医院出纳员工作流程
医院出纳员工作流程
出纳的工作: 一,办理银行存款和现金领取.二,负责支票,汇票,发票,收据管理.三,做银行帐和现金帐,并负责保管财务章.四,负责报销差旅费的工作.1,员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支単,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款.2,员工出差回来后,据实填写支付证明単,并在単后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销.五,员工工资的发放.出纳工作细则: 工作亊项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1,现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪.若收到假-币予以没收,由责任人负责.2,现金一经付清,应在原単据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额,由责任人负责.3,把每日收到的现金送到银行.上一页 不得“坐支”.4,每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符 做好现金结报単,防止现金盈亏.下班后现金与等价物交还总经理处.5,一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续.特殊情况需审批.6,员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支単借款.若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负.银行账处理 1,登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴.开汇兑手续.2,每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.每日下班之前填制结报単.3,保管好各种空白支票,不得随意乱放.4,公司账务章平时由出纳保管.每日下班后账务章交总经理处.报销审核 1,在支付证明単上经办人是否签字,证明人是否签字.若无,应补.2,附在支付证明単后的原始票据是否有涂改.若有,问明原因或不予报销.3,正规发票是否与收据混贴.若有,应分开贴.4,支付证明単上填写的项目是否超过3项.若超过,应重填.5,大,小金额是否相符.若不相符,应更正重填.6,报销内容是否属合理的报销.若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.7,支付证明単上是否有院长签字.若无,不予报销.
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