妇幼保健站财务管理制度
为加强站财务管理，规范财务审批，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证站各项工作正常运转，并结合实际，制定本制度。
一、单位收入应全部纳入财务核算，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，上交财政。不得截留、隐瞒、挪用。严格执行“收支两条线”管理。
二、单位开支所有票据报销程序为：会计审查-领导审批-出纳付款-会计做账。必须要有三人以上签字。即站长审批、经办人和证明人或审核人。经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定并尽量转账。当月的票据当月报销，最迟不得超过一个月。
三、差旅费：差旅费报销标准严格按财政局有关规定执行。一个人下乡只能乘坐公交车，两个以上经正站长同意方可派车。外出开会、学习、培训等所需经费报销必须附主办单位通知文件，原则上一律乘坐公共交通工具（以火车为主，正站长特殊情况除外），不能随意报销汽油费，打车费等。
四、车辆管理：车辆由站长统一管理，必须使用加油卡。加油卡由财务统一登记管理，下乡、出差等公务用车必须到财务上进行登记后领取加油卡。加完油后及时归还。车辆维修应由司机事先填写“车辆维修申请表”，报站长审批，然后将车辆交付定点维修厂维修。
五、接待费管理：公务接待必须经正站长同意，并尽量节约。且到财务上进行登记，必须注明接待客人、餐馆及金额。以便财务对账结账。
六、办公费：核报各种办公用品时，必须附按品名、单位、数量、单价、金额等内容开具的发票。超过50元的物品必须经过站长同意并告知财务人员方可记帐。以便财务结账。
七、固定资产管理：凡是使用年限在一年以上以及单价在500元以上的购入物品，都应记入单位固定资产管理。固定资产要指定专人管理，并将固定资产进行分类分项登记、编号，建立财产管理卡片，会计账簿必须设置固定资产明细账，年度末要进行一次全面的清查盘点，做到帐、卡、物相符。
（附交通费：市內下乡为每天10元、吉安途中为25元、其余为每天7元，南昌途中为80元、其余为每天12元。如有单位派车则工杂费减半。）
井冈山市妇幼保健站财务科
2013-2-1
