XX处 内部审计制度
为了加强本单位的内部审计工作，根据国家审计有关的法律法规和事业单位财务规范化管理的要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第一章 总则
一、本制度所称的被审计对象指机关各个股室，下属各场、站、所。
二、本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度的运行情况，检查被审计对象的会计账目及其相关资产，财务收支，评价重大经济活动的效益等。
第二章 内部审计机构和人员
一、单位内部审计机构为单位审计小组，对单位财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。
二、单位审计小组配备专职审计人员若干名，设审计小组组长一名，由单位纪委书记担任组长。审计小组XX处党委负责，并向其汇报工作。
三、审计小组人员均具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。
四、单位内审人员根据单位才各项规章制度行使职权，被审计部门（人员）应及时向内审人员提供有关资料，不得拒绝、
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7.对严重违反法规和单位规章制度，造成单位重大经济损失的进行专项审计。
8.了解国家有关政策法规，配合国家审计部门对本单位进行的审计。
9.办理XX处党委交代的其他审计事项。
10.内部审计小组应在每季度结束后，对单位的财务收支和经济活动进行一次综合审计，平时进行不定期审计。
第四章 内部审计的权利
在内部审计管辖的范围内，审计小组有以下权利： 1.根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、报表和有关文件资料；
2.审核财务报表、账簿、凭证、资金及其财产； 3.对审计中的有关事项向有关部门和人员进行调查和索取证明材料；
4.对正在进行的严重违反财经法规、单位规章制度或可能对单位造成严重经济损失的行为进行制止，并及时汇报，对已经造成重大经济损失和影响的行为，向单位党委提出处理建议；
5.对阻扰、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，根据实际情况可以采取必要的临时措施，并追究其责任；
6.内部审计小组出具审计意见书，提出改进管理、提高效益的建议，检查采纳审计意见和执行审计结论的情况。
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2.阻扰审计人员行使职权，抗拒审计监督检查的； 3.弄虚作假，隐瞒事实真相的； 4.拒绝执行审计决定的； 5.打击报复审计人员的。
三、内部审计人员具有下列行为之一的，根据情节轻重，党委给以行政处分并追究其经济责任：
1.利用职权谋取私利 2.徇私舞弊，弄虚作假
3.玩忽职守，给单位造成经济损失的 4.泄露单位秘密的 第七章 附 则
本制度如与国家的法律法规、财务规章制度、内控制度等相抵触的，按照国家的相关规定执行。
本制度自XX年X月X日起实行。
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