报销汇总单填制须知
为提高报销审核效率，财务处特推出“报销汇总单”进行试用，请各位师生事先按要求分类整理原始单据并填制“报销汇总单”，以便于会计人员尽快了解业务支出内容，缩短报销等候时间。现将有关事项说明如下：
1、请业务经办人按规定项目准确完整填写，并不得涂改。
2、业务经办人应在每张原始票据上写明事由并签名，办公日常用品等需要验收的原始单据上还需验收人员签名。审批领导按各自权限审批，可在汇总单上一并签批，但需要单独审批的应同时在原始票据上签署意见。
3、学院日常经费支出，使用该汇总单时可将经费项目代码写在项目旁，经办公室指定人员初审签名并加盖学院公章后交由相关领导审批。
4、借款填制“江西应用工程职业学院借款单”，差旅费报销填制“江西应用工程职业学院出差差旅费报销单”，若需计算出差补贴，在“住勤费”项填列。
5、“报销汇总单”中财务审定金额和附件张数均不可大于填报数，否则需重新填写、审批。
6、办公用品及材料费100元以上的发票需附明细清单。购买物品须验收人签字，购买物品的发票须具备单位名称、品名及规格、计量单位、数量、单价。涉及固定资产业务的，须到国资处办理入库手续，涉及集中采购的，须附招标合同原件。
7、与开户单位（需要有单位账户，不能是个人账号）之间1000元以上的经济往来，必须通过银行转账结算。
8、借款必须在取得原始发票半个月内到财务处冲账
9、请各位师生及时办理报销手续，一份“报销汇总表“的附件张数尽可能控制在50张以下。原始单据数量较少时可不填写此汇总表，但业务经办人、验收人和审批人应在每张原始单据上说明情况、签署意见。
10、将原始发票整齐粘贴，与汇总表正面左角对齐（背面从右向左粘贴），大小不得超出汇总表的边缘。
《报销汇总单填制须知.doc》
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