关于农业商业银行合规文化建设的思考
银行不仅是经营货币的企业，更是管理风险的企业。作为风险管理的重要内容，合规管理既是银行实施有效内部控制的一项基础性工作，也是银行实现“又好又快”发展的内在要求。
一、开展合规文化建设对于北京农业商业银行发展的重要性
北京农村商业银行成立于2005年10月19日，是国务院首家批准组建的省级股份制农村商业银行。随着我国农村金融改革的不断深化、外部经营环境的逐步改善，北京农村商业银行已经步入良性发展轨道，已经由旧的农村合作社的经营模式转变成为现代农村金融企业。如何加强合规管理、构建合规文化已成为背景农村银行重视的一大课题。成立以来，北京农商行全方位开展体制机制的系统创新，全面实施经营管理的规范化运作，坚持改制不改向，致力于支持首都新农村建设和城乡一体化发展，为首都社会经济发展和社会主义新农村建设做出了积极贡献。
北京农商行不断完善公司治理结构，坚持按规矩办事的治行理念，以建立和完善行政运行和业务运行两大机制为抓手，不断完善经营管理和内控体系，管理效能和内控水平有了新的提升，努力实现效益、质量、规模、结构、速度的协调发展。合规文化建设中的“规”应反映银行经营效益的需要，符合北京农村商业银行“服务三农、服务中小企业、服务地方、服务市民”的定位要求。另一方面，“规”还应与法律法规和监管要求、银行自身的公司治理、组织结构、目标市场需求和竞争环境、业务复杂程度、绩效考核和激励机制等因素相匹配，并且应随着上述因素的不断变化而动态地调整和保持。
“竞争的关键是品牌，品牌的核心是特色，特色的保障是文化，文化的泉源是历史。” 企业文化，是共同的价值观容于自已的思想和行动，是凝聚力的一个因素。迈克尔.戴尔曾经说过：“一个企业的成功，完全是由于戴尔公司员工在每一个阶段，都能一丝不苟的切实执行。”自2007年以来，北京农商行多次开展合规文化建设研讨会，期间明确了三大问题：一是为什么要进行合规文化建设。银行业的高风险性质决定了合规建设的重要性、必要性，而合规意识的形成需要全行上下共同、长期的不懈努力；二是为什么会有人不合规。主观上是因为个体的贪念、工作不负责任以及侥幸心理，客观上则主要是个人相关法律知识匮乏、工作作风不够深入细致以及缺乏对不良习惯的改正意识等；三是如何合规。这需要处理好合规与创新、合规与发展、合规与效率三个关系，认识到合规存在于银行的各个领域，
时刻提高风险识别与控制能力，使得合规成为创新、发展和高效的保障。基层管理者在日常工作中要牢记六个字——“算账、定位、审慎”：“算账”是指在做任何事情之前都要从企业角度与个人前途角度算好账，不要因为一时的小利而得不偿失，不要在不负责任，不评估、判断风险的情况下，盲目冒险，把复杂的工作盲目简单化，去追求短期利益、业绩；“定位”是指明确自己在业务经营中的职能和权限，并在职权范围内控制风险和开拓业务，同时避免对下属传达违规的信息；“审慎”是指不仅要避免风险，还要在管理过程中坚持决策的民主性与科学性。
通过研讨会，目标是让员工进一步加深全行对合规文化建设重大意义的认识，加强对合规风险的识别、分析和判断能力，明确了切实践行合规文化的关键点，有效推进了北京农村商业银行合规文化建设活动向更高阶段发展。
二、北京农业商业银行开展合规文化建设后的效果和心得
银行事业的成长离不开合规经营，更是与防控金融风险相伴。而推进合规文化建设，必将为北京农业商业银行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。
北京农业商业银行在发展业务的同时，全力推进以员工为主体和核心、面向业务、面向管理、面向操作的合规文化建设，通过强化教育培训、组织风险点的成因分析，搭建防控体系、优化流程、规范管理，保证业务发展质量等系列活动的深入开展，合规人人有责、合规创造价值的观念已深入人心；依法决策、合规经营与管理，按章办事、合规操作 在全行上下蔚然成风；有章不循、违规操作、屡查屡犯的顽症得到整治；基础管理工作存在的隐患得到及时消除；防范风险的能力得到增强，为业务持续健康地发展创造了良好的内部环境。
1、从约束为本到以人为本
员工需要制度的约束固然重要，但仅此是远远不够的，因为再好的制度最终要靠全体员工去执行。只有真正以广大员工为本，坚持不懈地构筑合规文化，制度才能合规彻底地执行。基于这种理念，北京农业商业银行召开了各种形式的员工座谈会、广泛开展争先创优活动，树立员工身边看得见的模范,并出台了合规培训计划。
2、从被动防堵到建立防控机制
银行的风险重点主要是在营业网点、前台部门、后台监督等三个环节，强化内部控制力度，从合规管理入手，继续推进制度建设。归纳出会计、信贷、电子银行、国际业务、中间业务等5个专业近百个风险点，这些风险点主要集中在会计业务重点环节控制制度执行不
到位、限制性条款落实、账务核对，开户资料不全、政策执行上存在一定出入等方面。针对普遍存在的薄弱环节支行制定了培训方案，通过合规培训，为员工分析基础管理中存在的问题，剖析问题产生的原因，明确整改措施，切实做到了提示在前，预警在先，使每一位员工对内控管理中存在的问题和形成风险点的原因有了更深刻的了解，执行制度的观念有了明显增强。
3、从规范行为到自觉行为
过去，基层网点对制度要么被动执行，要么打折扣。开展基础管理活动至今，这种沉闷、散漫的状况已经成为了历史。随着市场、效益观念的强化，合规经营意识的提高，使员工从过去的被动执行转向主动学习和自觉执行制度，并根据市场竞争需要和产品创新需要，该行及时制定更为行之有效的考评制度。从开展基础管理工作前后的两种结果来看，带来的不仅仅是业务操作的规范化和资产质量的提高，它已经从深层次上改变了员工的行为习惯、思维方式和价值理念。
上述种种变化虽然刚刚开始，但归根到底是合规文化理念在员工思维和行为方式上的表现，使员工更有归属感、责任心。从合规文化的层面来说，合规只是给大家提供了一个共同的规则，只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向，影响才能更加深远。从发生在基层网点和员工身上这些变化，我们可以感受到合规文化的悄然形成，感受到合规文化正以春风化雨般的渗透力作用于北京农业商业银行经营管理的全程。
企业文化建设是一个双向过程，其首要职能就是要让员工既要“认同”企业文化，又“自觉遵循”企业文化。然而不管是从“认同感”还是“自觉性”来讲都离不开人性。俗话说：思想是行为的先导，它能引导人的行为，支配人的行为。人本管理思想的本质已经不是单纯的形式管理，而应是对人性的再培育、激发和利用，其实质是培育积极的人性特质，剔除消极的人性特质。银行管理者应加强对员工的人性管理，银行员工也应学会要积极主动调整好自己的人生观和世界观。
“合规应该成为银行文化的一部分”。银行业作为高风险行业，只有在控制好风险的基础上才能谈发展。“合规应被视为银行内部的一项核心管理活动”，人是银行经营管理的第一要
素，人性的好坏，对银行业控制风险具有很大的影响，营建合规文化需要以人为本，人性管理合规化，同样能降低风险，对促进银行合规文化的建设具有重要的意义。
早在20世纪末期，“合规官”这个职务就已开始在北美洲出现，它主要是保证公司的经营符合法律、符合规范、符合道德标准；负责全球的合规经营管理，向公司内控风险指导委员会和股东汇报工作，让他们及时了解公司的运营风险，制定规程，避免风险的发生。合规官的一个重要职能就是监督检查，特别是规范金融、保险代理人的市场行为，维护公司的信誉和品牌形象。如何教育引导员工循规蹈纪，西方人有一整套的设计，市场开发、人力资源管理，流程管理，计划管理等等，统统都是校正你的习惯的。一个公司里面所有人都有好习惯，这个公司的风险就很小，如果很多人的习惯不好，就会出很多的问题。所以说西方的管理是解决习惯问题的。
而在我国，怎么样能够把一个国有企业里面所有的人都调教成大家都为这个企业的发展而去工作呢？这个对中国人来说是件相当难的事。当前我国国有企业所需的各类人才都有可能找到。但是事实上，许多人在选择单位时，并不是将国有企业作为首选，即使一些人选择了国有企业，也没有长期呆下去的心理准备，不会说我希望在这个企业可以做到退休。员工没有职业规划，无法尽心尽力去做事，不能像经营自己的事业一样去经营当前的职业，做不到以企业为家（虽然许多企业在倡导以企业为家的理念，但事实上很难实现），而是以自身利益为重，价值观上根本就不存在“企中有我，我中有企”，也不体会“企荣我荣，企衰我耻”，这种短期化行为非常明显。大家的短期行为，会造成对企业发展的风险。
合规文化建设，必须有针对性地健全和完善制度管理体系，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理需要的，要及时修订完善，并确立“有章必循，违章必究”的原则。但除了建立“硬件”规章制度的保护外，还要注重“软件”——从人性化管理的角度去挖掘员工的潜能，改变员工的心智模式，从源头上激发员工积极性、主动性和创造性，建设“以人为本”的企业文化。员工实施风险教育更多的应是进行“和风细雨式”的教育，追求“润物细无声”的效果。把企业文化建设与经营管理机制的塑造很好地结合起来，用先进的文化和思想培养员工的人生观、价值观，并以有效的机制确保员工人生观和价值观的实现。银行合规文化建设要千方百计地把稳健经营的思想根植到员工之中，使“合法合规经营、严格按制度办事”成为全行员工的共识并落实到日常业务操作中去，构建有自己特色的企业风险文化。首先是领导班子率先垂范，严格按照规章制度办事，做员工的楷模，带动和影响全行员工。其次是不断地向员工灌输稳健经营、合规操作的思想，利用各种机会，如员工大会、部门会、座谈会等等，使员工树立合规经营、规范操作的意识。再就是经常性地开展法制教育和法律、法规、行规的学习活动，把学习与考核、评价相结合，强化提高合规教育学习效果。最后是要在激励机制上有所创新，人性的培育、激发在一定意义上是难于用金钱实现的。员工的一个微笑值多少钱，员工之间的相互帮助值多少钱，谁能进行量化？关键是内容的设计上要能够体现企业精神。例如，可设计一些部门和气奖、客户关系奖、员工协作奖、主动工作奖等等，让每个员工都能体验到，身体力行才能真正融入到这种氛围当中。总之，银行合规文化教育应加强员工的人性管理，从员工的人生观和世界观着手，端正态度和思想，把胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”做为道德行为建设的标准，牢固树立并自觉践行社会主义荣辱观，使员工真实做到以银行为家，真实理解“行荣我荣，行衰我耻”的价值理念，培养良好的职业道德和行为操守，真正做到合法、合规。
