财务操作要求
1、报销：必须提供发票及报销单上的报销人（既经办人）的所属部门经理、厂长、财务经理、方可报销；出纳报销后，请一定要在报销单上注明是现金付讫还是银行付讫的章。并当天计入现金流水或银行流水日记账。
2、员工暂支款项：要填写暂支说明、若为采购暂支要提供采购清单，且清单要有部门经理、厂长、财务经理签字方可暂支。暂支单要原单入账不得用复印件。
3、归还暂支；要提供购货发票、出入库单据（要有经办人签字方可）；出纳登记采购物资清单并与仓库核实。
4、工厂报销；话费厂长200元/月、经理100/月、主任及业务采购等其他对外岗位50/月。 特殊岗位要厂长书面申请方可。
车辆要有出发地及目的地相应的公里数（每次出车必有相应记录）车辆违章罚款一律由司机自行承担。每月10日前整理好上月出车明细提交财务。
私车公用要有申请日期及时间、出车事由、行车里程、申请人、驾驶员、审批人签字（1.6排量0.6/km、1.6-2.0排量0.8/km、2.0以上1.0/km）以上包含所有费用且所发生的违章等其他一切费用由驾驶员自行承担。
租房补贴;原则上不提倡但确实需要按级别分厂长500/月、经理300/月、主管200/月。其他人员费用自理。
差旅费（外籍人员）厂长1000-1500/年、经理600-1200/年、主管400-800/年。主管及以下人员需工龄满一年且凭来回火车票报销。
外出餐费及住宿费厂长住宿150-200、餐费50-100
经理住宿100-150、餐费30-80
主管住宿80-120、餐费30-50
招待费；乡镇50/人、县市级80/人（较高及特殊100-120/人）
单次招待费用超过1500要公司备案批准。且凭票报销涉及烟酒礼品等要批发购买。
本规定涉及费用按月度、季、年。由当事人按规定，凭票向所有工厂申请报支，工厂财务及厂长审核。2000以下生产部门经理审核安排。2000以上由王总审核。
工厂财务经理、行政经理产生的报支费用及补贴均需总公司生产部经理审批。涉及到岗位调整、待遇变更、申请审核时要付请况说明。
5、每周五下午3点前向公司提交现金及银行流水日记账。
6、每月20号前提供当月开票明细台账给公司财务。（财务报表、生产报表、工资单）
7、若有款已付单供应商或其他单位或个人没有及时开票的要催开。若2个月未果的以邮件形式征询并提交公司财务。
8、备用金提取额度（根据需采购或款项用途向总公司财务申请后拨付）款项用途要注明且要有相关部门经理、厂长、财务经理签字有效。
9、外发单或水洗要有发票及相应款号，购线也需要备注款号。
10、所收到的发票抵扣联要建立台账并把发票拍照备份给公司。（每月提交应付账款科目余额表与公司核对。）
11、网银支付供应商货款要当日把明细提交公司以回单入账。
12、每月水电费及其他固定费用（社保）要提前申请以免产生滞纳金。
13、面辅料，机器配件（机物料）、低值易耗品等都需要登记台账出入库明细表每月第二次采购前提交库存明细及采购明细。
14、发放工资在批量代付网银操作进行。
15、销售发票入账（后附工厂业务和公司业务双方签字对账明细单、转开清单、开票明细、面辅料领用及消耗及费用明细。）
16、月末整理实际完工产品入库情况和已完工产品出货未开票情况明细。并合算每款产值及制造成本。
17、宿舍出每间水电费补贴外超出部分（工厂会补贴其中一部分）由住宿人自行承担。
18、成本管理：月末按每款实际发生的成本费用制作成本分析表（数据真实有效且贴合实际），按每款工价（既*/件）合算实际人工费用最终结算毛利。
19、成本核算；按款号结转成本，直接材料按实际收到的面辅料发票结转（以免产生剩余库存）。直接人工按实际用工工资（既制造费用），月末制造费用按每款实际消耗的工时（按比例进行分配）
20、每季度进行固定资产、剩余物资、原材料辅料、现金盘点。
21、设立应付福利费二级科目食堂费用、员工医药费、员工实际福利节假日礼品、宿舍房租、水电费、招工费等。
22、应收账款；制作应收账款明细表。
23、差旅费与招待费要分开贴发票不能合并报销。、
24、工厂车辆按号牌登记每辆车油费、过路费、保养费、保险费等所发生费用。
25、每季度进行库存盘点、且将盘点数据汇总上报公司生产部（抄送公司财务部报备）。
