第十一条报销单、借款单的数字填写
要求阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写，否则金额从低。阿拉伯金额数字前面应当书写人民币币种符号￥，货币符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白，一律填写到角分。
在填写报销单、借款单时，汉字大写数字如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、元、佰、仟、万等，一律用正楷或者行书书写，不得用Ｏ、
一、
二、
三、
四、
五、
六、
七、
八、
九、十等简化字代替，不得任意自造简化字。大写金额数字到元或角为止的，在“元”或“角”字之后应当写“整”字或“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”字或者“正”字。在报销单上人民币（大写）部必须顶头填写，在顶头部不得留有空白。
第十二条实物报销单的填制
首先由费用发生部门经办人填制实物报销单。填制报销单，必须用碳素或蓝黑墨水填写；字迹必须清晰、工整；报销单不得涂改、挖补；在报销单上写明年、月、日；大写与小写金额必须相符；“报销事由”部要写明报销的具体事项；“报销事由”部从第一行写起；若为冲帐应在“原借款金额”部写清借款金额；需办理电汇、汇票或网银汇款时，要求在“原借款金额”栏的右上角注明，并写清“收款单位”、“开户银行”、“帐号”、“邮政编码”；报销单右侧的附件张数以后面的粘贴纸张数为准。
按报销单上指定的位置填写报销部门，“报销部门”部要求填写公司的部室、分公司等在公司核算的单位名称；“经办人”部要求经办
人必须是公司的在册职工，经办人要求原则上必须是报销者本人，单位负责人必须按照规定位置签字、盖章。
由于有些费用核算的明细不同，在填制报销单时要注意分门别类的粘贴、填写，一类费用填一张报销单。例如：汽油费不允许填在差旅费报销单中；汽油费不允许同办公费、书费等填在一张报销单等。
第十三条差旅费报销单的填制
填制差旅费专用报销单，需一次一单，在报销单上写明年、月、日；在“公出人”部必须写明全部公出人姓名，不能写等几人；在“公出地点及公出任务”部要求写清具体的公出地点及任务，不允许有漏项；如果有借款，要求在“原借款金额”部注明；在报销单只允许经办人按公出时间顺序在“车次”、“起站”、“到站”、“在途时间”、“ 票据金额”、“杂费”、“宿费”部填写，余下的：“夜行车补助”、“公出补助”、“合计”部全部由财务部工作人员来审核填制，如果经办人自行填写，出现填写错误，财务人员给予退回重新填写，以杜绝报销单上的涂改现象。
差旅费报销按照，外出开会或培训报销必须附有主管经理签字的会议证明或通知，按会议证明或通知标明的开会时间以外天数给予交通补助，如果确实没有文件或通知，须经经理签字，全程没有交通补助。
司机与多人公出时，司机要单独填写差旅费报销单，只计发伙食补助和电话费补助，不计发市内交通补助，后面可以附有过桥票、存车费，其他同行人员也不享受交通补助。
对超过一个月的过路、过桥、存车票以及过路、过桥、存车票据上的日期、地点与公出日期、地点不符的,财务人员不予办理。
在宿费发票上要求写明：单位：、住宿起止时间、天数、床位数、大小写金额、开票日期。
第十四条借款
公出或未取得报销凭证而又确实需要付款，可先填制借款单进行借款，待取得报销凭证后再填制报销单进行报销冲帐。借款单要注明借款用途和请借金额，大小写金额要相符。在办理电汇或汇票网、银汇款时，要求写清“收款单位”、“开户银行、“帐号”、“邮政编码”；在办理转账时，要求写清收款单位全称。原则上必须结清原借款金额冲帐后，才允许再次借款。
个人旅费借款必须由借款人亲自填写，借款人姓名必须写本人，不可填他人姓名。个人借款应视出差地点远近、人数多少、出差时间长短而定。个人借款应于返回后10日内报销，否则通知人事部门从工资中扣款。购买实物借款应在20日内报销，否则暂停该单位其他人员借款，直至原借款报销冲帐为止。公司规定业务人员借款15-30天结清原个人借款，否则财务受理再次借款，借款必须经主管领导审批。
