2011年上半年财务会计部工作总结
时光飞逝，转眼岁末将至，回顾忙碌的2011年，财会部紧紧围绕电务公司2011年的工作要点，以提高企业效益为目标，以财务管理精细化、人员管理区域化和财务核算规范化为手段，加快财务信息化建设，全面提升财务综合管理水平，提高资产运行效率，更好地发挥财务会计工作的支持保障作用。为此，我们扎扎实实做了以下几项工作：
一、细化财务预算管理，提高财务管理实效
1、在预算的编制环节，遵循“上下结合、分级编制、逐级汇总”的原则，做好预算的编制工作。
2、在预算的执行环节，将财务预算指标层层分解，从纵向和横向落实到各部门、各单位、各环节和各岗位形成全方位的财务预算责任体系。
3、在预算的分析调整环节，将预算数与财务决算结果进行对比，就预算执行中存在的问题进行分析，找出问题根源，提出整改措施.
二、规范资金管理，保障运营资金
1、在资金的筹集环节，一方面抓好“双清”工作，保证企业资金来源;另一方面积极催收当年工程款,减轻资金压力。
2、在资金的使用环节，通过严格执行财务预算管理办法和项目责任成本制度，有效控制各项成本费用支出，减少资金浪费，提高资金的使用效率。
3、在资金的风险控制环节，通过统一管理全公司银行账户的开立、系统内授权、年审、变更、延期、撤户和开通网银等办法，提高资金集中度，加强监控力度，降低资金风险。
三、统一会计核算政策，规范会计基础工作
1、2011年公司对全体财务人员进行了《中国中铁会计核算手册》培训，统一公司会计政策，规范会计核算，提高核算水平。
2、严格执行《会计基础工作规范》，进一步加强会计基础工作，加强财务快报、财务决算工作的组织与领导。
四、细化财务管理工作，制定财务工作标准，
1、制定对货币资金、债权债务、存货、固定资产、无形资产等资产的财务工作标准，把对企业资产的管理，提高到资产管理的层面。
2、加强对项目的财务监管，建立健全台账制度和报表制度，适时动态掌握项目盈亏情况及财务状况等经济指标，为经营决策提供支持。
3、按照集团公司《经济活动分析办法》要求，对主要预算指标及KPI目标值完成情况进行细致分析，并与集团公
司范围内的兄弟单位进行对比分析，查找出我们在经营管理中存在的问题及差距，着力研究解决，进而提高公司的管理决策水平。
4、完善财务预警机制，动态监测资产负债率、现金周转、应收款项清收、涉税风险等财务指标及财务事项，采取量化分析手段，防控财务风险，促进公司持续、健康、安全运行。
五、加强财务信息管理，提供管理决策支持
1、加强财务信息化建设，全面推广中国中铁财务信息集成平台CRECFIS2.1和浪潮5.0系统，提高会计信息时效，保证会计信息质量。
2、建立和完善全公司规范统一的会计核算体系，推进会计核算与财务决算管理系统的衔接，加快财务分析系统的使用，及时提供准确、有效的财务信息，为经营决策提供支持。
3、加强对财务信息载体的管理，健全财务管理所需的各类台账、会计档案、工程合同、采购合同、验工计价资料、内部管理报表等信息资料的收集管理工作，为管理决策提供有力支持。
4、参加集团公司第三届财务人员会计技能大赛，取得团体、个人第一，参加队员1人获金牌员工、“会计之星”，3人获“青年岗位能手标兵”称号。
六、重视税务政策研究，实施前瞻性税务筹划，规避涉税风险。
1、配备税务专管人员，及时收集、研究国家出台的相关税收优惠政策，结合公司实际，前瞻性地指导各级财务人员用足用好优惠政策，最大限度降低公司税费支出。
2、规范研发费用的管理与核算，严格按照相关要求进行研发费用的归集和核算，满足各方面对研发费用核算资料的使用要求。
3、做好与税务机关的日常沟通、咨询、协调等工作，积极配合各类税务检查和稽查工作，加强对发票的管理、审核，对入账发票严格把关，合理规避涉税风险。
4、通过与天津税务局多次沟通，赢得对方的同情和认可，采取特事特办的方式抵扣了分包单位近千万元的税款。
七、加强财会队伍系统化建设，尝试区域化管理模式。
1、在管理模式方面， 2011年财会部在委派制的基础上，对项目财务人员实行区域化管理，按区域配齐财务人员，分区域进行财务核算，以适应公司现阶段发展形势的需要。
2、在队伍培训方面，2011年我们将抓好对全体财务人员的《中国中铁会计核算手册》培训和后续教育培训，鼓励财务人员参加专业学历教育、职称考试和各类执业资格考试，参加集团公司组织的财会论文创作和财会课题研究活动。
3、在任用考核方面，2011年我们将根据《财务人员委派管理制度》，结合《电务公司财务决算考核评比办法》、《财务人员考核评分表》和财务人员的实际工作业绩，加强考核，根据考核结果进行奖罚和委派任用。通过这些具体措施加强对财务人员的管理，搞好财务队伍建设。
电务公司财务部 二〇一一年十一月二十三日
