报帐管理办法
为进一步规范公司各项费用的报销管理，杜绝弄虚作假，避免遗漏和失误。特重审公司报帐管理办法如下：
一、所有费用的单据粘贴要整齐分层次，详细填写每张票据的事由，并注明总张数，填写时金额要准确，字迹清晰，不能涂改，且所开支的项目符合有关规定，不得虚报和错报，否则一经查证，公司将作严肃处理。
二、原始票据原则上不得用白条顶替，业务需要或特殊情况下开据的白条，需要详细说明事由附于报销条后面，由相关领导签字后，两天内到财务报销，超过报帐期限，白条费用自行承担。报销时不得将白条和正规发票粘贴在一起。
三、各部门日常费用，由经手人及部门经理签名后交由财务部会计审核，审核无误签名(盖章)后，交由分管领导和总裁办签字，然后到财务部报帐。
四、公司办公人员出差借款，应填写借款单，注明出差地点，由借款人部门经理审核签字后交由总经理签字，才可到财务部预支借款。
出差返回公司后，两天内必须将帐目报销完毕。除特殊情况外，每迟报一天公司将按所报总金额的2％进行扣除后给予报销。
凡金额在5000元以上的采购业务，必须凭总裁办签字通过的合同或书面凭证，到财务预支货款，否则财务部将不予办理。
在省外进行的采购业务，凭购货发票在五日内由分管领导和总裁办签字报销，并提供采购地点的地址、经手人和联系电话，以便审核查验。否则财务部将拒绝报帐。
五、市内非定点采购、零星购买产生的费用，由经手人填写采购地点、分管领导签字审批，两天内由总裁办签字报销；费用数额超过300元的，必须填写对方联系方式和经手人姓名，采购项目批准人审签后交财务部审核，两天内报销。
六、市内交通费用报销规定
公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要经分管领导同意，并在报销单上注明，报销时出具当天的出租车票据且不得连号（公共汽车无需票据）。
七、餐费的报销规定
1、所有外场活动就餐标准为50/天/人。报销时需要现场就餐的二人签字证明后按照财务报销程序报账。
2、公司任何人对外以公司名誉请客招待超过300元的必须提前报总裁办批准，且公司至少二人参与及签字证明后方可报销。
八、运输及人工费报销规定
结账时必须提供财务室开具的结算单，结算单上需注明活动名称及地点，有现场的二人证明签字方可报账。
九、下列情况不予报销：
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
十、本办法若有其它未尽事宜，在以后的工作当中可根据实际情况补充和修改，逐步完善。
执行时间：2018.1.1日
悦音场传媒集团
财务部
2017.10.27
