一、参加人员
二、规则：每位面试者须回答基础题1-2题，提高题1题。从专业知识理解（50分）、语言表达能力（30分）、仪表举止（10分）及协调应变（10分）综合评分，80分以上合格。
三、基础题：
1.NRA人民币向境内、境外支付时分别该如何申报，如何进行RCPMIS登记。
NRA人民币向境内按实际交易编码填写，无需申报
NRA人民币向境外支付，报822030—非居民向境外付款
NRA人民币付给境内企业，由境内企业报送RCPMIS
NRA人民币付给境外企业，由NRA公司报送RCPMIS
2.外债入账需要企业提供什么资料，入账时的注意点是什么？
业务登记凭证、外债签约情况表 注意点：先登录400系统，查询入账的外债账号与业务登记凭证上的业务编号是否一致。一笔外债要对应一个外债账户。审核汇款人与外债签约情况表上的是否一致
3.企业归还外债，需要提供什么材料，具体审核要点是什么？
提供材料：还本付息通知书、业务登记凭证、外债签约情况表、如归还利息超5W美金还需提供税务备案表
审核要点：1.审核本次付汇，是否在还本付息通知书需还金额内
2.登录外管网站，输入业务登记凭证要素，查询该笔外债是否已做过提款，本次付汇是否在可归还外债额度内
3.审核本次付汇的收款人与外债签约情况表上的债权人是否一致
4.请分别阐述A、B、C类企业办理进口货到付款需要提供的单证及操作要点
A类：合同、发票、报关单其中之一
注意点：在单据正本上签注付汇金额、日期并留存相关单证正本或复印件 B类：合同、发票和报关单
注意点：1.在单据正本上签注付汇金额、日期并留存相关单证正本或复印件
2.审核进口货物报关单—进口日期是否超90天，不得办理90天以上的延付（在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外管局登记办理）
3.通过外管局网站核注付汇额度并打印留存
C类：登记表
5.请说明一下OSA账户和NRA账户的区别。
6.待核查账户的收支范围及管理原则。
收入：一般贸易区企业贸易项下的出口货款收入、进口货款退回及出口信保赔款等（不含出口贸易融资项下境内银行放款及境外汇款，不含人民币收入） B 类保税区企业货款也入29 支出：结汇或原币划转入企业经常项目外汇账户；以及经外汇局登记的其他外汇汇出 管理原则：账户内资金不得直接对外支付，不得相互划转；
按活期存款计息，不得用于质押人民币贷款， 外汇融资或理财业务； 公检法等执法部门可以依法凭强制执行令等直接从待核查账户划款
7.请简单介绍外汇资本金账户的开户及入账的办理原则。
资本金开户：提供业务登记凭证，银行凭业务登记凭证打印出来的资本金流入控制信息表为其开户。账户应以外商投资企业名义开立，可在不同银行开立多个，可以异地开户
资本金不得以现钞形式出资， 资金来源包括境外汇入或境内划入。区别与普通汇出汇款作为一笔境外汇入的资本金需要注意4点：
1.判断款项性质。 如收款帐号为26或是20114， 再进一步通过保函或是电话确认是初始还是增资
2.查询该企业尚可流入资本金额度。 如因汇率差异、支付手续费等特殊原因导致本次流入金额超过尚可流入金额的，累积超过金额不超过等值3万美元也可入账。若汇款币种与注册资本币种不一致时， 以人民币公布的当日人民币汇率中间价换算。
3.入账 入收款人26账户， 交易编码根据实际情况（初始622011或是增资622013）并在附言处注明“资本金”和20位业务编号。 4.申报。 保存基础信息
8.如何办理美元全额到帐业务？
由于我行与CHASUS33有协议美元全额到帐只要发103报文给CHASUS33, 费用方式选择OUR在报文72栏位注明/FND//PREADV/就是可以。
如果收款行是美国本土的收款行， 则不需要通过CHASUS33， 只要选择费用方式OUR， 就能全额到帐
9.B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务该如何办理？
汇入、结汇或划转 (一)货款
A.预付：
1、经办查询名录和分类、实施电子数据核查，打印留存（支行扫描）；
2、合同、发票和收汇水单，在单证正本上签注收汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
B.货到：
1、经办查名录和分类，实施电子数据核查，打印（柜面扫描）；
2、出口报关单、合同、收汇水单，在单证正本上签注收汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、不得签订含90天以上（不含）收汇条款的出口合同。出口货物报关单的出口日期不得早于收汇日期90天（例外：在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理）
（二）退汇
A.错误汇出退汇
1、入账时审核原支出凭证
2、待核查结汇或划转时审核原支出凭证、《登记表》、收汇水单，在单证正本上签注退汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、复核通过监测系统签注《登记表》 B.其他原因退汇
1、入账时审核原支出申报单证、原进口合同
2、待核查结汇或划转时审核原支出申报单证、原进口合同、收汇水单（退汇的同时发生货物退运的实施电子数据核查；无货物退运的，应凭《登记表》办理）在单证正本上签注退汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、复核通过监测系统签注《登记表》或实施电子数据核查
（三）转口贸易
进口合同、出口合同、相关货权凭证、支出申报凭证和收汇水单（收支间隔超90天，还应审核《登记表》）（收入超支出20%的还应审核《登记表》 进口合同、出口合同和相关货权凭证
支出：
（一）货款
A.预付：进口合同和发票
注意点：
1、付汇时查名录和分类，在汇款申请书上标注；
2、单据需审核原件，在单证正本上签注付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、经办通过监测系统查询可付汇额度并打印（支行扫描），业务通过后复核实施电子数据核查 B.货到：进口报关单和合同
注意点：
1、付汇时查名录和分类。在汇款申请书上标注；
2、单据需审核原件，在单证正本上签注付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、审核进口货物报关单—进口日期是否超90天，不得办理90天以上的延付（在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理）
4、经办通过监测系统查询可付汇额度并打印（支行扫描），业务通过后复核实施电子数据核查；
（二）退汇
退汇（错误汇入） 原收入凭证、《登记表》
注意点：
1、付汇时查名录和分类，在汇款申请书上标注；
2、原收入凭证上签注退汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、复核通过监测系统签注《登记表》；
退汇（其他原因）
原收入申报单证、原出口合同
1、付汇时查名录和分类，在汇款申请书上标注；
2、退汇的同时发生货物退运的，经办通过监测系统查询可付汇额度打印（支行扫描），业务通过后复核实施电子数据核查；
3、若无货物退运的，应凭《登记表》办理，复核通过监测系统签注《登记表》
（三）转口贸易
进口合同、出口合同和相关货权凭证
注意点：
1、付汇时查名录和分类，在汇款申请书上标注；
2、审核单据原件，在单证正本上签注付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、货权凭证；
4、收支间隔不得超90天（不含）（例外：在分类监管有效期内指标情况好转且没
有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理，银行还应审核《登记表》）
5、支出时把握20%
10.C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务该如何办理？
所有业务凭《登记表》办理
11.B类企业办理转口贸易的收入及后续对外支付该如何处理？
收入: 进口合同、出口合同、相关货权凭证、支出申报凭证和收汇水单（收支间隔超90天，还应审核《登记表》）（收入超支出20%的还应审核《登记表》 进口合同、出口合同和相关货权凭证 支出：
进口合同、出口合同和相关货权凭证
注意点：
1、付汇时查名录和分类，在汇款申请书上标注；
2、审核单据原件，在单证正本上签注付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件；
3、货权凭证；
4、收支间隔不得超90天（不含）（例外：在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理，银行还应审核《登记表》）
5、支出时把握20%
12.请介绍汇入汇款入账的基本流程。
A.接收报文、落实头寸
我行新国结系统通过SWIFT、境内外币、宁波实时清算、二代大额来帐等支付系统收到 的汇入汇款报文，在落实头寸后，会自动生成汇入汇款待办项任务。
B.解付
汇入汇款应以“收妥头寸”“随到随解、谁款谁收”为原则
a) 收汇途径为SWIFT、境内外币、宁波实时清算、大额来帐，经办人员双击一笔汇入汇款待处理业务，通过手工交换的方式取得中行贷记通知，需要手工发起汇入汇款任务。 b) 核对、筛选汇款信息（包括汇款人名称、国别，收款人户名与账号、汇款人类型、汇款电文附言等信息；注意汇款人名称需为企业名称）；然后确定收款人户名与账号是否一致、款项性质以及是否有押汇信息（查看客户备注信息是否有相关的确认保函，对于户名账号有误、无法确定款项性质和是否还押汇的汇款，需发保函向客户确认）。 c) 判断是否为可收汇款项，须符合外汇政策和企业营业资格范围（例如两个一般贸易区企业一般不能用外币结算，除进料深加工等特殊情况,详见实务操作）
d) 解付入客户帐（经办人员综合收款人的类型、收款账户的类型以及汇款报文中的附言信息判断汇款性质，直接解付或审核相关资料后进行解付。根据来报中的收款人账号入对应网点的相应账号，企业有特殊要求除外，对于因解付信息不完整等原因造成无法解付款项的汇款，应挂账并向汇款行查询）。
e) 根据外管政策规定判定是否需要申报，需要申报的款项在入账的同时完成申报
13.如何处理A、B、C类企业进口退汇的入账？
A类：错汇退回需原支出凭证并批注退汇金额，日期并加盖印章，复印留存，入待核查，入账时不申报，删除原入账申报。
其他退回需原交易合同、申报凭证、在入账水单上批注退汇金额，入账时需申报，无需
删除原申报。
B类：错汇退回同A类，如后续有对应该笔退汇的结汇或划转需凭登记表处理，并通过检测系统签注登记表
其他退回需原支出凭证、原进口合同，在单证正本上批注退汇金额，日期并加盖印章，复印留存，退汇同时发生货物退运的实施电子数据核查，无货物退运的应凭登记表办理。 点价项下退汇，须在完成支出后才能办理入账 C类：登记表。
超180天都需登记表。
14.如何办理对私居民的外币入账业务？
对于境内个人，需要区分此款项性质为货物贸易项下还是非货物贸易项下，货物贸易项下的境内个人收款，需要入个人的外汇结算账户，相应的入账、申报参照机构账户管理；对于非货物贸易项下的境内个人收汇和境外个人收汇，汇兑部审核汇款信息后，一般是将款项划入一级支行备付金账户（26203-14），在附言处注明收款人的账号与户名，由支行联系客户来我行进行国际收支申报（对私居民3000美元以下收汇由银行直接报送基础信息，客户无需进行国际收支申报），申报完毕后有支行最终将款项解付入客户账户
15.外汇资本金账户内资金结汇需要审核哪些材料？发票核查途径有哪些？
转账支票进账单或特种转账凭证
资本金结汇所得人民币资金的支付命令函 资本金结汇后的人民币资金用途证明文件
会计师事务所出具的最近一期验资报告、资本项目信息系统打印的出资确认表、资本金账户的对账单
前一笔资本金结汇所得人民币资金对外支付证明（若为第一次结汇无需提供）及真实性资料。
外商投资企业年检页面的截屏或者在支付命令函上注明“查已年检”。
发票核查可以通过税务局的认证清单上核查、可以在税务局网上进行核查
16.非银行债务人外债结汇审核材料及审核原则是什么？
转账支票进账单或特种转账凭证
外债结汇申请书（包括结汇资金来源、金额及用途等，同时明确“本公司承诺该笔外债资金结汇所得人民币资金实际用途与申请用途保持一致；若不一致，本公司愿承担相应法律后果。”）
《境内机构外债签约情况表》复印件。
与结汇资金用途相关的资金用途证明文件：合同（合同必须要素：品名（是否与企业经营范围相符），单价，付款期限，交货时间) 前一笔外债结汇所得人民币资金对外支付证明（若为第一次结汇无需提供）及真实性资料：发票（发票所载内容应与合同相符）及发票的认证结果清单。 外商投资企业年检页面的截屏或者在支付命令函上注明“查已年检”。 业务登记凭证
资本项目信息系统控制信息表截图
审核原则；实需原则、参照资本金结汇原则
四、提高题：
17.请介绍一下汇兑盈产品及其操作流程。
定义：汇兑盈是指通过境外银行办理结售汇业务，从而帮助企业在符合监管规定的前提下规避汇率风险的产品。该产品包括即期、远期交易，涉及的币种可为各类可自由兑换币种对人民币。
分类：按时间分远期汇兑盈、即期汇兑盈，按交易主体分汇兑盈1号、汇兑盈2号 操作流程：
1.选定目标客户，签署主协议
2.分支行向金融市场部确认参考报价，金融市场部向国外询价 3.分支行审核汇兑盈业务申请书、初审贸易真实性 4.国际部贸易真实性审核，在途资金确认 5.分支行向金融市场部提交申请书、审批单
6.金融市场部通过审批后与境外银行确认报价，收到回执 7.金融市场部将审批单发送给分支行
8.国际部收到回执，审批单等其他材料后发送报文（MT202+MT299）通知交易对手业务币种、汇率、交割日及清算路径
9.境外银行将外币兑换成人民币汇入我行 10.我行解付给客户 11.RCPMIS信息录入
18.转口贸易先收后支，收入方式为TT，支出方式为信用证时，如何进行进出口的联动？
进口部在开证经办时，将开证合同扫描至信用证开证项下
进口部经办在信用证来单承兑时，将单据中发票、提单及正本加盖客户印鉴的《对外付款/承兑通知书》第三联 申报主体留存联，至来单登记项下；网银发起承兑的，打印并扫描承兑交易中生成的，含有网银流水号的，《对外付款/承兑通知书》（简称网银联），至来单登记项下。
在先收后支的情况下，汇兑部经办在收汇时将“收汇日期”、“收汇金额”，“IR号”批注在《对外付款/承兑通知书》第三联或网银联的影像上,并做“关联业务提示”交易，将该笔收汇业务与信用证来单“AB编号”相关联。并在IR业务号项下扫入下家合同、发票。 信用证到期付汇时，进口部经办将“收汇日期”、“收汇金额”与“IR号”批注于用于归还客户的正本《对外付款/承兑通知书》第三联 申报主体留存联上，并加盖银行业务章；网银付汇的，打印并批注用于归还客户的网银联（进口付汇交易生成）；并扫描至系统内，打印IR编号下的合同、发票归入卷宗即可。
19.请讲解办理TT进口押汇时，单笔额度项下的信贷审批流程。
分支行经办员发起——支行协办员审查——国际部经办员审查——支行管理部审查——支行行长——总行授信子流程——分支行经办员提出出账——放款中心记账——国结系统
20.什么叫境外放款，资金来源有哪些？
定义：境内企业在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，为其在境外的关联公司（全资附属企业、参股企业、母公司、股权关联关系的境外企业）提供直接放款的资金融通
资金来源：自有外汇资金,包括经常项目外汇帐户和资本金外汇帐户内的资金 人民币购汇资金
经外汇局核准的外币资金池资金
21.请讲解一下TT进口代付的申报原则。
22.请介绍汇出汇款币种为泰铢，账户行为富国银行时的办理流程。
首先向富国银行询价，跟客户确认报价后，在汇款敷衍填写需要支付的小币种金额及汇率
编辑富国银行报文格式： FROM BKNBCN2N TO
PNBPUS3NNYC 32A: /VALUE/FCY/amount 71A:OUR 72：/REC/PLS DEBIT OUR USDACCTWITH YOU AT RATE 小币种汇率 注意事项：报文拟制时，71栏必须勾选OUR； ① 业务经办人员在拟制报文时的金额为小币种折算为USD amount（所需支付的小币种金额按汇率表折算为美元的金额），在“支付途径”组件中编辑报文时，请务必勾选报文的108域，同时在108域栏位按照以下格式输入内容：“XBZ+机构号+YYMMDD+2位序号”，总位数不超过16位。例如：北京分行2013年1月10日第一笔小币种汇款，则108域填写如下：XBZ0770113011001 ② 需提交境外汇款申请书和授权清单至总行授权人员，请务必在境外汇款申请书的右上角空白处注明：“小币种汇款业务，小币种汇款金额”字样，同时在授权清单的对应业务
旁备注：“小币种汇款业务，请打回报文修改32A为实际小币种汇款金额”； ③ 由授权人员打回报文，并由业务经办在报文前置中将报文32A的汇款币种和金额修改为对应的小币种币别和金额。
