有项目组成员：志愿者、专家顾问、专职人员等。他们与这个项目相关的工作经验、专业背景、学历等也非常重要。执行团队的经验与能力往往在很大程度上决定了项目的成败。
另外，还要明确项目的管理结构。应该明晰地写出项目总负责人、财务负责人及其它各分项目的负责人。如果是两个或多个机构合作完成一个项目，还要说明各机构的分工。
工作流程也要很清楚，要说明各项工作的先后顺序、逻辑关系等。
8、费用、预算与效益
这一部分所要提供的决不仅仅是一个费用预算表（当然，预算表也是很重要的，可以把它放在附件中），而是要叙述和分析预算表中的各项数据、总成本与各分成本，包括人员、设备的费用等。其中，人员经费类别可以包括工资、福利和咨询专家的费用；非人员经费类别可以包括差旅费、设备和通讯费等。如果已经有了
一部分资金来源，也要注明。而且，要很明显地写出你还需要总数为多少的经费上的支持。
上面提到的是投入，还有一个很重要的部分是产出的效益。另外，与项目相关的财务与审计方法也要在这部分中提到。
9、监控
监控是项目实施过程中非常重要的部分，不仅是银行机构进行监控，企业内部监控的执行机构与人员（可以是理事会、资助方或其它第三方机构）、监控任务等都应该写在项目计划中。项目的实施方法是资助方评判是一个非常重要的因素。
监控报告应该包括：项目的进展与完成情况、原定计划与现实状况的比较、预测未来实现计划的可能性等。这部分也是我们作为贷后检查的重要依据和评判标准。
10、附件
比如：机构的介绍、年报、财务与审计报告、名单、数据、图表等。
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信贷调查报告(农户贷款)[准制式]
关于张三申请贷款的调查报告
为防范贷款风险，应贷户申请，信用社工作安排， 2006年*月*日本社组织由
分管信贷主任***、信贷员***到贷户张三家中及实际经营场所---江苏**批发市场进行现场调查。调查情况汇报如下：
一、基本情况：
张三，男，1975年3月3日出生，**镇**村**组人，经营哈哈哈牌奶饮料加工销售，厂址在江苏**批发市场，个人经营能力强。其家庭成员6人，为夫妇2人、父母、妹妹和1个小孩。其父亲、妻子在**协助经营，母亲一人在**老家。手机13131313888,固话8888888
二、张三个人资产：
张三个人资产总额为 298万元，其中老家房产一幢 8万元，生产地：**机7台，价值80万元，灌装流水线投资25万元，其它机械价值45万元，原材料20万元，存货为成品60万元左右、半成品20万元左右，应收账款40万元。
负债总额:欠料款9万元。
个人净资产： 289万元。
三、生产经营情况：
**市经营奶饮行业的同类厂家共四家，张三为首家也是最大一家经营此类产品的厂家，张三经营\"哈哈哈\"牌牛奶饮品，有高中低三个等次。厂内工人63人，每日24小时满负荷运行，年工作日在300天以上，月销售额100万元左右，盈利水平在20%左右，即年销售额960万元，盈利192万元左右，其中：用于房租开支8万元，电费16万元，工人工资50万元左右，其它开支10万元左右，因其在**市工业园内经营，工商税收等由工业园统一管理，每月只缴纳1000元，其纯利润98万元。产品销售渠道主要为当地批发市场和全国各地批发客户，所经营产品有市场，经营状况良好。
四、申请借款金额及用途：
张三申请贷款50万元主要用于扩大投资，再上一套灌装生产线产销售项目，投资地为**市，此类产品销量看好，其经过考察，该产品有开发潜力，并可辐射周边。
五、资金结算：
张三经营产品资金回笼较为稳定，使用本社贷款均能及时现金偿还，按照其目前经营状况，所申请贷款可在一年内本息结清，结算状况良好。
六、所提供担保状况分析：
根据张三申请，拟提供自然人担保共15人， 其中林冲、邱处机2人为教师，其余11人 小李飞刀、小龙女、张飞、杨康、武松、潘金莲、孙二娘、猪悟能等,分别经营刀业、服装业、兵工厂、养殖老虎、桑拿洗浴、食品批发销售、餐饮、健身减肥等，他们在本地信誉良好，无不良借款记录，担保状况较好。
七、信等级评定结果
1、资产负债率 3 %；
2、家庭人均年纯收入13万元；
3、近三年固定资产逐年增长；
4、担保状况较好；
5、借款人生产经营状况良好，与本社所发生存贷业务，无不良信用记录。
资信评定结果为优秀。(对照五级分类标准,初认定此户贷款为正常类贷款)
经我社会办小组讨论研究，认为该户信用好，具备到期还本付息的能力，请联社领导审核。
调查人:******
真 诚 信 用 社
2006年*月**日
推荐第5篇：小额贷款信贷调查报告
小额贷款公司调查方案
一、企业基本情况
1．企业概况：（主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、成立时间、职工人数等）
2．经营情况：（企业规模、主营项目、年产值、在同行业中的地位和发展前景等）
3．行业情况：（行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等）
4．管理情况：（营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等）
5．员工信息反馈：（企业经营历史；企业是否正常运转；年产值/月产值；工资发放及时性；管理人员素质等）
二、企业借款原因：
企业申请贷款的原因、用途、用款计划的合理性，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少？尚缺资金多少？多长时能收回成本？什么时间能还清贷款等。
三、企业还款能力
1．生意模式（上下游客户分析，应收款和应付款明细）
2．企业的财务分析（包括总资产、总负债、损益）
3.还贷来源及还款时间分析
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等
五、企业侧面调查
企业经营历史；企业口碑；管理者信誉；企业和管理人员有无隐瞒负债情况；企业和其他金融机构有无债务纠纷
六、调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方式等
推荐第6篇：个人信贷调查报告
个人信贷调查报告
撰写调查评估报告的思路及其意义
无论是银行贷款还是企业融资，撰写调查评估报告是非常重要的一个环节，其意义并不仅仅在编写文字的本身，而是通过撰写此报告书向对方传递一个项目存在和可信性价值的信息。因此，作为银行的客户经理，实质上扮演的是一个投资银行中项目经理的角色，其本质上的区别是被动地服务和主动地引导。作为项目经理不仅需要具备良好的金融素养，还需要掌握企业运营的基本规律，对产品和市场有敏感的判断，这些都将成为每位项目经理对项目进行调查的重点，也会在报告书中反应出来，以便为决策者提供判断的依据。从金融
本身来讲，资金的安全性是第一位的，其次才是回报率，这也就是我们为何需要通过抵押、担保、保证等手段来作为贷款的必要条件。但仅有上述条件并不能就说明项目的本质，这也就是调查报告的另一层意义，通过调查，我们需要确切掌握企业的情况如何，简单来讲，也就是我们需要了解融资的企业是不是赚钱，如何赚钱！
编制调查评估报告大致可由如下方面构成：
1.项目概要
这是最重要的一部分。概要部分需要把重要的所有信息汇集起来，一般要包括：机构的背景信息、使命与宗旨；项目要解决的
问题与解决的方法；项目申请方的能力和以往的成功经验，等等。
2.项目背景、存在的问题与需求
在这一部分，需要详细介绍存在的问题以及为什么要设计这个项目来解决这些问题。要充分地说明问题的严重性
与紧迫性，最好能提供一些数据，这样不但可以充分地说明问题，同时还能表明你对这一项目的了解。要说明项目的起因、逻辑上的因果关系、受益群体及其与其它社会问题之间的关联等。
一般来讲，这一部分包括以下主要信息：
* 项目范围；
* 导致项目产生的宏观与社会环境；
* 提出这个项目的理由与原因；
* 其它长远与战略意义；
3.目标与产出
在这一部分中要详细地介绍项目计划、项目的总体目标、阶段性目标与任务，以及各目标的评估标准。总体目标是一个长期的、宏观的、概念性的、比较抽象的描述。由总体目标可以分解成一系列具体的、可衡量的、可实现的、带有明确时间标记的阶段性目标。对目标的陈述一定要非常清楚。最重要的是，制定的目标要切合实际。在项目完成报
告里看到的是：项目实际上实现了这些既定目标。
4、受益群体
在这一部分中，要对项目的收益群体做一个更加详细的描述。有必要时，还可以把收益群体分为直接受益和间接收益群体。比如一个残疾人服务机构，其直接收益群体是残疾人群，间接收益群体则是他们的家庭，甚至是整个社会。
5、解决方案与实施方法
这里需要介绍如何达到目标，即采用什么方法、开展什么活动来实现这些目标。
在说明方法时，要特别说明这种方法的优越特性。可以同时列举出其它相关的方法，并对它们进行比较，还可以引用专家的观点和其它失败或成功的案例，等等。总之，要充分说明选择的方法是最科学、最有效、最经济的。同时，也要说明机构在采用这种方法时，也存在一定的风险与挑战。
此外，还要提到为了执行这一解决
方案，都需要那些条件与资源，包括：谁？在什么时候？使用什么样的设备？做什么样的事情？做这些事情的人要具备什么样的能力与技能等。最好能在附件中详细描述一下主要工作岗位的职务要求。
6、项目进程计划
在这一部分中，要详细地描述出各项任务的先后顺序以及起始时间。可以用一个带有时间标记的图表来表示，这样，就可以一目了然地告诉我们融资企业“在什么时候做什么”，以及各项活动之间的关联与因果关系。
7、项目组织架构
在这一部分中，要描述为了达成上述目标，需要什么样的执行团队和管理结构。执行团队应包括所有项目组成员：志愿者、专家顾问、专职人员等。他们与这个项目相关的工作经验、专业背景、学历等也非常重要。执行团队的经验与能力往往在很大程度上决定了项目的成败。
另外，还要明确项目的管理结构。应该明晰地写出项目总负责人、财务负责人及其它各分项目的负责人。如果是两个或多个机构合作完成一个项目，还要说明各机构的分工。
工作流程也要很清楚，要说明各项工作的先后顺序、逻辑关系等。
8、费用、预算与效益
这一部分所要提供的决不仅仅是一个费用预算表，而是要叙述和分析预算表中的各项数据、总成本与各分成本，包括人员、设备的费用等。其中，人员经费类别可以包括工资、福利和咨询专家的费用；非人员经费类别可以包括差旅费、设备和通讯费等。如果已经有了
一部分资金来源，也要注明。而且，要很明显地写出你还需要总数为多少的经费上的支持。
上面提到的是投入，还有一个很重要的部分是产出的效益。另外，与项目相关的财务与审计方法也要在这部分中提到。
9、监控
监控是项目实施过程中非常重要的部分，不仅是银行机构进行监控，企业内部监控的执行机构与人员、监控任务等都应该写在项目计划中。项目的实施方法是资助方评判是一个非常重要的因素。
监控报告应该包括：项目的进展与完成情况、原定计划与现实状况的比较、预测未来实现计划的可能性等。这部分也是我们作为贷后检查的重要依据和评判标准。
10、附件
比如：机构的介绍、年报、财务与审计报告、名单、数据、图表等。
推荐第7篇：信贷投放情况调查报告
2014年信贷投放情况调查报告
市银监分局：
今年以来，XX农村商业银行坚持围绕全县经济发展大局，切实加大信贷投入，不断优化金融服务，在信贷投放上突出早调查、早授信、早投放，有力地支持了地方工业经济发展。截止1月末，该行已累放贷款（含收回再贷）亿元，新增贷款亿元，其中，涉农贷款累计投放3亿元，新增贷款亿元；小微企业贷款已累计投放亿元，新增贷款亿元。
一、2014年信贷投放计划
为科学测算信贷资金需求，准确把握信贷投放规模与节奏，我行采取基层支行依据客户实际需求报计划，总行汇总计划向上级行争取规模的投放模式。该模式以客户需求为中心，能够较为科学的测算出信贷资金需求，从而实现投放规模的稳步增长。2014年，我行经测算并经上级行批准的信贷规模计划为8亿元，投向主要为涉农贷款、小微企业、个体工商户及个人住房消费贷款。投放节奏主要依据资金需求情况，在资金需求旺季二月份为1.6亿元，
一、
三、
四、
七、十月，投放计划为每月8000万元，其余资金需求淡季为各4000万元，同时依据各乡镇资金需求情况下达分解表，因地制宜的做好信贷投放工作。
二、我行各类贷款审批权限情况
我行在风险可控的前提下，进一步改进贷款集中会办审批流程，减少和缩短审批环节，明确会办期限和岗位责任，并严格
问责，继续加大对基层支行的信贷授权，提高基层支行营销、决策的独立性，切实提高服务效率，提高授信额度，进一步将信贷审批权下放到信用环境好的支行。农村网点在阳光信贷的范围内用信，个人贷款授权额度可达30万元，城区支行、小微贷中心个人贷款授权额度达50万元，公司部企业贷款授权额度为200万元，同时我行积极探索在闵桥支行开展信用贷款业务，额度放宽至10万元。
三、年内拟投放的重大项目情况
我行始终确立为“三农”服务的市场定位不动摇，始终把XX农商银行办成农民贴心的银行作为第一选择，把支农支小作为第一品牌。
一要准确把握农村金融服务需求的新动向。2014年，我行重点支持种养殖业大户、个体工商户、家庭农场和土地流转大户，支持农业规模化经营、产业化运作，推进现代农业产业体系的完善；做好对农村基本经营制度的金融服务，提高农村经营的集约化、专业化、组织化和社会化；支持农村生态文明建设，加大农业科技贷款投放，做好绿色生态农业、休闲观光农业的信贷扶持。
二要统筹加大对城乡发展一体化的金融支持。按照上级行工作要求，积极投身城乡统筹发展进程，全力做好城镇化进程中的金融服务。大力支持城镇化进程中，生产要素、经济活动、人口转移等生产生活方式变更产生的金融需求，支持农村人口市民化、农业人口非农化和城镇基础公共服务的现代化，推进产业结
构、就业方式、人居环境、社会保障由乡镇到城市的转变。
三要继续加大对小微企业的信贷投放力度。既要在投放规模上达到“两个不低于”的要求，又要实现投放结构的优化转型，进一步贯彻“有保有压”、“有扶有控”的信贷投入原则，以确保信贷资金投入到实体经济。进一步巩固和扩大优质小微企业客户基础群体，通过与小微企业业主的对接、走访，创新服务理念，强化金融帮办意识，开通融资绿色通道，搭建银、企合作交流，信息共享的平台，更好地为全县小微企业提供优质、高效的金融服务。
四要加强对“一主四辅”的信贷支持。紧紧围绕县政府对全县“一主四辅”的新型城镇化规划要求，将信贷投放融入到园区建设、农民转移、土地流转、资源整合、拆迁安置、项目建设等全县发展战略之中， 确保信贷资金为实体经济“造血”，从而产生可持续的信贷资金需求。按照“工业向园区集中、人口向城镇集中、居住向社区集中、农业向规模集中”导向，优化城乡形态、人口、功能和生产力布局，规划“一主四辅”的城镇空间结构，对于优化我行信贷资产结构，执行银监部门“绿色信贷”政策，有着积极而长远的意义。
四、存在的困难及相关建议
（一）实体经济发展不快。今年以来实体经济受宏观经济下行趋势影响进一步明显，企业的存货、应收帐款比去年同期大幅增长。企业一方面贷款需求减少，另一方面为减少利息支出，
降低成本，在资金回笼后减少了存量贷款，影响了我行的信贷规模。另外我县传统的工业支柱产业——机械加工业，受出口需求减少明显，企业订单大幅下降，随之带来的流动资金需求下降。
（二）小微企业缺乏有效担保。许多有资金需求的企业不能够提供有效的担保措施也是影响我行信贷投放的重要原因，客户面临担保难的问题，一是担保公司资金实力不雄厚，担保金额难扩大；二是担保费用过高，手续繁琐，增加了融资成本；三是企业自身实力有限，没有可抵押的土地、房产，第三方又不愿提供保证。
（三）信贷规模调控有待“去行政化”。央行的信贷规模调控政策对实现信贷规模稳步增长、保持币值稳定起到了重要作用， 但实际操作中存在有时脱离市场需求、过于僵化的现象，让商业银行无法通过市场需求的变动适时适度调整投放计划，尤其是对于我行这样的中小农村金融机构，虽然对于这类机构的信贷规模控制难度小、效果好，但是中小金融机构的规模控制会直接关系到小微企业、涉农领域的信贷投放，而这些领域恰好是国民经济中最薄弱、最缺乏弹性的资金需求者，人为控制信贷规模势必会扭曲资金市场供给曲线，起到相反的调控效果。
五、相关建议
（一）建立政策引导机制，拓宽资金回流渠道。一是发挥存款准备金、支农再贷款、利率等货币政策工具的激励作用。人民银行可对涉农贷款比例较高的农村金融机构实施更为优惠的差
别存款准备金政策，更为灵活的利率政策，增加支农再贷款规模。二是制定财政资金存款和贷款投放奖励制度。规定县域财政类资金存款，主要存放于县域贷款投放较多的金融机构。三是地方政府加大对县域金融机构贷款投放的奖励，把县域信贷投放占比作为地方政府考核金融机构贡献度的重要指标，对新增县域信贷投放较大的金融机构，人民银行应在信贷规模上给予适度宽松。
（二）改善金融生态环境，提升信贷支持质效。一要加强司法环境建设，严厉打击逃废债行为，加强金融债权的法律保障；二要规范行政管理行为，消除职能部门各自为政、人为设置的贷款障碍，减少环节、降低费用，落实相关优惠政策；三要加快完善中小企业信用担保机制，有效分担信贷风险，在加大财政资金投入的同时，规范担保公司治理，优化担保公司准入与退出机制。
（三）信贷调控应避免一刀切。加大体制改革力度，进一步完善以间接调控为主的信贷调控体系，避免“一刀切”模式。在经济疲软时期，对于支持实体经济发展的贷款和个人消费贷款应采用差别化信贷调控措施，在保证监管效果、效率前提下，对相应贷款不纳入规模控制，并采用更宽松的不良贷款容忍度，以支持实体经济发展和引导居民消费增长。
江苏XX农村商业银行 2014年2月18日
推荐第8篇：信贷调查报告撰写参考版本
信贷调查报告撰写参考版本
第一部分 信贷调查报告内容
中国XX银行
关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告
XX支行信贷管理部：
XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。根据对企业提供的相关材料进行调查，出具调查意见如下：
一、借款人概况及资格调查
1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信情况。
2、客户股东与投资情况：
（1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。
（2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析）
3、法定代表人（或主要负责人）基本情况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。
二、借款人经营情况分析
包括借款人经营历史沿革情况；从事的业务种类、主营业务、生产能力、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。
——针对不同类型的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面：
（一）生产型企业
1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何；
2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理情况；
3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人积极性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产能力和实际生产能力、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明）
4、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，预测会否因供应来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加；
5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析；
6、产、供、销是否衔接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本控制的是否良好；
7、原、辅材料、半成品、产成品的正常储备水平，是否积压严重；
8、新产品开发能力如何；
9、产品是否单一；
10、其他需要说明的情况。
若该企业属于高新技术企业，则还需列明以下内容：
1、整个生产过程的关键技术是否采用高新技术；采用高新技术是依靠企业自身研究开发成果还是引进的科技成果；
2、高新技术在行业、国内或国际的领先程度；
3、高新技术是否已申请专利，是否能在产品衰退前保持技术领先地位；
4、企业目前获得的优惠政策，包括土地、人员、税收、贷款等；
5、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与比例，科技人员的待遇如何，研究开发的积极性如何，企业对科技人员是否有凝聚力；
（二）商贸物流企业
1、是经营国内商贸还是经营进出口业务，或者两者兼而有之，如果经营进出口业务，是否有进出口经营权；
2、是专业化经营还是综合经营，是批发型商贸还是零售商贸，销售网点的主要分布和销售情况；
3、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销货商（或销售对象）名称、结算方式、近三年来的年销售量、价格、销售额（可列表说明）；
4、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠，贸易条件与结算方式是否有利，库存是否合理，是否有相应的防范风险措施等。
5、其他需要说明的情况。
（三）建筑安装企业
1、企业是否取得资质证书；
2、以往的业绩和市场形象；
3、工程技术装备、技术力量、素质；
4、目前工程项目明细及施工力量分布；
5、经营策略是稳健型还是超负荷运作，对施工项目垫资情况；
6、管理方式：如何实施项目管理，由项目施工队承包还是总公司统一管理。
7、其他需要说明的情况。
（四）餐饮、娱乐等服务业
1、营业场所地理位置、营业面积、是租用（租期）或自有、是否具有产权证；
2、主要营业范围、装修状况、面向何阶层顾客、有何设备；
3、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份额；
4、月（日）平均营业收入、与营业支出情况；近三年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况；税收情况；
5、经营特色；经营是否具有明显的季节性等特点，对经营的影响程度；
6、其他需要说明的情况。
（五）综合型企业
1、企业各个经营领发展状况，分析企业核心力量如何；
2、管理模式：集中还是分散、运作效率如何；
3、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思想；
4、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。
（六）其他行业
应比照
（一）—
（五）内容对客户经营情况进行相应审查，涉及事业法人、银行承兑汇票、信用证等单项业务品种时，可参考分行下发的审查要点进行分析。
三、财务分析
1、客户财务信息：至少包括最近两个会计年度和近期财务报表数据（将主要财务指标和比率通过表格形式列出，表格样式见附件）。
（1）注明年度财务报表是否已经审计，审计报告的类型，如果是保留意见类型，应分析是否会对我行信贷资产产生重大不利影响； （2）对于报表前后发生较大变化的科目或某一个科目余额对财务报表有重大影响的作出进一步的说明；
（3）通过人行“信贷登记咨询系统”和CMS系统查询的借款人信用状况：贷款卡状态、在金融机构信用构成与银行间分布、有无不良信用记录、是否存在欠息、涉诉情况及对外担保情况等；介绍企业目前与哪些银行保持往来，关系如何，结算量大小；借款人在我行存、贷款和贷款收回的历史情况及当前的用信情况。
2、根据借款人财务数据分析客户财务结构是否合理，主要对借款人的重点财务科目和现金流量进行具体分析，可参考的科目如下：
（1）应收款项：各项应收款项的增减变化情况、帐龄分析、预测可能发生的损失；
（2）存货：存货构成、存货是否过大、增长过快或库存时间过长；存货是否因为积压严重或存放时间过长而大幅贬值，是否为适销对路成品。
（3）固定资产：产权是否清晰，有无抵押给他人，是否按规定提取了折旧；
（4）长期投资：主要包括投资项目（企业）名称、投资金额、股权比例及其收益性，投向的合理性、有无投资损失等；
（5）在建工程：在建项目的资金来源，总投资金额，已投入金额，资金缺口及其解决办法；
（6）负债：长、短期借款金额，应付票据金额，有无大额未交税金及欠税时间；
（6）所有者权益：资本金是否到位，历年利润分配是否真实，资产增值是否合法，是否按相关财务规定要求提取了有关公积金；
（7）销售收入：是否按规定进行结转，是否与成本相匹配，收入的稳定性；
（8）利润总额：利润来源的构成，包括营业利润、投资收益、营业外收入；
（9）现金流量：借款人经营活动的现金流量是否充足，即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息；分析现金流量的来源（经营活动、投资活动和筹资活动），现金流量的构成是否合理。
3、根据借款人提供的连续的财务数据，综合分析借款人偿债能力、营运能力、盈利能力和趋势变化等。
四、贷款（授信）用途和还款来源分析
首先说明本次贷款（授信）的具体用途、额度、期限和还款来源，其次分别对其进行分析。
（一）贷款用途
借款人是否提供了相应的购销合同，购买商品的名称、单价、数量、规格、金额以及付款方式，合同中有无不利条款等。 分析：是否铺底流动资金不足，需要靠借款垫付；是否因扩大生产、需要补充流动资金；是否因季节性原因造成临时流动资金不足；是否为了归还其他银行借款和其他债务；是否因为在进行对外股本、房地产、固定资产、股票、期货等投资造成流动资金不足。在分析资金紧缺的原因后，要进一步分析资金缺口的大小程度，与本次贷款（授信）金额与期限是否匹配。
（二）还款来源：
借款人有无足够的订单或销货合同；销售方式如何；销售的主要产品及其主要销货商或销货对象、销售渠道及结算方式；销售策略是否可行、有效；产品的竞争能力如何；产品的价格弹性如何；产品的积压是否严重；销售货款是否被拖欠及拖欠原因；预测市场供求情况。
五、担保分析
首先说明本次贷款/授信的担保方式（保证、抵押、质押、信用），再按不同担保方式具体分析：
（一）保证担保
1、保证人基本情况：法定代表人、股东构成、主要经营范围、主营产品（格式和内容可借鉴借款人基本情况）；其中应当说明保证人与借款人是否为关联企业，是否有互相担保的情况；
2、保证人是否具有法律和我行相关文件规定的保证人的主体资格，对外提供保证担保是否已经取得了保证人的有权决策机关的同意；
3、财务情况（格式和内容同借款人财务状况分析）：应当说明担保人在金融机构信用状况特别是在我行的信用状况，包括授信、贷款、承兑、开证等情况，以及保证人已对外提供的担保（包括抵、质押和保证）的情况等；
4、保证人担保能力的综合评价。
（二） 抵押担保
1、抵押物基本情况
（1）不动产抵押
①土地使用权：应当说明土地使用权人、地理位置、土地等级、面积、土地性质、使用年限、出让金及其缴纳情况（出让方式取得）、是否已取得土地证、目前开发情况（是否为闲置土地）等，另外应说明该土地上有无在建工程且能否同时抵押，如果在建工程不能同时抵押的应说明原因及何时可以追加为抵押物；
②房产：应当说明房屋所有人、是否已经取得产权证、房屋结构和用途、面积、坐落位置、落成的时间、是否已出租或准备出租、目前市场价格等；
（2）动产抵押（交通工具、机器设备等） 应当说明动产所有人名称、动产名称、型号、数量、用途及使用情况、购入价格、成新率等。
3、抵押的合法性：
说明抵押物是否为法律上可抵押的财产、抵押是否取得抵押物所有人的同意（抵押物为多人共同共有的是否取得全体共有人的同意）、能否进行抵押登记等。
4、抵押物的评估和变现情况
（1）说明抵押物的评估价值、评估依据和变现值；
（2）根据不同的抵押物判断抵押率是否合理，是否符合我行的规定； （3）结合抵押物或同种商品目前的市场情况对抵押物的变现能力评价；
（4）抵押物的投保情况，保险期限是否长于贷款期限。
此外，对于第三方抵押还应说明抵押人基本情况（格式和内容可借鉴借款人基本情况）
5、抵押物的综合评价。
（三）质押担保
1、动产质押：可参照动产抵押，另外需写明质物如何交付我行占有，及我行如何对质物进行管理及所需费用由谁承担。
2、股权质押：该股权是否为依法可转让的股权、股权持有人、是哪个公司的股份、该公司是有限责任公司还是股份有限公司，如为有限责任公司股权质押是否取得了全体股东过半数同意；如为股份有限公司，该股票是否已上市，股票为何种股票（国有股、法人股、社会公众股）。该股份的数量、原值、净值、目前市值、质押率以及对未来变现情况的预测。
3、事业法人的收费权质押：应说明收费权的内容，该法人是否符合收费权质押的准入条件，是否已经取得上级主管部门的书面同意；对借款人的授信额度是否在该事业法人预计信用期内的综合收入的50%或约定单项收入的70%之内。
4、质押物的综合评价。
（四） 信用方式
按总行规定的客户申请信用贷款必备的条件逐条对比说明是否达到相应要求。
六、调查结论
主要从贷款的安全性、流动性和效益性（经济效益和社会效益）等方面进行分析，对承贷主体、还款能力、发展前景作出总体判断，综合对该项信贷业务的利弊分析。可参考以下列示方式：
1、承贷主体是否具有贷款资格，贷款用途是否符合其经营范围，贷款投向是否符合我行信贷结构调整对产业、行业、区域和客户选择的政策要求。
2、贷款的准入是否符合我行有关信贷管理基本规定和单项业务管理规定。
3、该笔贷款的安全性、流动性、效益性如何。
4、担保是否合法、有效、足值，对于法律法规没有明确规定的，执行担保的可能性及不能完全执行带来何种影响。
5、增加授信后资产负债率是否超过70%，是否属于特别授信范围。
6、此笔贷款的五级分类情况。
调查经办人签字：XXX
调查主责任人签字：XXX
二00 X 年 X 月 X 日
第二部分 信贷调查报告格式
一、打印格式：采用统一格式，用A4纸打印生成，页边距设置为：上下各2厘米，左右各2.5厘米，页面底端插入页码，页码位置居中。
二、标题样式：按照信贷业务种类确定，主要包括客户名称、业务品种、金额和币种等要素，如果是复议内容，应在标题最后标明“（复议）”字样。
1、内部统一授信：关于对X X公司新增授信X X万元人民币的信贷调查报告。
2、流动资金贷款：关于对X X公司发放短期流动资金贷款X X万元人民币的信贷调查报告。
3、贷款承诺函：关于向X X公司提供X X贷款承诺函X X万元人民币的信贷调查报告。
4、其他业务品种比照上述模式设计标题。
三、抬头：调查报告抬头为：红桥支行信贷管理部。
四、签字：调查报告分别由“调查经办人”、“调查主责任人”签字。
五、日期：调查报告末端签注大写日期，样式为二00 X年 X 月
X日
六、字体：“中国XX银行”和调查报告题目使用黑体三号字体，各部分标题使用加粗四号仿宋字体，正文部分和落款使用四号仿宋字体（表格部分使用小四号仿宋字体）。
推荐第9篇：人行2月份信贷服务调查报告
关于对XXX农村信用社二月份信贷投向调查
的报告
人行星子县支行：
根据人行《关于开展农村信用社二月份信贷投向调查的通知》要求，我县联社高度重视，认真开展调查工作，指派信贷科组织人员深入辖区内基层信用社开展调查和分析，重点了解农村信用社支持春耕备耕情况及2月份的新增贷款情况。现在具体情况汇报如下：
一、基本情况
（一）辖内人口土地情况。XX县辖内XX个镇，共有XX个行政村， XX户农户，XX口人；总耕地面积XX亩，其中水田面积XX亩，早稻种植面积XX4亩，棉花种植面积XX5亩，其它经济作物种植面积XX亩，人口土地主要指标与去年同期基本持平。
（二）辖区内农民春耕资金需求情况。经信贷人员走访各级党政、涉农部门，入村与农户座谈，了解到2011年全县春耕生产总需求XXXX万元，其中农户自筹XXX万元，需要信用社支持XXXX万元，其他来源XXX万元。春耕生产中需要贷款的农户XXX户，占总农户的XXXX%，春耕生产中需要信用社支持购买化肥需要资金XXX万元，粮种需资金XXX万元，农药需资金XXX万元，农膜需资金XXX万元，农机具需资金XXX万元，牲蓄需资金XX万元，其它生产资料需资金XXX万元。
（三）农村信用社支持春耕备耕情况。截止2011年2月24日，我县联社累计支持春耕资金XXX万元，其中粮种XXX万元，农机具XX万元，化肥XX万元，农膜XX万元，牲畜XX万元，其它生产资料XX万元。根据稳健货币政策，我县联社控制信贷投放节奏，对于目前未能满足的春耕信贷资金需求，计划于3月份陆续投放，争取及时、全额满足春耕资金需求，不耽误农民备耕。
（四）农村信用社信贷投放情况。
1、投放总量。截止2月24日，全县信用社各项贷款XX万元，比年初净增XX万元，增幅XX，累计投放各项贷款XX万元。
2、投放结构。各项贷款中农业贷款余额XX万元，比年初净增XX万元，增幅XX%，高于各项贷款增幅，农业贷款占贷款总额比例为XX%，比年初上升XX个百分点。其中农户贷款XX万元，比年初净增XX万元，增幅XX%；农村经济组织贷款XX万元，比年初净增XX万元，增幅XX4%；农村企业贷款XX万元，比年初净增XX万元，增幅XX%。累计投放农业贷款XX，占比XX%；其中农户贷款累放XX万元，占比X%，农村经济组织贷款累放2万元，占比XX%，农村企业贷款累放XX万元，占比XX%。新增贷款中XX%以上投向农业，农业贷款占比较年初也有所上升。
3、2月份新增贷款情况。截止2月24日，本月贷款较1月份净增XX万元，农业贷款净增XX万元，其中农户贷款XX万元，农村企业贷款XX万元。2月份累计发放各项贷款XX万元，农业贷款累放XX万元，其中农户贷款累放XX万元，农村企业贷款累
放XX万元。
二、春耕信贷服务措施
春耕生产期间，我联社将充分发挥信用社点多面广、贴近农民的优势，主动向农民送政策、送信息、送科技，为农民提供多种便利的贷款服务。一是对入股社员贷款实行优先发放；二是对用于春耕备耕生产和产业结构调整的农户小额信用贷款实行适当利率优惠；三是简化农户小额贷款发放手续，农户凭贷款证随用随贷；四是坚持文明服务，全天营业，业务随到随办，及时将春耕备耕资金发放到农户手中；五是积极改变工作作风，发扬“挎包银行”精神，深入村组农户家中现场办公，送贷上门；六是把支持春耕生产工作与实践科学发展相结合，对农村党员干部、致富能手和农村妇女等特殊主体实行信贷扶持倾斜政策，充分发挥他们脱贫致富的示范带头作用，增强春耕生产信贷支农工作的综合效益。七是坚决禁止在贷款发放中的各种违规行为。要求各社在春耕期间：不准克扣贷款增扩股金；不准以物抵贷、指定农资、物品购买点，不得强行转账；不准违背农户意愿安排贷款；不准在贷款中扣收利息保证金和乡、村统筹金等。对各社春耕生产信贷工作不力、违反信贷纪律，影响春耕、备耕资金投放的违规行为，将严肃追究当事人和负责人的责任。
三、存在的问题
1、农资价格上涨，影响了农民对农资的购买力，绝大部分农民持等待观望态度，农资入户率不足30%。
2、农村劳动力结构发生变化，给春耕生产带来困难。随着农村劳务输出的增多，在家种地的就剩些老弱病残，劳动能力较弱，不能很好地承受强度劳动，影响春耕生产。
四、解决问题的有效措施及政策建议
1、加大力度吸收存款，积极开展组织资金攻坚战，以确保春耕信贷资金及时足额到位。
2、建议政府部门开展农资打假护农专项整治行动，加强对农资市场的监督检查，保障农业生产安全，维护农民利益，确保信贷资金产生应有的效益。
XXX农村信用合作联社
二0一一年二月二十五日
推荐第10篇：信贷调查报告撰写参考版本
信贷调查报告
撰写参考版本
（该范本主要适用于流动资金贷款（授信）业务）
中国XX银行关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告
XX支行信贷管理部：
XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。根据对企业提供的相关材料进行调查，出具调查意见如下：
一、借款人概况及资格调查
1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信情况。
2、客户股东与投资情况：
（1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。
（2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析）
3、法定代表人（或主要负责人）基本情况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。
二、借款人经营情况分析
包括借款人经营历史沿革情况；从事的业务种类、主营业务、生产能力、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。
——针对不同类型的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面：
（一）生产型企业
1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何；
2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理情况；
3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人积极性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产能力和实际生产能力、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明）
4、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，预测会否因供应来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加；
5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析；
6、产、供、销是否衔接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本控制的是否良好；
7、原、辅材料、半成品、产成品的正常储备水平，是否积压严重；
8、新产品开发能力如何；
9、产品是否单一；
10、其他需要说明的情况。
若该企业属于高新技术企业，则还需列明以下内容：
1、整个生产过程的关键技术是否采用高新技术；采用高新技术是依靠企业自身研究开发成果还是引进的科技成果；
2、高新技术在行业、国内或国际的领先程度；
3、高新技术是否已申请专利，是否能在产品衰退前保持技术领先地位；
4、企业目前获得的优惠政策，包括土地、人员、税收、贷款等；
5、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与比例，科技人员的待遇如何，研究开发的积极性如何，企业对科技人员是否有凝聚力；
（二）商贸物流企业
1、是经营国内商贸还是经营进出口业务，或者两者兼而有之，如果经营进出口业务，是否有进出口经营权；
2、是专业化经营还是综合经营，是批发型商贸还是零售商贸，销售网点的主要分布和销售情况；
3、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销货商（或销售对象）名称、结算方式、近三年来的年销售量、价格、销售额（可列表说明）；
4、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠，贸易条件与结算方式是否有利，库存是否合理，是否有相应的防范风险措施等。
5、其他需要说明的情况。
（三）建筑安装企业
1、企业是否取得资质证书；
2、以往的业绩和市场形象；
3、工程技术装备、技术力量、素质；
4、目前工程项目明细及施工力量分布；
5、经营策略是稳健型还是超负荷运作，对施工项目垫资情况；
6、管理方式：如何实施项目管理，由项目施工队承包还是总公司统一管理。
7、其他需要说明的情况。
（四）餐饮、娱乐等服务业
1、营业场所地理位置、营业面积、是租用（租期）或自有、是否具有产权证；
2、主要营业范围、装修状况、面向何阶层顾客、有何设备；
3、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份额；
4、月（日）平均营业收入、与营业支出情况；近三年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况；税收情况；
5、经营特色；经营是否具有明显的季节性等特点，对经营的影响程度；
6、其他需要说明的情况。
（五）综合型企业
1、企业各个经营领发展状况，分析企业核心力量如何；
2、管理模式：集中还是分散、运作效率如何；
3、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思想；
4、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。
（六）其他行业
应比照
（一）—
（五）内容对客户经营情况进行相应审查，涉及事业法人、银行承兑汇票、信用证等单项业务品种时，可参考分行下发的审查要点进行分析。
三、财务分析
1、客户财务信息：至少包括最近两个会计年度和近期财务报表数据（将主要财务指标和比率通过表格形式列出，表格样式见附件）。
（1）注明年度财务报表是否已经审计，审计报告的类型，如果是保留意见类型，应分析是否会对我行信贷资产产生重大不利影响；
（2）对于报表前后发生较大变化的科目或某一个科目余额对财务报表有重大影响的作出进一步的说明；
（3）通过人行“信贷登记咨询系统”和CMS系统查询的借款人信用状况：贷款卡状态、在金融机构信用构成与银行间分布、有无不良信用记录、是否存在欠息、涉诉情况及对外担保情况等；介绍企业目前与哪些银行保持往来，关系如何，结算量大小；借款人在我行存、贷款和贷款收回的历史情况及当前的用信情况。
2、根据借款人财务数据分析客户财务结构是否合理，主要对借款人的重点财务科目和现金流量进行具体分析，可参考的科目如下：
（1）应收款项：各项应收款项的增减变化情况、帐龄分析、预测可能发生的损失；
（2）存货：存货构成、存货是否过大、增长过快或库存时间过长；存货是否因为积压严重或存放时间过长而大幅贬值，是否为适销对路成品。
（3）固定资产：产权是否清晰，有无抵押给他人，是否按规定提取了折旧；
（4）长期投资：主要包括投资项目（企业）名称、投资金额、股权比例及其收益性，投向的合理性、有无投资损失等；
（5）在建工程：在建项目的资金来源，总投资金额，已投入金额，资金缺口及其解决办法；
（6）负债：长、短期借款金额，应付票据金额，有无大额未交税金及欠税时间；
（6）所有者权益：资本金是否到位，历年利润分配是否真实，资产增值是否合法，是否按相关财务规定要求提取了有关公积金；
（7）销售收入：是否按规定进行结转，是否与成本相匹配，收入的稳定性；
（8）利润总额：利润来源的构成，包括营业利润、投资收益、营业外收入；
（9）现金流量：借款人经营活动的现金流量是否充足，即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息；分析现金流量的来源（经营活动、投资活动和筹资活动），现金流量的构成是否合理。
3、根据借款人提供的连续的财务数据，综合分析借款人偿债能力、营运能力、盈利能力和趋势变化等。
四、贷款（授信）用途和还款来源分析
首先说明本次贷款（授信）的具体用途、额度、期限和还款来源，其次分别对其进行分析。
（一）贷款用途
借款人是否提供了相应的购销合同，购买商品的名称、单价、数量、规格、金额以及付款方式，合同中有无不利条款等。
分析：是否铺底流动资金不足，需要靠借款垫付；是否因扩大生产、需要补充
流动资金；是否因季节性原因造成临时流动资金不足；是否为了归还其他银行借款和其他债务；是否因为在进行对外股本、房地产、固定资产、股票、期货等投资造成流动资金不足。在分析资金紧缺的原因后，要进一步分析资金缺口的大小程度，与本次贷款（授信）金额与期限是否匹配。
（二）还款来源：
借款人有无足够的订单或销货合同；销售方式如何；销售的主要产品及其主要销货商或销货对象、销售渠道及结算方式；销售策略是否可行、有效；产品的竞争能力如何；产品的价格弹性如何；产品的积压是否严重；销售货款是否被拖欠及拖欠原因；预测市场供求情况。
五、担保分析
首先说明本次贷款/授信的担保方式（保证、抵押、质押、信用），再按不同担保方式具体分析：
（一）保证担保
1、保证人基本情况：法定代表人、股东构成、主要经营范围、主营产品（格式和内容可借鉴借款人基本情况）；其中应当说明保证人与借款人是否为关联企业，是否有互相担保的情况；
2、保证人是否具有法律和我行相关文件规定的保证人的主体资格，对外提供保证担保是否已经取得了保证人的有权决策机关的同意；
3、财务情况（格式和内容同借款人财务状况分析）：应当说明担保人在金融机构信用状况特别是在我行的信用状况，包括授信、贷款、承兑、开证等情况，以及保证人已对外提供的担保（包括抵、质押和保证）的情况等；
4、保证人担保能力的综合评价。
（二） 抵押担保
1、抵押物基本情况
（1）不动产抵押
①土地使用权：应当说明土地使用权人、地理位置、土地等级、面积、土地性质、使用年限、出让金及其缴纳情况（出让方式取得）、是否已取得土地证、目前开发情况（是否为闲置土地）等，另外应说明该土地上有无在建工程且能否同时抵押，如果在建工程不能同时抵押的应说明原因及何时可以追加为抵押物；
②房产：应当说明房屋所有人、是否已经取得产权证、房屋结构和用途、面积、坐落位置、落成的时间、是否已出租或准备出租、目前市场价格等；
（2）动产抵押（交通工具、机器设备等）
应当说明动产所有人名称、动产名称、型号、数量、用途及使用情况、购入价格、成新率等。
3、抵押的合法性：
说明抵押物是否为法律上可抵押的财产、抵押是否取得抵押物所有人的同意（抵押物为多人共同共有的是否取得全体共有人的同意）、能否进行抵押登记等。
4、抵押物的评估和变现情况
（1）说明抵押物的评估价值、评估依据和变现值；
（2）根据不同的抵押物判断抵押率是否合理，是否符合我行的规定；
（3）结合抵押物或同种商品目前的市场情况对抵押物的变现能力评价；
（4）抵押物的投保情况，保险期限是否长于贷款期限。
此外，对于第三方抵押还应说明抵押人基本情况（格式和内容可借鉴借款人基本情况）
5、抵押物的综合评价。
（三）质押担保
1、动产质押：可参照动产抵押，另外需写明质物如何交付我行占有，及我行如何对质物进行管理及所需费用由谁承担。
2、股权质押：该股权是否为依法可转让的股权、股权持有人、是哪个公司的股份、该公司是有限责任公司还是股份有限公司，如为有限责任公司股权质押是否取得了全体股东过半数同意；如为股份有限公司，该股票是否已上市，股票为何种股票（国有股、法人股、社会公众股）。该股份的数量、原值、净值、目前市值、质押率以及对未来变现情况的预测。
3、事业法人的收费权质押：应说明收费权的内容，该法人是否符合收费权质押的准入条件，是否已经取得上级主管部门的书面同意；对借款人的授信额度是否在该事业法人预计信用期内的综合收入的50%或约定单项收入的70%之内。
4、质押物的综合评价。
（四） 信用方式
按总行规定的客户申请信用贷款必备的条件逐条对比说明是否达到相应要求。
六、调查结论
主要从贷款的安全性、流动性和效益性（经济效益和社会效益）等方面进行分析，对承贷主体、还款能力、发展前景作出总体判断，综合对该项信贷业务的利弊分析。可参考以下列示方式：
1、承贷主体是否具有贷款资格，贷款用途是否符合其经营范围，贷款投向是否符合我行信贷结构调整对产业、行业、区域和客户选择的政策要求。
2、贷款的准入是否符合我行有关信贷管理基本规定和单项业务管理规定。
3、该笔贷款的安全性、流动性、效益性如何。
4、担保是否合法、有效、足值，对于法律法规没有明确规定的，执行担保的可能性及不能完全执行带来何种影响。
5、增加授信后资产负债率是否超过70%，是否属于特别授信范围。
6、此笔贷款的五级分类情况。
调查经办人签字：XXX调查主责任人签字：XXX
二00 X 年 X 月 X 日
第11篇：法人客户信贷融资调查报告[优秀]
高密市大洋金属制品有限公司 500万元小企业周转贷款
的调查报告
高密市大洋金属制品有限公司向我行申请小企业周转贷款500万元，期限11个月，拟采用存货质押担保方式。现将调查情况报告如下：
一、企业基本情况 信用等级AA级，
注册资金为700万元，实收资本700万元，其中玉投资648万元，占投资总额的92.57％，投资52万元，占投资总额的7.47％。法人代表：薛永玉。
主营业务：加工销售带钢、冷轧钢、打包带等。
主要财务指标：该企业成立于2005年7月8日，2010年末资产总额6959万元，固定资产2371万元，负债总额2829万元，资产负债率40.65%；实现销售收入7481万元，净利润507万元。截止2011年11月末，资产总额7245万元，固定资产2315万元，负债总额2387万元，资产负债率32.95%；实现销售收入10072万元，净利润728万元。
二、企业信誉情况
经查询法人客户信用报告和个人客户信用报告，显示企业及其法人代表信用状况正常，无不良信息记录。同时经调查，该客户缴税、用水、用电等情况正常，工资发放及时，与其客户也保持较好的合作关系。
1 征信系统查询借款人对外担保2420万元，经核实，借款人实际对外担保1420万元（与征信查询数据不一致有些担保已经到期，人行系统未及时更新），其中为瑞源纺织担保270万元，为盛仁纺织担保300万元、为卓恩特贸易担保100万元、为盛德纺织担保750万元。对外担保较为分散，且截止目前被担保单位生产经营正常，对外担保不会对企业造成不良影响。
三、企业现有融资情况
该企业目前融资总额2510万元，分别是我行贷款1640万元（房地产抵押530万元，保理300万元、保证810万元）；农联社短期贷款220万元，担保方式保证。浦发银行潍坊分行短期贷款350万元，担保方式保证。潍坊银行东城支行短期贷款300万元，担保方式保证。
四、销售收入归行情况
公司在我行开立一般结算帐户，经我行尽职调查，该公司2010年实现销售收入7481万元，剔除收到的承兑和易货交易等因素，合计归行6281万元，归行率83.96%，其中归我行5280万元，占比84.06%；截止申请日前12个月实现销售收入11438万元，合计归行9854万元，归行率86.15%，其中归我行8011万元，占比81.3%；截止申请日前3个月实现销售收入2742万元，合计归行2782万元，全部归我行。企业在我行的销售归行占比超过贷款占比。
企业综合贡献分析
截至上月末，该公司货币资金300万元，其中保证金187.6万元其他银行存款112.4万元，分布如下：
高密工行93万元，占比82.74%； 高密农联社12万元，占比2.14%；
2 潍坊银行 5万元，占比%。
五、担保情况
经调查人落实，该公司拥有土地11113平方米，房产5000平方 米，已办证的已经全部在我行抵押。本次业务担保方式为存货质押，存货是权属该公司的带钢2865.368吨，经外部评估机构评估及我行认定，价值1102万元，本次申请融资500万元，质押率46%。经我行实地调查，该质押物权属明确。来源合法，状态正常，无重复质押情况，企业已出具同意质押的决议。
六、融资用途
该公司拟购进带钢，共需资金517.52万元，申请我行贷款500万元，差额部分企业自筹。我行经调查，认为用途合理。
七、业务定价意见
根据总行《关于小企业贷款定价的意见》规定要求，本笔业务执行利率为人民银行同档次基准利率上浮10%，另收取中间业务费及其他收入6.01万元，折合利率上浮20%，综合收益率30%，符合小企业定价有关规定。
八、风险分析
经调查，企业生经营正常产，且第一还款来源充足，企业生产产品符合行业政策，市场前景广阔，具有较强的发展前途，无明显风险点。
九、调查意见
拟同意为公司理小企业周转贷款500万元，期限11个月，担保方式存货质押。
二○一一年十二月十九日
第12篇：中小企业信贷融资保理调查报告
关于有限公司
300万元回购型国内保理
的调查报告
有限公司向我行申请回购型国内保理300万元，期限9个月，拟采用应收帐款质押担保方式。现将调查情况报告如下：
一、企业基本情况
信用等级AA级，
注册资金为700万元，实收资本700万元，其中投资648万元，占投资总额的92.57％，投资52万元，占投资总额的
7.47％。法人代表：薛永玉。
主营业务：加工销售带钢、冷轧钢、打包带等。
主要财务指标：该企业成立于2005年7月8日，至目前生产经营正常，效益较好。2010年末资产总额6959万元，固定资产2371万元，负债总额2829万元，资产负债率40.65%；净资产4130万元；实现销售收入7481万元，净利润588万元。截至2011年6月末资产总额7786万元，固定资产2361万元，负债总额3276万元，资产负债率42.08%，实现销售收入5619万元，净利润380万元。
二、企业信誉情况
经查询法人客户信用报告和个人客户信用报告，显示企业信用状况正常，无不良信息记录。同时经调查核实，该企业按时归还贷款本息，缴税、用水、用电等情况正常，工资发放及时，与其客户也保持着良好的合作关系。
三、企业现有融资情况
截止目前，该企业融资总额3139万元，其中我行贷款1280万元（房地产抵押410万元、存货质押500万元、保理370万元）；银行承兑汇票429万元（已剔出承兑保证金286万元），由盛泰农化保证。农联社短期贷款220万元，由盛仁纺织保证；浦发银行潍坊分行短期贷款750万元，由盛德纺织保证。
征信系统查询借款人对外担保2920万元，经核实，借款人实际对外担保1420万元（与征信查询数据不一致有些担保已经到期，人行系统未及时更新），其中为瑞源纺织担保270万元，为盛仁纺织担保300万元、为卓恩特贸易担保100万元、为盛德纺织担保750万元。对外担保较为分散，且截止目前被担保单位生产经营正常，对外担保不会对企业造成不良影响。
四、销售收入归行情况
有限公司在我行开立一般结算帐户，经我行尽职调查，该公司2010年实现销售收入7481万元，剔除收到的承兑和易货交易等因素，合计归行6281万元，归行率83.96%，其中归我行5280万元，占比84.06%；截止申请日前12个月实现销售收入9815万元，合计归行8231万元，归行率83.86%，其中归我行7653万元，占比92.97%；截止申请日前3个月实现销售收入3239万元，合计归行2980万元，归行率92%，其中归我行2089万元，占比70.1%。企业在我行的归行占比超过贷款占比。
企业综合贡献分析
截至2011年6末，该公司货币资金496万元，其中银行存款268万元，分布如下：
高密工行30万元；高密农联社20万元；浦发银行188万元；潍坊银行30万元。
因该企业在我行的融资都是抵质押担保方式，在他行的融资担保方式全部是保证，其他银行要求交存一定比例的保证金；如果剔出保证金存款，则我行存款占比高于融资占比。
五、担保情况
经调查人落实，该公司拥有土地11113平方米，房产5000平方米，已在我行办理抵押。本次业务担保方式为应收帐款质押，是有限公司向青岛地恩地机电科技股份有限公司胶州分公司销售带钢而形成的应收帐款412万元、向日照市帅发工贸有限公司销售带钢而形成的应收帐款100万元，经调查购销双方有良好稳定的业务往来，履约记录良好；该应收款的回购意愿及回购能力较强，权属明确，账龄在9个月以内，结构合理，购货方付款意愿较强，付款能力及购货方的回购能力较强。购货方确实收妥货物，并出具了收到货物的证明；购销合同、应收帐款发票和出入库单等资料真实合法，本交易和应收款具备真实的贸易背景。该应收帐款我行认定价值512万元，最高担保额度307.2万元，本次申请保理融资300万元，质押率58.6%。
六、融资用途
该公司拟购进带钢等原材料600吨，共计价值360万元，企业自筹60万元，向我行申请贷款300万元。
七、业务定价意见
本笔业务执行利率为同档次贷款基准利率上浮10% ，另收取保理手续费、托管费合计2.952万元，折合利率上浮20%，合计利率上浮30%，符合小企业定价有关规定。
八、风险分析
经调查，本笔业务具有真实的贸易背景，购销双方关系良好，
履约情况良好，我行融资风险较小。
九、调查意见
拟同意为有限公司办理回购型国内保理300万元，期限9个月，担保方式应收帐款质押。
二○一一年八月十八日
第13篇：对信贷购车市场的调查报告
对信贷购车市场的调查报告
国际金融危机爆发之后，我国政府为促进国家经济持续发展，出台了一系列鼓励消费的政策，其中：鼓励汽车消费的政策是重要的组成部分，包括降低燃油税、购置税，鼓励信贷购车等。随着燃油税、购置税鼓励政策的相继推出和实施，信贷购车是否也有可能得到政策扶持呢？
为了进一步了解这一问题，我有幸利用暑假来到湖北省经济与信息化委员会汽车机械产业处，对业内人士进行了访问，并且对该单位提供的当下信贷购车市场的相关资料进行了整理与分析，锻炼了自己的能力，巩固了所学的知识，也增强了对社会的认识，下面便是此次调查的结果。
业内人士介绍，从1997年的分期付款到1999年的贷款购车开始，进入2000年后，汽车生产和销售厂商都希望消费信贷能够成为开启国内汽车消费市场的一把金钥匙，渴望汽车消费信贷能为低迷的汽车消费市场带来一些生机，但现实却是消费信贷这一购车方式咨询的多而实际成交的少。从前年年底以来，尽管贷款购车数量没有增加，但部分银行正在悄悄地、逐步降低贷款购车的门槛，一些消费者已经以基准利率的水平相继从银行成功申请到了车贷。目前的汽车贷款市场上，汽车金融公司的市场占有率已明显超过银行，免息车贷是汽车金融公司车贷最重要的卖点。从去年下半年开始，不少汽车金融公司就推出了零首付、零利率、贴息等各种汽车信贷业务。
对单位提供的当下信贷购车市场的相关资料分析后得知，消费者之所以不选择信贷购车方式是因为89％的消费者对现在实行的信贷购车方式都表示不满意。在整理其不满原因时，发现有72％的消费者认为手续复杂、49％认为费用较高、48％的人认为担保方式太少、43％的人认为还贷时间过短、39％的人认为月还贷费用较高。手续复杂被排在首位是由中国当前社会现状决定的，中国的消费者普遍尚未建立消费信誉，不管是银行、保险公司还是商家在考虑进行贷款和担保时都不得不面对巨大的风险，为了规避风险制定的核查、担保手续，让大多数消费者望而却步。贷款购车的附加费用偏高也是妨碍消费者选择这一消费方式的原因，现行的贷款购车方式，如按3年期还贷计算，最终的附加费用大约是一次性购车所需费用的10％左右，对于一辆10万元左右的国产普通轿车需多花1万多元。在担保方式的选择上，第三方担保方式是现在普遍采取的一种担保方式，很多汽车销售商为了开展贷款购车业务，向银行提供商家第三方担保业务，对汽车的消费信贷产生了一定的积极促进作用，但希望采取此种方式的消费者并不多，只有15％；更多的消费者选择了固定资产担保和汽车担保方式，分别为38％和33％，虽然大部分消费者希望采取此两种方式贷款购车，但现在此两种方式实现起来并不容易，这也是影响汽车消费信贷的原因。 随着城市住房私有化的进展，利用住房进行抵押贷款将会逐渐增多；即将新出台的机动车登记管理办法，会让通过所购汽车进行抵押贷款的方式成为可能。在还贷时间和还贷费用上此次调查显示，消费者希望还贷时间越长越好，其中希望在5年和5年以上的占77％；而 79％的消费者认为每月还
贷费用在1500元以下可以接受。
除此之外，国内经济的发展，收入水平的提高，使得人们现金储备和个人资产迅速增加。加之，消费升级，投资品种少，理财意识差，不愿借债的思维习惯影响，使人们有能力，也习惯一次性支付购车款。去年个人购车的人群中，选择利用个人全部资金支付购车款的占了80%以上。
在访问到如何改善当下信贷购车市场这一问题时，省经信委机械产业汽车处处长陶红兵先生积极建议将车贷利率向房贷利率靠拢。在其建议中提出，目前汽车消费信贷最大的障碍是贷款利率问题，目前汽车消费信贷平均利率目前是基础利率的1.4倍，这是汽车消费贷款占购车者的比例滑坡的主要原因。即便国家把汽车消费信贷的利率的下限降到基础利率的0.8倍，对汽车消费将起到巨大的推动作用。
他还指出，在购置税、燃油税之后，车贷利率在短期内突破政策下限的可能性并不大，汽车信贷政策要调整还必须得到相关部门以及银行的支持，由于准备时间较短，目前来看，各部门还很难就这个问题达成共识。不过虽然车贷利率无法突破政策限制，但可以在政策允许范围内下浮，毕竟还有下浮10%的可能性。
第14篇：信贷调查报告撰写参考版本1
信贷调查报告撰写参考版本1
2009-03-16 23:50
该范本主要适用于流动资金贷款（授信）业务，其他短期信用业务可结合分行已下发的各单项信贷业务品种调查要点参照执行。
第一部分 信贷调查报告内容
中国XX银行
关于对XX公司（信用类别）（金额）的信贷调查报告
XX支行信贷管理部：
XX公司向我行申请办理XX（金额）（币种）XX（类别）的信贷业务，XX客户部门（或支行）已经受理 。根据对企业提供的相关材料进行调查，出具调查意见如下：
一、借款人概况及资格调查
1、企业名称、成立时间、企业类型、注册地和经营地、注册资金（开办资金）、法定代表人（或主要负责人）、经营范围、经营期限、必需的行业经营许可证等；客户当前在我行开户、信用等级评定和授信情况。
2、客户股东与投资情况：
（1）股东名称、出资金额、出资比例、出资方式、股东之间关系、有无不良信用记录等。
（2）关联公司之间的关系。（此部分可以图解的方式进行分析）
3、法定代表人（或主要负责人）基本情况：法定代表人（或主要负责人）的简历、经营历史、个人信用记录、是否兼任其他企业职务（包括兼职企业的信用记录）、可抵（质）押家庭财产等。
二、借款人经营情况分析
包括借款人经营历史沿革情况；从事的业务种类、主营业务、生产能力、营业规模和经营状况；在当地和同行业中的经济地位和影响等。
——针对不同类型的企业，分析的重点也不同，可参考以下方面：
（一）生产型企业
1、企业的地理位置、周边环境、占地面积、建筑面积、是租用还是自建、是否有产权证；是否产生污染，工作环境如何；
2、主要生产设备的数量、价格、技术的先进性；主要工艺流程及工艺、技术的先进性；质量管理情况；
3、工人的技术水平、人数、工资待遇、工人积极性等；生产的主要产品名称、用途、设计生产能力和实际生产能力、近三年的生产产量、价格、年产值、销售额（可列表说明）
4、生产用主要原材料的名称、主要供应商名称、近三年的使用量、价格、金额（可列表说明），分析原材料能源的供应是否正常，是否有稳定的供应商，预测会否因供应来源、价格、运输等因素造成供应困难、成本增加；
5、产品的科技含量、技术水平、质量水平、生命周期、升级前景、生产方案、定价、产量等，选取市场上具有代表性的产品替代品进行对比分析；
6、产、供、销是否衔接平衡 ，生产是否正常，车间管理制度是否健全有效，产品质量是否稳定，是否符合标准，生产成本控制的是否良好；
7、原、辅材料、半成品、产成品的正常储备水平，是否积压严重；
8、新产品开发能力如何；
9、产品是否单一；
10、其他需要说明的情况。
若该企业属于高新技术企业，则还需列明以下内容：
1、整个生产过程的关键技术是否采用高新技术；采用高新技术是依靠企业自身研究开发成果还是引进的科技成果；
2、高新技术在行业、国内或国际的领先程度；
3、高新技术是否已申请专利，是否能在产品衰退前保持技术领先地位；
4、企业目前获得的优惠政策，包括土地、人员、税收、贷款等；
5、企业的科技开发人员、管理人员、工人的人数与比例，科技人员的待遇如何，研究开发的积极性如何，企业对科技人员是否有凝聚力；
（二）商贸物流企业
1、是经营国内商贸还是经营进出口业务，或者两者兼而有之，如果经营进出口业务，是否有进出口经营权；
2、是专业化经营还是综合经营，是批发型商贸还是零售商贸，销售网点的主要分布和销售情况；
3、经营的主要商品名称及主要供货商名称、主要销货商（或销售对象）名称、结算方式、近三年来的年销售量、价格、销售额（可列表说明）；
4、分析销售网络是否健全、供货与销货渠道是否长期稳定、供货方和销货方信誉是否良好、货款是否被拖欠，贸易条件与结算方式是否有利，库存是否合理，是否有相应的防范风险措施等。
5、其他需要说明的情况。
（三）建筑安装企业
1、企业是否取得资质证书；
2、以往的业绩和市场形象；
3、工程技术装备、技术力量、素质；
4、目前工程项目明细及施工力量分布；
5、经营策略是稳健型还是超负荷运作，对施工项目垫资情况；
6、管理方式：如何实施项目管理，由项目施工队承包还是总公司统一管理。
7、其他需要说明的情况。
（四）餐饮、娱乐等服务业
1、营业场所地理位置、营业面积、是租用（租期）或自有、是否具有产权证；
2、主要营业范围、装修状况、面向何阶层顾客、有何设备；
3、价格定位、在同行业中地位、社会影响及市场份额；
4、月（日）平均营业收入、与营业支出情况；近三年的年营业收入、管理费用、营业利润、现金流量状况；税收情况；
5、经营特色；经营是否具有明显的季节性等特点，对经营的影响程度；
6、其他需要说明的情况。
（五）综合型企业
1、企业各个经营领发展状况，分析企业核心力量如何；
2、管理模式：集中还是分散、运作效率如何；
3、企业领导层管理综合型企业的实力和经营思想；
4、把企业主要经营领域按生产、商贸物流、建安等类型划分并按上述方法进行详细调查、了解和分析。
第15篇：信贷
1、信贷是以偿还本金和支付利息为条件的特殊价值运动，是债务人与债权人由借贷而形成的债权债务关系，体现着一定的社会关系，从属于商品货币关系的一种经济范畴。( √ )
2、农村信用社利用自身资金或信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务责任的行为属于信贷。( √ )
3、以下行为属于狭义信贷定义的是( AB )
A、农信社利用自身资金为客户提供资金融通
B、农信社利用自身信誉代客户承担债务责任
C、农信社吸收客户存款
D、农信社代客户发行债券。
4、按贷款性质划分，贷款种类可分为( AB )
A、自营贷款 B、委托贷款 C、质押贷款 D、中期贷款
5、按贷款期限划分 ，贷款种类可分为( ABD )
A、短期贷款、B、中期贷款 C、中长期贷款 D、长期贷款
6、中期贷款是指贷款期限( C )的贷款
A、1年以内 B、1-2年 C、1-5年(含5年) D、2-5(含5年)
7、中期贷款是指贷款期限在1年以上3年以下(含3年)的贷款。(╳)
8、长期贷款是指贷款期限在5年以上(含5年)的贷款。(╳)
9、按贷款保障方式划分，贷款种类可分为(ABC)。
A、信用 B、担保 C、票据贴现 D、自营贷款
10、担保贷款包括( BCD )
A、委托贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款。
11、按贷款的到期逾期时间，将贷款分为( ABCD )
A、正常贷款 B、逾期贷款 C、呆滞贷款 D、呆账贷款
12、按贷款五级分类划分，下列贷款属于不良贷款的为(BCD)
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
13、按贷款周转性质划分，贷款可分为( AB )
A、流动资金贷款 B、固定资金贷款 C、可循环贷款 D、不可循环贷款
14、农村信用社实质是经营风险的机构。(√)
15、农村信用社信贷经营管理的基本原则简称为“三性”原则，具体是指(ABC)
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
16、农村信用社对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕贷款(A)而展开的。
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
17、效益性原则是指农村信用社在贷款发放上要追求( A )。
A、最佳效益 B、最佳利润 C、借款人效益 D、社会效益
18、安全性、效益性、流动性是农村信用社信贷经营管理的基本原则，简称“三性”原则，这三者的关系是统一不矛盾的。( ╳ )
19、农村信用社信贷管理中，首先追求的应是贷款的_____，其次才是_____和______。( D )
A、效益性、安全性、流动性
B、安全性、利润性、流动性
C、流动性、安全性、效益性
D、安全性、效益性、流动性
20、信贷营销主要包括如下(ABCDE)步骤。
A、市场机会研究 B、选择目标市场 C、设计营销策略 D、规划营销方案 E、营销的组织、执行和控制。
21、农村信用社对目标市场的进入方式包括(ABC)。
A、主导式进入 B、追随式进入 C、补缺式进入 D、引导式进入
22、农村信用社信贷营销组织机构设立的原则主要有(ABC)
A、因事设职与因人设职相结合 B、权责对等
C、执行统一 D、垂直领导和横向领导相结合
23、营销机构的组织形式多种多样，概括地说有( BCD )
A、重叠制 B、直线职能制 C、矩阵制 D、事业部制
24、农村信用社信贷岗位的设置应根据审贷分离、岗位制约、分级管理和权责统一等原则，按照信贷业务流程分别设置(ABCD ) 。
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
25、农村信用社信贷岗位的设置的原则包括(ABCD )。
A、审贷分离 B、岗位制约 C、分级管理 D、权责统一
26、农村信用社设置的信贷岗位包括(ABCD )
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
27、农村信用社信贷专业委员会包括(ABC)。
A、信贷风险管理咨询委员会 B、信贷风险管理委员会
C、贷款审批委员会 D、职工薪筹委员会
28、联社理事长、联社主任、信用社主任应该是所在层级信贷审批机构成员，并具有一票否决权。(╳)
29、贷款审批委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。( ╳ )
30、信贷风险管理委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。( √ )
31、信贷审批机构由符合规定人数组成，成员人数为双数。(╳)
32、贷款“三查”制度是指(ABC)
A、贷前调查 B、贷时审查 C、贷后检查 D、书面审查
33、审贷分离制度包括如下()重要内容。(AB)
A、集体审议制度 B、分级审批制度 C、委员会负责制 D、联社主任负责制
34、风险定价是指对风险负债的价格确定，它反映的是负债所带来的未来收益与风险的一种关系。( ╳ )
35、贷款风险定价应遵循的原则为(ABCD)。
A、成本、效益和风险匹配原则 B、市场化定价原则 C、差别化原则 D、依法合规原则。
36、信贷业务基本操作流程包括受理、调查、审查(批)、发放、贷后管理等五个阶段(√)
37、信贷业务基本操作流程包括(ABCDE)等阶段。
A、受理 B、调查 C、审查(批) D、发放 E、贷后管理
38、信贷业务受理阶段主要包括(ABCD)
A、客户申请 B、资格初审 C、提交材料 D、初步审查
39、信贷业务调查阶段主要包括客户评价、业务评价和担保评价，在调查评价基础上，出具书面调查报告，并报有权审查(批)人。贷前调查工作应遵循双人调查、实地查看、真实反映的原则。(√)
40、信贷业务调查阶段主要包括( ABC )。
A、客户评价 B、业务评价 C、担保评价 D、风险评价
41、贷前调查工作应遵循( ABC )的原则。
A、双人调查 B、实地查看 C、真实反映 D、效益最大化
42、审查人在贷款审查时应遵循客观公正、独立审贷、依法审贷的原则，就贷款的合法合规性、安全性、可行性进行审查，准确揭示业务风险，提出降低风险的对策，并按规定提交有权审批人予以审批。(√)
43、贷款审查时应遵循( ABC )的原则。
A、客观公正 B、独立审贷 C、依法审贷 D、集体审贷
44、贷款审查主要是就贷款的( ABC )进行审查。
A、合法合规性 B、安全性 C、可行性 D、流动性
45、贷后检查必须遵循双人交叉、现场检查，预警报告、适时处理以及综合评价的原则。( √ )
46、贷后检查必须遵循( ABCDE )的原则。
A、双人交叉 B、现场检查 C、预警报告 D、适时处理 E、综合评价
47、贷后检查必须遵循的原则包括双人检查原则。(╳)
48、社团贷款的筹组原则上应坚持“谁营销、谁牵头、谁评审、谁管理”原则。(√)
49、社团贷款，是指由广东省内多家具有独立法人资格的农村信用社或联社，采用各自签定贷款合同，按照约定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。(╳)
50、订单农业，又称合同、契约型农业，是指农户与农产品的购买者之间签订订单，然后组织安排农产品生产的一种农业产销模式。( √ )
51、订单农业贷款，是指农村信用社向从事订单农业生产的农户发放的，并由农产品收购企业提供担保的贷款。(√)
52、应对订单农业贷款风险措施包括坚持专款专用、封闭运作原则。( √ )
53、个人购房贷款，是指农村信用社用信贷资金向借款人发放的用于购买各类型住宅用房或商业用房的贷款，按贷款的交易形态可划分为(ABC)。
A、个人首次交易购房贷款 B、个人再交易购房贷款 C、个人购房转让贷款 D、个人建房贷款
54、农民公寓按揭贷款是指贷款人向农民发放的用于购买所属集体经济组织主办开发的农村安居房，并分期还本付息的贷款。(√)
55、目前人民银行开发的征信系统包括(AB)
A、个人征信系统 B、企业征信系统 C、海关征信系统 D、工商征信系统
56、目前企业和个人征信系统的主要使用者是( C )
A、政府 B、公司企业 C、金融机构 D、个人
57、五级分类系统的主要功能包括(ABCD)
A、客户信息功能 B、信贷台帐功能 C、风险分类功能 D、风险分析功能
58、省联社对各联社进行信贷能力等级初评，原则上按不良贷款比例从高到低依次分为A、B、C、D级。( ╳ )
59、信贷业务授权，是指联社对其所辖农村信用社信贷业务审批权限的授权，包括直接授权和转授权。(√)
60、信贷业务授权以各农村信用社所确定的( A )为基础。
A、信贷经营管理等级 B、业务规模 C、资产质量 D、贷款效益
61、信贷业务授权必须采用书面形式。(√)
62、我省农村信用社的授权原则为(ABC)
A、基本授权和分类授权相结合的原则。
B、低风险业务适度授权、高风险业务适度集中原则。
C、弹性授权原则。
D、一级授权原则
63、省联社按照“分类管理，区别对待”的原则，对大额及特殊行业贷款实施报备制度，并建立定期通报制度，加大对贷款风险的管理和指导力度。(√)
64、省联社实施报备制度的贷款范围包括(AB)
A、大额贷款 B、特殊行业贷款 C、不良贷款 D、个人购房贷款
65、省联社实行信贷报备制度的原则包括(AB)
A、分类管理 B、区别对待 C、集体审议 D、分级审批
6
6、省联社报备制度对大额贷款和特殊行业贷款作必要的风险警告和提示，并提出改进建议，有关贷款的风险管理责任由省联社和发放该贷款的联社共同承担。( ╳ )
67、目前农信社的客户等级评定包括(ABC)。
A、企业客户等级评定 B、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定 C、农户等级评定 D、事业单位客户等级评定
6
8、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定结果分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、不予评级
6
9、农户等级评定分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、较差。
70、非珠三角地区一般等级农户的基本要求包括(ABCD)。
A、自有资产5万元以上 B、经营规模5万元以上 C、家庭纯收入1万元以上 D、自有资金占生产所需资金的30%以上
71、授信是指农村信用社向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的新颖向第三方做出保证的行为。( ╳ )
72、授信额度可以分为单项授信额度和综合授信额度。按使用方式的不同，可分为不可循环使用和可循环使用。( √ )
73、授信额度按使用方式的不同，可分为( AB )。
A、单项授信额度 B、综合授信额度 C、不可循环使用额度 D、可循环使用额度
74、综合授信业务或可循环使用授信可有效防范和控制( A )风险。
A、系统性 B、整体性 C、分散性 D、弥散性
7
5、授信管理通过对信贷资产在不同行业、不同类型企业、不同业务品种、不同期限等多个角度设置控制线，以实现(ABC )目的。
A、支持有度 B、限额有数 C、分散风险 D、营销贷款
7
6、非珠三角地区一般等级农户可循环使用信用贷款的最高额度原则上不超过( D )
A、5万元 B、3万元 C、2万元 D、1万元
77、目前我省农信社允许授予可循环单项授信额度或可循环综合授信额度的客户包括( AB )。
A、一般等级以上农户 B、优质客户 C、抵押客户 D、关注类以下客户
78、集团客户授信业务中必须坚持(ABC)的原则，统一控制集团授信总量。
A、区别对待 B、分类指导 C、事前风险防范 D、单一授信
79、对集团客户和关联企业的授信管理，要求实行集团关联企业的(ABCD)。
A、统一授信 B、集中审查 C、集中管理 D、彻实强化集团关联客户的贷后管理
80、建立集团关联客户监控责任制度要求按照( ABC )原则建立。
A、统一管理 B、协同配合 C、分工负责 D、效益第一
8
1、农村信用社是经营风险的金融机构，依据巴塞尔协议，银行的风险主要包括(BCD)
A、信用风险 B、操作风险 C、市场风险 D、监管风险
8
2、操作风险主要分为(ABCD)所引发的风险。
A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件
83、市场风险是指因为利率、汇率、资产价格等市场价格波动而引起的、金融产品价值或收益的不确定性导致的风险。(√)
84、正是因为有了市场风险，才会出现信用风险和流动性风险，市场风险存在于每一种衍生产品交易之中。(√)
85、正是因为有了信用风险，才会出现市场风险和流动性风险，信用风险存在于每一种衍生产品交易之中。(╳)
86、相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计算的特点，而且可选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以规避。(√)
87、市场风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(√)
88、信用风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(╳)
89、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，难以通过分散化完全解决，只能通过投资组合来降低或规避。(√)
90、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，可以通过分散化完全解决。(╳)
91、农村信用社目前采用的是以风险为基础的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中( AB )为正常信贷资产。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
92、正常类贷款的基本特征就是“一切正常”。(√)
93、关注类贷款的基本特征就是“潜在缺陷”。(√)
94、次级类贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。(√)
95、可疑类贷款的基本特征就是“肯定损失”。(√)
96、损失类贷款的基本特征是“损失严重”。(√)
97、关注类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
98、可疑类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
99、损失类贷款的基本特征是“肯定损失”。(╳)
100、风险分类是风险识别与风险预警的基础，风险分类属于贷后管理的范畴。(√)
10
1、风险识别与风险预警的基础是风险分类。(√)
10
2、信贷风险预警具有(ABC)的特点。
A、主动防范性 B、持续性 C、系统性 D、原则性
10
3、信贷风险预警信号包括( ABCD )
A、借款人的各类信息;B、与借款人相关的第三方的重要信息(担保人以及借款人的竞争对手、上下游客户、监管部门等);C、国家宏观调控政策等各类外部环境信息;D、系统内的各类制度文件、信贷政策、信贷档案等信贷管理信息。
10
4、获取信贷风险预警信息的途径包括( ABCD )
A、全面收集借款人的有关信息。
B、收集与借款人相关的第三方的重要信息。
C、密切关注宏观调控等外部环境信息。
D、认真学习信贷政策，定期整理分析档案资料。
10
5、信贷检查工作流程，要严格按照准备、实施、报告、处理(整改)、归档和后续检查等六个方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。(√ )
10
6、信贷检查工作流程，要严格按照(ABCDEF)等方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。
A、准备 B、实施 C、报告 D、处理(整改) E、归档 F、后续检查
10
7、信贷监督检查工作准备阶段包括(ABCD)。
A、确定项目;B、确定人员;C、收集资料;D、制定和审定方案
10
8、信贷监督检查要求做到(ABCD)。
A、现场检查与非现场检查相结合;B、专项检查与综合性检查相结合;C、定期检查与不定期检查相结合;D、检查与奖惩相结合。
10
9、信贷资产质量考核的意义包括(ABC)。
A、综合评判 B、分析诊断 C、行为引导 D、奖勤罚赖
110、各级农村信用社要按“责、权、利”原则建立信贷质量考核的激励机制。(√)
第16篇：信贷
商业银行的市场结构的特征：垄断性与竞争性并存、聚集性和短缺性并存 信贷资金来源的渠道：
1.各项存款。企业存款、居民储蓄存款、农业存款、其他存款。 2.债券筹资。发行金融债券、卖出回购证券 3.向中央银行借款
4.同业往来（同业拆借和同业存放）
5.代理性存款。代理财政性存款、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金
1986—1994年 呈现典型的“超贷”特征，即贷款经常性地超过存款和资本金。
从1995年开始，中国银行系统出现了与“超贷”现象相反的存款大于贷款的“超存”或“存差”现象.银行系统“存差”并不是资金的闲置： 银行系统的“存差”并不等于资金在银行系统的闲置，只是在资金使用多元化的条件下，突破单一的贷款形式，使用于有价证券和投资，通过中央银行购买外汇储备。因为，银行机构的信贷收支包括两个部分的业务收支，一是存贷款业务收支，二是存贷款业务以外的资产负债业务收支，这两部分业务的资金在营运中是相互联通的，存＞贷 形成的“存差”通过资产负债业务使用出去，“存差”资金不会也不可能闲置在银行机构内部。
信贷资金循环周转过程
信贷资金运动的一般规律：
1.商业银行在信贷资金循环周转中处于中介地位，从资金盈余部门吸收存款，向资金短缺部门发放贷款，根据贷款合约到期收回贷款本息，支付存款本息，实现储蓄向投资转化过程，完成信贷资金的一次循环。循环周而复始，构成信贷资金的周转。 2.信贷资金循环周转过程是一种三重支付、三重归流的活动 通过信贷资金循环周转过程的分析：
1.信贷资金循环周转是储蓄向投资的转化过程
2.信贷资金循环周转，是在信息不对称和交易成本不确定条件下进行的，在循环过程的吸收存款和发放贷款两个过程，存在事前的信息不对称，极易发生逆向选择风险，进入循环周转的归还本息和支付利息两个过程，又存在事后的信息不对称，往往会发生道德风险。因此，必须建立健全的社会信用体系。诚信是信贷资金循环周转的制度基础。 3.经济循环周转是信贷资金循环周转的基础，信贷资金循环周转是经济循环周转的条件。
信贷资金循环周转的特殊性 1.特殊的信用主体
银行集债权人、债务人于一身，以双重身份出现，既承担债务义务，又享有债权的权利。 2.特殊的资金来源
信贷资金来源的90%以上都是借来的资金 3.特殊的信用创造
贷款在转账支付机制作用下可以转化为存款，成为发放贷款的新来源，创造新的信贷资金来源。
4.特殊的交易工具
各类帐户、票据、支付凭证、创新工具等，银行信用支付工具具有代替现金流通的功能。银行信贷的业务的两大主体是存款和贷款。
从存款业务方面来看，信息的不对称的问题的存在不如贷款业务突出。所谓的存款信息不对称，是指存款人讲资金存入银行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合适，一行是掌握信息的一方。
从贷款业务来看，可以根据其业务涉及的主体，从银行角度和银行客户角度对此进行分析。银行掌握贷款需求者的信息总是不全面的，银行采取两种措施一是建立自己的信用评级系统；二是提高信贷供给标准；银行客户角度也存在信息不对称的问题。 银行信贷管理的原则：安全性、流动性、盈利性 1.安全性——风险防范
在贷款业务管理中，信用风险和市场风险非常直接，而操作风险也不可忽视。
(1)信用风险——必须面对的最主要风险 定义：“交易对手无法履约的风险” 信用风险来自于交易对手具体风险的集合 (2)市场风险
定义：由于市场价格波动而使银行表外和表内头寸产生损失的风险——巴塞尔银行监管委员会。
表现：以利率变动为例，实行“资产负债缺口管理”。 (3)操作风险——直接与银行的贷款管理机制有关 定义：不完善或者失效的内部程序、人员、系统或者外部条件造成直接或者间接的损失。 表现：银行信贷管理系统的不完善、管理失误、控制缺失、诈骗及其他人为错误。 2．流动性
含义：是指资产在没有损失的前提下变现的能力。一般来说，变现能力强（即损失小）说明流动性高，相反则说明流动性低。
银行作为经营货币的特殊企业，流动性水平高低的重要参照是银行是否具备随时满足支付的需要能力 3．盈利性
银行利润来源：存贷利差、中间业务收入和投资收益。 银行的经营目标：利润最大化
银行要处理好远期利益与长期利益，银行利益和国家利益、直接利益与间接利益的关系 (论述题)安全性、流动性和盈利性三原则的有机配合：
1.安全性既是银行一切工作的中心，也是银行信贷管理的中必须摆在第一位的因素，离开了安全，银行的流动性和盈利性无从谈起。
2.流动性作为联结自检安全性与盈利性之间不可缺少的手段，对安全性产生和盈利性产生直接影响，本身是一个经营原则指标。
3.银行的盈利是在安全和流动有保障的前提下才可以长期维持的。解决办法：
1.在维持安全性和流动性的基础上，尽可能地实现盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流动性放在最后。 商业银行贷款的分类: 1.按贷款期限划分： 短期贷款和中长期贷款
2.按贷款用途划分： 流动资金贷款、固定资产贷款和票据贴现 3.按贷款对象划分： 公司贷款和个人贷款 4.按贷款方式划分： 信用贷款和担保贷款
5.按贷款人划分： 自营贷款、委托贷款和特定贷款 6.按贷款人组成划分：独立贷款和银团贷款
主要的贷款方式：在贷款发放方式上，商业银行可以选择信用贷款或担保贷款，但从风险控制的角度来说，商业银行应当坚持以担保贷款为主体的原则。
所谓的担保贷款，是支借款人在申请贷款时，需要提供法律规定和银行任课的附带保证条款的贷款方式。担保的主要方式包括保证、抵押和质押。
1.提供贷款保证担保。必须是具有代为清偿债务能力的法人、经济组织或者自然人。最大特征是以保证人的信用状况提供保证能力，在一定程度上，可以视同为商业银行向保证人提供信用贷款。
2.抵押贷款。是借款人或者第三方以一定财产为手段亩用于担保履行债务的贷款方式。与保证贷款的最大区别是一是与借款人的信用状况关系不紧密；二是第三方提供抵押与第三方提供保证对第三方的信用状况的要求不同，即第三方保证的程度也是以提供的抵押品作为根本依据的。
3.质押担保。是以借款人的动产或权利移交贷款银行而由贷款银行提供资金的贷款管理方式。特点是质押贷款的动产和权利要实现移交给银行占有，保障程度较高。 审贷分离和分级审批
1．审贷分离： 贷款调查人员负责调查评估，审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，审、贷、查三分离的制度。
2．分级审批：指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批的制度。 3．实行审贷分离和分级审批管理时应处理好的两方面的关系： （1）控制风险和提高效率的关系（2）合规经营与开拓市场的关系 存款成本的可控性、稳定性和对称性原则：
1.成本可控性，是在银行的各项资金来源中，存款成本是相对可以控制的。可以通过银行利率变化和资产负债管理来实现。
2.稳定性。就是力求资金来源保持相对的稳定，提高存款巩固率，增加可用资金的原则 3.对称性。是指银行在筹集资金时，应根据资金营运的要求，选择筹资方式，决定期限和数量的原则。
现代企业制度的概念：是指以完善企业法人制度为基础，以有限责任为特征，以现代公司为主要形式的企业制度。基本含义：
1.现代企业制度是完备的企业制度体系，而不是关于企业某些方面的制度，也不是企业的内部管理制度。
2.现代企业制度是一种资本组织形式，强调资本所有权和经营权的分离和委托代理关系，有利于企业提高生产力水平、技术水平和装备水平，但二者之间没有互逆关系，即使企业拥有先进生产技术和设备、先进管理手段和方法，取得了良好的经济效益，也不能说已经简历了现代企业制度。
3.现代企业制度产生与市场经济基础，是市场经济体制的组成部分，与所有制形式没有必然联系。
4.现代企业制度比较适合通过大规模投资、大规模生产经营和专业化管理，能带来更高经济效益的行业和部门，并不是所有经济行业和部门都要建立现代企业制度
现代企业制度的基本内容：完善的企业产权制度；有限责任制度；科学的组织管理制度 现代企业制度的基本特征：产权清晰；权责明确；政企分开；管理科学
企业资金的构成：
1.筹集类资金：是企业根据生产经营活动对资金的需要，通过一定的渠道，采用适当的方式所获得的资金，包括权益类资金和负债资金。
权益类资金：是企业所有者投入企业生产经营，并能产出收益的资金。 负债类资金：是企业借入资金的总称。 2.运用类资金:是企业对筹措类资金的使用，包括对外投资，如股权投资、债券投资等，也包括企业内部运营过程中的资金使用，如存货、生产、销售等。 包括：流动资产、固定资产、应收账款 3.分配类资金:对利润进行分配
企业的利润总额=营业利润+营业外利润+投资净收益
利润的分配顺序：上交税金→净利润提起公积金、公益金→剩余的分配给投资者或留存追加投资
商业零售企业的经营特点主要包括： 1.现金是企业的主要收入方式 2.零售企业的固定资产占比不高 3.零售企业的存货占比很高
由于以收入现金为主，减少了零售企业对银行贷款的需求 商业零售企业需要贷款的原因：
1.购买永久性存货，即常年销售的商品 2.购买季节性存货
3.购买设备所需要的资金
4.改造所租用的场地所需要的资金
财务报表分析在银行管理中的重要性：
财务分析是为了评估一个企业的既往业绩、目前状况以及未来前景，对其财务报表和其他财务资料所进行的系统分析和审查 。
商业银行作为企业的债权人，它关心的重点是企业未来的偿债能力，以及流动性、盈利性和财务杠杆等与偿债能力有关的财务比率。
财务报表分析是贷款管理中的重要组成部分，是贷前调查、贷时审查、贷后检查均不可缺少的重要环节。
分析财务报表的分析方法：
1．增减分析法：对同一企业的两期或两期以上的财务报表中的项目数据进行比较，计算增减额和增减率，并进一步分析变动趋势(趋势分析)和增减原因。
2．结构分析法：用百分率对某一报表项目内部结构进行分析，并与历史和同业进行比较。
3．财务比率分析法 ：用财务比率反映报表中两个或多个项目之间的关系，同时为规模不同、但经营特征相似企业的财务业绩进行比较提供了方便。
4．因素分析法：根据分析指标与其多项构成因素之间的关系，从数值上来分别确定各因素变化对整个分析指标影响程度
资产分析
流动资产：是货币资金或其他任何可望在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现的资产。流动资产包括以下：
1.货币资金：
包括库存现金和银行存款，是流动性最强的资产
数额较大时，企业的支付能力较强，债务有保障，但是对企业的盈利能力会产生不利影响，即损失了资金的增值能力；当货币资金数额较小时，企业的支付能力会受到影响 2.短期投资：
企业购入的各种能随时变现，持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及投资。 主要包括债券投资和股票投资 3.应收及预付款项
主要包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款等。其中，企业应收账款是银行信贷分析的重点。
应收账款的分析重点有以下三个方面：
1.应收账款的规模：一家企业应收账款的过快增长，可能会造成银行贷款偿还的风险 2.应收账款的集中程度：银行信贷人员要认真分析应收账款的客户结构，特别要分析集中度比较高的客户的资信状况和付款能力
3.应收账款的帐龄：一般来说，应收账款的账龄越长，其得到偿还的可能性越小。
所有者权益分析：所有者权益=资产-负债
所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。银行信贷人员要分析企业所有者权益的变化情况及其原因，还要了解企业的主要投资人（股东）是谁、他们的投资占企业实收资本的比例、投资人入股的条件等
1.实收资本：是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。2.资本公积：当股票以高于名义价值或票面价值的价格溢价出售的时候，所产生的额外资产净值就称为资本公积。
3.盈余公积：是企业的内部积累，来源于企业的净利润。4.未分配利润：反映企业尚未分配的利润。
费用：是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。 三项费用是指：
1.营业费用：企业在销售商品过程中发生的费用，包括企业销售商品过程中发生的运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费、广告费以及为销售本企业商品而专设的销售机构的人员费用和业务费用等经营费用
2.管理费用：企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括管理部门职工工资和福利费、修理费、办公费、业务招待费、研究开发费、计提的坏账准备和存货跌价准备等。
3.财务费用：企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括当期利息支出、汇兑损失以及相关的手续费等。
所得税：是成本费用的一部分，是在利润表中利润总额之后净利润之前的最后一项支出。 利润成本-所得税=净利润
财务比率分析
一、流动性比率（短期偿债能力比率）
1.流动比率：流动比率=流动资产/流动负债
2.速动比例：速动资产/流动负债（酸性测试比率）
速动比率更能体现短期偿债能力
3.现金比率：现金比率 = (现金+交易性金融资产)／流动负债
现金比率比速动比率更能谨慎的反映企业的偿债能力。比率越高偿债压力越小
二、财务杠杆比率（长期偿债能力比率）
1.资产负债率 =负债总额/资产总额×100% （≤75%） 它是反映长期偿债能力经常用到的指标，通用性很强。 2.产权比率=负债总额/所有者权益×100% （≤3） 也称负债股权比率，表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高 3.利息保障倍数 =(息税前利润总额)／利息费用
息税前利润总额＝利润总额＋利息费用＝净利润＋所得税＋利息费用
反映企业以其经营收益偿付借款利息的能力，一般情况下，己获利息倍数越高，表明企业长期偿债能力越强，但是，从经验数据看一般3～6之间 4.固定指出保障倍数=（税前利润+固定支出）/固定支出 固定支出=利息费用+租赁支出
该比率越高，说明企业偿付到期固定支出能力越强。
三、盈利能力比率分析 （反映企业获利能力的分析）
1.净资产收益率=净利润/所有者权益*100% 越高越好 是衡量股东资金使用效率高低的指标，反映盈利能力
2.资产收益率=净利润/资产总额*100% 衡量企业总资产获利效率指标。 3.销售利润率=利润总额/销售收入净额*100% 反映单位产品或者商品销售收入净额所实现的利润多少 4.成本费用利润率= 利润总额/成本费用总额×100% 成本费用总额=销售成本+营业费用+管理费用+财务费用 反映单位成本费用支出带来多少利润。
四、资产运作效率比率分析（经营能力分析）
1.总资产周转率=销售收入净额／平均资产总额 越高反映经营效果越好 2.流动资产周转率=销售收入净额／平均流动资产 反映流动资产周转速度
3.固定资产周转率=销售收入净额／平均固定资产净值 反映固定资产利用水平4.应收账款周转率=销售收入净额／应收帐款平均余额
应收帐款周转天数=365 ／应收帐款周转率（= 销售收入净额/应收账款平均余额） 5.存货周转率=销售成本／存货平均余额
存货周转天数=365／存货周转率(销售成本/存货平均余额) 净资产收益率=净利润/所有者权益
现金流量表分析是信用分析中还款能力分析的重要内容
现金流量是综合财务指标，它既能够体现流动性，同时也能够体现盈利性。因为借款人充足的现金流量既需要一定的盈利能力来支持，也需要一定的流动性。 现金净流量 = 现金流入－现金流出
= 经营活动的现金流量净额 + 投资活动的现金流量净额 + 筹资活动的现金流量净额+汇率变动对现金的影响
贷款面谈客户来源： 主动开发来的、间接介绍来的、自己上门的等
贷款面谈目的：贷款面谈是商业银行贷款甄别过程的第一步，主要目的是确定是否有必要考虑该项贷款申请以及是否值得投入更多的时间和经费来开展深入的信用调查和财务报表分析。 贷款面谈重要性：“优秀的商业银行家在做出贷款决定时所根据的不仅是客户的财务报表，还有客户的眼神。”
（简答）借款人的资信状况分析
1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的还款意愿
2.企业的资本 Capital： 反映了借款人的财力和风险承担能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的还款能力
4.贷款的担保 Collateral：分析贷款的抵押担保情况和借款人的财务实力
5.经营环境 Condition：分析借款人自身的经营状况和外部环境（行业、法律、发展
（计算题）贷款风险度的测算
单笔贷款风险度=基础系数×变换系数×形态系数×期限系数 （审批和贷后检查时应用） 单笔贷款风险额=贷款金额×该笔贷款风险度
一般地，贷款风险度大于0.6时即为高风险含量资产。
例1：A银行某笔流动资金贷款500万元，借款企业信用等级为A级，贷款采取第三方保证方式，保证单位信用等级为AAA级，贷款期限半年，求该笔贷款的风险度和风险额。若该笔贷款逾期1个月，则该笔贷款的风险度和风险额是多少？
查表可知，变换系数、基础系数、期限系数和形态系数分别为：30%、50%、100%、100%，所以：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×100%=0.15 该笔贷款风险额=0.15×500=75万元
若逾期1个月，为逾期贷款形态系数为130%则为：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×130%=0.195 该笔贷款风险额=0.195×500=97.5
例2：A银行某笔固定资金贷款500万元，该贷款项目信用等级为B级，贷款方式拟采取房地产抵押，贷款期限为5年，求该笔贷款的风险度和风险额。
若根据贷款风险系数表，查出对应的贷款风险系数为50%、100%、130%、100%，所以：
该笔贷款风险度=50%×100%×130%×100%=0.65 该笔贷款风险额=0.65×500=325
例3：假设A银行某一时期只安排例
1、例2两笔贷款，求综合贷款风险度。
综合贷款风险度=（75+325）/（500+500）=0.4 贷款价格的构成要素： 1.贷款利率
2.承诺费 是指银行对已承诺贷给顾客而顾客有没有使用的那部分资金收取的费用。针对某项长期性周转限额贷款
例题：企业取得2007年为期一年的周转信贷额为1000万元，年承诺费率为0.4%，2007年1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率8%，则企业2007年度末向银行支付的承诺费为（ B ）万元
A.8 B.1.5 C.4.8 D.6.7 承诺费=200×0.4%+300×0.4%×7/12=0.8+0.7=1.5万元 题解：
200×0.4%：这200万元始终没有使用，所以按照整年交承诺费。
300×0.4%×7/12：这三百万从八月初开始使用，前7个月都没用，所以按照前七个月的时间交承诺费。
3.补偿余额 是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客户拟向银行借款100万元，银行规定借款人的补偿存款为贷款余额的5％。假定该借款人原来在银行的没有存款，那么该借款人可实际支用的贷款为95万元。借款人如果要求实际支用100万元贷款，则应借入 100 ÷（1－5%）＝ 105.26万元 4.隐含价格 指非货币性、合同的附加条款
（计算题）目标收益率定价法
贷款定价合适与否，一个重要的衡量标准，就是要看能否在保证贷款安全收回的前提下，贷款收益率达到或超过目标收益率。如果某一笔或某一类贷款收益低于目标收益，说明该贷款的定价偏低。
1.贷款利润率 = 贷款利润／贷款额 ×100%
= 贷款利率– 贷款费用率–资金成本率
（贷款利润 = 利息及其他收入 – 贷款费用 – 资金成本）
2.税前产权资本目标收益率 =（贷款收益–贷款费用 ）／应摊产权资本
应摊产权资本=（贷款额×产权资本对贷款的比率）×100% 3.权益报酬率 = 权益税前收益率×（1 – 所得税率）
例题： 有一个客户向银行贷款100万元，假定利息率是12％，银行贷款的资金成本是9％，各种费用0.1万元。银行全部产权资本与贷款的比率是8％。 （1）不要求保留补偿余额
贷款利润率＝（100×12％－100×9％－0.1）/100=2.9% 税前产权资本目标收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－0.1]/100×0.08＝36.25％ （2）如果银行规定借款人的补偿余额为贷款的5％
贷款利润率＝（105.26×12％－100×9％－0.1） /105.26=3.355% 税前产权资本目标收益率＝（105.26×12％－100× 9％－0.1）/105.26×0.08=41.93%
（计算题）票据贴现贷款
贴现是指票据持有人在商业票据到期前，按照票据的票面金额，贴付一定利息后，银行将余额支付给持票人的票据行为 票据贴现贷款的期限和额度
1.贴现的期限：是指票据从贴现之日起至到期日止的时间。一般为3-6个月，最长不超过6个月。具体计算采取从贴现日至到期之日算头不算尾，满月不论大月小月一律按30天计算，不足1个月的按实际天数计算。 票据的再贴现和转贴现期限同贴现期限 2.贴现的实付金额与利息
贴现率略低于同期一般贷款利率
贴现实付金额=贴现汇票的票面金额-贴现利息
贴现利息=贴现汇票票面金额×实际贴现天数×日贴现率
日贴现率=月贴现率/30=年贴现率/360 例题： 某企业于1998年3月1日向银行申请银行承兑汇票贴现，汇票金额为10万元，汇票到期日为7月15日。经银行审查同意即日起办理贴现，贴现率按月0.6%计算。 要求：计算贴现利息和贴现实付金额？ 有关计算过程如下：
1、贴现天数：从1998年3月1日起至7月15日止，为4个月另14天，共计134天
2、贴现利息=100000×134 ×（0.6%÷30）=2680(元)
3、贴现实付金额=100000-2680=97320（元）
（计算题）短期商业性贷款的额度管理
(一)贷款授信额度的确定
1.贷款企业最高授信额度的确定
贷款企业最高授信额度=（总资产-总负债）×授信比例
其中，授信比例是根据企业的信用等级确定的，信用等级越高，授信比例越高。AA级以上的企业授信比例最高可达100%，B级以下的企业不予核定授信额度。 2.贷款授信额度的确定
该笔贷款授信额度=贷款企业最高授信额度×(1-贷款的风险度) 贷款的风险度=贷款对象系数×贷款方式系数×贷款期限系数
例题： 某企业的总资产为5000万元，总负债为3500万元，授信比例为90%；该企业发现近期流动资金不足，拟向银行申请贷款1100万元，经银行调查，该笔贷款由动产抵押，贷款方式权数为50%，贷款对象权数为30%，申请贷款的期限为1年，贷款期限权数为110%；
计算：该企业贷款授信最高额度以及该笔贷款的授信额度分别为多少？
质权的概念：是为担保一定债券而成立的物权。债券人有权对债务人或者第三人提供担保的特定财产或权利转移占有，就其交换交易优先受偿。 1.质权是一种以担保债权实现为目的的担保无权。 2.质权是一种以转移标的物之占有为要的担保物权 3.质权是一种以质物之交换价值优先受偿的担保物权 质权的性质：
1.质权的物权性：法定性、优先性、支配性、排他性 2.质权的担保性：从属性、不可分性、3.质权的价值性：变价可偿性、物上代位性 质权消灭的原因：
1.因出质人清偿了债务，质权人返还质物而消灭 2.因质押财产灭失而消失
（1） 因质权人未尽妥善保管义务致使质物灭失的质权消灭，质权人还应当赔偿出质人的损失。
（2） 非因质权人的责任致使职务灭失的，如果有赔偿金，质权转移至赔偿请求权上。如没有，质权消灭
3.质押财产已经拍卖、变卖或者质押的票据存款单已经兑现，实现了债权，质权也归于消灭。
星火计划技术开发贷款。以现金使用技术振兴农村经济的城镇中小型企业为主要贷款对象，贷款主要用于利用现金技术和资源优势开发新产品，振兴地方经济。
火炬计划贷款：以智力密集的大型科研院所和大专院校为主要贷款对象，贷款主要用于上述单位联合中小型企业共同开发高、新技术产品，促进高、新技术成果商业化、产业化的资金需要。
个人消费贷款的特点：
1.以分期付款偿还方式为主 2.贷款期限长
3.对利率变化的敏感性低
4.消费贷款的发展受他所置身的文化传统影响很大 5.经济周期的影响大
6.银行需要获取个人信用信息与保护个人隐私存在矛盾 7.个人信用消费者在与银行的信用交易中处于弱势地位
8.个人消费贷款的竞争主要是服务品质和风险控制能力的竞争 信用卡消费贷款的主要特点 1．一次申请，长期收益 2．限额以内，按需定贷 3．时间灵活，随时还贷 4．用途不定，灵活方便 5．免息待遇，经济实惠
助学贷款的一般特征
1、是一种教育投资贷款，具有广泛的正外部性。
高等教育不是纯粹的公共产品，也不是纯粹的私人产品，教育费用不应由政府公共收入全部解决，也不应由受教育者全部承担。
●政府受益 ●父母受益 ●学生受益
2、是一种政策性贷款，具有明显的公益性。由财政承担部分或全部贷款风险；贴息；税收优惠。
3、是一种信用贷款，具有较大的风险性。
4、数额小期限长，银行的交易成本较高。
5、国家助学贷款是一种主要助学贷款，在多种助学贷款中具有主导作用。政府受益：
表现为一是社会受益：高素质的劳动力，创造更多的物质财富；二是政治文化等受益：新观念、文明的 生活方式。积极负责的政治参与，文化的发展，良好的道德和法律次序等。
政府受益，政府应为主要的投资者。目前公共教育经费相当于国民生产总值的比重，世界平均水平为4.9％，发达国家为5.1％，发展中国家为4.1％。 父母受益
更高社会地位，更高收入，更好的职业。具有更强的赡养父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一级学位。存在子女身上的 存折。 学生受益
学生分担成本主要有三种方式：
一是勤工俭学；
二是由有能力的父母替代支付；
三是借助贷款。
不愿意贷出和贷不到的原因
1、从银行角度分析---“惜贷” ●利小风险大
●偿贷能力难以预测
●商业银行盈利性与政策性目标相冲突，银行积极性不高。
2、从贷款学生的角度分析
●部分同学对助学贷款认识不到位 ●故意违约。毕业工作后有能力还贷，但故意违约就是不还。表现为频繁更换联系方式、更换工作岗位，导致银行、学校不知其去处，给银行追贷代来较大的困难，还有可能导致追贷的费用成本大于贷款的本息，造成银行追贷成本较高。 ●被动违约。表现为：
◆随着就业压力的加大，部分贷款学生找不到工作
◆部分同学可能凑合着找到了一个工作，但工资较低，工资收入扣除日长消费所剩无几，归还贷款的能力有限
◆也可能表现为工作后因收入大幅下降或暂时失业而无法按期还贷。
◆也可能表现为借款人因伤、亡等不可能预测的因素而失去足够支付能力以致违约。 ●消极还贷情绪引发贷款风险。
一是贷款申请手续繁杂，贷款从申请、审贷到发放所经历的时间较长，有的情况是上学期申请的贷款到下学期才拿到。二是部分学生成绩有重修，银行及校方取消其继续贷款的资格。
三是现实中，在助学贷款数量相当有限的条件下，经济困难的学生没有申请到贷款，而经济条件好的学生却申请到贷款。这打击了部分没有申请到助学贷款学生的积极性，即便他后来又申请到助学贷款，但产生一种消极还贷的心理。 3、从政府和社会的角度分析
●由于助学贷款是新生事物，国家虽有政策，但并没有妥善的相配套的具体操作办法及管理措施，银行运作有难度。并且有关助学贷款问题的法律法规未有制定，因而对那种故意逃债行为缺乏应有的制约性规范。
●同时，由于目前社会上的信用环境不良，而且整个社会的信用体系和追踪体系尚未完全建立，从而使得助学贷款在实际中存在着相当的风险。
4、从高校的角度分析
高校扩招后，学校的贫困生人数比以往大大增加。由于高校实行先报到后交学费的做法，使得欠学费现象十分严重。
高校为减轻欠学费的压力，对贫困生申请助学贷款的把关较宽松。因贫困生数量多，所需审核的材料多，工作量大。同时学校对贷款大学生的实际情况缺少具体掌握，使得高校在推荐申请贷款的学生时，难免有偏差。此外，高校在实际执行中，由于信用教育不到位，致使学生信用意识淡薄，客观上形成了国家助学贷款推行的观念障碍，也影响了助学贷款工作的推进。 完善助学贷款的对策
（一）关于学校方面
第一校方应加强助学贷款的宣传工作，在贷款之前让学生了解助学贷款。 第二，认真做好助学贷款的申请、签合同、发放到位等工作。
第三，贷款未按时还完前由学生所在学校扣压学位证、毕业证，且以学校为单位，在公开报刊及有关信息媒体上公布助学贷款违约情况，对不讲信用的借款人姓名、身份证号及违约行为，要公开曝光。
第四，加强学生的诚信教育
第五，发挥助学贷款鼓励学生勤奋学习的作用。 第六，树立为人铺路的思想。
（二）关于银行方面
一是建立和完善助学贷款的保障机制。通过多种途径和手段，使放贷风险降到最低点，以排除银行惜贷心理的困扰。
二是建立合理的可控制性强的助学贷款担保体系。三是对在校大学生建立个人信用档案
（三） 政府及社会各方面
1、建立国家助学贷款和一般助学贷款相结合的助学贷款体系
2、改革政府资助的方式和力度
1）扩大贴息范围。 2）降低贴息比例 3）提供政府担保
3、合理修正国家助学贷款制度中的若干要素
1）贷款资格：现行国家助学贷款制度规定，民办高校没有国家助学贷款资格。此项限制应取消。民办高校也应享有国家助学贷款。 2）贷款条件：将“经济困难”和“成绩优良”具体化，重点考虑“经济困难”，对“成绩优良”不应作过多限制。对“经济困难”标准放宽到存在贷款需求的地区的一般收入水平及其以下的家庭。
3）贷款额度：可在扩大上限的基础上精算资助标准。贷款金额的计算公式为：国家助学贷款金额： 学费+ 基本生活费—个人可得收入(包括家庭可提供的收入、助学金、奖学金等助资收入，社会其他方面资助收入)。据此公式，年度贷款上限可提高到10000元。
4）贷款期限：可从毕业后4年延长到10年，贷款最长期限可达15年。
5）贷款利率：按国家公布的普通贷款利率的70％计收，即财政补贴30％，对逾期贷款不享受利息补贴且加罚息。由于贷款期限较长，可实行浮动利率。
6）试行以生源地银行贷款的策略
一是当地银行便于对学生家庭经济状况的了解，学生的品学情况可由当地贷款行统一向学校发信咨询。
二是当地银行便于掌握学生毕业后的就业和工作单位的变动情况，有利于追还违约贷款，减少贷款风险。
第17篇：信贷
案件风险防控知识信贷类复习题
一、名词解释
贷款业务——指银行或其他金融机构发挥信用中介职能，按一定利率将资金出借给资金需求者，并约定期限归还的经济行为。
保证贷款——指贷款人按照《担保法》规定的担保方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担一般保证责任和连带责任而发放的贷款。
抵押贷款——指按照《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
质押贷款——指按照《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物，按照一定的比例发放的担保贷款。 银行承兑汇票——指由承兑人申请人（出票人）签发并向开户银行申请，委托银行作为承兑人，经银行审查同意，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的商业汇票。
贴现——指商业汇票持票人，在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息，将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种行为。
转贴现—指金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间接融通资金的一种行为。
再贴现——指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票，再以贴现方式向中央银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政工具。
二、填空题
1、贷款业务是中小金融机构 资产业务 的主体，也是中小金融机构 经营收入 的主要来源。
2、发放信用贷款，要对借款方的经营状况、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险。
3、根据《担保法》 的规定，一般在保证合同中要明确，保证人对主合同项下的债务本金、利息、预期利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用等内容承担保证责任。
4、质押贷款分为 动产质押贷款和 权利质押贷款 。
5、汇票分为 银行汇票 和 商业汇票 。
6、票据贴现业务分为 贴现、转贴现、再贴现 。
7、加强对重要空白凭证的管理，信贷人员不得领取 收回贷款本息凭证 ，严禁在 柜面以外 办理贷款收回业务。
8、承贷机构应依据借款合同约定，对 信贷资金的支付 进行管理与控制。
9、现金还贷时坚持 柜面缴存；转账或汇款还贷时，坚持款项转入 借款人账户 后进行扣款。
10、严格 审贷分离、分级审批 ，审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实，评估贷款风险，提出明确意见。
11、严格坚持 合同当事人 在贷款发放机构营业场所面签合同。
12、在办理抵押贷款业务时，贷款机构要坚持 双人实地调查 或 交叉核实 ，到相关部门核实 抵押物权属 和 有效性 ，客观真实反映抵押物状态，确保抵押物产权明晰、抵押足值。
13、抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由 银行（信用社） 保管，不得将原件交抵押人或借款人持有。
14、权利质押的，在贷款发放前对权利凭证进行 止付登记 。
15、严格执行贷款管理的 贷前调查、贷时审查、贷后检查 “三查”制度。
16、办理贷款业务时，应对借款人身份通过“ 公安部身份证核查系统 ”进行核查。
三、单项选择
1、贷前调查应配备专职调查人员，坚持（ B ）调查，属关系人的应予以回避。
A.一人实地 B.双人实地 C.双人
2、中小金融机构对辖内（ A ）的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理，避免多头授信。
A.同一法人客户 B.集团客户 C.关联企业
3、审批通过的贷款，承贷单位要认真执行审批意见，落实（ C ）和风险控制措施后方可签署合同。
A．合同要素 B.合同主体 C.各项提款条件 D.合同权责
4、严格控制以在建工程作为抵押物的抵押贷款。以在建工程作为抵押物的，必须要求在建工程承包人出具（ B ）的承诺。 A.收入证明 B.放弃享有优先受偿权 C.放弃享有优先转让权 D.租赁权
5、借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时，必须征得（ B ）书面同意，并规范办理相关手续。
A.借款人 B.保证人 C.申请人
6、对第三方提供抵押担保的，抵押人是企业的，须出具（ C ）等证明资料。
A.借款人同意抵押的书面资料 B.保证人同意抵押的书面资料 C.股东会（董事会）同意抵押的有效决议
D．第三方抵押企业法定代表人书面同意抵押的有效决议
7、权利质押和动产质押的（ A ）必须控制在规定的比例范围内， 3
不得随意降低质押标准办理质押贷款。
A．质押率 B.质押标的物 C.质押权利 D.出质人
8、发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭（ C ）到柜台办理贷款手续。
A．身份证 B.户口薄 C.身份证、贷款证、个人名章
四、多项选择
1、贷款业务领域的主要案件风险是：（ ABCDF ）。
A．虚假授信 B.冒名贷款 C.贷款诈骗 D.违法发放贷款 E.收贷入账 F.账外经营
2、信用等级评定与统一授信的主要风险点有：（ ABC ）。 A．客户评级资料 B.评级结果调整 C．授信 D.客户身份
3、贷款申请与受理的风险表现有哪些：（ ABCDEF ）。 A．不具备借款主体资格 B.借款用途不合规
C .借款人没有合法的还款来源
D.贷款申请的数额和期限不合理 E.借款人有重大不良信用记录
F.伪造资料或假冒他人名义办理贷款申请
4、贷前调查的主要风险点有：（ ABCD ）。 A．借款人及担保人的主体资格、还款与担保意愿 B.贷款的真实用途
C．借款人还款来源及还款能力，担保人的担保能力 D.中介机构等出具的相关文件资料
5、贷前调查的风险防控措施有哪些：（ ABCDE ）。
A．配备专职调查人员，坚持双人实地调查，属关系人的应回避。
B．信贷调查人员应真实反映借款人真实情况，对贷前调查的真实性负责。
C．全面了解借款人、担保人目前的负债和对外担保情况。 D．了解借款人第一还款来源是否充足，核实担保人的担保能力。 E．防止违规向关系人发放贷款或发放借、冒名贷款。
6、贷款审查的风险防控措施有：（ ABD ）。 A．落实审贷分离，单独设立贷款审查岗。
B．贷款审查人员对审查内容真实性、合法合规性负责。 C．风险评估没有真实反映贷款风险。
D．对审查中发现的重大问题或疑点，必须换人核实调查予以确认并作出详细说明。
7、签订贷款合同的主要风险表现有哪些：（ ABCDEF ）。 A．未落实审批意见，擅自变更审批条件发放贷款。 B．合同签订的当事人非实际借款人和担保人。
C．各类申请书、合同、通知书、清单、协议等使用不规范，或内容填写不齐全、不准确，签字不真实。 D．合同文本签字、签章不合法。 E．主从合同之间无法律关系。
F．合同当事人未在规定的银行（信用社）营业场所当面签署。
8、贷款发放的风险防控措施有：（ ABCD ）。
A．应设立独立放款管理部门或岗位，对提交的提款申请逐项审查提款条件的落实情况。
B．认真执行审批意见，落实各项提款条件和风险控制措施后方可发放贷款。
C．借款凭证必须由借款人本人到营业场所面签。
D．银行（信用社）经办人员认真核对借款人身份及身份证件。
9、贷后管理的主要风险点有：（ ACD ）。
A.资金流向 B.担保人的担保能力 C.风险预警 D.档案管理
10、贷款收回的主要风险表现有哪些：（ BCD ）。 A．信贷资金未按合同约定用途使用 B．收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。 C．擅自减免贷款利息。
D、违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息。
11、银行承兑汇票业务应遵偱（ ABCDE ）的管理原则。 A．审贷分离 B.分级管理 C.集中签发 D．责权分明 E.稳健经营
12、银行承兑汇票业务严格对出票人准入条件进行调查，重点调查以下内容：（ ABCD ）
A．是否已在金融机构开立基本账户或一般存款账户，依法从事经营活动；
B．办理低风险承兑业务是否已开立临时账户； C．是否已进行评级授信； D．信用等级是否达到准入条件。
13、办理贴现业务的风险防控措施有哪些：（ AB ）。 A．对贴现申请人的资格、信誉以及经营情况进行核查；对贴现申请人所持票据要素和相关贸易背景进行核查； B．严禁内部人员代理客户办理贴现业务；
C．确保贴现受理、查询岗位的独立性，受理、查询必须换人进行，实地查询必须双人进行；对查复结果的确认须双人复核； D．严格审批责任，认真执行审批程序。
五、判断题
1、贷款业务的一般流程为：信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→审核提款条件→签订贷款合同→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。（ Ｘ ）
2、借款人与信贷资金的实际使用人不一致的并不影响贷款的发放。
（ X ）
3、对大额贷款和出现苗头的贷款，信贷员应进行贷后检查，确保问题及早发现，及早处臵。（ √ ）
4、信用贷款是指依据借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担。（ √ ）
5、办理贷款业务时，根据企业提供的财务报表和资料直接进行汇总整理后形成调查报告，并按规定上报。（ X ）
6、贷款展期或借新还旧不必征得保证人书面同意续签保证合同。
（ X ）
7、签发银行承兑汇票的一般流程：客户申请→受理调查→审查与审批→签订合同→承兑出票→承兑后检查→到期付款。（ √ ）
8、担保合同是主合同，承兑协议是从合同。（ X ）
9、办理银行承兑汇票业务时，承兑出票后客户应缴纳足额承兑保证金。（ X ）
10、办理抵押贷款无须经过抵押人股东会（董事会）同意或财产共有人同意。（ X ）
六、案例分析
1、2006年，K县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖L信用社Z分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名、超权限、跨区域等方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万 7
元。
（1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P124）
2、2007年6月30日，JZ区农村信用合作联社B信用社在开展贷款清查过程中，发现客户经理温某所发放的一笔抵押贷款已欠息6个月。经核查，发现贷款人的抵押房产与实际产权人不一致，且提供的房产证、他项权证和评估报告均系伪造。B信用社立即向当地公安部报案。经公安部门侦查，温某与旧友胡某勾结串通，以重金雇用社会人员以假名字承租居住房及商铺方式，蒙蔽信用社贷前调查人员对其住房真实性的调查，然后伪造办理贷款的身份证、户口薄、结婚证，租住房及商铺的房屋产权证、评估报告、他项权证等一系列贷款必备资料，先后骗取5笔、84万元贷款。
（1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P135）
3、2006年8月，C市联社在对其所办理的C省H公司四笔票据贴现业务查询中，签发行的回复中均有“他行已查”、“二查”及“原件真伪自辨”等字样，这些回复未引起C市联社的警觉和注意，仍然予以办理。直至C联社在托收C省H公司1笔到期贴现银行承兑汇票时，被票据签发行XY银行C支行以票据为克隆假票为由拒付，才引起C市联社的高度关注。票据贴现申请人H公司于当日即以H公司在该社存款抵还了该笔到期贴现款项。联社随即再次对该公司另3笔、合计金额800万元未到期银行承兑汇票贴现业务进行核查，C市联社派员与C市公安局人员一道，持票据原件赶赴签发行XY银行C支行进行鉴别，鉴定结果为3张银行承兑汇票全部为假票，确认了票据诈骗案件事实。 （1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P162）
第18篇：信贷
信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是商业银行经济效益的主要来源。信贷管理水平高低直接关系到商业银行能否实现价值最大化，信贷资产质量优劣更是影响着商业银行的持续发展。近几年，随着金融监管的力度不断加深，各商业银行在强化信贷管理、防范化解信贷风险方面做了大量的工作，不良贷款有了明显下降，资产质量有了明显的提高。商业银行信贷风险产生的原因是多方面的：有政策因素、社会经济转型因素、经济周期因素、社会信用环境因素等，但一个重要因素不能忽略，就是商业银行信贷经营管理中内部控制的缺失。因此，从内部控制的角度探寻商业银行如何加强内部管理，防范贷款风险，是当前国内商业银行建立现代企业管理体系的一个重要内容。
一、商业银行内部控制缺陷的主要表现
（一）受理环节控制不严，未严格审查客户资格及贷款的基本条件。如向“四证”不齐且不具备房地产开发资质的企业发放房地产开发贷款、向没有注册资金的空壳公司贷款、向营业执照已到期的客户或亏损企业贷款等。由于在贷款受理方面控制措施不到位，使一些先天不良的客户获得准入，致使贷款在一开始就面临较大风险。
（二）调查评价报告或申报材料不真实。如未真实反映借款人资信及项目风险、对客户的不良记录没有披露、项目评估报告数据不准确、没有识别客户资料真实性的欠缺、对虚假信息识别不够等，甚至有隐瞒贷款客户真实的经营状况，在调查评价报告中弄虚作假的情况。某商业银行2003年对某食品有限公司5000万元的贷款中，客户评价报告隐瞒了借款人及担保人真实的经营信息，即借款人资产质量差，报表不真实，内部管理混乱，担保企业生产经营处于半停产状态，已不具备担保能力等，致使4000多万元的贷款形成不良。由于商业银行个别客户经理尽职程度不够，贷前调查及评估不深入、不仔细，对客户提交的材料未深入分析，甚至出现道德风险，加大了贷款损失的可能。
（三）审批环节把关不严。如贷款审批程序不合规、超授权审批，向不具备贷款资格及已退出的客户、有不良记录或已提示风险的客户审批发放贷款，审批同意以流动资金贷款用于固定资产建设等。某商业银行2003年向某有限公司发放固定资产贷款3000万元，由于贷款用于限制发展的高档文化娱乐场所建设，贷款第一次审批会议上被否决，但两个月后复议时放宽条件通过，形成了不良贷款。商业银行审批人员未严格执行审批制度，放松审批条件，向不符合贷款条件的客户或资金用途不符合用途的客户发放贷款，使审批环节的内部控制执行失效，加大了贷款的风险。
（四）贷款发放环节不合规。如减程序逆程序发放贷款、贷款审批条件不落实、抵（质）押担保有效性不足、抵（质）押手续不完备等。某商业银行2004年对某国有资产经营有限公司发放流动资金贷款7000万元，以土地使用权抵押，但未办理抵押登记，后因该土地涉及其他债务被法院查封，抵押悬空，丧失了第二还款来源，形成了不良贷款。商业银行在办理贷款担保的过程中，担保不足值，抵（质）押手续不完备，无法对贷款进行全额保证，甚至造成抵押悬空，已成为信贷业务管理中较为突出的问题。
（五）贷后管理不严。如缺少对贷款资金用途的控制，贷款资金被挪用投资固定资产建设或房地产开发项目、贷款资金被关联企业占用或用于归还他行借款、房地产开发贷款销售收入没有归还到期贷款、贷后检查报告不真实、对贷款抵押物疏于管理，未中断诉讼时效等。某商业银行2002年向某市政发展有限公司发放流动资金贷款9000万元。贷款被挪用于市大街拓宽改造项目，由于没有归还贷款的收入来源，造成贷款无法按期收回。信贷资金的用途直接关系到贷款的安全，商业银行对企业使用贷款缺乏应有的警惕及监督措施，直接影响到贷款的质量。
二、问题的成因分析
（一）体制方面
1.经营思想出现偏差。由于内部考核机制的利益驱动以及日趋激烈的同业竞争，致使商业银行部分基层行经营指导思想出现偏差，过多强调市场份额和经营绩效，重视眼前利益而忽视长期风险，重经营而轻管理，重发展而轻风险。为抢占市场份额而降低贷款准入标准，对某些贷款的发放不是建立在企业的经营状况和未来的还款能力上，而是盲目迁就客户，对已发现的贷款风险视而不见。
2.信贷业务流程部分环节制约失衡。在信贷业务管理中，存在贷款的受理、调查、审批、发放、贷后管理各环节制约失衡，相互之间制约力度不够。如信贷客户营销、调查评价及贷后管理主要均由信贷经营一个部门完成，客观上形成了客户经理在贷款经营的三个环节中存在“一手清”的问题。此种机制和操作办法，虽方便了信贷营销工作，但缺乏必要的部门制约和岗位制衡，易导致贷款的安全性过分地依赖于经营部门、客户经理的尽职能力和尽职程度。同时由于信贷经营管理的前后台之间信息不对称，前一环节出现的问题，不能通过有效的岗位和部门间制约得以发现并纠正，使贷款的风险隐患无法及时消除。
3.缺乏对信贷风险的识别与评估科学的方法和创新手段。一是信贷评估中定性分析多，定量分析少。通常在一些贷款评价报告中，对贷款的可行性定性分析占有相当的篇幅。如对借款企业的发展前景、产品的市场表现、借款人的资信度等往往有较多的文字描述，其中不乏掺杂一些主观判断，甚至有些定性分析几乎未加分析地照搬借款企业贷款申请报告中的有关内容或企业提供的材料，缺乏银行信贷员本身的职业判断分析。但对贷款可行性的定量分析却显得薄弱。如对贷款企业的财务状况分析、现金流分析、产品市场交易状况分析、效益分析等定量的分析判断则往往轻描淡写，功夫下得不够。二是对信贷风险的识别手段缺乏创新。现阶段企业提供的财务报告等相关资料，由于法制经济环境、道德观念等因素影响，一些借款企业的数据并不能真实地反映情况，一些企业通过关联企业制造虚假的交易数据或现金流，虚假注资，刻意制造税费、财务数据等，部分会计事务所及评估机构受利益驱动，也配合贷款企业提供不真实的报告，客观上使银行信贷员难以做出贷款风险的合理判断。
4.部分经办行决策层缺乏风险防范意识。一是贷前调查不充分、不真实，评价分析缺乏审慎，对影响借款人偿债能力的重大事件敏感性不够，不重视借款人在其他金融机构或系统内其他机构已出现的借款风险，甚至只就贷款的有利因素进行分析，为发放贷款而撰写贷前评估报告，对借款人存在的风险揭示不足。二是对企业时时监控的意识不够，未按规定对企业生产经营、资金财务变化情况及时跟进并监控，未能掌握客户的企业结构和关联关系，对随意划转信贷资金的资金交易等存在的风险认识程度不够。三是在贷后的管理过程中，对企业发出的资金周转不灵、财务指标出现逆转等风险预警信号缺乏敏感性，在企业出现风险之后，应变能力不强，不能拿出及时有效的应对措施，失去信贷退出和资产保全的机会。
（二）操作方面
1.客户经理业务不熟，综合素质不高。一些公司业务人员业务素质不能适应快速发展的业务需要。部分信贷人员的财务知识匮乏，对企业财务报表无法进行有效的分析，客户评价报告质量有待提高，对财务报表中相关指标出现的异常变动，未能够有效识别并进行风险提示。
2.工作责任心差，不负责、不尽职。一是贷前调查评价工作不到位，对企业的经营情况、产品市场定位、产业政策了解得不深不透，对市场的预期过于乐观，未能及时有效地识别风险，导致客户评价、业务评价、担保评价风险提示不足，在一定程度上影响了贷款的经营决策。二是贷中管理工作缺乏深度，未能严格监控贷款的流向，对所设定抵押物的有效性未能进行监控，对借款人信息资料收集不完整且相对滞后，致使企业潜在风险不能及时发现。三是贷后风险预警提示滞后, 没有抓住关键事项和风险环节进行针对性检查，对发现有风险的贷款后未能及时采取有力补救措施。
（三）道德方面
个别信贷经营管理人员存在以贷谋私，在明知借款人不符合贷款条件的情况下，仍上报虚假申报材料，使得贷款得以审批发放，从中收受贿赂。
三、改善内部管理的几点建议
资产质量的高低决定了商业银行的经营与发展，建立确保资产质量的长效机制，从源头清除不良资产滋生的土壤，是商业银行获得持续发展、提升竞争力的有效保证。商业银行应从内部控制与风险管理入手，形成良好的自我免疫机制，不断防范和化解贷款风险。
（一）提高思想认识，把业务发展与风险防范摆在同等重要地位。深刻领会科学发展观的内涵，准确把握发展定位，树立符合商业银行持续发展的经营管理理念，坚持以风险控制和资本约束为前提，统筹业务发展与风险监控的关系，在重视业务开拓的同时，注重风险的防范，对于有风险隐患的贷款审慎行事，逐步培育符合市场经济运行规律的商业信贷文化。
（二）建立有效的权力制衡机制。首先在内部控制上必须要实行不相容岗位分离的制度，形成相互牵制、相互约束的制衡机制。分离客户经理和信贷经理岗位，从体制上完善信贷基础管理和贷后管理工作机制。将客户经理全面负责贷款营销、贷款评估评价、贷款管理的对公信贷业务流程，改造为客户经理、风险经理、信贷经理分别专业运作的流程，提高市场营销和贷款管理的专业运作水平。这样就有利于信贷审批人员、信贷人员、风险管理部门多角度揭示贷款风险点。二是各职能部门各岗位人员要有明确的分工履行相应的权限，它们相互之间各司其职、各负其责，不能越职越权。
（三）改进现行的商业银行信贷风险识别与评估方法。一是加强贷款的贷前调查环节的定量分析，重视对项目风险、客户风险和担保风险的评价，为审批环节提供真实有效的决策依据，避免贷前调查表面化。二是建立甄别财务报表真实性的制度及手段，建立抵押物评估复核制度，防范各类虚假信息对贷款决策造成的不良影响。三是不同所有制企业，其信贷风险的识别与评估方法也应区别对待、各有侧重。如对民营（私营）企业，应重点评估其信贷资金的用途、资金使用情况、市场交易及财务数据的真实性、借款人的诚信记录等方面，使风险识别具有针对性和准确性。
（四）建立健全信贷管理全过程控制考核体系。信贷业务内控缺陷在贷前调查、决策审批、贷款发放和贷后管理的各环节均不同程度存在，目前对信贷业务风险往往是在贷款已出现风险损失后才对有关人员进行责任追究，未在信贷业务经营过程中及时采取处罚措施，及时制止控制不力行为，因此建立和完善信贷管理的过程控制考核体系十分必要。
（五）完善问责制度，建立信贷责任人管理办法。责任追究不落实、处罚力度不够、缺乏足够的政策威慑力、违规成本低，是贷款风险产生的一个重要因素。因此对信贷员工作不尽职、玩忽职守的行为必须严惩，使信贷岗位责任人认真自觉地执行有关规章制度。同时，应建立信贷经营责任人离岗收贷办法，强化“责任连续、贷款全程负责、收贷与责任追究挂钩”等信贷经营理念，增强信贷经营责任人对贷款投放和回收全过程管理中的责任。
（六）加强信贷人员的管理，建设具有高素质的信贷经营管理专业化队伍。一是要建立信贷人员从业准入标准，选拔具有现代信贷经营管理专业知识与综合素质较好的人员充实到信贷岗位；二是提高客户经理与审批人的专业知识、市场敏感度、职业判断能力，为正确的贷款决策提供依据。三是加强基层客户经理的业务培训和职业道德教育，防止出现操作风险和道德风险。
第19篇：信贷
处 置完毕，最长处置期不能超过（ 1 ）年。 20、债务人的偿还能力，包括债务人的（ ）、（ ）、影响还款 能力的非财务因素等。 答案：现金流量、财务状况
21、对信贷资产进行分类时， 要以债务人正常的（ 正常营业收入 ）作为主要还款来源，以（ 担 保 ）作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。
22、抵债资产接收主要有（ 裁定和（ 协议）两种方式；抵债资产的接受、处置、实行（ 授权 审批、咨询 ）制度。
23、农户小额信用贷款采取( )、( )、( )、( )的管理办法。 答案：一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用
24、票据贴现，是指以购买借款人（ 未到期商 业汇票 ）的方式，向持票人融通资金的一种行为。农村信用社票据贴现期限自
贴现之日期到票据到期日止，最长不得超过（ 6）个月。
25、借款合同由（ 信贷业务）合同和（ 担保）合同组成。（ 信贷业务）合同 是主合同，（ 担保）合同是从合同，两个合同必须相互衔接。
26、信贷档案不齐全， 主要法律性文件遗失， 并且对还款构成实质性影响的贷款， 一般划入（ 次级）类。
27、按照我省有关规定，单户金额（ 100 万元）以上的自然人贷款、（ 2000 万元）以上的企事业法人贷款，如果记入损失类，由省联社最终认定。
28、农村信用社的信贷资产风险分类工作按照（ 按季认定），（适时调整 ）的 原则，每（季度 ）对所有信贷资产进行一次分类。 二.判断：（正确的在括号内打“√”,错误的在括号内打“╳”15 分）1．企业 客户在信用社申请信贷业务不需开立基本帐户或者一般帐户。 （╳ ）2．为便 于结算，借款利息可以预先在本金中扣除。 （╳ ）3．贷款质押和贷款抵押的 共同之处是二者都属于物权担保，从属于主债权。 （√ ）4.质押贷款额度必须 控制在权利质押凭证面值的 90%以内，贷款抵押额不得超过抵押物评估变现值的 75％。 （╳）5.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从贷款之 日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。 （╳）6.贷款本息未还清前，任何 人不得更换、转借，提前支用质押权利凭证。 （√）7.贷款人应将贷款发放给 联保小组的借款者本人，或由联保小组组长统一办理借款手续。 .（╳）8．具 有直系亲属关系的借款人可以组成同一联保小组。 （╳）9．按照省联社有关规 定，2005 年 1 月 1 日以后新发放贷款不良率应控制在 5％以内，信用社超过此比 例的，由县联社对信用社主任、主管副主任集体问责。 （╳）10.借款人资产负 债率指资产总额与负债总额的比率，该比率越高越好，企业偿债有保障
一些可能对偿还产生不利影 响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回， 或只能收回极少部分。 2．简述借新还旧贷款的条件以及如何对其风险进行分类。 答：条件：1 借款人活动经营正常，能够按时支付利息； 2 重新办理了贷款手续； 3 贷款担保有效； 4 属于周转性贷款。 符合上述条件的借新还旧贷款，一般至少划分为关注类。对于不符合借新还旧条 件办理了借新还旧的贷款，应按照违规贷款进行分类，下调一级。 五.论述题（30 分） 1.从加强农村信用社贷款管理和提升农村信用社社会形象出发， 谈谈开展“阳光 信贷、承诺服务”活动的必要性。
农村信用社信贷员持证上岗资格考试试题 单位： 县（市、区） 信用社 姓名： 一．填空题(25 分)
1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（ ）、（ ）、（ ） 和诚实信用的原则。 答案：平等、自愿、公平
2、按照信贷资产五级分类划分， 农村信用社不良贷款包括（ ）、（ ）、（ ）。 答案：次 级贷款、可疑贷款、损失贷款
3、中华人民共和国担保法规定的担保方式为( )、( )、( )留置和定金。 答案：保证、抵押、质押
4、质押担保中债务人或者第 三人为出质人，债权人为（ ），移交的动产为（ ）。 答案：质 权人、质物
5、农村信用社要逐步规范客户信用等级制度，对应授信客户必须遵 循（ 先授信，后用信 ）的原则，做到授信主体统一，标准统一，内容统一，对 象统一。
6、债权人转让权利的，应当通知（ ）。 答案：债务人
7、财产所有权 是指所有人依法对自己的财产享有（ ）、（ ）、（ ）和处 分的权利。 答案：占有、使用、收益
8、商业银行经营范围由商业银行章程 规定，报（ ）批准。答案：银监机构
9、借款合同的内容包括借款种 类、币种、用途、（ ）、（ ）、期限、还款方式和违约责任等条款。 答案：金额、利率
10、企业法人抽逃资金、隐匿财产逃避债务的、解散、被撤 销、被宣告破产后，擅自处理财产的，除法人承担责任外， 对法定代表人可以 给予( )、( )，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 答案：行政处分、罚款
11、现行的《中华人民共和国商业银行法》（修改后）自( 1995 年 7 月 1 日)起执行。
12、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起( )内行使。自债务人的 行为发生之日起( )内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。 答案：一年、五年
13、商业银行应当保障存款人的( 合法权益 )不受任何单位和个人的侵犯。
14、商业银行开展业务，应当( )、( )的有关规定，不得损害国家利益、社会公 共利益。 答案：遵守法律、行政法规
15、设立农村商业银行的注册资本最低限 额为( )元人民币,注册资本应当是实缴资本。 答案：五千万
16、商业银行分支 机构不具有( )资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。 答案：法人
17、农村信用社办理个人储蓄存款业务，应当遵循( )、( )、( )、( )的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。 答案：存款自愿、取款自由、存款有息、为存 款人
18、农村信用社贷款发放，应当实行( )、( )的制度。审贷分离、分级审 批
19、按照省联社规定，接收的抵债资产原则上应当在接收后（ 8 ）个月内
第20篇：对农村信用社信贷支农工作的调查报告
对农村信用社信贷支农工作的调查报告
信合网Www.Cnrcu.Cn 时间：2008-03-25 20:11 点击: 18次 字体设置: 大 中 小
近日，我们根据省联社关于组织开展促进农民增收改革和政策措施调研的工作要求，围绕**市农村信用社如何深化农村信用社改革，采取措施切实可行的政策措施，扩大信贷投入，支持当地“三农”发展的情况进行了一次专项调研。通过调查，**市农村信用社坚持服务“三农”的经营宗旨，以“三个代表”重要思想为指导，以支农为己任，靠支农求发展，把服务“三农”作为实践“三个代表”的出发点和落脚点，不断扩大支农资金规模，提高支农工作水平，充分发挥了农村信用社农村金融主力军的作用，为仪征市农村经济的发展和农民收入的提高做出了积极贡献。
一、信贷支农工作现状
地处两省三市交界的**是一个以农业生产为基础的小型城市，现有农户总数***万户，其中有效农户***万户，种植面积***万公顷，养殖面积***万公顷。**联社承担为全市**个乡镇、**多万农业人口的全方位的金融服务职能。截止****年**月，全市农村信用社各项存款余额达****亿元，比2000年实行统一法人改革以来增加了***亿元；各项贷款余额为***亿元，其中农业贷款余额达***亿元，分别比2000年末增加了***亿元和***亿元，农业贷款占各项贷款的比例达到**%。三年来累计投放农业贷款****亿元，农村信用社所发放的支农贷款所占市场份额达到**%，显现了农村信用社农村金融主力军的地位，连续两年被省联社评为“全省支农先进单位”。
㈠、重点支持农村产业结构调整，培育和发展县域特色农业和区域主导产业。 农业产业化已经成为当前农业发展的趋势，支持农业产业化经营是农村信用社信贷支持的方向和重点。**联社根据市委、市政府关于农村产业结构调整思路，按照“一乡一品、几乡一品”的地方区域发展战略，结合地方乡镇经济特点，用信贷资金的合理配置引导农民和农村经济部门因地制宜地开展产业化、规模化经营，近年来累计投放农副业贷款**亿元，重点支持了一批品质好、效益高、能发挥地方资源优势的特色农业基地的建设和发展。**市**乡素有种植茶叶、林果的传统，但由于缺少资金投入始终没有形成规模，信用社在深入调查的基础上，向农民投放贷款***多万元，拓植茶园****亩，经济林果***亩，使该乡形成了“南茶北果”的格局，也成为了“苏中茶果之乡”。辖内**信用社根据草席生产商对传统生产工艺的改造，每年投放****多万元信贷资金，支持一批个体产席大户生产蔺草席、榻榻米等高档草席产品，扩大种植席草****亩，带动了全镇草席生产户对产品结构的调整，**镇已成为全国三大草席生产基地之一。辖内**信用社则利用小额农贷“小而灵”的特点，结合当地水广田多利于养鹅的优势，每年投入信贷资金***万元，引导和支持当地农民养殖菜鹅，目前该镇形成了年产***万只菜鹅的规模，吸引了鹅业食品生产企业落户**，形成了以“公司＋农户”为主要形式的农业产业化组织。此外，**市中山区的茶叶生产和雨花石加工业、中后山区的食品加工业、**地区的特种养殖业等一批农业生产基地的形成，农村信用社投放了大量信贷资金，给予了积极支持。
㈡、大力支持个体私营经济，培植发家致富能手和发展经济能人。
个体私营经济的快速发展正成为当前经济发展的一个重要增长点，支持个私经济已成为金融业弱化信贷风险、强化自身业务的新亮点。对此，**联社及时调整信
贷定位，不断加大对个私经济的信贷支持力度，提出了“全面占领农村信贷市场”的响亮口号，要求农民群众走到哪里，服务阵地就拓展到哪里，服务“三农”的工作就做到哪里。全市信贷人员克服对个私经济财务状况了解难、贷款额度掌握难和还贷措施落实难等方面的困难，深入实际，对辖内所有私营个体经济大户逐户进行调查摸底，建立了私营个体经济档案，掌握了个私经济的规律和特点，对效益好、有发展前景的个体私营企业给予了大力支持，促使其上规模、上档次、上水平。**镇的****有限公司在信用社先后投入近千万元的大力扶持下，该公司得到了迅速发展，经济效益良好，不仅解决了周边地区420名农村富余劳动力的就业问题，职工平均年收入超过****元，而且每年向国家上缴税款百万元。据统计，近年来**联社累计发放个私经济贷款***亿元，其中，农村个私贷款近***亿元，重点支持了玩具、服装、化工、造船、粮油贸易、食品加工等一批龙头企业，极大调动了广大农民群众发展个私经济的积极性，为农民致富和农村经济繁荣发挥了积极作用。
㈢、积极推行和发放农户小额信用贷款，解决普通农户贷款难问题。
近年来，**市委、市政府积极引导广大农民围绕市场需求，大力发展种植业、养殖业和农副产品加工业，广大农民对资金的需求出现新的特点，迫切需要农村信用社提供方便快捷的贷款方式。对此，**联社在充分调查论证的基础上，率先在**地区开办了农户小额信用贷款业务，主要解决农民在农业生产中急需小额资金购肥料、购农药、修农机等实际困难，农户可持有效身份证件直接办贷，手续简便，无需担保。九九年初联社在辖区全面推行了小额农贷业务，对凡从事农副业生产的农户申请贷款均予积极主动支持，重点帮助经济困难、还款能力弱的贫困农户解决贷款难问题。2002年，**联社结合推广农户小额信用贷款、创建农村信用村镇活动，把推广小额农贷工作推向高潮，进一步完善了小额信用贷款管理办法，扩大小额信贷服务面，使农户小额信用贷款业务走上了日趋规范的轨道，被广大农户誉为看得见的“三个代表”。截止****年末，全市农村信用社共建立农户经济档案*****户，占有效农户的100%，评定“信用户”*****户，核发“信用户证”*****户，占已评级农户的70%，全市有效农户中已有一半以上的农户拥有“信用户证”；评定“信用村”***个，占全市行政村数的58%；评定“信用乡（镇）”*个，占**大市信用乡（镇）数的64%。全辖信用社发放贷款农户数达*****户，其中农户小额信用贷款户数为*****户，贷款余额为****万元。自开办小额农贷业务以来，累计发放农户小额信用贷款**亿元，惠及**万农户，走出了一条“政府满意、农民高兴、联社发展”的“三赢”之路。
㈣、大力支持党员干部率先致富。
**联社积极响应和配合市委、市政府“三争”活动的开展，把服务“三农”和支持“三争”紧密结合起来，在思想上进一步增强支持“三争”的光荣感，在经营上进一步增强支持“三争”的责任感，努力为辖区内广大农村党员干部和农民群众提供优质、高效的金融服务，大力扶持党员农户、专业大户、个私工商户的发展，培植发家致富能手，发展经济能人，带领农民走上脱贫致富奔小康的道路。****年末，**市*****户党员农户中，有****户与我社发生了信贷关系，贷款余额达***亿元。**市**镇**村老党员***退休后主动承包了90亩荒山种植意杨、养猪养鱼，在遇到了资金难题时，信用社主动上门服务，先后贷款**万元，扶持***开发荒山，率先致富。***致富不忘群众，对缺技术的手把手指导，对缺资金的低价转让树苗、帮助介绍贷款，带领周边群众共同致富。***有限公司法人代表、党支部书记***，在信用社先后投入***万元的大力扶持下，该公司得到了迅
速发展，经济效益良好，不仅解决了周边地区农村富余劳动力的就业问题，而且每年向国家上缴税款**万元。**联社竭尽全力支持广大农村党员干部带头致富，带领群众共同富裕，为**市全面建设小康社会做出了贡献。
二、主要做法及启示
㈠、明确的市场定位是做好支农工作的前提。
为了做好支农工作，推进农村经济发展，**联社通过比较信用社对农业和企业投放产出的社会效益及自身经济效益，看到了支农贷款风险小、易收回、效率高的优越性，逐步转变对“三农”概念的认识，树立起“大农业”观念，制定了“以农为本，与农共兴”的经营战略，把主服务对象转向入股社员和广大农民，积极拓展支农信贷市场，实现了经营观念的根本转变。在此基础上，结合**市农村经济发展特征，制定了“四结合、四为主”的经营思路及策略：一是支持千家万户贷款、扩大农贷辐射面与支持规模大户、提高投入收益率相合，以支持讲信用、善管理的农户贷款为主；二是支持粮食、油菜生产等基础农业与支持种植、养殖、加工个私经济相结合，以支持辖内有市场、有效益的农业产业化生产为主；三是支持一般性生产所需与支持科技推广应用相结合，以支持流动资金需求为主；四是支持传统农业与市场农业相结合，以市场农业为主。联社制定了详细的信贷支农计划，从广大农民从事生产经营的现实需要出发，调整服务方向，增加服务品种，提高服务质量，做到认识到位、思想重视、措施有力，充分体现出农村信用社社员贷款优先、农户贷款优先、农业贷款优先的原则。在优先满足社员生产和生活资金需要的前提下，认真执行对社员贷款优先和优惠政策，充分发挥信用社服务“三农”的主渠道作用，进一步延伸信贷支农范围，扩大信贷服务领域。 ㈡、健全的信贷管理是做好支农工作的基础。
俗话说：“没有规矩，不成方圆”。为进一步转换经营机制，适应市场经济新形势下农村信用社信贷管理要求，促进信贷业务操作程序化、规范化、制度化，强化贷款营销，防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量，**联社大力整章建制，确保每采取一项信贷管理措施，必有与之相适应的制度或规定，通过先行制定的各项信贷管理规章制度，使信贷管理工作真正做到有法可依，有章可循，不断提高信贷管理工作水平，信贷资产质量日益改善。截止****年末，全社不良贷款总额比2000年末下降了****元，不良贷款占比为*%，比2000年末降低了**个百分点。
首先，做好贷前调查是贷款发放源头管理的重要内容。一是建立借款户经济档案。对借款户的家庭财产、资信状况、经济收入、经营规模等各方面进行深入调查，建立档案。一方面结合创建农村信用村镇活动，对全市农户全部建立经济档案，作为农村信用社的基本客户；另一方面逐步开展建立个私企业经济档案，对与信用社建立良好业务合作关系的****户个私企业也建立了经济档案，培植了一批黄金客户。另外，还充分利用政府部门“非典”期间每天发布的外出务人员返乡情况统计表，建立了外出务工人员档案，掌握了全市外出务工人员的基本情况，为今后组织资金和贷款营销工作打下良好基础。二是推行信贷员“工作日志”制度。要求每个信贷员记录每日的工作计划和结果，并交主任审阅，自此项制度推广以来，信贷员由“专家门诊”变为了“赤脚医生”，下乡调查勤了，贴近农民多了。三是建立信贷调查报告制度。要求对每一笔金额在1万元以上的贷款，信贷人员都必须提供详细的信贷调查分析报告，并明确自己的贷款意见；对15万元以上的贷款，信用社主任和联社信贷部门必须参与调查论证，促使广大信贷人员深入到一线、深入到客户中去，调查到详实情况。四是充分构建资信资产评估
体系。与评估咨询公司等中介机构合作，委托他们对申请贷款企业的资信和资产进行科学的评估，为贷前调查的真实性起到了至关重要的作用，有效地降低了贷款的风险度。
其次加强贷时审查是确保发放贷款合法合规的重要举措。一是严格执行“审贷分离”制度。根据授权授信管理制度，科学合理地确定各级机构贷款审批权限，实行“限额控制、分别权限”的管理方式。在全面实行授权授信管理的同时，仍然严格执行“三岗”运作，对大额贷款严格审批程序，坚决杜绝贷款“一枝笔、一口清”现象的发生。二是积极推行贷款操作“阳光工程”。把贷款程序、贷款手续和条件、借款人和担保人须知等内容在全辖每个网点张贴上墙，有效避免了贷款发放过程中的“暗箱操作”，提高了办贷效率。三是实行贷款会办制度。各基层网点成立由主任、副主任、信贷员、主办会计等人员组成的贷款会办小组，负责对1万元以上的贷款审查和在授权范围内的贷款审批。联社成立贷款审查委员会，有理事长、各主任以及计划、信贷、会计、审计等部门负责人组成，负责对分支机构授权授信、3万元以上的贷款和内部人员承贷、担保贷款的审查和审批，从规避贷款的风险入手，强化科学决策，完善贷款审批程序和责任制度，审贷会上充分民主，坚决杜绝一言堂，真正使得信贷管理工作更科学、更民主、更规范。四是加大信贷管理科技力度。利用网络技术，自行开发并运用信贷管理系统，实行贷款网络化管理，实现信贷业务柜面处理与内部管理监督的电子化操作，对全辖每个网点发放的每一笔贷款进行全程监控，加强了对信贷业务的监督和指导，解决多头贷款、一户多贷、跨片贷款、超权限放款等违规问题。五是实行“贷款公证”制度。与公证部门签订长年合作协议，对每个网点都派驻公证员，对每笔万元以上的贷款进行实时公证，进一步规范贷款手续和贷款合同，确保贷款合同的合法性和担保效力。
最后，实行贷后检查是实现贷款收回的重要手段。一是建立贷后检查登记制度。规定对累放在2万元以上的借款户必须每月检查一次，2万元以下的每季检查一次，并将检查情况在“贷后检查登记簿”上进行详细记录。二是加强对贷款的催收管理。对贷款到期仍未归还的，及时发出催收通知书，督促借款人偿还贷款，确保法律诉讼时效性。三是静态界定和动态考核相结合，明确清收责任人。2001年，联社对全辖所有不良贷款实行了责任界定，并在以后按季对新产生的不良贷款进行责任认定，使每笔贷款都落实了清收责任。不良贷款责任界定进一步理清了广大信贷人员的工作思路，确立了清收盘活的重点，加强了贷后检查管理，明确了贷款责任。
㈢、完善的激励机制是做好支农工作的保证。
一是信贷员工作量考核考评制度。为进一步做好信贷支农工作，充分调动信贷人员的工作积极性，切实解决信贷员干多干少一个样的问题，体现按劳分配原则，提高支农资金使用效益，促使信贷人员真正服务“三农”，主动营销贷款，**联社于2001年实行了信贷员基本业务量考核制度。对全市农村信用社年龄在55周岁以下的信贷人员进行基本业务量考核，将工作强度、风险、责任与个人收入挂起钩来。具体工作量的核定由联社在充分调查分析的基础上，结合本地区农村经济发展实际，对信贷员每年度的农业贷款发放额、农贷利息收入限定最低额、信贷资产质量和信贷基础管理等内容考核，低于限定额的给予处罚，高于则进行奖励。而且硬性规定2万元以下的农业贷款户数占比不能低于80%，鼓励发放小额贷款，防止垒大户。
信贷员业务量考核制度实行两年多来，取得了明显成效：一方面，极大调动
了信贷人员发放“三农”贷款的积极性。实行考核后，贷款营销观念逐渐深入人心，信贷人员的工作态度发生了很大的变化，全市信贷员人均“三农”贷款业务量由考核前的***万元/人提高到***万元/人。另一方面，进一步缓解了农民贷款难问题。考核办法对2万元以下贷款户数占比的规定，体现了农村信用社为“三农”服务的信贷特点，为提高农户贷款的覆盖面提供了制度保障。到****年末，全社2万元以下的农业贷款余额为**亿元，占农业贷款总额的**%。
二是风险责任追偿制度。**联社对年末信贷人员责任清收贷款中不良贷款余额（剔除信贷风险补偿金）超过10万元的、主任超过15万元的收回责任人贷款发放权，实行限期清收，限期内不能收回的实行下岗清收。同时，要求营业网点负责人不再作为第一岗直接发放贷款，只负责审批贷款。对贷款造成损失的，按调查人、审查人、审批人顺序相应承担赔偿责任，其中：责任信贷员直接发放的贷款由其承担100%的责任；经分支机构贷审委和联社审批的贷款，责任信贷员承担90%的责任，分支机构贷审委承担10%责任（审批人承担5%责任，其他人员承担5%责任）；联社信贷部门、贷审委负责对各分支机构上报联社审批贷款的审批把关责任，确因审核把关不严或主观意断造成损失的，将追究相关责任人5%以内的赔偿责任。对违规违章贷款按调查人、责任人追究经济、行政和赔偿损失责任，对违法贷款造成一定损失的追究刑事责任，对联社确认的岗位清收贷款，因工作失责而造成贷款损失的由责任信贷员负赔偿责任。
三是信贷风险补偿机制。**联社针对信贷人员害怕承担扩大贷款规模带来更大信贷风险的心态，认识到市场经济中信贷资金使用的“零风险”可遇不可求，本着实事求是的原则，建立了信贷风险补偿机制。对贷前调查属实、贷款合同真实有效、贷后检查得力、确因非主观因素造成的信贷资金损失给予一定额度的控制比例。执行比例按照每位信贷员每年末贷款余额的5‰计提风险补偿基金，由联社信贷部门分别按信贷员建立基金台账，对风险基金额度内的资金损失不再实行下岗清收。信贷风险补偿机制的建立，极大调动了信贷人员发放支农贷款的积极性，信贷规模不断扩大。
三、支农工作中存在问题和困难
㈠、资金不足是制约农村信用社开展支农工作的重要原因。
虽然**联社的组织资金工作取得了较好的成绩，存款逐年上升，但随着农村经济的快速发展，农村资金需求愈加旺盛，远远超过了农村信用社自身组织资金的增长速度。目前**联社的存、贷款比例已经超过了80%，当年增量存、贷款比超过了100%。同时，其他金融机构和邮政储蓄在基层设立网点，大量吸收农村资金，但其不发放农业贷款，给农村信用社的信贷支农工作带来较大的压力，影响了地方经济的发展。
㈡、信贷人员整体素质不高影响了信贷支农工作成效。
从调查情况来看，农村信用社信贷人员的文化素质和业务素质不高，工作还停留在传统的吸收存款和发放贷款上，满足于完成工作任务，不勤于加强对贷款市场的分析、研究和开拓，坐在家中发放贷款；平时不加强学习，特别是业务知识和法律知识，工作没有计划性，不注重平时对有关信贷资料的收集，制约了信贷工作的发展。
㈢、自身发展存在的不足制约了农村信用社开展支农工作。
通过调查显示农村信用社面临着突出问题：一是受客观经济条件的制约和前一时期行政干预的影响，信贷资产质量总体不高，信贷资产呈现劣化态势，支农资金不足。二是防范风险能力低，资金使用效率差。三是基础设施及服务手段差，竞
争能力低。
㈣、国家扶持政策较少影响了农村信用社支农工作的积极性。
在一定程度上，农村信用社实际承担着商业金融、政策金融、合作金融“三合一”的服务职能，但国家给予的优惠政策相对于农村信用社承担的责职来说显得比较少。
四、建议
㈠、多层次、多渠道解决农村信用社资金不足的问题。
一是农村信用社要加大组织资金工作力度，进一步增强组织资金工作的责任意识、大局意识和战略意识，以与时俱进的思想观念，求真务实的工作作风，吃苦耐劳的敬业精神，行之有效的工作措施，切实把组织资金作为各项业务工作的首要工作抓紧、抓实，不断提升服务手段和功能，提高存款总量和市场份额，增强支持地方经济发展的资金实力。二是由省联社组织开展县（市）级联社的资金调度，将资金富余的联社的资金适当调度到资金不足的联社，站在全省一盘棋的高度上，扩大对农业和农村经济的信贷投入，提高信贷支农工作水平。三是政府部门加大对农村信用的扶持力度，特别是资金上的支持，尽量把财政性资金存入农村信用社，增强农村信用社的支农资金实力。
㈡、提高信贷人员综合素质，改进信贷支农工作水平。
针对信贷人员自身存在的问题，联社应加强对信贷人员的培训，特别是市场营销理念的培养，把一些能力强、水平高的人员充实到信贷岗位，以便适应更高要求的信贷工作。要在外塑形象、内强素质中发挥农村信用社植根农村、贴近农民的优势，广泛了解农村党员干部和农民群众信贷资金和其它金融服务的需求状况，及时调整信贷投向，改进服务方式，从适应农村经济发展的需求出发，进一步完善服务功能，在结算、存贷款等各方面提升为“三农”服务的能力。要完善信贷支农工作的激励机制，结合农村信用社的工资分配制度改革，加大奖惩力度，进一步提高信贷人员开展支农工作的积极性。
㈢、加大对农村信用社金融政策扶持力度。
建议允许农村信用社开办支农专项储蓄，利率适当提高，免征利息税；适当提高农村信用社的存款准备金利率；常年对农村信用社开办不同期限的特种存款，提高农村信用支农的工作成效和积极性。同时，农村作用社肩负着支持“三农”的任务，带有明显的政策性因素，但农村信用社组织资金成本高，加之还有历年积累的呆账，是否对农村信用社实行税收优惠政策，下调营业税税率和免征农业贷款利息收入所得税。
㈣、设立贷款风险基金，提升农村信用社的抗风险能力。
由于农村信用社的信贷资产质量较差，特别是又接收了农村合作基金会的一些不良贷款，削弱了农村信用社的抗风险能力，加大了农村信用社的风险度。国家相关部门应就合作基金会并入的贷款设立专门的风险防范基金，用于以后就此部分贷款出现风险时的补救，加大农村信用社抗风险能力，保障农村金融的稳定和发展。
