2***年河****公司审计监察部第三季度工
作汇报
** 尊敬的各位领导、各位同事：
大家上午好，在集团公司领导的正确领导下，在分管副总***的具体指导下，我们审计监察部全体同志扎实工作，精诚团结、共同努力，较好地完成了第三季度预定的各项工作任务。下面，我就审计监察部第三季度工作情况及今后的打算向大家做一汇报。
一、第三季度工作总结
（一）、本季度已完成的工作
1、年中对账和市场调研工作
根据公司领导的安排，我们审计监察部于7月18日至8月6日组织**名工作人员，分*组对我公司国内各销售网点的整机、货款、三包件、库存及业务人员工作情况进行年中审计核查，这也是我们审计部本季度乃至本年度工作的一项重要内容。在年中对账核查中，各位参与年中对账和市场调研的同志昼夜兼程，工作加班加点，多方收集市场信息资料，为领导的进一步决策提供可靠的第一手资料。
2、组织人员对供应商合同及资质进行审核，并对现已签订的采购合同中存在的问题提出整改建议
3、对我公司20**年7月至20**年7月的库存现金进行复审工作。
4、对二期工程及**湖工程所签合同进行收集、整理并摸清承包商的付款情况
5、对外部资金的使用情况进行审核
6、对******餐补及餐补结算情况进行审核
（二）、本季度正审核但尚未结束的工作
1、固定资产电脑的盘存及使用情况
2、整机库存的盘存、发货流程签字是否齐全的审核
3、部门备用金的审核及整改。
4、库存现金中遗留借条的处理工作
二、第四季度工作计划及工作思路
（一）今后审计工作的思路
努力加强审计部人员的培训学习和业务技能的提高，时刻站在公司领导的角度思考问题、理解问题、解决问题。审计工作坚持以公司财务收支审计为基础,，以各部门经营业绩审计为中心，同时积极开展全面工作的审计，全力推动和监督**集团公司各项制度的贯彻与落实，充分发挥审计监督在防范风险、完善管理和提高经济效益的重要作用。具体而言有以下几点：
（1）、加强审计人员的思想教育。我个人认为审计人员不一定非得是某项业务的专家，但必须是遵守职业道德，精诚团结，善于协作的复合型人才，审计人员要对领导忠诚，不折不扣地执行公司领导的各项指示，要绝对忠诚于我们**集团公司，要时刻维护企业的财产安全，保证公司资财的正常流转，还要切实负责监督落实集团公司的各项规章制度，保证下属各公司、各部门的高效运作，把集团公司兴旺发达作为我们大家共同的追求。 （2）
加强学习，注重审计人员的业务培训
审计工作思路和方法非常重要，审计没有思路就没有出路，思路不准确就会偏离方向；没有方法就没有效果，方法不对头就会事倍功半。因此审计人员一定要思路清晰，方法得当，知识面广，因此，我们审计部每一位同志都要加强学习，注重自身业务素质和业务能力的提高，我们要从书本中学，从实践中学习，向被审计人员学习。努力培养自己发现问题并能够提出符合实际的可行性解决问题方法的能力。 （3）加强和延伸审计工作，注重业绩审计工作
以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，
保护公司资产安全和完整。同时审计要以公司经营业绩审计为中心，围绕经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变。
（二）第四季度的重点工作计划
（1）对第三季度已审核结束的工作进行跟踪落实，督促相关部门进行整改
（2）对201*年以来**公司、北京**公司、郑****公司、上海***公司的原始凭证进行审核。
（3）年底选择恰当的节点对供应商进行往来账务的核查 （4）工程项目的审计、
近年来我们**集团公司不断有一些基建工程开工或竣工，因此审计部要对工程合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理等进行审计，做到切实维护公司的利益
（5）、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，尽快建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
河***集团审计监察部
201*年10月4日
