房地产财务工作流程
一、付款流程
1、适用范围：
（1）工程款的审批、支付（包括预付款、进度款、结算款、保修金）。
（2）材料、设备款的审批、支付。
（3）设计费的审批、支付。
2、各部门职责：
（1）项目经办人根据工程进度、工程质量状况及合同约定提出付款书 面申请。
（2）项目主管经理负责复核付款申请，并签署意见。
（3）财务经理负责审核付款申请并签署意见。
3、流程
（1）项目经办人根据合同、进度及质量状况确定是否申请付款。 项目经办人按以下内容填写付款申请书：
①付款事由②质量及进度状况③已付款、扣款及本次付款金额 ④提交预算所需资料
（2）主管经理复核
主管经理对照合同、工程进度、质量状况复核是否付及付款金额。
（3）财务经理审核金额是否正确，根据合同、施工进度、公司资金情 况等手续，审核并签署意见。
（4）总经理负责审核上述内容，并在付款申请上签署意见。
（5）会计察看审批签名过程，若有总经理、部门经理、财务经理签字同意字样，则会计签字，交由出纳开具支票或支付现金。
（6）经办人向客户索要正规发票，经总经理签字后，到出纳处换取支票或现金（拨付工程预付款时，必须向对方索取盖有财务专用章的正式收据或发票）。
（7）出纳员按合同单位、合同造价、付款日期、付款金额、付款方式、已
付款、尚欠款等项目，建立台账，登记每笔款项。
（8）外部往来付款需财务经理在收据或借条上签字方可付款。
二、借款、报销流程
1、因工作需要借款，填写借款单，标明日期、借款人、金额、用途，大小写要相符。
2、由部门经理签字审批，
3、会计审核后财务经理签字审批，总经理签字，出纳员凭签批手续齐全的借据付款。
三、日常费用报销流程
1、购买物品，先填写申请单，经总经理、财务经理审核同意方可采购。
2、报销时先填写报销单，部门经理确认。会计审核，财务经理审批，总经理签字后，方可到出纳处报销，白条不予报销。
3、财务审核：（1）单据粘贴要规范
（2）是否切合实际，有无虚报多报。
（3）大小写是否相符。
（4）审批手续是否齐全。
