关于破解县域中小企业融资难问题的调查与思考
资金是企业的血液。融资问题是任何一个企业在发展过程中必然会遇到的重大问题，特别是中小企业。中小企业是推动经济发展、构造市场经济主体、促进社会稳定的基础力量。当前，中小企业融资难的问题日益凸显。近几年来，随着“工业强县”战略的大力实施和县域经济民营化的深入推进，临武县中小企业取得了较大发展。但是，融资问题仍然严重制约着中小企业的正常生产经营和发展壮大。为此，笔者结合临武实际，就如何破解县域中小企业融资难的问题作一些探讨。
一、中小企业融资难的主要原因
1.从中小企业自身情况来看，融资难的主要原因有：一是资信度不高。部分中小企业内部治理结构不完善，企业管理机制、财务制度不健全，财务帐表管理不规范甚至混乱，信息透明度差。有个别企业在数字上更是报主管部门一套，报税务部门一套，报银行的又是一套，致使银行对企业的资信状况难辨真伪，“一朝被蛇咬，十年怕草绳”，迫使银行从紧掌握贷款。为此，也使得部分管理较规范、财务制度较健全、成长性较强的企业，也受到牵连，被打入“冷宫”。二是信用观念差。少数企业经营者素质不高，管理水平较低，信用观念不强，诚信度不高。而且，由于民
营企业法人资产与自然人资产缺乏严格区分的现象比较普遍，使得不少企业在正常经营时还比较守信，但企业一旦经营困难时，业主往往抽逃企业资产且难以控制，使得贷款保证难以落实。有个别企业更是一开始动机就不纯，借时就没准备还，想方设法悬空和逃废债务，使得银行对中小企业的放贷信心严重受损。三是贷款担保难。中小企业由于规模小，自有资金不足，相当部分企业生产经营主要依靠高负债方式，且贷款的风险化解和补偿能力较弱，使得银行对中小企业贷款始终有后顾之忧，对中小企业发放贷款积极性不高。目前，担保难、抵押难的主要问题是中小企业不能提供银行贷款所需的抵押担保条件，可抵押物少，除了土地和房地产外，银行很少接受其他形式的抵押物。中小企业也难以找到合适的担保人，一些效益好的企业普遍不愿意为其它中小企业作担保。
2.从金融机构方面来看，融资难的主要原因有：一是商业银行对中小企业“惜贷”。近年来由于经济的快速发展，临武县的信贷总量持续上升，但是信贷集中流入了一些资金需求量极高的大企业、大项目中，而急需扶持、有发展潜力而目前状况并不十分好的中小企业仍然受到银行冷落。以临武县为例，据有关部门统计，2009年末全县金融机构各项存款余额为446250万元，比年初增加56738万元，银行放贷8.6亿元，工业放贷只有2.3亿元，仅占银行放贷的26.7%，留给中小企业的贷款份额那更是杯水车
薪。二是贷款手续繁琐。由于上级银行对基层银行的授权、授信严重不足，而且审批严格、手续繁琐、考察评估时间长，为了办妥一笔权限以上的贷款经常要往返上级行数次，在客观上造成了贷款效率的低下，难以满足中小企业季节性和及时性的贷款需求，且一些中小企业的贷款申请往往因为银行资金紧张、审批机构对企业不熟悉等原因难以得到批准，有时候即使费尽周折贷上款，但已错过了最佳商机。三是信贷责任制的负面效应。稳健经营已成为银行商业化经营的根本信条。实行信贷审批责任制有利于进一步加强信贷管理，更好地防范金融风险，但是，在客观上也加剧了中小企业融资的难度。当前，银行在贷款责任的管理考核上重约束、轻激励，其自身利益与信贷责任极为不对称，产生了“多贷不如少贷、少贷不如不贷”的惧贷心理，从而导致业务工作被动，普遍存在慎贷、惜贷的现象。同时，银行对中小企业贷款的管理成本，与对大企业的基本相当，而国有大中型企业的利率（贴息）水平、呆坏帐处理渠道都优于一般中小企业，中小企业贷款一般又具有贷款次数多、额度小、风险大的特征，所以银行对中小企业信贷的积极性自然难以提高。
二、破解中小企业融资难问题的对策和建议
当前，中小企业融资难仍然是制约其发展步伐的一个“瓶颈”。笔者以为，中小企业融资难问题成因复杂，解决中小企业
融资问题是一项系统的社会工程，需要全社会努力，全方位动作，实施综合治理。
一要建立银企信息沟通和联系机制。
各级政府要高度重视中小企业融资工作，组织有关部门，与金融机构建立定期联络和信息交流制度，及时了解中小企业的生产经营活动和资信状况；要充分利用政府的公信力，定期组织召开银企座谈会，经常性地组织银行部门参观考察重点中小企业，加深银行部门对企业的感性认识，增进银行与企业之间的联系和沟通，积极探索银企合作新路子，在银行与企业之间架起合作的桥梁，以实现良性互动、双赢发展。
二要打造良好的中小企业信贷平台。
要充分认识中小企业在国民经济发展中的重要作用，从宏观政策上，特别是金融政策上，将中小企业与大型企业同等对待，为中小企业构建坚实、公平的信贷平台。国有商业银行、信用社要树立贷款营销意识，主动支持中小企业发展。要改善信贷管理机制，改进贷款授权授信制度，下放贷款权限，减少对中小企业申请贷款的管理层次，简化审批程序；要在落实信贷风险防范措施的基础上，进一步完善信贷激励机制，增强对中小企业的信贷服务。此外，要重视集体土地所有权制度问题，建立集体土地有偿使用和抵押制度，方便中小企业使用房地产抵押融资。三要增强中小企业内在融资能力。
一方面，中小企业要切实加强内部管理，特别是要规范财务
帐表管理，努力增强企业自身素质和信用意识，改善财务指标和盈利能力，切实提高资信度，以此来满足金融机构的融资条件。另一方面，中小企业要更新融资理念，积极拓宽融资渠道，逐步降低对间接融资的依赖，除向银行借贷外，要大力实施招商引资，采取合作、参股、联营等多种形式，千方百计吸纳外来资本，努力提高直接融资的比重。同时，政府要建立和完善中小企业产权交易市场，为中小企业直接融资搭建良好的平台。
四要加快中小企业信用担保机构建设。
许多发达国家和地区的实践表明，建立和实施中小企业信用担保体系是扶持中小企业发展的有效举措。当前，我们要切实加快由政府、企业、银行及社会中介组织等多方共同参与的中小企业担保机构建设，切实缓解本地中小企业贷款难、担保难的矛盾。具体操作中，可由政府提供部分资金设立担保基金；社会中介组织（商会）承担基金的发起、组织和协调等工作；中小企业作为会员向基金自愿出资，会员的担保信贷在同等条件下优先批准；银行负责加强对基金的运作管理。
五要加强中小企业诚信体系建设。
一方面，政府要高度重视信用环境建设。地方政府要把信用环境建设作为优化投资环境、促进经济健康发展的重要工作来抓，创造良好的社会信用环境，为金融支持经济搭好平台。另一方面，要加强中小企业信用平台建设。工商、银行、税务、质监和司法等部门要通力配合，按照整合资源、信息共享、通报及时、
监管有力的要求，加强企业信用平台建设。要建立企业信用公示制度，健全企业信息资料的记录、更新和查询系统，并及时向社会公布企业信用状况。严格实行企业信用等级制度，完善企业失信惩罚机制。
六要完善中小企业社会服务体系。
一方面，政府要采取得力措施，整治和规范妨碍金融支持中小企业发展的部门行为和中介机构乱收费的问题，有效减轻中小企业融资的负担。另一方面，要完善民间借贷的相关政策法规，把大量的民间沉淀资金激活起来。要加强正面宣传和疏导，充分肯定民间融资的特定作用，将一般的借贷融资与“高利贷”区别开来，解除融资者心中的顾虑，积极引导民间融资走向规范，使之成为解决中小企业融资难问题的重要途径。此外，政府还可积极引导发展民间担保，使之成为一种有益的、可行的融资方式。
