夹缝中求生存
——2011年经营情况总结报告
第一部分．2010年经营情况回顾
一．原料采购情况
2010年度糖蜜购进总数量：54065吨，平均每吨到厂价为1008.04元，与去年同期价格相比增加41.78%，燃煤购进总数量9406.9吨，平均每吨价格为694.93元，与去年同期价格相比增加了19.52%。
二．产品销售情况
2010年共销售食用酒精8720.2209吨，平均每吨销售价格为6330.63元/吨（含税），与去年同期价格相比提高了42.51%；无水乙醇销售总数量2652.097吨，平均销售单价7505.22元/吨（含税），与同年同期价格相比增加31.24%。
2010年是公司转制（从民企转为央企）经营的第一年，也是全球金融危机后的第二年，整个经营环境都不太好。
第一，从宏观层面看，2010年世界各国为了从危机中走出困境，相继实施积极的财政政策和宽松的货币政策，国内外通胀压力明显增大，导致原材料和资源价格的大幅攀升，国内2010年11月CPI达到了5.1% ，而下游产品因需求不旺、产能过剩 ，价格涨幅有限 。第二，从供需基本面来看，原材料价格持续攀升，糖蜜价格从2009年初的低位300多元/吨（含税，下同）涨到2010年初的高位1000元/吨上下，涨幅达2—3倍。而酒精的市场价格因需求不足，产能过剩，只从2009年1月的3860元/吨左右涨到2010年1月的5720元/吨上下，涨幅只有48.19%。到了2010年的12月份，酒精的价格也只达7000元/吨，酒精的涨幅远远达不到原材料糖蜜的涨幅。
第二部分．2011年经营思路、采取的措施
及实际经营情况
一、经营思路与采取的措施
2010年是公司正式转制后经营的第一年，转制后，既有体制上的优势——背后有国家的支持，制度逐步完善，管理逐步规范，操作逐步透明、公正、公开，也有体制上的相对劣势（与民企比）——经营上民企更具灵活性（比如可以不开票进行采购、销售），不计提折旧、压低劳动力成本（如无医保、无公积金等），经营成本就会大幅降低。
在南方四省（广东、广西、云南、海南）糖蜜、木薯酒精这个行业，除了农垦拥有个别的酒精厂属国有企业外，其他酒精厂都是民企。而农垦的酒精厂，因有农垦的糖厂支持，他们同属农垦的上、下游企业，原材料糖蜜的供应有比较优
势。
同时，做酒精贸易的企业也都是民企或家族企业，经营上比较灵活，有很多费用开支可以现金支付，在监管体外运行，用非市场行为参与市场经济的竞争。
这种体制上的优势与劣势就像一个硬币的两面，一方面，劳动力成本偏高，另一方面，经营上又不能打擦边球，必须以完全的市场行为与非市场行为进行市场竞争，在相关行业（包括但不限于酒精、酵母、医药、饲料、食品）的产能快速扩张，形成对原材料糖蜜价格的大幅拉高的背景下，转变经营方式就是我们唯一的选择了。
怎么转？
1.采取代客加工酒精的方式
发挥我们生产上的优势，生产出市场上指标比较稳定，质量又比较好，品牌口碑又响亮的“汇能”牌酒精，我们只收加工费，其他成本由委托方（中间商）承担；生产的酒精由委托方（中间商）发挥他们的经营上比较灵活的优势进行销售。2010年底、2011年初经过与广东汉腾实业发展公司（中间商）反复磋商，最终于2011年1月15日签订了一年内不少于4万吨糖蜜（约能加工成8333吨酒精）的代加工协议。预计全年最少能收加工费12，666，160元。
2.在市场销售上，为体现我司的酒精优质优价，在反复调研及测算盈亏平衡点的基础上，将我司酒精的售价定在盈亏点之上，销售的对象是能接受我司售价的中高端客户。为此， 1）．2010年底，张健总经理亲自去华东参加由中国酿酒工业协会酒精分会召开的行业总结会议，进一步了解整个行业的发展概况与发展前景。
2）．2010年底，由张健总经理亲自带领供销人员去广西、广东珠三角地区拜访上、下游客户，实地调研，了解糖蜜供应与酒精销售情况。
3）．2011年初，张朋销售副总又亲自带领供销部有关销售人员，到珠三角、粤东等地走访了10家我司的重点中高端酒精客户，顺路还拜访了一些有潜在酒精需求的上市企业，在稳定我司重点客户的基础上，以期进一步扩大销售市场。
4）．公司从2011年1月开始，根据市场行情，结合我司的实际情况，将终端销售均价一路提升。①食用酒精从1月份的6880元/吨（含税，下同）、3月份的7300元/吨、6月份的7660元/吨到9月份的8100元/吨。②无水乙醇从1月份8000元/吨（含税，下同）、3月份的8500元/吨，6月份的8700元/吨到9月份的9250元/吨。
3.在采购上，进一步完善采购制度，为确保降低采购成本，上半年制定了《采购物资招标流程》，规范采购行为，所有的大宗采购均采用货比三家、招投标的方式，严格按公司规定的采购流程和招投标管理办法进行采购。
二．2011年实际经营情况
1.2011年1-9月销售计划完成情况
2011年1-9月共销售食用酒精1841.243吨，无水乙醇961.74吨，分别完成年度计划的43.84%和53.43%；加工食用酒精825.93吨，无水乙醇825.93吨，完成协议计划(8333吨)的20.72%。销售收入（含加工费￥2，832，939.9元）24,455,855.5元，完成年度计划的53.15%。
全年预计：销售食用酒精2550吨，无水乙醇1200吨，分别完成年度计划的
63.75%和66.67%；销售收入（含加工费￥2，832，939.9元）32,750,000元，完成年度计划的71.17%.2.原因分析
1).原辅材料情况分析
A、上半年由于通货膨胀影响，导致大宗原材料价格不断走高。2011年1-9月，糖蜜到厂平均单价1101.00元/吨（不含税），同比上升26.68%；煤炭到厂平均单价722.94元/吨（不含税），同比上升26.79%。2011年1至9月共采购糖蜜1.63万吨，同比下降43.88%；煤炭0.43万吨，同比下降32.42%。
B、因主要原材料糖蜜2010-2011榨季总产量减少，酵母、医药、饲料、食品等行业对糖蜜的需求又相对增加，且酵母、医药等行业的利润率较高，糖蜜价格对其成本影响不大，从而使得酵母医药行业相对拉升了糖蜜的价格。
C、因糖蜜是糖厂的副产品，2008年金融危机前因为酒精价格相对较高，糖厂经改造，延长了其上下游的产业链，导致糖厂自用糖蜜的增加，市场上糖蜜的供货量相对减少。
正是由于上述原因造成主要原材料糖蜜在市场上流通逐年减少，另一方面价格又逐年上升，导致我司的酒精生产成本也在逐年大幅上升。
2).酒精需求市场分析
A、酒精整体市场产能过剩一倍，产量供过于求， 形成买方市场，销售方往往处于被动状态。酒精产能在2009年已经达到1100万吨，而2011年上半年的酒精产量只有280万吨。受制于经济增速减弱（中国国家统计局10月18日发布的数据显示，2011年三季度，中国GDP同比增9.1%，连续第6个季度出现回落，并且三季度增幅比今年二季度回落了0.4个百分点）的影响，2011年上半年酒精行业的开工率只有48%，同比去年下降10%。
B、糖蜜酒精在整个酒精市场中所占的份额只有7%，相对于糖蜜酒精市场的逐步萎缩，玉米市场却随着玉米产量不断增加而保持60%以上的份额，玉米酒精的价格主导整个酒精市场的价格。
C、化工行业是酒精消耗较大的行业，因房地产行业对化工产品需求相对较大，受制于国家对房地产行业实施宏观调控，化工行业对酒精的需求相对缩减。
D、白酒行业也是对酒精需求相对较大的行业，因国家出台对酒后驾驶处罚的新标准很大程度上对白酒行业的总销量形成制约，从而形成重要终端销量的下滑。另一方面，随着生活水平的提高，养生观念深入人心，改喝葡萄酒的人群数量正在逐步增加，间接影响酒精的需求总量。
3).代客加工增收模式不稳定
委托加工企业广东汉腾实业发展公司,2011年3月份只在我司加工了食用酒精和无水乙醇各825.93吨就提出停止继续加工了。
汉腾公司因酒精市场疲软，经营一亏再亏，虽有经营上的灵活优势，但到2011年7月22日终止加工协议并与我司进行清算时止，4个月时间也只销售了委托加工出来的食用酒精200多吨、无水乙醇几十吨。
除尚未运走存放在我司的0.17吨食用酒精、134.79吨无水乙醇低价返销给我司外，食用酒精和无水乙醇各600多吨目前尚租存在佛山三水一家化工仓库内，销售经理与销售总监相继离职。
汉腾公司清算后已按合同约定赔偿我司损失十万元，同时造成我方未能完成全年的代客加工增收计划。
正是由于原辅材料价格高企，生产成本大幅上升，下游酒精市场需求低迷不振，同时代客加工增收模式又不能持续，造成了目前经营非常困难的局面。
第三部分．生存与发展
一.艰难的抉择
（一）.2011酒精市场回顾
2011年．伴随着通胀带来的物价上涨，酒精行业生产成本相应水涨船高。虽然酒精价格也同步上涨，但在经济增速放缓、外需不振导致整体需求萎缩的情况下，价格涨幅有限，酒精市场表现相对平淡，企业库存多处高位。
（二）、2012年酒精市场展望
1.原料概况 1）、玉米
由于目前处于玉米传统青黄不接时节，随着国内玉米饲用和工业需求的逐渐恢复，玉米库存偏低促使玉米供需矛盾进一步扩大，推动玉米现货价格持续走高。
尽管本年度玉米继续增产（中国国家粮油信息中心(CNGOIC)9月16日发布的2011年农作物产量预测中称,中国2011年玉米产量预计同比增长2.96%,达18,250万吨），但由于今年玉米库存偏低，且有贸易商囤货以及农户惜售意愿较强的影响，新粮上市时玉米可流通数量将不会有大幅增加，致使价格回落空间相对有限。
2）、木薯
2011年1-6月份，国内共进口木薯288.62万吨，较2010年同期相比减少约80万吨。虽然进口木薯量大幅减少，但在国内企业开工率水平偏低导致需求下降的情况下，国内港口木薯存量仍十分巨大，约占到1-6月份进口总量的12.81%。
在目前消费低迷的情况下，生产企业开工率偏低致使国内库存木薯难以消化，随着泰国、越南新木薯上市日期的临近，其原本的木薯库存加上新上市的供应量将给市场带来较大冲击。虽然泰国可能采取保护价收购，但在经济形势不明朗以及需求增长缓慢的情况下，预计后期木薯价格将难有回暖可能。
3）、糖蜜
下半年糖蜜价格基本锁定,但明年价格有望下跌
(1)目前国内外糖蜜价格倒挂,安琪酵母公司正在申请国外采购糖蜜,现在南京港和青岛港糖蜜进口价格大概在1000元左右/吨。
(2)国内外产糖蜜作物种植面积增加。
(3)酒精价格影响糖蜜价格,短期来看,酒精价格仍在高位震荡,但是,从长远来看,现在国家对酒精厂管控不严,若对他们环保问题做出强制,则酒精产量会下降,糖蜜供给将增加,价格将出现下跌。
2.下游需求预测
1）、新原料上市促使酒精企业开工率上升
9月中下旬，随着河南、山东等地新玉米的逐渐上市，当地酒精企业开工率将有增加。以目前情况看，国内酒精企业开工率维持在47%左右，酒精企业尚有库存出现，若后期开工率继续增加，酒精市场供应将显得更为充足，对酒精市场将有不利影响产生。
2）、需求恢复缓慢难以提振市场行情
8月份以来，国内酒精价格在原料价格推涨下持续走高（截止目前，国内酒精均价在6750元/吨，较前期相比上涨100-150元/吨），但下游产品价格却未有同步增长。以醋酸乙酯为例，8月初醋酸乙酯价格在7400元/吨，目前在7200元/吨。据此推算，醋酸乙酯生产企业在原料价格上涨过程中利润空间已被酒精价格上涨所抹杀，从而导致生产企业对酒精价格的接受能力减弱，市场购销趋于平淡。
（三）、结论
综上所述，在通胀仍然高企，经济增长乏力，全球经济“二次探底”隐现的情况下，明年经济将难有大的起色，酒精市场需求疲弱的局面难有大改观，行业形势将会更加严峻。
（四）、应对方案 A.糖蜜酒精生产线不开工
1.优点：有利于我司退出劣势领域，集中突出主营业务、优化资源配臵、进入新的经营领域。它是企业的一种战略转移，也是企业资源再分配的战略行动。
2.缺点：
1）职工去留问题
新项目启动需要的技术技能和旧厂职工的技术技能可能会不对口，加上目前社会保障体系尚不完善，一旦我司停产就会产生下岗职工的安臵、生活保障等问题。
2）客户、市场与品牌
我司多年来一直以销售糖蜜酒精为主，创立了“汇能”酒精的品牌，在糖蜜酒精市场拥有一定的地位，同时也拥有了一批忠诚的客户。若今后停止生产糖蜜酒精，我司不仅会失去糖蜜酒精市场的地位，流失现有的客户，对客户的正常运营产生一定的影响，还可能因此造成我司声誉的下降。另外，若公司在新项目上线投产后想重新打开糖蜜酒精市场，必定难度增大。
B.糖蜜酒精生产线继续开工
1.优点：现有职工的工作和生活得到保障的同时，我司现有客户、市场地位和品牌效力也得到了维护。若新项目上线投产后，还能考虑进一步扩大市场，增加进出口业务，帮助公司提高盈利能力。
2.缺点：
1）成本与收入分析
虽然明年糖蜜有望小降，但糖蜜酒精毕竟在整个酒精市场里份额较少，不能主导市场价格。若玉米酒精和木薯酒精市场依然不振，糖蜜酒精的价格也难以上升。根据2011年我司做的保本销售预测表，在糖蜜跌至1170元/吨时，我司的食用酒精的销售价格至少要达到7915元/吨才能保本。在目前糖蜜采购价格为1260元/吨（到厂价）的情况下，我司截止到8月份食用酒精的年累计平均单价只达7268元/吨。所以我部门推测明年生产糖蜜酒精要盈利的机会实在微乎其微。
2）资源整合
我司在新项目建设的同时坚持糖蜜酒精生产线的开工，不但影响公司的资金分配，还对资源的合理利用和整合产生一定影响。
二.美好的前景
在目前油价高企，石化能源日益面临枯竭与环保压力越来越大的形势下，发展非粮生物能源是大势所趋。
经过大家的共同努力，中能公司的15万吨非粮生物能源燃料乙醇项目开工建设已指日可待，美好的前景就在前面！
广东中能酒精有限公司
2011-10-31 6
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